拓山重工：前次募集资金使用情况鉴证报告2023-04-18
目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—8 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕2512 号
安徽拓山重工股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的安徽拓山重工股份有限公司（以下简称拓山重工公司）管
理层编制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供拓山重工公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不
得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为拓山重工公司向不特定对象发行
可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
拓山重工公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对拓山重工公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，拓山重工公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了拓山重工公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月十七日
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安徽拓山重工股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽拓山重工股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可〔2022〕788 号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用网上
按市值申购向社会公众投资者直接定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
股票 1,866.67 万股，发行价为每股人民币 24.66 元，共计募集资金 46,032.08 万元，坐扣
承销和保荐费用 3,500.00 万元（不含税）后的募集资金为 42,532.08 万元，已由主承销商
民生证券股份有限公司于 2022 年 6 月 17 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行
费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新
增外部费用 2,189.94 万元（不含税）及前期已支付的 137.74 万元（不含税）后，公司本次
募集资金净额为 40,204.41 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕279 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金额 2022 年 12 月
开户银行 银行账号 备注
[注] 31 日余额
中国建设银
行股份有限
34050175630800001105 42,532.08 749.69 募集资金专户
公司广德支
行
上海浦东发
展银行宣城 26010078801600001771 126.21 募集资金专户
分行营业部
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初始存放金额 2022 年 12 月
开户银行 银行账号 备注
[注] 31 日余额
合 计 42,532.08 875.90
[注]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 2,327.67 万元，系与发行权益性证
券直接相关的外部费用
截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际结余募集资金 31,675.90 万元，其中，募集资金专
户存储余额 875.90 万元，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额
30,800.00 万元。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
本公司前次募集资金投资项目未发生变更。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司前次募集资金项目的实际投资总额尚未达到承诺投资总
额。公司募集资金投资项目“安徽拓山重工股份有限公司智能化产线建设项目”及“安徽拓
山重工股份有限公司研发中心建设项目”处于建设阶段，募集资金尚在持续投入中；“补充
流动资金”募集资金已使用完毕。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2022 年 7 月 1 日，公司召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第十次会议，审
议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先以自筹资金投入的金额共计 2,609.15 万元，其中：预先投
入募投项目 2,464.04 万元，已支付发行费用 145.11 万元。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、
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计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司募集资金投资项目“安徽拓山重工股份有限公司研发中心建设项目”为研发类项
目,无单独的销售收入，故无法单独核算经济效益。该项目的实施为公司进一步开发新技术
和新产品夯实基础,促进公司销售收入和营业利润的持续增长，有利于增强公司的核心竞争
力和可持续发展能力。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司前次募集资金投资项目“安徽拓山重工股份有限公司智
能化产线建设项目”尚处于建设阶段，尚无法测算投资效益。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在使用前次募集资金用于认购股份情况。
八、闲置募集资金的使用
根据公司 2022 年 7 月 1 日第一届董事会第十次会议及 2022 年 7 月 18 日召开的 2022
年第二次临时股东大会，审议通过在不超过 12 个月内，使用总额不超过 35,000.00 万元（含
本数）的闲置募集资金和总额不超过 10,000.00 万元（含本数）的自有资金进行现金管理。
2022 年累计使用闲置资金循环购买安全性高、流动性好的保本型银行投资产品 97,300.00
万元，未到期银行投资产品 30,800.00 万元，累计收益 321.12 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额
为 30,800.00 万元，明细情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 理财产品名称 类 型 金 额 起止日期 年化收益率
上海浦东发展银
2022.10.10- 1.30%或 2.90%或
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00
2023.01.10 3.1%
宣城分行
上海浦东发展银
2022.11.1-2
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00 1.30%或 2.9%或 3.1%
023.02.01
宣城分行
上海浦东发展银
2022.12.7-2
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00 1.3%或 2.7%或 2.9%
023.01.06
宣城分行
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