上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
上海宏英智能科技股份有限公司
2022 年半年度财务报告
二〇二二年八月
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海宏英智能科技股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 146,964,486.21 174,757,829.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 563,000,000.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 170,813,244.47 94,163,970.36
应收账款 93,112,501.74 90,130,369.47
应收款项融资 12,774,544.57 19,106,671.52
预付款项 6,072,742.70 3,597,582.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,037,848.58 2,136,945.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 111,727,021.57 119,199,502.53
合同资产 1,474,651.50 1,188,482.47
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 8,476,447.37 2,705,101.21
流动资产合计 1,116,453,488.71 506,986,454.89
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 13,451,713.99 7,760,064.39
在建工程 1,201,047.45 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 22,392,905.23 25,725,363.07
无形资产 17,397,891.28 622,939.69
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 6,458,604.58 7,050,846.57
递延所得税资产 3,414,202.70 2,898,923.27
其他非流动资产 23,893.81 1,040,456.82
非流动资产合计 64,340,259.04 45,098,593.81
资产总计 1,180,793,747.75 552,085,048.70
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 8,818,250.57 0.00
应付账款 83,468,595.03 67,564,690.51
预收款项 0.00 0.00
合同负债 674,683.00 205,190.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,149,083.46 19,554,871.24
应交税费 1,916,904.09 7,704,807.32
其他应付款 46,356,704.53 172,929.72
其中：应付利息
应付股利 44,640,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
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持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 7,737,942.65 7,737,942.65
其他流动负债 20,421,939.13 34,909,625.41
流动负债合计 175,544,102.46 137,850,057.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,289,541.15 15,764,422.99
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 16,289,541.15 15,764,422.99
负债合计 191,833,643.61 153,614,480.70
所有者权益：
股本 102,816,000.00 55,080,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 725,432,193.10 167,854,693.10
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 531,831.08 47,894.61
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 16,955,465.49 16,955,465.49
一般风险准备
未分配利润 143,224,614.47 158,532,514.80
归属于母公司所有者权益合计 988,960,104.14 398,470,568.00
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益合计 988,960,104.14 398,470,568.00
负债和所有者权益总计 1,180,793,747.75 552,085,048.70
法定代表人：张化宏 主管会计工作负责人：高蕊 会计机构负责人：陈秀明
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 66,008,309.26 143,771,880.73
交易性金融资产 313,000,000.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 170,813,244.47 94,163,970.36
应收账款 93,635,463.96 90,051,374.87
应收款项融资 12,774,544.57 19,106,671.52
预付款项 4,734,673.92 2,828,260.73
其他应收款 331,051,948.48 2,127,966.06
其中：应收利息
应收股利
存货 116,563,069.31 124,398,802.41
合同资产 1,474,651.50 1,188,482.47
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 4,587,713.95 31,214.04
流动资产合计 1,114,643,619.42 477,668,623.19
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 36,500,000.00 36,500,000.00
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 6,500,498.30 6,678,997.68
在建工程 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 22,392,905.23 25,725,363.07
无形资产 535,074.61 622,939.69
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 6,458,604.58 7,050,846.57
递延所得税资产 2,678,723.61 2,107,436.40
其他非流动资产 23,893.81 455,800.00
非流动资产合计 75,089,700.14 79,141,383.41
资产总计 1,189,733,319.56 556,810,006.60
流动负债：
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短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 8,818,250.57 0.00
应付账款 104,595,865.03 80,701,098.05
预收款项 0.00 0.00
合同负债 658,893.00 205,190.86
应付职工薪酬 5,481,943.47 17,888,524.49
应交税费 581,231.50 6,896,572.40
其他应付款 46,314,568.05 169,386.95
其中：应付利息
应付股利 44,640,000.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 7,737,942.65 7,737,942.65
其他流动负债 20,421,939.13 34,909,625.41
流动负债合计 194,610,633.40 148,508,340.81
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,289,541.15 15,764,422.99
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 16,289,541.15 15,764,422.99
负债合计 210,900,174.55 164,272,763.80
所有者权益：
股本 102,816,000.00 55,080,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 725,432,193.10 167,854,693.10
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 531,831.08 47,894.61
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 16,955,465.49 16,955,465.49
未分配利润 133,097,655.34 152,599,189.60
所有者权益合计 978,833,145.01 392,537,242.80
负债和所有者权益总计 1,189,733,319.56 556,810,006.60
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3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 200,706,931.53 315,537,428.89
其中：营业收入 200,706,931.53 315,537,428.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,144,122.41 211,142,750.44
其中：营业成本 124,697,410.71 169,907,840.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,150,095.78 1,335,648.97
销售费用 6,926,312.15 6,384,944.90
管理费用 19,148,949.13 12,182,848.45
研发费用 23,069,031.15 20,793,540.10
财务费用 152,323.49 537,927.77
其中：利息费用 525,118.16 678,466.79
利息收入 432,673.46 183,505.52
加：其他收益 7,642,967.75 8,997,584.65
投资收益（损失以“－”号填
3,769,971.59 -739,361.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,128,698.15 -2,926,522.67
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-134,436.88 -1,498,130.64
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
0.00 1,017.37
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,712,613.43 108,229,265.39
加：营业外收入 2,308.66 11,146.47
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减：营业外支出 1,127.90 310,164.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
31,713,794.19 107,930,247.86
列）
减：所得税费用 2,381,694.52 15,139,215.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,332,099.67 92,791,031.91
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
29,332,099.67 92,791,031.91
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
0.00
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 29,332,099.67 92,791,031.91
2.少数股东损益 0.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 29,332,099.67 92,791,031.91
归属于母公司所有者的综合收益总
29,332,099.67 92,791,031.91
额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 1.1
（二）稀释每股收益 0.30 1.1
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张化宏 主管会计工作负责人：高蕊 会计机构负责人：陈秀明
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4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 195,536,477.78 315,537,428.89
减：营业成本 127,627,076.81 176,009,131.47
税金及附加 961,390.66 1,214,672.81
销售费用 6,322,420.50 5,716,445.05
