中铁特货物流股份有限公司   在中国铁路财务有限责任公司存款资金风险防范制度




             中铁特货物流股份有限公司
         在中国铁路财务有限责任公司存款资金
                     风险防范制度


                            第一章 总则

     第一条 为进一步规范中铁特货物流股份有限公司（以下

简称公司）及下属单位、子公司在中国国家铁路集团有限公

司(以下简称国铁集团)控股的中国铁路财务有限责任公司
（以下简称财务公司)的关联交易，切实保障公司资金安全，

防止公司资金被关联方占用，根据《关于规范上市公司与企

业集团财务公司业务往来的通知》《企业集团财务公司管理

办法》等有关规定，制定本制度。

     第二条 公司与财务公司进行存款、贷款、委托理财、结

算等金融业务应当遵循自愿平等原则，保证公司的财务独
立。

     第三条 公司不得通过财务公司向公司以外的集团公司

成员单位提供委托贷款、委托理财。不得违反有关规定通过
与财务公司签署委托贷款协议的方式，将公司资金提供给控

股股东、实际控制人及其他关联方使用。

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     第四条 公司与财务公司发生存、贷款等金融业务，应当

签订金融服务协议，并作为单独议案履行董事会或者股东大
会审议程序。

     金融服务协议应当明确协议期限、交易类型、各类交易

预计额度、交易定价、风险评估及控制措施等内容，并对外
披露。

     第五条 公司在财务公司的存款每日余额不超过经股东

大会批准的金融服务协议约定的存款余额。财务公司与公司

发生业务往来应当严格遵循金融服务协议，不得超过金融服

务协议中约定的交易预计额度归集资金。

     第六条 公司董事应认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行

公司在财务公司存款的有关决策，防止出现公司资金被关联

方占用的情况,确实保障公司资金安全。

                           第二章 组织机构及职责
     第七条 公司成立存款风险预防处置领导工作组（以下简

称领导工作组），由公司总经理任组长，为领导工作组风险

预防处置第一责任人，总会计师任副组长，下设办公室，由

财务部部长担任办公室主任，成员包括审计部部长、财务部

门资金管理负责人。领导工作组负责组织开展存款风险的防

范和处置工作。办公室负责开展日常具体存款风险的防范和



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处置工作。对存款风险，任何单位、个人不得隐瞒、缓报、

谎报或者授意他人隐瞒、缓报、谎报。
     第八条 领导工作组作为风险应急处置机构,一旦财务公

司发生风险,应立即启动应急预案,并按照规定程序开展工

作。
     第九条 对存款风险的应急处置应遵循以下原则：

     （一）统一领导，分级负责。存款风险的应急处置工作

由领导工作组统一领导，对董事会负责，具体负责存款风险

的防范和处置工作。

     （二）各司其职，协调合作。有关部门按照职责分工，

积极筹划落实各项防范化解风险措施，相互协调，共同控制

和化解风险。

     （三）收集信息，重在防范。督促财务公司及时提供相

关信息，关注财务公司经营情况，并从集团、集团成员单位
或监管部门及时了解信息，做到信息监控到位，风险防范有

效。

     （四）及早预警，及时处置。有关部门应加强对风险的

监测，对存款风险做到早发现、早报告，并采取果断措施，

及时控制和化解风险，防止风险扩散和蔓延，将存款风险降

到最低。

                           第三章 信息报告与披露
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     第十条 公司与财务公司进行存款、贷款、委托理财、结

