广东魅视科技股份有限公司

                  募集资金专项存储及使用管理制度



                               第一章 总则

    第一条 为了规范广东魅视科技股份有限公司（以下简称“公司”）募集资
金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共
和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称
“《证券法》”）、《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有
关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程的要求，结合
公司的实际情况，制定本制度。

    第二条 本制度所指募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发
行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司
债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。

    第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格
的会计师事务所审验并出具验资报告。

    第四条 公司董事会应确保本制度的有效实施，及时披露募集资金的使用情
况。

    募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）通过公司的子公司或公司控制
的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本制度。

    违反有关法律法规、公司章程及本制度等规定使用募集资金，致使公司遭受
损失的，相关责任人应按照有关法律法规的规定承担相应的民事赔偿责任。

                           第二章 募集资金专户存储

    第五条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以 下简称
“专户”），募集资金应当存放于董事会决定的专户集中管理，专户不得存放非
募集资金或者用作其他用途。

    公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。实际募集资金净额
超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）也应存放于募集资金专户管理。

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    第六条 公司应当在募集资金到位后 1 个月内与保荐机构、存放募集资金的
商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。
协议至少应当包括以下内容：

    （一） 公司应当将募集资金集中存放于专户；

    （二） 募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额和期限；

    （三） 公司一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过人民币 5,000
万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）
的 20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或独立财务顾问；

    （四） 商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构或独 立财务
顾问；

    （五） 保荐机构或独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；

    （六） 保荐机构或独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、
保荐机构或独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；

    （七） 公司、商业银行、保荐机构或独立财务顾问的权利、义务及违约责任；

    （八） 商业银行三次未及时向保荐机构或独立财务顾问出具对账单 或通知
专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构或独立财务顾问查询与调查专户资
料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。

    公司应当在上述协议签订后及时公告协议主要内容。

    公司通过控股子公司实施募投项目的，应当由公司、实施募投项目的控股子
公司、商业银行和保荐机构或独立财务顾问共同签署三方监管协议，公司及其控
股子公司应当视为共同一方。

    上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内
与相关当事人签订新的协议并及时公告。

                             第三章 募集资金使用

    第七条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使 用募集
资金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。

    第八条 募集资金原则上应当用于主营业务，不得为持有交易性金融资产和
可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资
于以买卖有价证券为主要业务的公司。



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    公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投
资。

    第九条 公司使用募集资金，应严格按程序履行申请和审批手续。

    募集资金使用实行总经理、财务负责人联签制度。募集资金项目的每一笔支
出均需由使用部门按照募集资金使用计划提出募集资金使用申请，送公司财务部
审核后报财务负责人和总经理批准后实施。

    公司财务部应当至少每月向董事会办公室提供一次募集资金的使用 情况说
明，说明应当包含与已公开披露的募集资金使用计划的对比分析。

    第十条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控
股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募投
项目获取不正当利益。

    第十一条 公司董事会应当每半年全面核查募投项目的进展情况。

    募投项目实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划预 计使用
金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集资金存放与
使用情况的专项报告中披露最近一次募集资金投资计划、目前实际投资进度、调
整后的投资计划以及投资计划变化的原因等。

    第十二条 募投项目出现以下情形之一的，公司应当对该项目的可行性、预
计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：

    （一） 募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；

    （二） 募投项目搁置时间超过一年的；

    （三） 超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入 金额未
达到相关计划金额 50%的；

    （四） 募投项目出现其他异常情形的。

    公司应在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调
整后的募集资金投资计划（如有）。

    第十三条 公司决定终止原募投项目的，应当尽快、科学地选择新的投资项
目。

    第十四条 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的，应当经
公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机
构或独立财务顾问发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

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    公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资 金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。



    第十五条 暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金，暂时补充流动资
金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股
配售、申购、或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。公司用暂时
闲置募集资金补充流动资金的，应当经公司董事会审议通过，独立董事、监事会、
保荐机构发表明确同意意见并披露。单次补充流动资金最长不得超过十二个月。
并在提交董事会审议通过后二个交易日内公告以下内容：

    （一） 本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；

    （二） 募集资金使用情况；

    （三） 闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；

    （四） 闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致 流动资
金不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项
目正常进行的措施；

    （五） 独立董事、监事会、保荐机构或独立财务顾问出具的意见；

    （六） 深圳证券交易所要求的其他内容。

    补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并
在资金全部归还后二个交易日内公告。

    第十六条 公司使用超募资金偿还银行贷款或者补充流动资金的，应当经股
东大会审议通过，独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并披露，且应当符
合以下要求：

    （一） 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的余额，每 十二个
月内累计不得超过超募资金总额的 30%；