管理费用 16,618,868.50 10,345,981.14
研发费用 22,360,120.84 19,486,404.63
财务费用 344,931.12 565,129.00
其中：利息费用 525,118.16 678,466.79
利息收入 224,464.37 178,700.88
加：其他收益 7,608,270.74 8,992,346.82
投资收益（损失以“－”号填
2,669,341.46 -739,361.77
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00 0.00
的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号 0.00 0.00
填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,127,653.00 -2,925,502.16
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-8,439.03 -1,534,770.65
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
0.00 82,339.76
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,443,189.52 106,074,716.79
加：营业外收入 2,256.37 11,145.53
减：营业外支出 1,125.72 284,735.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,444,320.17 105,801,126.65
列）
减：所得税费用 1,305,854.43 13,976,738.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,138,465.74 91,824,388.08
（一）持续经营净利润（净亏损以
25,138,465.74 91,824,388.08
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
0.00 0.00
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
0.00 0.00
额
2.权益法下不能转损益的其他 0.00 0.00
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综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
0.00 0.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
0.00 0.00
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
0.00 0.00
收益
1.权益法下可转损益的其他综
0.00 0.00
合收益
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
3.金融资产重分类计入其他综
0.00 0.00
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 25,138,465.74 91,824,388.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0
（二）稀释每股收益 0.00 0
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 93,224,831.59 229,211,896.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 315,057.90 3,219,084.65
收到其他与经营活动有关的现金 9,631,476.78 6,832,320.13
经营活动现金流入小计 103,171,366.27 239,263,301.77
购买商品、接受劳务支付的现金 57,375,246.20 115,400,244.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 55,534,336.28 37,603,439.85
支付的各项税费 22,105,969.59 39,291,025.18
支付其他与经营活动有关的现金 13,519,333.49 11,045,548.95
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经营活动现金流出小计 148,534,885.56 203,340,258.47
经营活动产生的现金流量净额 -45,363,519.29 35,923,043.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 795,000,000.00 84,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,245,327.28 187,606.70
处置固定资产、无形资产和其他长期
0.00 30,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 799,245,327.28 84,217,606.70
购建固定资产、无形资产和其他长期
24,698,135.18 13,384,654.08
资产支付的现金
投资支付的现金 1,358,000,000.00 84,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,344,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 1,386,042,135.18 97,384,654.08
投资活动产生的现金流量净额 -586,796,807.90 -13,167,047.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 633,080,482.08 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
0.00 0.00
的现金
取得借款收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 633,080,482.08 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
0.00 0.00
金
其中：子公司支付给少数股东的股
0.00 0.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 32,057,498.19 1,690,943.39
筹资活动现金流出小计 32,057,498.19 1,690,943.39
筹资活动产生的现金流量净额 601,022,983.89 -1,690,943.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,137,343.30 21,065,052.53
加：期初现金及现金等价物余额 174,757,829.51 114,669,648.12
六、期末现金及现金等价物余额 143,620,486.21 135,734,700.65
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,836,323.42 240,646,808.15
收到的税费返还 282,192.72 3,218,346.82
收到其他与经营活动有关的现金 9,372,096.08 6,745,154.12
经营活动现金流入小计 98,490,612.22 250,610,309.09
购买商品、接受劳务支付的现金 57,537,947.48 139,878,121.64
支付给职工以及为职工支付的现金 48,632,069.22 31,575,807.37
支付的各项税费 19,092,039.61 34,798,425.32
支付其他与经营活动有关的现金 341,546,339.24 10,563,191.89
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
经营活动现金流出小计 466,808,395.55 216,815,546.22
经营活动产生的现金流量净额 -368,317,783.33 33,794,762.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 310,000,000.00 84,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,144,697.15 187,606.70
处置固定资产、无形资产和其他长期
0.00 30,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 313,144,697.15 84,217,606.70
购建固定资产、无形资产和其他长期
613,469.18 12,872,006.53
资产支付的现金
投资支付的现金 623,000,000.00 92,196,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 623,613,469.18 105,068,006.53
投资活动产生的现金流量净额 -310,468,772.03 -20,850,399.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 633,080,482.08 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 633,080,482.08 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
0.00 0.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金 32,057,498.19 1,690,943.39
筹资活动现金流出小计 32,057,498.19 1,690,943.39
筹资活动产生的现金流量净额 601,022,983.89 -1,690,943.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
0.00 0.00
响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,763,571.47 11,253,419.65
加：期初现金及现金等价物余额 143,771,880.73 112,081,981.79
六、期末现金及现金等价物余额 66,008,309.26 123,335,401.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
未 数
项目 资 减： 他 专 盈 般 者
分 股
股 优 永 本 库 综 项 余 风 其 小 权
配 东
本 其 公 存 合 储 公 险 他 计 益
先 续 利 权
他 积 股 收 备 积 准 合
股 债 润 益
益 备 计
55, 167 16, 158 398 398
080 ,85 47, 955 ,53 ,47 ,47
一、上年期
,00 4,6 894 ,46 2,5 0,5 0,5
末余额
0.0 93. .61 5.4 14. 68. 68.
0 10 9 80 00 00
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
55, 167 16, 158 398 398
080 ,85 47, 955 ,53 ,47 ,47
二、本年期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
,00 4,6 894 ,46 2,5 0,5 0,5
初余额 0 0 0 0 0 0
0.0 93. .61 5.4 14. 68. 68.
0 10 9 80 00 00
三、本期增 47, 557 -15 590 590
483
减变动金额 736 ,57 ,30 ,48 ,48
0.0 0.0 0.0 0.0 ,93 0.0 0.0
（减少以 ,00 7,5 7,9 9,5 9,5
0 0 0 0 6.4 0 0
“－”号填 0.0 00. 00. 36. 36.
7
列） 0 00 33 14 14
29, 29, 29,
483
332 816 816
（一）综合 ,93
,09 ,03 ,03
收益总额 6.4
9.6 6.1 6.1
7
7 4 4
18, 586 605 605
（二）所有 360 ,95 ,31 ,31
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
者投入和减 ,00 3,5 3,5 3,5
0 0 0 0 0 0 0
少资本 0.0 00. 00. 00.
0 00 00 00
18, 586 605 605
360 ,95 ,31 ,31
1．所有者投
,00 3,5 3,5 3,5
入的普通股
0.0 00. 00. 00.
0 00 00 00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-44 -44 -44
,64 ,64 ,64
（三）利润 0.0
0,0 0,0 0,0
分配 0
00. 00. 00.
00 00 00
1．提取盈余 0.0 0.0
公积 0 0
-44 -44 -44
,64 ,64 ,64
2．提取一般
0,0 0,0 0,0
风险准备
00. 00. 00.
00 00 00
3．对所有者
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（或股东）
的分配
4．其他
29, -29
（四）所有 376 ,37
0.0 0.0 0.0
者权益内部 ,00 6,0
0 0 0
结转 0.0 00.
0 00
29, -29
1．资本公积 376 ,37
转增资本 ,00 6,0
（或股本） 0.0 00.
0 00
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
102 725 16, 143 988 988
531
,81 ,43 955 ,22 ,96 ,96
四、本期期 0.0 0.0 0.0 0.0 ,83 0.0 0.0
6,0 2,1 ,46 4,6 0,1 0,1
末余额 0 0 0 0 1.0 0 0
00. 93. 5.4 14. 04. 04.
