箭牌家居集团股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
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一、 审核报告
二、 附件
箭牌家居集团股份有限公司截至 2022 年 10 月 28 日止的《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 1-3
的专项说明》
信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话:
telephone:
+86(010)6554 2288
+86(010)6554 2288
8 号富华大厦 A 座 9 层
9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
ShineWing Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190
募集资金置换专项审核报告
XYZH/2022SZAA5F0003
箭牌家居集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的箭牌家居集团股份有限公司（以下简称“公司”或“箭牌
家居”）编制的截止日为 2022 年 10 月 28 日《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》进行专项审核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运
作》等相关规定要求编制《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材
料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是箭牌家居管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对箭牌家居管理层编制的《关于使用募集资
金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》发表审核意见。我
们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运
作》等相关规定，对箭牌家居管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检
查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得
的资料做出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
经审核，我们认为，箭牌家居管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合相关规定，在所有重大方面公允反
映了截至2022年10月28日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的
情况。
四、报告使用范围
本报告仅供箭牌家居用于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付的发行费
用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本
审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
信永中和会计师事务所（特殊普通合 中国注册会计师：
伙）
中国注册会计师：
中国 北京 二〇二二年十一月九日
附件
箭牌家居集团股份有限公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的
专 项 说 明
（截至 2022 年 10 月 28 日止）
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运
作》等相关规定的编制要求，现将公司截至 2022 年 10 月 28 日止使用募集资金置换预
先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金具体情况的专项说明如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会 2022 年 8 月 29 日出具的《关于核准箭牌家居集团股份
有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1977 号），公司获核准向社会公开发
行不超过 96,609,517.00 股新股，该批复自同意核准发行之日起 12 个月内有效。截至 2022
年 10 月 20 日止，公司本次首次公开发行人民币普通股 96,609,517.00 股，实际募集资金总
额为 1,225,008,675.56 元，扣除发行费用 69,135,773.66 元（不含税）后，实际募集资金
净额为人民币 1,155,872,901.90 元。上述募集资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并由其出具了（XYZH/2022SZAA5B0001 号）验资报告。
二、募集资金投资项目情况
根据《箭牌家居集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》披露的本次公开发行
股票募集资金投资项目及募集资金使用计划，具体情况如下表：
单位：人民币万元
序 拟投入募集
项目名称 投资总额
号 资金
1 智能家居产品产能技术改造项目 48,192.30 45,000.00
2 年产 1000 万套水龙头、300 万套花洒项目 68,000.00 36,000.00
3 智能家居研发检测中心技术改造项目 17,364.00 10,000.00
4 数智化升级技术改造项目 9,054.75 5,000.00
5 基于新零售模式的营销服务网络升级与品牌建设项目 26,310.38 -
6 补充流动资金 34,000.00 19,587.29
合计 202,921.44 115,587.29
若实际募集资金额不能满足募集资金投资项目的资金需求，则不足部分将由公司自筹解
决。公司将严格按照有关的管理制度使用募集资金，如本次发行募集资金到位时间与资金需
1
求的时间要求不一致，公司可根据实际情况以自有资金或银行贷款先行投入，待募集资金到
位后予以置换。
本公司募集资金将存放于募集资金专户集中管理，做到专款专用。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况
截至 2022 年 10 月 28 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额
为 31,228.23 万元，拟置换金额 31,228.23 万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
拟投入募集 自筹资金预先投入 拟置换金
序号 项目名称
资金 金额 额
1 智能家居产品产能技术改造项目 45,000.00 20,446.88 20,446.88
年产 1000 万套水龙头、300 万套
2 36,000.00 10,434.23 10,434.23
花洒项目
智能家居研发检测中心技术改造
3 10,000.00 347.11 347.11
项目
4 数智化升级技术改造项目 5,000.00 - -
基于新零售模式的营销服务网络
5 - - -
升级与品牌建设项目
6 补充流动资金 19,587.29 - -
合计 115,587.29 31,228.23 31,228.23
注：总数合计与各分项数值之和存在尾数不符的，系四舍五入原因造成。
四、以自筹资金预先支付发行费用的情况
截至 2022 年 10 月 28 日止，公司以自筹资金实际支付各项发行费用的金额为
6,870,057.81 元，拟置换金额 6,870,057.81 元，具体情况如下：
单位：人民币元
发行费用（不含 自筹资金预先支付
序号 项目名称 拟置换金额
税） 金额（不含税）
1 承销、保荐费用 45,750,260.27 - -
2 律师费用 5,000,000.00 283,018.87 283,018.87
3 审计、验资费用 11,698,113.21 6,037,735.85 6,037,735.85
用于本次发行的 5,849,056.60 - -
4
信息披露费
5 发行手续费用 838,343.58 549,303.09 549,303.09
合计 69,135,773.66 6,870,057.81 6,870,057.81
2
五、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等
有关法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
资金，尚须经公司董事会审议通过，注册会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人
发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
箭牌家居集团股份有限公司
（加盖公章）
二〇二二年十一月九日
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