第一条 为了建立防止大股东和其他关联方占用石家庄尚太科技股份有限公
司（以下简称“公司”）资金的长效机制，杜绝大股东和其他关联方资金占用行为
的发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华
人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市规
则》（以下简称“《上市规则》”）等法律法规、规范性文件以及《石家庄尚太科
技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本制度。
    第二条 公司董事、监事和高级管理人员有维护公司资金安全的义务。
    第三条 公司、公司子公司与控股股东及其他关联方发生的经营性资金往来，
包括正常的关联交易产生的资金往来，应当严格按照《上市规则》和公司《关联
交易管理制度》进行决策和实施。
    第四条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：
    1.经营性资金占用：指大股东和其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务
等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。
    2.非经营性资金占用：指为大股东和其他关联方垫付工资与福利、保险、广
告等期间费用；为大股东和其他关联方以有偿或无偿的方式，直接或间接地拆借
资金；代偿债务及其他在没有商品和劳务对价情况下，提供给大股东和其他关联
方使用的资金；与大股东和其他关联方互相代为承担成本和其他支出等。



    第五条 公司应防止大股东和其他关联方通过各种方式直接或间接占用公司
的资金、资产和资源。
    第六条 公司按照《上市规则》《公司章程》及《关联交易管理制度》等规
定，实施公司与大股东和其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营
环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常
的经营性资金占用。
    第七条 公司、子公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股东和
其他关联方使用：
    （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东和其他关联方使用；
    （二）通过银行或非银行金融机构向大股东和其他关联方提供委托贷款；
    （三）委托大股东和其他关联方进行投资活动；
    （四）为大股东和其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
    （五）代大股东和其他关联方偿还债务；
    （六）中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所认定的其他方式。
    第八条 注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作中，应当根据
上述规定事项，对公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，
公司应当就专项说明作出公告。
    第九条 公司严格防止控股股东及其关联方的非经营性资金占用的行为。公
司财务部、内审部应分别定期检查公司本部及下属子公司与大股东和其他关联方
非经营性资金往来情况，杜绝大股东和其他关联方的非经营性资金占用情况的发
生。
    第十条 公司暂时将闲置资产提供给大股东和其他关联方使用时，必须根据
公平合理原则，履行审批程序，签订使用协议，收取合理的使用费用。
    第十一条 公司子公司为大股东和其他关联方提供的对外担保，应经公司子
公司的董事会或股东会(股东大会)审议，并经公司董事会或股东大会审议。公司
子公司在召开股东会(股东大会)之前，应提请公司董事会或股东大会审议该担保
议案并派员参加股东会(股东大会)。



    第十二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义
务和责任，应按照《公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职，切实履行防
止大股东和其他关联方占用公司资金行为的职责。
    第十三条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。
    第十四条 公司董事会、股东大会按照各自权限和职责审议批准公司与大股
东和其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易
行为。公司对与大股东和其他关联方有关的货币资金支付严格按照资金审批和支
付流程进行管理。
    第十五条 公司发生大股东和其他关联方侵占公司资产、损害公司及社会公
众股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求大股东和其他关联方停止侵
害、赔偿损失。当大股东和其他关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监
管部门报备，并对大股东和其他关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股
东的合法权益。
    第十六条 公司董事、监事及高级管理人员有义务关注公司是否存在被关联
方挪用资金等侵占公司利益的问题。公司独立董事、监事至少应每季度查阅一次
公司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占
用、转移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董
事会采取相应措施。
    第十七条 公司应严格控制关联方以非现金资产清偿占用的公司资金。关联
方拟用非现金资产清偿占用的公司资金，应当遵守以下规定：

    （一）用于抵偿的资产必须属于公司同一业务体系，并有利于增强公司独立
性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账
面净值的资产；
    （二）公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条
件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，
但最终定价不得损害公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣，审计报
告和评估报告应当向社会公告；
    （三）独立董事应当就公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有
证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告；
    （四）公司关联方以资抵债方案须经董事会、股东大会审议批准，关联董事
应当对相关事项进行回避，关联股东应当回避表决，其持有的表决权股份总数不
计入该次股东大会有效表决权股份总数之内。
    第十八条 公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公
司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性
措施避免或减少损失。
    第十九条 公司大股东和其他关联方对公司产生资金占用行为，并经公司董
事会审议批准后，可立即申请对控股股东所持股份进行司法冻结，凡不能以现金
清偿的，可以按法定程序报有关部门批准后通过“红利抵债“以股抵债”或者“以资
抵债”等方式偿还侵占资产。在董事会对相关事宜进行审议时，关联董事需对该
表决事项进行回避，。在该临时股东大会就相关事项进行审议时，关联股东应依
法回避表决，其持有的表决权股份总数不计入该次股东大会有效表决权股份总数
之内。
    第二十条 董事会怠于行使上述职责时，二分之一以上独立董事、监事会、
单独或合并持有公司有表决权股份总数 10%以上的股东，有权向证券监管部门报
备，有权根据《公司章程》的规定提请召开临时股东大会，对相关事项作出决议。
    第二十一条 公司应于每个会计年度终了后聘请具有证券业从业资格的会计
师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保问题作审计。独立董
事对审计结果有异议的，有权提请公司董事会另行聘请审计机构进行复核。
    第二十二条 发生资金占用情形，公司应依法制定清欠方案，依法及时按照
要求向证券监管部门和深圳证券交易所报备和公告。



    第二十三条 公司董事、高级管理人员协助、纵容大股东和其他关联方侵占
公司资产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任的
董事提议股东大会予以罢免。
    第二十四条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对大股东和其他关联方
担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。
    第二十五条 公司或子公司与大股东和其他关联方发生非经营性资金占用情
况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予行政及经济处分。
    第二十六条 公司或子公司违反本制度规定而发生的大股东和其他关联方非
经营性占用资金、违规担保等现象，给投资者造成损失的，公司除对相关的责任
人给予行政及经济处分外，依法追究相关责任人的法律责任。



    第二十七条 本制度由公司董事会负责解释与修订。

    第二十八条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、部门规章制度和业务
规则等规范性文件及《公司章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律、
法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、
法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
第二十九条 本制度经股东大会审议通过后实施，修改亦同。