8
00 10 9 47 14 14
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
未 数
项目 资 减： 他 专 盈 般 者
分 股
股 优 永 本 库 综 项 余 风 其 小 权
其 配 东
本 先 续 公 存 合 储 公 险 他 计 益
他 利 权
股 债 积 股 收 备 积 准 合
润 益
益 备 计
55, 167 41, 268 268
4,1
080 ,85 025 ,15 ,15
一、上年期 96,
,00 4,6 ,37 6,9 6,9
末余额 865
0.0 93. 1.5 29. 29.
.24
0 10 9 93 93
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
7,6 8,5 8,5
加：会 852
68. 20. 20.
计政策变更 .06
59 65 65
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
55, 167 41, 268 268
4,1
080 ,85 033 ,16 ,16
二、本年期 97,
,00 4,6 ,04 5,4 5,4
初余额 717
0.0 93. 0.1 50. 50.
.30
0 10 8 58 58
三、本期增 92, 97, 97,
4,9
减变动金额 791 750 750
59,
（减少以 ,03 ,93 ,93
907
“－”号填 1.9 9.6 9.6
.70
列） 1 1 1
92, 97, 97,
4,9
791 750 750
（一）综合 59,
,03 ,93 ,93
收益总额 907
1.9 9.6 9.6
.70
1 1 1
（二）所有
0.0
者投入和减
0
少资本
1．所有者投 0.0 0.0 0.0
入的普通股 0 0 0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 0.0
分配 0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
0.0
（或股东）
0
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
55, 167 133 365 365
4,9 4,1
080 ,85 ,82 ,91 ,91
四、本期期 59, 97,
,00 4,6 4,0 6,3 6,3
末余额 907 717
0.0 93. 72. 90. 90.
.70 .30
0 10 09 19 19
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 其他 未分
资本 减：库 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 综合 配利 其他
其他 公积 存股 储备 公积 益合
股 债 收益 润
计
55,08 167,8 16,95 152,5 392,5
一、上年期 47,89
0,000 54,69 5,465 99,18 37,24
末余额 4.61
.00 3.10 .49 9.60 2.80
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
55,08 167,8 16,95 152,5 392,5
二、本年期 47,89
0,000 0.00 0.00 0.00 54,69 0.00 0.00 5,465 99,18 37,24
初余额 4.61
.00 3.10 .49 9.60 2.80
三、本期增
47,73 557,5 -19,5 586,2
减变动金额 483,9
6,000 0.00 0.00 0.00 77,50 0.00 0.00 0.00 01,53 95,90
（减少以 36.47
.00 0.00 4.26 2.21
“－”号填
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
列）
25,13 25,62
（一）综合 483,9
8,465 2,402
收益总额 36.47
.74 .21
（二）所有 18,36 586,9 605,3
者投入和减 0,000 0.00 0.00 0.00 53,50 0.00 0.00 0.00 0.00 13,50
少资本 .00 0.00 0.00
18,36 586,9 605,3
1．所有者投
0,000 53,50 13,50
入的普通股
.00 0.00 0.00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-44,6 -44,6
（三）利润
40,00 40,00
分配
0.00 0.00
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -44,6 -44,6
（或股东） 40,00 40,00
的分配 0.00 0.00
3．其他
（四）所有 29,37 -29,3
者权益内部 6,000 0.00 0.00 0.00 76,00
结转 .00 0.00
1．资本公积 29,37 -29,3
转增资本 6,000 76,00
（或股本） .00 0.00
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 102,8 0.00 0.00 0.00 725,4 0.00 531,8 0.00 16,95 133,0 978,8
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
末余额 16,00 32,19 31.08 5,465 97,65 33,14
0.00 3.10 .49 5.34 5.01
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 其他 未分
资本 减：库 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 综合 配利 其他
其他 公积 存股 储备 公积 益合
股 债 收益 润
计
55,08 167,8 4,196 37,77 264,9
一、上年期
0,000 54,69 ,865. 1,787 03,34
末余额
.00 3.10 24 .25 5.59
加：会 852.0 7,668 8,520
计政策变更 6 .59 .65
前
期差错更正
其
他
55,08 167,8 4,197 37,77 264,9
二、本年期
0,000 0.00 0.00 0.00 54,69 0.00 0.00 ,717. 9,455 11,86
初余额
.00 3.10 30 .84 6.24
三、本期增
减变动金额 4,959 91,82 96,78
（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 ,907. 0.00 0.00 4,388 4,295
“－”号填 70 .08 .78
列）
4,959 91,82 96,78
（一）综合
,907. 4,388 4,295
收益总额
70 .08 .78
（二）所有
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
0.00 0.00 0.00
者权益内部
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
55,08 167,8 4,959 4,197 129,6 361,6
四、本期期
0,000 0.00 0.00 0.00 54,69 0.00 ,907. 0.00 ,717. 03,84 96,16
末余额
.00 3.10 70 30 3.92 2.02
三、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：上海宏英智能科技股份有限公司
英文名称：ShanghaiSmartControlCo.,Ltd.
