安徽拓山重工股份有限公司
                         2022 年度内部审计报告
安徽拓山重工股份有限公司董事会：
    依据深圳证券交易所的要求，我们审计了安徽拓山重工股份有限公司（以下
简称“公司”）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日合并资产负债表，
2022 年度合并利润表，2022 年度合并现金流量表，股东权益变动表及财务报表
附注。
       一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）设计、实施和维护与财务报表相关的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误而导致的重大缺陷或重大风险；（2）选择和运用恰当的会计政
策；（3）做出合理的会计估计；（4）重大异常事项的披露及其处理结果；（5）
对公司持续经营能力的保证。
       二、内部审计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
公司《内部审计制度》及深圳证券交易所的要求实施了审计工作。审计工作包括
在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计
报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
       三、审计意见
    我们认为，公司资产完整、财务信息真实及经济活动收支合规、合理、合法。
财务报告和相关指标在所有重大方面公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2022 年度的经营成果，不存在重大错报。




                                                 安徽拓山重工股份有限公司
                                                                   内审部
                                                     二〇二三年四月十七日