中铁特货物流股份有限公司
2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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关于中铁特货物流股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022BJAA20329
中铁特货物流股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中铁特货物流股份有限公司（以下简称中铁
特货公司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2021
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 25 日出具了 XYZH/2022BJAA20328 号无保留意见的审
计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要
求，中铁特货公司编制了本专项说明所附的中铁特货公司 2021 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中铁特货公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计中铁特货公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对中铁特货公司 2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计中铁特货公司 2021 年度财务报表时中铁特货公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解中铁特货公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中铁特货公司为 2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二二年四月二十五日
附件一
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：中铁特货物流股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的关 上市公司核算的会计 2021年期初占用资金 2021年度占用累计发 2021年度占用资金的 2021年度偿还累计发 2021年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有） 生金额 余额
非经营性占用
现大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计
非经营性占用
前大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计
总计
往来方与上市公司的关 上市公司核算的会计 2021年期初往来资金 2021年度往来累计发 2021年度往来资金的 2021年度偿还累计发 2021年期末往来资金
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额
广深铁路股份有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 2.50 0.00 2.50 0.00 交易未结算 经营性往来
中国国家铁路集团有限公司 实际控制人 应收账款 0.00 147.46 0.00 147.46 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路北京局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 65.38 0.00 65.38 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路成都局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 24.02 0.00 24.02 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路广州局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 1,380.53 16,286.37 0.00 16,230.45 1,436.45 交易未结算 经营性往来
中国铁路哈尔滨局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 368.77 0.00 329.41 39.36 交易未结算 经营性往来
中国铁路呼和浩特局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 149.02 0.00 149.02 0.00 交易未结算 经营性往来
大股东及其附属企业 中国铁路济南局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 13.00 0.00 13.00 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路南昌局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 107.70 0.00 107.70 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路上海局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 15.00 0.00 15.00 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路设计集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 497.43 0.00 497.43 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路沈阳局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 146.69 0.00 146.69 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路武汉局集团有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.00 2.40 0.00 2.40 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路财产保险自保有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 238.25 1,323.79 0.00 1,246.44 315.60 交易未结算 经营性往来
中国铁路投资有限公司 控股股东 其他应收款 12,964.40 28,535.78 0.00 35,081.89 6,418.29 交易未结算 经营性往来
1
占用方与上市公司的关 上市公司核算的会计 2021年期初占用资金 2021年度占用累计发 2021年度占用资金的 2021年度偿还累计发 2021年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有） 生金额 余额
中国国家铁路集团有限公司 实际控制人 其他应收款 14,949.11 38,913.72 0.00 39,524.08 14,338.75 交易未结算 经营性往来
中国铁路北京局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 0.60 0.00 0.50 0.10 交易未结算 经营性往来
中国铁路成都局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 10.01 0.00 10.01 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路广州局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 73.00 6.20 0.00 73.80 5.40 交易未结算 经营性往来
中国铁路哈尔滨局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 2.08 0.00 2.08 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路昆明局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 170.87 0.00 160.87 10.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路南昌局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 26.40 69.48 0.00 74.33 21.55 交易未结算 经营性往来
中国铁路南宁局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 5.00 10.00 0.00 5.00 10.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路上海局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 3.20 0.00 0.00 3.20 交易未结算 经营性往来
中国铁路设计集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 105.00 0.00 105.00 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路沈阳局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 33.44 0.00 31.51 1.93 交易未结算 经营性往来
中国铁路太原局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 1.10 1.10 0.00 2.20 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 7.23 0.00 7.23 0.00 交易未结算 经营性往来
大股东及其附属企业 中国铁路武汉局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 10.00 0.00 5.00 5.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路西安局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 2.00 0.00 0.00 2.00 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路郑州局集团有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 0.00 0.01 0.00 0.01 0.00 交易未结算 经营性往来
中铁集装箱运输有限责任公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 45.00 40.00 0.00 40.00 45.00 交易未结算 经营性往来
中国国家铁路集团有限公司服务中心 实际控制人的附属企业 预付账款 0.00 2.36 0.00 2.36 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁道科学研究院集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 0.00 4.48 0.00 4.48 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路北京局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 1,023.16 106,783.88 0.00 106,944.94 862.11 交易未结算 经营性往来
中国铁路成都局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 7,317.73 157,214.75 0.00 160,867.32 3,665.16 交易未结算 经营性往来
中国铁路发展基金股份有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 5.52 715.52 0.00 715.52 5.52 交易未结算 经营性往来
中国铁路广州局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 59.77 82,770.71 0.00 81,683.49 1,146.99 交易未结算 经营性往来
中国铁路哈尔滨局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 184.09 8,562.97 0.00 8,397.78 349.28 交易未结算 经营性往来
中国铁路呼和浩特局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 8.56 648.39 0.00 382.70 274.25 交易未结算 经营性往来
中国铁路济南局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 336.99 1,503.16 0.00 1,428.80 411.35 交易未结算 经营性往来
中国铁路昆明局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 88.29 4,033.87 0.00 3,863.86 258.30 交易未结算 经营性往来
2
占用方与上市公司的关 上市公司核算的会计 2021年期初占用资金 2021年度占用累计发 2021年度占用资金的 2021年度偿还累计发 2021年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有） 生金额 余额
中国铁路兰州局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 0.00 8,670.39 0.00 8,618.49 51.91 交易未结算 经营性往来
中国铁路南昌局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 468.10 30,986.46 0.00 30,592.42 862.14 交易未结算 经营性往来
中国铁路青藏集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 0.00 2,334.65 0.00 2,158.93 175.72 交易未结算 经营性往来
中国铁路上海局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 315.23 3,929.24 0.00 4,136.76 107.71 交易未结算 经营性往来
中国铁路沈阳局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 1,776.82 156,075.41 0.00 157,737.16 115.07 交易未结算 经营性往来
中国铁路太原局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 260.80 0.00 0.00 260.80 0.00 交易未结算 经营性往来
大股东及其附属企业 中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 395.19 18,721.95 0.00 18,523.63 593.51 交易未结算 经营性往来
中国铁路武汉局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 680.27 46,202.25 0.00 46,132.71 749.81 交易未结算 经营性往来
中国铁路西安局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 1.57 444.71 0.00 446.28 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路郑州局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 181.36 24,459.04 0.00 24,067.45 572.96 交易未结算 经营性往来
中铁集装箱运输有限责任公司 实际控制人的附属企业 预付账款 0.00 51.09 0.00 38.98 12.10 交易未结算 经营性往来
《人民铁道》报业有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 0.30 0.00 0.00 0.30 0.00 交易未结算 经营性往来
中国铁路南宁局集团有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 0.00 1,697.45 0.00 1,626.33 71.11 交易未结算 经营性往来
小计 42,788.54 742,880.96 0.00 752,733.88 32,935.62
非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 非经营性往来
非经营性往来
小计
非经营性往来
关联自然人及其控制的法人 非经营性往来
非经营性往来
小计
非经营性往来
其他关联人及其附属企业 非经营性往来
非经营性往来
小计
总计
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人：
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