注册地址：上海市嘉定区真南路 4268 号 2 幢 J11387 室
总部办公地址：上海市松江区九泾路 470 号
注册资本：10281.6 万元人民币
证券简称：宏英智能
法定代表人：张化宏
邮政编码：201615
公司电话：021-37829918
公司传真：021-51862016
公司网址：https://www.smartsh.com
上市日期：2022 年 2 月 28 日
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
公司经营范围：许可项目：电线、电缆制造；检验检测服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
术推广；电子产品销售；工业自动控制系统装置销售；机械电气设备销售；伺服控制机构销售；电池销售；计算机软硬件及
辅助设备零售；电子专用设备销售；机械设备销售；电器辅件销售；安防设备销售；通讯设备销售；集成电路销售；液压动
力机械及元件销售；软件销售；导航、测绘、气象及海洋专用仪器销售；智能车载设备销售；智能机器人销售；电子元器件
与机电组件设备销售；电机及其控制系统研发；轨道交通专用设备、关键系统及部件销售；智能农机装备销售；建筑工程用
机械销售；特种设备销售；软件开发；工业互联网数据服务；智能机器人的研发；汽车零部件研发；工业设计服务；集成电
路设计；电线、电缆经营；汽车零部件及配件制造【分支机构经营】；通用设备制造（不含特种设备制造）【分支机构经营】；
电子元器件与机电组件设备制造【分支机构经营】；电子（气）物理设备及其他电子设备制造【分支机构经营】；电机制造
【分支机构经营】；集成电路制造【分支机构经营】；液压动力机械及元件制造【分支机构经营】；导航、测绘、气象及海
洋专用仪器制造【分支机构经营】；智能车载设备制造【分支机构经营】；电池制造【分支机构经营】；工业机器人制造【分
支机构经营】；安防设备制造【分支机构经营】；通信设备制造【分支机构经营】；伺服控制机构制造【分支机构经营】；
货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（二）合并财务报表范围
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 湖南云联智控电子科技有限公司
2 上海跃晟信息技术有限公司
3 上海宏英自动化科技有限公司
4 湖州跃明智能装备有限公司
（三）财务报告批准报出日：本财务报表经本公司董事会于 2022 年 8 月 25 日决议批准报出。
报告期内，公司纳入合并财务报表范围的子公司未发生变化。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会
计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的财务状况、2022 年 1-6
月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合
并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合
并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价
值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有
负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为
商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可
分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司
所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：
库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定
的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期
汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外
币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
①金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资
产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。该制度在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融
资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进
行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或
利息进行追溯调整。
②金融负债
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继
续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易
费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而
产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金
融工具的后续计量取决于其分类。
①金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生
的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包
括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当
期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入当期损益。
②金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具） 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成
的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金
额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益
会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
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如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围
内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关
于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
①金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按
照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价
值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差
额，计入当期损益。
（5）预期信用损失的确定方法及会计处理方法
预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为
三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显
著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和
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实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照
该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始
确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减
已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工
具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营
环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计
准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征
将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：应收合并范围内关联方款项
应收账款组合 2：应收客户款项
应收票据组合 1：银行承兑票据
应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与
整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和
整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
③其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照
一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：①信用风险变化导致的内部价格指标
是否发生显著变化；②若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变
化；③同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；④金融工具外部
信用评级实际或预期是否发生显著变化；⑤对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；⑥预期将导致债务人履行其偿债
义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；⑦债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；⑧同
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一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；⑨债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；⑩
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；预期将降低债务人按合同约定期限
还款的经济动机是否发生显著变化；借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更；债务人预期表现和还款行为是否
发生显著变化；本公司对金融工具信用管理方法是否变化。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：保证金、押金
其他应收款组合 2：备用金
其他应收款组合 3：合并范围内关联方款项
预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备
的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示
的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资）。
11、应收票据
本公司对应收票据的会计政策见本章节“五、10、金融工具”。
12、应收账款
本公司对应收票据的会计政策见本章节“五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业
务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的， 其管理业务模式实质为
既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的
金融资产。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对应收票据的会计政策见本章节“五、10、金融工具”。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）、委托加工物资、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确认依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额。②为生产持有的材料
等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可
变现净值为估计售价减去完工时估计要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料，可变
现价值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
合同资产以预期信用损失为基础计提减值。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成
分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做
相反分录。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
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本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的
成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超
过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，
并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊
销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始
确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财
务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并按照购买日确定的企业合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行
权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始
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投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投
资成本应当按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位
具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单
位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19%
电子设备 年限平均法 3 5% 31.67
运输设备 年限平均法 4 5% 23.75
其他设备 年限平均法 5 5% 19
本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的
性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
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进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，
本公司对所有固定资产计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定
可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运
转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设
计或合同要求基本相符。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者
生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金
流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本
包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租
赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预
计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿
命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发
的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊
销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使
用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法
软件 5 直线法
土地使用权 20 直线法
（2）使用寿命不确定的判断依据
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本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况
或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复
核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 内部研究开发支出会计政策