    （二） 公司在补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资、衍生 品交易
等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司应当在公告中对此
作出明确承诺；

    第十七条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，投资产品的期限
不得超过十二个月，且必须符合以下条件：


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    （一） 结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；

    （二） 流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得质
押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或
注销产品专用结算账户的，公司应当及时报深圳证券交易所备案并公告。

    第十八条 公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当在提交董事会审议
通过后二个交易日内公告下列内容：

    （一） 本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；

    （二） 募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；

    （三） 闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募 集资金
用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；

    （四） 投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性，包括但不限于产品发
行主体提供的保本承诺，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；

    （五） 独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。

    首次披露后，当出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等
重大不利因素时，公司应当及时披露，提示风险，并披露为确保资金安全已采取
或者拟采取的风险控制措施。

    第十九条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产的，应当确保
在新增股份上市前办理完毕上述资产的所有权转移手续，公司聘请的律师事务所
应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见书。

    第二十条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或者募 集资
金用于收购资产的，相关当事人应当严格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺。

                           第四章 募集资金用途变更

    第二十一条    公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：

   （一） 取消原募集资金项目，实施新项目；

   （二） 变更募投项目实施主体（实施主体由公司变为全资子公司或 者全资
子公司变为公司的除外）；

   （三） 变更募投项目实施方式；

   （四） 证券监管机构认定为募集资金用途变更的其他情形。

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    第二十二条   公司应当在召开董事会和股东大会审议通过变更募集资金
用途议案后，方可变更募集资金用途。

    第二十三条   公司变更后的募集资金用途原则上应当投资于主营业务。

    第二十四条   公司董事会应当审慎进行拟变更后的新募投项目的可行性
分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，
提高募集资金使用效益。

    第二十五条   公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议通过后
二个交易日内公告以下内容：

    （一） 原项目基本情况及变更的具体原因；

    （二） 新项目的基本情况、可行性分析、经济效益分析和风险提示；

    （三） 新项目的投资计划；

    （四） 新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；

    （五） 独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金用途的意见；

    （六） 变更募集资金用途尚需提交股东大会审议的说明；

    （七） 深圳证券交易所要求的其他内容。

    新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规定
进行披露。

    第二十六条   公司拟将募投项目变更为合资经营的方式实施的，应当在充
分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，
确保对募投项目的有效控制。

    第二十七条   公司变更募集资金用途用于收购控股股东或实际控制人资
产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

    公司应当披露与控股股东或者实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价
政策及定价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。

    第二十八条   公司改变募投项目实施地点的，应当经董事会审议通过，并
在二个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影
响以及保荐机构出具的意见。

    第二十九条   单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利
息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过、保荐机构发表明确同意

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的意见后方可使用。

    节余募集资金（包括利息收入）低于五百万元人民币或者低于该项目募集资
金承诺投资额 1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披
露。

    公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募集资金投资项目（包
括补充流动资金）的，应当按照第二十二条、第二十五条履行相应程序及披露义
务。

    第三十条 全部募投项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）达到或超
过募集资金净额 10%的，公司使用节余资金还应当经股东大会审议通过。

                        第五章 募集资金管理与监督

    第三十一条   公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记
录募集资金的支出情况和募投项目的投入情况

    公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，
并及时向董事会报告检查结果。

    第三十二条   公司当年存在募集资金运用的，公司董事会应当出具半年度
及年度募集资金的存放与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对年度募集资
金存放与使用情况出具鉴证报告。

    募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体原因。当
期使用闲置募集资金进行现金管理的，公司应当披露本报告期的收益情况以及期
末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况。

    会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照规范运作指引 及相关
格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴
证，提出鉴证结论。

    鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或者“无法提出结论”的，公司董
事会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并
在年度报告中披露。

    第三十三条   保荐人或者独立财务顾问应当至少每半年对公司募集资金
的存放与使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐人或者独立财
务顾问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。

  公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论” 否定结论”
或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐人或者独立财务顾问还应当在其核查报

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告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意见

    第三十四条   独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露
情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计
师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配合，并承担
必要的费用。

  董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后及时公告。如鉴证报告认为公司募集
资金的管理和使用存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放与使用情况
存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者拟采取的措施。

                               第六章 附则

    第三十五条   本制度所称“以上”、“以内”、“之前”含本数，“超过”、
“低于”不含本数。

    第三十六条   本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布、修改的法律、法规、
规范性文件、深圳证券交易所有关规则及公司章程的规定相冲突的，以法律、法
规、规范性文件、深圳证券交易所有关规则及公司章程的规定为准。

    第三十七条   本制度解释权属公司董事会，修订权属公司股东大会。

    第三十八条   本制度经公司股东大会审议通过之日起生效实施。




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