内蒙古欧晶科技股份有限公司                                利润分配制度




                    内蒙古欧晶科技股份有限公司
                              利润分配制度

                              第一章 总则


第一条     为进一步规范内蒙古欧晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）
           利润分配行为，推动公司建立科学、持续、稳定的利润分配机制，
           保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中
           华人民共和国证券法》及《内蒙古欧晶科技股份有限公司章程》（以
           下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况制定本
           制度。



                     第二章    公司的利润分配政策


第二条     公司缴纳有关税项后的利润，按下列顺序分配：
         （一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定
                公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，
                可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，
                在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补
                亏损。
         （二）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可
                以从税后利润中提取任意公积金。
         （三）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的
                股份比例分配。


         股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股
         东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有


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         的本公司股份不得参与分配利润。


第三条     公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增
           加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公
           积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资
           本的25%。


第四条     公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的
           其他方式；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金利润分配。


           现金方式优先于股票方式，公司具备现金分红条件的，应当采用现
           金分红进行利润分配。公司分配现金股利，以人民币计价和宣布。
           在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，公司可以在实施现
           金分红的同时采用股票股利方式进行利润分配。


           公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大
           会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。


第五条     公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续
           发展和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策的连续性和稳定
           性，并符合法律、法规的相关规定；公司的利润分配不得超过累计
           可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监
           事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑
           独立董事和中小股东的意见。


第六条     在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公
           司原则上每年进行一次利润分配。公司董事会也可以根据公司的盈
           利情况和资金需求状况提议公司进行中期利润分配。




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第七条     公司利润分配应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为
           避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供
           分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。


第八条     公司在报告期结束后，至利润分配方案公告前股本总额发生变动的，
           应当以最新股本总额作为分配的股本基数。


第九条     公司董事会在审议利润分配方案时，应当明确在利润分配方案公告
           后至实施前，出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总
           额发生变动情形时的方案调整原则。


第十条     公司存在利润分配方案尚未提交股东大会审议或者虽经股东大会审
           议通过但未实施，拟发行证券的，应当在方案实施后发行。


第十一条   公司应当在董事会审议通过利润分配方案后，及时披露方案的具体
           内容，并说明该等方案是否符合公司章程规定的利润分配政策和公
           司已披露的股东回报规划等。


第十二条   公司应当于实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案实
           施公告。
           方案实施公告应当包括以下内容：
           （一）通过方案的股东大会届次和日期；
           （二）派发现金股利、股票股利的比例（以每十股表述）、股本基
           数（按实施前实际股本计算）以及是否含税和扣税情况等；
           （三）股权登记日、除权（息）日、新增股份上市日；
           （四）方案实施办法；
           （五）股本变动结构表（按变动前总股本、本次派发股票股利数、
           变动后总股本、占总股本比例等项目列示）；
           （六）派发股票股利后，需要调整的衍生品种行权（转股）价、行


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            权（转股）比例、承诺的最低减持价情况等（如适用）；
            （七）派发股票股利后，按新股本摊薄计算的上年度每股收益或者
            本年半年度每股收益；
            （八）中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所要求的其他内容。



                        第三章     股东回报规划


第十三条    在公司的现金能够满足公司正常经营和发展需要的前提下，公司优
            先采取现金方式分配股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于
            当年实现的可供分配利润的百分之十。


第十四条    公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的
            现金红利，以偿还其占用资金。


第十五条    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
            盈利水平以及是否重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按
            照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
           （一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分
                 配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
           （二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分
                 配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
           （三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分
                 配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；


            公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规
            定处理。


第十六条    在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，
            且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出


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           现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。




                      第四章   利润分配决策机制


第十七条   公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、
           盈利情况、资金供给和需求情况和股东回报规划提出、拟定，经董
           事会审议通过后提交股东大会批准。


第十八条   董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分
           红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，
           独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见并公开披露。


第十九条   独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董
           事会审议。


第二十条   股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主动
           与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、
           邮箱、互动平台等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答
           复中小股东关心的问题。


第二十一条 公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议
           批准的现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政
           策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细
           论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决
           权的三分之二以上通过。


第二十二条 公司当年盈利但未作出现金利润分配预案的，公司需对此向董事会
           提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存


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           公司的用途和使用计划，并征询独立董事和监事的意见，独立董事
           对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事会审议通过后提交
           股东大会通过现场及网络投票的方式审议批准。



                      第五章    分红监督约束机制


第二十三条 独立董事应对分红预案发表独立意见。


第二十四条 监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情
           况及决策程序进行审议，并经过半数监事通过。若公司年度内盈利
           但未提出利润分配的预案，监事会应就相关政策、规划执行情况发
           表专项说明和意见。


第二十五条 公司的利润分配政策，属于董事会和股东大会的重要决策事项。公
           司利润分配政策不得随意调整而降低对股东的回报水平，因国家法
           律法规和证券监管部门对公司的利润分配政策颁布新的规定或公司
           外部经营环境、自身经营状况发生重大变化导致确需调整分红政策
           的，公司要积极充分听取独立董事意见，并通过多种渠道主动与中、
           小股东进行沟通交流，征集中、小股东的意见和诉求。


           公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润
           分配政策的，应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策
           不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定；有关调整利
           润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会
           审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决
           权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东
           参与股东大会表决。


第二十六条 董事会在决策和形成分红预案时，要详细记录管理层建议、参会董


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            事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形
            成书面记录作为公司档案妥善保存。


第二十七条 公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露利润
            分配方案和现金分红政策的指定及执行情况，并对下列事项进行专
            项说明：
           （一）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
           （二）分红标准和比例是否明确和清晰；
           （三）相关的决策程序和机制是否完备；
           （四）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
           （五）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法
                 权益是否得到了充分保护。


            对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程
            序是否合规和透明等进行详细说明。



                             第六章    附则


第二十八条 本制度未尽事宜，应按照国家有关法律、法规、规范性文件和公司
            章程的规定执行。本制度与法律、法规、规范性文件及公司章程相
            冲突的，应按照法律、法规、规范性文件及公司章程执行。


第二十九条 本制度经股东大会审议通过之日起生效实施。


第三十条    本制度由公司董事会负责解释。




                                               内蒙古欧晶科技股份有限公司
                                                           2022年10月20日


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