（1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、在建工程、无形资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限
分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入
资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根
据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产
成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，
根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
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35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付
款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值
预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款
项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公
司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折
现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现
率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取
决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应
调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确
认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相
关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予
职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，
并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度
占整个等待期长度的比例进行分摊。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的总体原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让
可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以
及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行
的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
（2）本公司收入确认的具体判断标准
本公司主要为货物销售及提供劳务。
货物销售：
本公司与客户之间的销售合同通常包含销售产品的履约义务。国内销售由于提供相关产品的控制权在客户签收时转移至客
户，本公司在相应的履约义务履行后，在货物交割并获取客户验收后的签收单，收到价款或取得收取价款的凭据时，确认收
入；国外销售由于提供相关产品的控制权在货物报关离岸时转移至客户，本公司在相应的履约义务履行后，在货物交割并获
取海关报关单和发运单时，收到价款或取得收取价款的凭据时，确认收入。
提供劳务：
本公司与客户之间的劳务服务合同通常还包含受托加工服务和技术服务的履约义务。由于受托加工服务履约义务的控制权在
完成相关产品的加工并将产品运送到客户指定地点后，与客户确认加工数量及结算金额时转移至客户，本公司在相应的履约
义务履行后，获取经客户确认的结算清单，收到价款或取得收取价款的凭据时，确认收入。由于技术服务履约义务的控制权
在技术服务劳务完成时转移至客户，本公司在相应的履约义务履行后，获取经客户验收确认的验收单，收到价款或取得收取
价款的凭据时，确认收入。
公司与客户签订的合同包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部
分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部
作为销售商品处理。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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40、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货
币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补
助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关
的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递
延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他
收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补
助，计入营业外收入。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付
给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政
扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在
实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
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（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折
旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期
间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6.00%、13.00%
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城市维护建设税 应缴流转税额 5.00%、7.00%
企业所得税 应缴流转税额 15.00%、25.00%
教育费附加 应缴流转税额 3.00%
地方教育费附加 应缴流转税额 2.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海宏英智能科技股份有限公司 15%
上海跃晟信息技术有限公司 25%
上海宏英自动化科技有限公司 25%
湖南云联智控电子科技有限公司 25%
湖州跃明智能装备有限公司 25%
2、税收优惠
（1）2020 年 11 月 12 日，公司通过高新技术企业复审（证书编号：GR202031003771），根据《高新技术企业认定管理办法》
及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，上海宏英智能科技股份有限公司 2020-2022 年适用的企业所得税税率为
15.00%。
（2）根据财政部及税务总局公布的财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》，增值税一般纳税人销售其自行开
发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 34,510.51 31,763.05
银行存款 102,271,465.45 174,726,066.46
其他货币资金 44,658,510.25
合计 146,964,486.21 174,757,829.51
其他说明
截止 2022 年 06 月 30 日，公司因票据保证金使用受限的其他货币资金金额为 3,344,000.00 元
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
563,000,000.00
益的金融资产
其中：
银行理财 563,000,000.00
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其中：
合计 563,000,000.00 0.00
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,141,010.00 12,686,649.00
商业承兑票据 176,497,088.90 85,765,601.43
坏账准备 -8,824,854.43 -4,288,280.07
合计 170,813,244.47 94,163,970.36
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏
179,638 8,824,8 170,813 98,452, 4,288,2 94,163,
账准备 100.00% 4.91% 100.00% 4.36%
,098.92 54.43 ,244.47 250.43 80.07 970.36
的应收
票据
其中：
179,638 8,824,8 170,813 98,452, 4,288,2 94,163,
合计 100.00% 4.91% 100.00% 4.36%
,098.92 54.43 ,244.47 250.43 80.07 970.36
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提坏账 4,288,280.07 4,536,574.37 8,824,854.43
合计 4,288,280.07 4,536,574.37 8,824,854.43
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,549,422.00 3,066,863.50
商业承兑票据 20,994,922.66 17,256,620.35
合计 25,544,344.66 20,323,483.85
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏 98,220, 5,107,5 93,112, 95,124, 4,994,1 90,130,
100.00% 5.20% 100.00% 5.25%
账准备 091.66 89.92 501.74 556.45 86.98 369.47
的应收
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账款
其中：
98,220, 5,107,5 93,112, 95,124, 4,994,1 90,130,
合计 100.00% 5.20% 100.00% 5.25%
091.66 89.92 501.74 556.45 86.98 369.47
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 97,357,077.68
1至2年 455,414.45
2至3年 280,333.11
3 年以上 127,266.42
3至4年 125,426.42
5 年以上 1,840.00
合计 98,220,091.66
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提坏账 4,994,186.98 113,402.94 5,107,589.92
合计 4,994,186.98 113,402.94 5,107,589.92
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
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款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
2022 年 1-6 月实际核销的应收账款金额分别为元 0.00 元。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
应收账款第一名 47,337,189.73 48.20% 2,366,859.49
应收账款第二名 33,447,855.11 34.05% 1,672,647.44
应收账款第三名 3,430,337.33 3.49% 168,804.37
应收账款第四名 3,250,382.40 3.31% 162,519.12
应收账款第五名 2,031,757.56 2.07% 101,587.88
合计 89,497,522.13 91.12%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 2,268,723.01 18,319,239.25
应收账款 10,505,821.56 787,432.27
合计 12,774,544.57 19,106,671.52
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
注 1：应收款项融资-应收票据系三一金票，三一金票根据票据贴现时与被转让方签署的相关协议约定，三一金票贴现后不附
追索权，此类票据持有目的符合既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，划分为应收款项融资；应收款项
融资-应收账款系公司收取的中企云链云信收款凭证，根据《云信使用协议》，公司将持有云信流转后，云信持有人不可对
公司再开展追偿，此类应收账款的持有目的符合既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，划分为应收款项
融资。
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,682,209.31 93.57% 3,417,838.18 95.00%
1至2年 334,311.33 5.50% 178,094.42 4.95%
2至3年 54,572.06 0.90% 1,650.00 0.05%
3 年以上 1,650.00 0.03%
合计 6,072,742.70 3,597,582.60
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款项期末余额合计数的
项目 2022 年 6 月 30 日
比例(%)
预付款第一名 1,086,210.00 17.89
预付款第二名 744,125.50 12.25
预付款第三名 356,593.80 5.87
预付款第四名 208,500.00 3.43
预付款第五名 197,985.00 3.26
合 计 2,593,414.30 42.70
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,037,848.58 2,136,945.22
合计 2,037,848.58 2,136,945.22
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 28,113.29
员工借款 400,000.00 498,132.00
备用金 83,989.07 44,425.90
押金 1,661,114.70 1,573,544.84
应收出口退税款 105,200.00
坏账准备 -107,255.19 -112,470.81
合计 2,037,848.58 2,136,945.22
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 112,470.81 112,470.81
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期转回 5,215.62 5,215.62
2022 年 6 月 30 日余额 107,255.19 107,255.19
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 237,687.95
1至2年 493,691.61
2至3年 1,378,638.21
3 年以上 35,086.00
3至4年 34,286.00
4至5年 800.00
合计 2,145,103.77
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 112,470.81 5,215.62 107,255.19
合计 112,470.81 5,215.62 107,255.19
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
其他应收款第一
押金 1,354,139.96 1至3年 63.13% 67,707.00
名
其他应收款第二
员工借款 200,000.00 2至3年 9.32% 10,000.00
名
其他应收款第三
员工借款 200,000.00 1至2年 9.32% 10,000.00
名
其他应收款第四
押金 100,000.00 1 年以内 4.66% 5,000.00
名
其他应收款第五
押金 24,486.00 3至4年 1.14% 1,224.30
名
合计 1,878,625.96 87.57% 93,931.30
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
69,193,863.1 66,744,516.0 70,031,676.8 68,013,598.4
原材料 2,449,347.12 2,018,078.40
8 6 8 8
在产品 4,921,885.01 4,921,885.01 6,488,445.80 6,488,445.80
40,054,333.4 39,286,547.8 42,561,351.8 40,154,162.2
库存商品 767,785.63 2,407,189.66
7 4 9 3
发出商品 278,965.37 278,965.37 1,621,327.27 1,621,327.27
委托加工物资 495,107.29 495,107.29 2,921,968.75 2,921,968.75
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
114,944,154. 111,727,021. 123,624,770. 119,199,502.
