证券代码：001238 证券简称：浙江正特 公告编号：2023-011
浙江正特股份有限公司
关于续聘 2023 年度会计师事务所的公告
本公司及董事会会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、 基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 225 人
上年末执业人 注册会计师 2,064 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 780 人
业务收入总额 38.63 亿元
2022 年（经审
审计业务收入 35.41 亿元
计）业务收入
证券业务收入 21.15 亿元
客户家数 612 家
审计收费总额 6.32 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务
2022 年上市公 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
水生产和供应业，水利、环境和公共设施
司（含 A、B 股） 管理业，租赁和商务服务业，房地产业，
涉及主要行业
审计情况 金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学
研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，
建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住
宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 458
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）累计已计提
职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基
金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文
件的相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁 被诉（被仲裁 诉讼（仲裁）进
诉讼（仲裁）事件 诉讼（仲裁）金额
人） 人） 展
二审已判决，天健
无需承担连带赔
亚太药业、天 部分案件在诉前调
投资者 年度报告 偿责任。天健投保
健、安信证券 解阶段，暂未确定
的职业保险足以
覆盖赔偿金额
案件尚未判决，天
健投保的职业保
投资者 罗顿发展、天健 年度报告 暂未确定
险足以覆盖赔偿
金额
案件尚未判决，天
东海证券、华仪 健投保的职业保
投资者 年度报告 暂未确定
电气、天健 险足以覆盖赔偿
金额
案件尚未判决，天
伯朗特机器人 天健、天健广东 健投保的职业保
年度报告 暂未确定
股份有限公司 分所 险足以覆盖赔偿
金额
3、诚信记录
天健近三年（2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚
1 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 1 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业
人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 31 人次、自律监管措施
2 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 39 人。
（二）项目信息
1、 基本信息
何时开始 近三年签署或复
何时开始 何时开始
何时成为注 为本公司 核上市公司审计
项目组成员 姓名 从事上市 在天健执
册会计师 提供审计 报告情况
公司审计 业
服务
签署或复核：和
顺科技、永茂
泰、纳尔股份、
西力科技、华海
项目合伙人 孙文军 1997 年 1995 年 1997 年 2015 年
药业、派能科
技、屹通新材等
公司年度审计报
告
签署或复核：万通
签字注册会 智控、盈峰环境、
潘建武 2012 年 2010 年 2010 年 2018 年
计师 西力科技等公司
年度审计报告
签署或复核：蒙娜
项目质量控 丽莎、纬德信息、
禤文欣 2004 年 2001 年 2012 年 2022 年 浩云科技、原尚股
制复核人 份等公司年度审
计报告
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，
受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独
立性的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的
经验和级别相应的收费标准以及投入的工作时间等因素定价。
（2）审计费用同比变化情况
费用 2022 年 2023 年
财务报表审计 73
由公司股东大会授权管理层根据
费用（万元）
审计工作量及公允合理的定价
原则，商定其年度的审计费
内部控制审计 15
用。
费用（万元）
二、续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会审查了天健有关资格证照、相关信息和诚信记录， 认为
其在执业过程中坚持独立审计准则，为公司出具的各项专业报告客观、公正，审计结果
符合公司实际，切实履行审计机构应尽的职责，认可天健的独立性、专业胜任能力、投资
者保护能力。
公司第三届董事会审计委员会第五次会议就聘任会计师事务所事项进行了审议，
提议续聘天健为公司 2023 年度审计机构，并提交公司第三届董事会第八次会议审
议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、事前认可意见：天健是国内一家大型的专业审计机构，上市公司审计工作经验丰
富，其审计团队严谨敬业，具备较高的职业素养。在公司 2022 年度审计工作中，严格
遵循《中国注册会计师审计准则》等相关规定，为公司出具的审计报告客观、真实地反映
了公司的财务状况及经营成果。在独立性、专业胜任能力、诚信状况和投资者保护能力
等方面，能够满足公司对于审计机构的要求。我们同意将续聘天健担任公司 2023 年度
审计机构的议案提交至公司第三届董事会第八次会议审议。
2、独立意见：天健在担任公司2022年度审计机构期间能够客观、独立、公正地对公
司财务状况及内部控制情况进行审计，在独立性、专业胜任能力、诚信状况和投资者保护
能力等方面，能够满足公司2023年度审计工作的要求。公司拟续聘审计机构的审议程序符
合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害本公司和中小股东利益的情形。因
此，我们同意续聘天健为公司2023年度审计机构，并将该事项提交公司股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司第三届董事会第八次会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审
议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘天健为公司 2023
年度审计机构。
（四）生效日期
本次续聘 2023 年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东
大会通过之日起生效。
三、备查文件
1、《浙江正特股份有限公司第三届董事会第八次会议决议》；
2、《浙江正特股份有限公司第三届董事会审计委员会第五次度会议决议》；
3、《独立董事关于第三届董事会第八次会议相关事项的事前认可意见》；
4、《独立董事关于第三届董事会第八次会议相关事项的独立意见》；
5、《浙江正特股份有限公司第三届监事会第八次会议决议》；
6、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
7、天健及拟签字注册会计师相关资质证照。
特此公告。
浙江正特股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 28 日