湖南丽臣实业股份有限公司       关于第四届董事会第十八次会议有关事项的独立董事事前认可意见



                           湖南丽臣实业股份有限公司

              关于第四届董事会第十八次会议有关事项的

                             独立董事事前认可意见

     作为湖南丽臣实业股份有限公司（以下称“公司”）的独立董事，我们根据
《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》及《独立董事工作制度》等
有关规定，对公司第四届董事会第十八次会议审议的《关于公司 2021 年度利润
分配及资本公积金转增股本预案的议案》、《关于对公司董事、监事进行薪酬调
整的议案》、《关于对公司高级管理人员进行薪酬调整的议案》及《关于续聘致
同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构和内控审计机构的
议案》发表独立董事事前认可意见如下：

     我们听取了公司相关人员对公司 2021 年度利润分配及资本公积金转增股本
预案、对公司董事、监事进行薪酬调整的方案、对公司高级管理人员进行薪酬调
整的方案、续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构
和内控审计机构的议案内容，并经充分讨论认为：

     1、针对《关于公司 2021 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》
的事前认可意见

     经审阅我们认为：公司本次利润分配及资本公积金转增股本预案是在保证公
司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑公司盈利状况、经营现状及全体股东
的投资回报情况下制定的。公司《关于 2021 年度利润分配及资本公积金转增股
本预案》符合《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《上市公司监管指
引第 3 号——上市公司现金分红》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2022
年修订）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范
运作》以及《公司章程》等相关规定，综合考虑了公司长远发展和经营发展实际，
有利于更好地维护公司和股东的长远利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东
利益的情形，同意将公司《关于 2021 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
提交公司第四届董事会第十八次会议审议。

     2、针对《关于对公司董事、监事进行薪酬调整的议案》的事前认可意见
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     经审阅我们认为：公司董事、监事的薪酬调整方案是依据公司 2021 年 12
月 20 日党政工联席会议通过的《湖南丽臣实业股份有限公司 2022 年薪酬调整方
案》确定的，不存在损害公司和股东利益的情形，符合国家有关法律、法规和《公
司章程》的有关规定。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。
我们同意将该议案提交公司第四届董事会第十八次会议审议。

     3、针对《关于对公司高级管理人员进行薪酬调整的议案》的事前认可意见

     经审阅我们认为：公司高级管理人员的薪酬调整方案是依据公司 2021 年 12
月 20 日党政工联席会议通过的《湖南丽臣实业股份有限公司 2022 年薪酬调整方
案》确定的，不存在损害公司和股东利益的情形，符合国家有关法律、法规和《公
司章程》的有关规定。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。
我们同意将该议案提交公司第四届董事会第十八次会议审议，其中关联董事刘茂
林、孙建雄、袁志武应回避表决。

     4、针对《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审
计机构和内控审计机构的议案》的事前认可意见

     经审阅我们认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）已进行证券服务业务
备案，具备从事证券服务业务的资格，具备为公司提供审计服务的经验与能力，
能够满足公司 2022 年度审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计。致
同会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力。公司审议
程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，同意续聘致同会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2022 年度审计机构和内控审计机构，我们同意将该议案提交
公司第四届董事会第十八次会议进行审议。

     综上，我们同意将《关于公司 2021 年度利润分配及资本公积金转增股本预
案的议案》、《关于对公司董事、监事进行薪酬调整的议案》、《关于对公司高
级管理人员进行薪酬调整的议案》以及《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2022 年度审计机构和内控审计机构的议案》提交公司第四届董事
会第十八次会议进行审议。

     （以下无正文）
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