合计 3,217,132.75 4,425,268.06
32 57 59 53
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,018,078.40 1,084,048.92 652,780.19 2,449,347.12
库存商品 2,407,189.66 1,639,404.04 767,785.63
合计 4,425,268.06 1,084,048.92 2,292,184.23 3,217,132.75
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质保金 1,552,264.74 77,613.24 1,474,651.50 1,251,034.18 62,551.71 1,188,482.47
合计 1,552,264.74 77,613.24 1,474,651.50 1,251,034.18 62,551.71 1,188,482.47
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合计 0.00 0.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 1,454,018.69 2,700,564.15
待认证进项税额 3,742,073.24
预缴所得税 3,280,355.44 4,537.06
合计 8,476,447.37 2,705,101.21
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
本期公允 累计公允 累计在其
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
价值变动 价值变动 他综合收
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
益中确认
的损失准
备
合计 0.00 0.00
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 13,451,713.99 7,760,064.39
合计 13,451,713.99 7,760,064.39
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,609,707.82 3,622,694.30 4,293,764.59 295,250.59 12,821,417.30
2.本期增加
6,143,796.46 1,101,644.91 7,245,441.37
金额
（1）购
6,143,796.46 1,101,644.91 7,245,441.37
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 10,753,504.28 4,724,339.21 4,293,764.59 295,250.59 20,066,858.67
二、累计折旧
1.期初余额 1,051,258.92 1,539,364.96 2,340,460.42 130,268.61 5,061,352.91
2.本期增加
525,132.06 563,742.36 443,699.31 21,218.04 1,553,791.77
金额
（1）计
525,132.06 563,742.36 443,699.31 21,218.04 1,553,791.77
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 1,576,390.98 2,103,107.32 2,784,159.73 151,486.65 6,615,144.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
9,177,113.30 2,621,231.89 1,509,604.86 143,763.94 13,451,713.99
价值
2.期初账面
3,558,448.90 2,083,329.34 1,953,304.17 164,981.98 7,760,064.39
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,201,047.45
合计 1,201,047.45 0.00
（1） 在建工程情况
单位：元
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宏英智能松江
区九亭镇工业
区 JT-21-003 1,201,047.45 1,201,047.45
号地块生产用
房建设
合计 1,201,047.45 1,201,047.45
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 33,324,578.23 33,324,578.23
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 33,324,578.23 33,324,578.23
二、累计折旧
1.期初余额 7,599,215.16 7,599,215.16
2.本期增加金额 3,332,457.84 3,332,457.84
（1）计提 3,332,457.84 3,332,457.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10,931,673.00 10,931,673.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,392,905.23 22,392,905.23
2.期初账面价值 25,725,363.07 25,725,363.07
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 991,858.88 991,858.88
2.本期增加
17,221,600.00 17,221,600.00
金额
（1）购
17,221,600.00 17,221,600.00
置
（2）内
部研发
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（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 17,221,600.00 991,858.88 18,213,458.88
二、累计摊销
1.期初余额 368,919.19 368,919.19
2.本期增加
358,783.33 87,865.08 446,648.41
金额
（1）计
358,783.33 87,865.08 446,648.41
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 358,783.33 456,784.27 815,567.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
16,862,816.67 535,074.61 17,397,891.28
价值
2.期初账面
622,939.69 622,939.69
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
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27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营性租赁改良
7,050,846.57 327,433.63 919,675.62 6,458,604.58
支出
合计 7,050,846.57 327,433.63 919,675.62 6,458,604.58
其他说明
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17,866,276.61 2,680,753.42 14,056,650.10 2,109,204.93
内部交易未实现利润 4,863,782.10 733,449.28 5,264,788.95 789,718.34
合计 22,730,058.71 3,414,202.70 19,321,439.05 2,898,923.27
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 3,414,202.70 2,898,923.27
递延所得税负债 0.00 0.00
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,358,058.75 4,548,574.40
合计 4,358,058.75 4,548,574.40
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2025 年 12 月 31 日 2,050,733.04 2,050,733.04
2026 年 12 月 31 日 2,250,358.63 2,497,841.36
2027 年 6 月 30 日 56,967.08
合计 4,358,058.75 4,548,574.40
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产
23,893.81 23,893.81 1,040,456.82 1,040,456.82
购置款
合计 23,893.81 23,893.81 1,040,456.82 1,040,456.82
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00 0.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 8,818,250.57
合计 8,818,250.57 0.00
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本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款 83,468,595.03 67,564,690.51
合计 83,468,595.03 67,564,690.51
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 674,683.00 205,190.86
合计 674,683.00 205,190.86
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
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39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,183,926.34 39,291,994.89 52,965,780.83 5,510,140.40
二、离职后福利-设定
370,944.90 2,918,863.03 2,650,864.87 638,943.06
提存计划
合计 19,554,871.24 42,210,857.92 55,616,645.70 6,149,083.46
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
18,792,016.71 34,214,421.39 48,137,343.28 4,869,094.82
和补贴
2、职工福利费 1,888,091.87 1,888,091.87
3、社会保险费 252,759.71 2,062,456.55 1,976,592.68 338,623.58
其中：医疗保险费 249,130.01 2,009,825.31 1,924,470.64 334,484.68
工伤保险
3,629.70 49,178.86 48,669.66 4,138.90
费
生育保险
3,452.38 3,452.38
费
4、住房公积金 139,149.92 1,127,025.08 963,753.00 302,422.00
合计 19,183,926.34 39,291,994.89 52,965,780.83 5,510,140.40
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 359,704.00 2,823,385.54 2,569,644.04 613,445.50
2、失业保险费 11,240.90 95,477.49 81,220.83 25,497.56
合计 370,944.90 2,918,863.03 2,650,864.87 638,943.06
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,009,298.64 4,971,520.25
企业所得税 239,042.13 1,797,996.64
个人所得税 279,255.63 196,946.21
城市维护建设税 192,372.32 256,902.77
教育费附加 113,754.82 149,357.30
地方教育费附加 75,836.55 99,571.51
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其他 7,344.00 232,512.64
合计 1,916,904.09 7,704,807.32
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 44,640,000.00
其他应付款 1,716,704.53 172,929.72
合计 46,356,704.53 172,929.72
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 44,640,000.00
合计 44,640,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
员工代垫款 196,332.67 172,929.72
往来款 1,520,371.86
合计 1,716,704.53 172,929.72
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 7,737,942.65 7,737,942.65
合计 7,737,942.65 7,737,942.65
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未终止确认应收票据 20,323,483.85 34,886,084.51
预收款税金 98,455.28 23,540.90
合计 20,421,939.13 34,909,625.41
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 25,455,721.82 25,455,721.82
未确认融资费用 -1,428,238.02 -1,953,356.18
一年内到期的租赁负债 -7,737,942.65 -7,737,942.65
合计 16,289,541.15 15,764,422.99
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00
涉及政府补助的项目：
单位：元
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本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
55,080,000 18,360,000 29,376,000 47,736,000 102,816,00
股份总数
.00 .00 .00 .00 0.00
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海宏英智能科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]200 号）
核准，公司采用社会公开方式发行人民币普通股（A 股）1,836 万股。2022 年 6 月 15 日，经 2021 年年度股东大会审议决定，