算等金融业务时，应当签署相关交易协议，并严格按照《深
圳证券交易所股票上市规则》和公司关联交易制度规范对于

关联交易的规定履行决策程序和信息披露义务。

     第十一条 关联交易协议应规定财务公司向公司提供金
融服务的具体内容，包括但不限于：

     （一）存款利率的标准：在财务公司的存款利率参照中

国人民银行颁布的人民币存款基准利率厘定，且不低于向国

铁集团外其他成员单位提供存款业务的同期利率水平。

     （二）贷款利率的标准：财务公司向本公司提供的贷款

利率将由双方按照中国人民银行颁布利率及现行市况协商

厘定，贷款利率不高于财务公司向国铁集团外其他成员单位

开展同类业务的同期收费水平。

     （三）存款余额的限额不超过经股东大会批准的金融服
务协议约定的存款余额。

     （四）其他金融服务收费标准：不高于财务公司向国铁

集团外其他成员单位开展同类业务的同期收费水平。

     第十二条 与财务公司发生业务往来期间，公司应每半年

取得并审阅财务公司的财务报告以及风险指标等必要信息，

出具风险持续评估报告，经董事会审议通过后与半年度报告

和年度报告一并对外披露。

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                               第四章       风险评估

     第十三条 公司与财务公司发生存款业务，公司应当对财

务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估：

     （一）检查财务公司是否具有有效《金融许可证》《营
业执照》，如无相关证照或相关证照已过期，公司不得与其

开展各项业务。

     （二）发生存款业务期间，公司应当每年定期取得并审

阅财务公司的财务报告，并指派专门机构和人员每年对存放

在财务公司的资金风险状况进行评估，评估报告上报公司董

事会审议通过后，并与公司年度报告一并披露。

                           第五章   风险应急处置程序

     第十四条 财务公司出现下列情形之一的，应立即启动应

急处置机制：

     （一）财务公司任何一个财务指标不符合《企业集团财
务公司管理办法》第 三十四条的规定要求；

     （二）财务公司出现违反《企业集团财务公司管理办法》

中第三十一条、第三十二条或第三十三条规定的情形；
     （三）财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大

额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、

董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；
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     （四）发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、

股权交易或者经营风险等事项；
     （五）本公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收的

存款余额的比例超过 30%；

     （六）财务公司出现严重支付危机；
     （七）财务公司当年亏损超过注册资本金的 30%或连续

3 年亏损超过注册资本金的 10%；

     （八）财务公司的股东对财务公司的负债逾期 1 年以上

未偿还；

     （九）财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司

的注册资本金 50%或该股东对财务公司出资额；

     （十）财务公司因违法违规受到中国银行业监督管理委

员会等监管部门的行政处罚；

     （十一）财务公司被中国银行业监督管理委员会责令进
行整顿；

     （十二）其他可能对公司存放资金带来安全隐患的事项。

     第十五条 当风险发生后，由领导工作组办公室进行评

估，形成统一意见后应立即向领导工作组报告。领导工作组

分析整理情况后形成书面报告上报公司董事会。

     第十六条 风险处置预案程序启动后，领导工作组应组织

人员敦促财务公司提供详细情况说明，及时向财务公司、国

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铁集团或监管机构了解信息，必要时可进驻现场调查风险发

生原因，分析风险的动态，制定风险处置方案。风险处置方
案主要包括以下内容：

     1．应采取的措施及应达到的目标；

     2．各项化解措施的组织实施；
     3．化解风险措施落实情况的督查和指导。

     第十七条 公司有关部门、单位应根据风险处置方案规定

的职责要求，服从领导工作组的统一指挥。各司其职，各负

其责，认真落实各项化险措施，积极做好风险处置工作。

                           第六章 后续事项处理

     第十八条 公司视情况暂缓或停止在财务公司新增存款，

必要时组织回收资金。

     第十九条 突发性存款风险平息后，领导工作组要加强对

财务公司的监督，重新对财务公司存款风险进行评估，必要

时调整存款金额。
     第二十条 公司因存放在财务公司的资金无法收回而造

成实际损失的，将严肃查处，追究有关人员的责任，涉嫌刑

事犯罪的，移送司法机关处理。

                              第七章      附则


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     第二十一条 本制度由公司董事会负责修改和解释。

     第二十二条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生
效并施行。




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                                                   二○二二年八月




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