同意以公司现有总股本 73,440,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元人民币（含税），不送红股，以公司
现有总股本 73,440,000 为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 4 股，转增后公司总股本变更为 102,816,000 股（中
国证券登记结算有限责任公司于 2022 年 7 月 14 日实际记入）。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 167,854,693.10 586,953,500.00 29,376,000.00 725,432,193.10
合计 167,854,693.10 586,953,500.00 29,376,000.00 725,432,193.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2022 年 2 月，公司通过向社会公开发行人民币普通股（A 股）18,360,000 股，增加资本公积 586,953,500.00 元。2022 年 6
月，公司以现有总股本 73,440,000 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 4 股，共计转增 29,376,000 股，减少
资本公积 29,376,000.00 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计
项目 期初余额 本期所得 入其他综 入其他综 税后归属 期末余额
减：所得税 税后归属
税前发生 合收益当 合收益当 于少数股
费用 于母公司
额 期转入损 期转入留 东
益 存收益
二、将重分
类进损益 483,936.4 483,936.4 531,831.0
47,894.61
的其他综 7 7 8
合收益
其中：权益
法下可转
483,936.4 483,936.4 531,831.0
损益的其 47,894.61
7 7 8
他综合收
益
其他综合 483,936.4 483,936.4 531,831.0
47,894.61
收益合计 7 7 8
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,955,465.49 16,955,465.49
合计 16,955,465.49 16,955,465.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 158,532,514.80 41,025,371.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，
7,668.59
调减-）
调整后期初未分配利润 158,532,514.80 41,033,040.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 29,332,099.67 130,257,222.81
减：提取法定盈余公积 12,757,748.19
应付普通股股利 44,640,000.00
期末未分配利润 143,224,614.47 158,532,514.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 200,706,931.53 124,697,410.71 315,537,428.89 169,907,840.25
合计 200,706,931.53 124,697,410.71 315,537,428.89 169,907,840.25
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
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市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 565,504.75 673,550.63
教育费附加 332,885.74 396,301.44
印花税 28,950.18 1,595.93
地方教育附加 221,923.86 264,200.97
其他 831.25
合计 1,150,095.78 1,335,648.97
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交通差旅费 251,433.81 256,331.16
职工薪酬 4,922,507.82 4,417,870.68
办公费 43,951.10 60,062.37
市场推广费 461,472.92 325,917.19
业务招待费 212,544.78 589,164.62
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租赁费 50,540.08 51,770.48
运输费 655,208.12 574,422.96
折旧与摊销 49,214.21 38,287.68
其他 17,286.90 71,117.76
质量保证 262,152.41
合计 6,926,312.15 6,384,944.90
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,981,381.96 7,720,247.09
交通差旅费 125,572.02 292,511.19
办公费 1,466,714.55 1,657,705.77
装修费 503,036.15 104,767.71
租赁费 2,183,250.17 673,576.25
咨询服务费 4,600,423.92 358,594.93
折旧与摊销 707,736.15 479,545.77
业务招待费 350,839.93 624,523.09
车辆费用 188,610.89 94,988.70
其他 41,383.39 176,387.95
合计 19,148,949.13 12,182,848.45
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,768,414.66 14,673,811.62
交通差旅费 323,552.28 348,657.87
折旧及摊销 432,901.53 279,592.80
直接投入 1,638,288.49 2,929,797.89
办公费 461,939.48 175,892.84
租赁费 1,056,515.89 857,547.83
技术服务费 1,076,953.61 1,331,995.82
装修费 246,473.10 165,693.51
其他 63,992.11 30,549.92
合计 23,069,031.15 20,793,540.10
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 525,118.16 678,466.79
减：利息收入 432,673.46 183,505.52
汇兑损失 18,474.15
减：汇兑收益 112,476.57
手续费支出 172,355.36 90,752.74
其他 -66,260.39
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合计 152,323.49 537,927.77
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动有关的政府补助 7,642,967.75 8,997,584.65
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据贴现终止确认收益 -475,355.69 -926,968.47
银行理财产品投资收益 4,245,327.28 187,606.70
合计 3,769,971.59 -739,361.77
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -5,128,698.15 -2,926,522.67
合计 -5,128,698.15 -2,926,522.67
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-119,375.35 -1,507,949.02
损失
十二、合同资产减值损失 -15,061.53 9,818.38
合计 -134,436.88 -1,498,130.64
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,017.37
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 2,308.66 11,146.47 2,308.66
合计 2,308.66 11,146.47 2,308.66
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
滞纳金及罚款等 1,127.89 309,115.37 1,127.89
其他 0.01 1,048.63 0.01
合计 1,127.90 310,164.00 1,127.90
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,896,973.95 16,181,228.76
递延所得税费用 -515,279.43 -1,042,012.81
合计 2,381,694.52 15,139,215.95
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
利润总额 31,713,794.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,756,317.44
子公司适用不同税率的影响 490,186.36
调整以前期间所得税的影响 431,636.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 248,991.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -61,870.68
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
14,241.77
亏损的影响
研发费用加计扣除 -3,497,808.98
所得税费用 2,381,694.52
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,330,218.51 5,789,646.47
利息收入 432,673.46 183,505.52
暂收款 1,868,584.81 859,168.14
合计 9,631,476.78 6,832,320.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 220,497.74 446,863.93
付现费用 13,297,707.85 10,288,521.02
营业外支出 1,127.90 310,164.00
合计 13,519,333.49 11,045,548.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
土地使用权的保函保证金 3,344,000.00
合计 3,344,000.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股票发行中介机构费用 32,057,498.19
偿还租赁负债本金和利息 1,690,943.39
合计 32,057,498.19 1,690,943.39
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,332,099.67 92,791,031.91
加：资产减值准备 5,263,135.03 4,424,653.31
固定资产折旧、油气资产折耗、
1,553,791.77 4,335,872.73
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 3,332,457.84
无形资产摊销 87,865.08 32,556.06
长期待摊费用摊销 919,675.62 541,866.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－”号填 -1,017.37
列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 525,118.16 678,466.79
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列）
投资损失（收益以“－”号填
-4,245,327.28 -187,606.70
列）
递延所得税资产减少（增加以
-515,279.43 -1,042,012.81
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
8,680,616.27 -47,235,736.39
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-82,523,918.11 -63,470,817.01
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-7,773,753.91 45,055,786.78
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -45,363,519.29 35,923,043.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 143,620,486.21 135,734,700.65
减：现金的期初余额 174,757,829.51 114,669,648.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -31,137,343.30 21,065,052.53
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 143,620,486.21 174,757,829.51
其中：库存现金 34,510.51 31,763.05
可随时用于支付的银行存款 102,271,465.45 174,726,066.46
可随时用于支付的其他货币资
41,314,510.25
金
三、期末现金及现金等价物余额 143,620,486.21 174,757,829.51
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,344,000.00 保函保证金
合计 3,344,000.00
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 20,317.35
其中：美元
欧元 2,899.00 7.0084 20,317.35
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款 1,326,955.20
其中：美元 3,116.65 6.7114 20,917.08
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
欧元 186,353.25 7.0084 1,306,038.12
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
软件产品增值税即征即退 282,192.72 其他收益 282,192.72
财政扶持资金 7,271,000.00 其他收益 7,271,000.00
其他 89,775.03 其他收益 89,775.03
合计 7,642,967.75 7,642,967.75
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
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--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
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（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
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取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
信息技术，智
能机器系统技
上海跃晟信息 术领域内的技
上海 上海 100.00% 设立
技术有限公司 术开发、计算
机、软件及辅
助设备的销售
自动化科技、
上海宏英自动
智能科技领域
化科技有限公 上海 上海 100.00% 设立
内的技术开
司
发、技术服务
电子产品生
产；工业自动
湖南云联智控 控制系统装
电子科技有限 湖南 湖南 置、电工仪器 100.00% 设立
公司 仪表、电气机
械及器材的制
造
智能基础制造
湖州跃明智能 装备制造；工
浙江 浙江 100.00% 设立
装备有限公司 业自动控制系
统装置制造；
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智能仪器仪表
制造等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
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购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
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净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
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下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风
险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察
这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的
信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
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对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三
方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客
户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司
的整体信用风险在可控的范围内。
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 91.12%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面金额。本公司没有提供任何其
他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，
从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
2022 年 6 月 30 日
项 目
账面净值 账面原值 1 年以内
货币资金 146,964,486.21 146,964,486.21 146,964,486.21
应收账款 93,112,501.74 98,220,091.66 98,220,091.66
其他应收款 2,037,848.58 2,145,103.77 2,145,103.77
小 计 242,114,836.53 247,329,681.64 247,329,681.64
应付账款 83,468,595.03 83,468,595.03 83,468,595.03
其他应付款 46,356,704.53 46,356,704.53 46,356,704.53
小 计 129,825,299.56 129,825,299.56 129,825,299.56
（三）市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产
及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司财务部门及销售部门负责监控公司外币交易和外币资产及负
债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 563,000,000.00 12,774,544.57 575,774,544.57
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续和非持续第二层公允价值计量项目采用成本计量， 除非该项成本计量不可靠。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于应收账款融资，按照账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益” 。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
持股 5%以上股东，曾红英持有 0.10%合伙份额，并担任其执
上海跃好企业管理合伙企业（有限合伙）
行事务合伙人
上海通晟文化传播有限公司 曾晖的配偶孙玉洁持股 100%。
张化宏 董事长，高级管理人员
曾红英 董事、董事会秘书、高级管理人员
曾晖 董事、高级管理人员
李劲松 独立董事
古启军 独立董事
袁真富 独立董事
刘春松 董事
王秋霞 董事
朱敏 监事会主席、职工代表监事
王道臻 监事
涂怀芳 监事
高蕊 财务负责人、高级管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
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关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期
未纳入租赁负债
租赁和低价值资 承担的租赁负债 增加的使用权资
计量的可变租赁 支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 利息支出 产
付款额（如适用）
名称 产种类 用（如适用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,196,799.00 2,480,058.92
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至本财务报告日止，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至本财务报告日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
分部报告：公司目前并未按照业务分类或者地区分类单独核算，故公司目前无分部报告。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
上海宏英智能科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司目前并未按照业务分类或者地区分类单独核算，故公司目前无分部报告。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
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（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏
98,741, 5,106,3 93,635, 95,045, 4,994,1 90,051,
账准备 100.00% 5.17% 100.00% 5.25%
815.09 51.13 463.96 561.85 86.98 374.87
的应收
账款
其中：
98,741, 5,106,3 93,635, 95,045, 4,994,1 90,051,
合计 100.00% 5.17% 100.00% 5.25%
815.09 51.13 463.96 561.85 86.98 374.87
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 97,878,801.11
1至2年 455,414.45
2至3年 280,333.11
3 年以上 127,266.42
3至4年 125,426.42
5 年以上 1,840.00
合计 98,741,815.09
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提坏账 4,994,186.98 112,164.15 5,106,351.13
合计 4,994,186.98 112,164.15 5,106,351.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
应收账款第一名 47,337,189.73 47.94% 2,366,859.49
应收账款第二名 33,447,855.11 33.87% 1,672,647.44
应收账款第三名 3,430,337.33 3.47% 168,804.37
应收账款第四名 2,154,322.40 2.18% 107,716.12
应收账款第五名 2,031,757.56 2.06% 101,587.88
合计 88,401,462.13 89.52%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 331,051,948.48 2,127,966.06
合计 331,051,948.48 2,127,966.06
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（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款项 331,051,948.48 2,127,966.06
合计 331,051,948.48 2,127,966.06
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2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 105,396.72 105,396.72
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期转回 5,021.98 5,021.98
2022 年 6 月 30 日余额 100,374.74 100,374.74
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 329,127,198.07
1至2年 609,532.94
2至3年 1,380,506.21
3 年以上 35,086.00
3至4年 34,286.00
4至5年 800.00
合计 331,152,323.22
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 105,396.72 5,021.98 100,374.74
合计 105,396.72 5,021.98 100,374.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
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款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
其他应收款第一
往来款 329,019,400.00 1 年以内 99.36%
名
其他应收款第二
押金 1,354,139.96 1至3年 0.41% 67,707.00
名
其他应收款第三
员工借款 200,000.00 2至3年 0.06% 10,000.00
名
其他应收款第四
员工借款 200,000.00 1至2年 0.06% 10,000.00
名
其他应收款第五
往来款 100,000.00 1至2年 0.03%
名
合计 330,873,539.96 99.92% 87,707.00
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
36,500,000.0 36,500,000.0 36,500,000.0 36,500,000.0
对子公司投资
0 0 0 0
36,500,000.0 36,500,000.0 36,500,000.0 36,500,000.0
合计
0 0 0 0
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
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上海跃晟信
1,000,000. 1,000,000.
息技术有限
00 00
公司
湖南云联智
5,000,000. 5,000,000.
控电子科技
00 00
有限公司
上海宏英自
30,000,000 30,000,000
动化科技有
.00 .00
限公司
湖州跃明智
能装备有限 500,000.00 500,000.00
公司
36,500,000 36,500,000
合计
.00 .00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 195,536,477.78 127,627,076.81 315,537,428.89 176,009,131.47
合计 195,536,477.78 127,627,076.81 315,537,428.89 176,009,131.47
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
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按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收
3,144,697.15 187,606.70
益
应收票据贴现终止确认收益 -475,355.69 -926,968.47
合计 2,669,341.46 -739,361.77
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规
7,360,775.03
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动 4,245,327.28
损益，以及处置交易性金融资产交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的
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投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,180.76
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
0.00
目
减：所得税影响额 1,854,630.19
合计 9,752,652.88 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
3.59% 0.30 0.30
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.40% 0.20 0.20
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
报告期内，不存在境内外会计准则下会计数据差异。
4、其他