河南豫能股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:河南豫能股份有限公司
中文简称:河南豫能
公司英文名称:Henan Yuneng Co.,Ltd.
英文缩写:HNYN
2、公司法定代表人:栾祖礼先生
3、公司注册地址:郑州高新技术产业开发区金梭路23号
公司办公地址:郑州高新技术产业开发区金梭路23号
邮政编码:450001
E-mail地址:Yuneng@public2.zz.ha.cn
4、董事会秘书:任国胜先生
股证事务授权代表:廖亮先生
联系地址:郑州市金水路24号润华商务花园A座609室
邮政编码:450053
联系电话:(0371)3859983
联系传真:(0371)3859997
5、年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:河南豫能
公司股票代码:0896
二、会计数据和业务数据摘要
(一)1998年度利润总额及构成
利润总额: 124,045,113元 净利润: 124,045,113元
主营业务利润:191,960,117元 其他业务利润: 100,795元
投资收益: 17,274,830元 补贴收入: —
营业外收支净额: -531,007元
经营活动产生的现金流量净额: 236,793,706元
现金及现金等价物净增加额: -160,792,217元
(二)近三年主要会计数据及财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 44571.29 44221.87 44229.94
净利润(万元) 12404.51 10790.94 9686.10
总资产(万元) 147415.09 122146.66 92569.73
股东权益(万元) 101091.20 88686.32 51878.61
每股收益(元/股) 0.288 0.251 0.277
每股收益(元/股)(加权) 0.288 0.304 0.277
每股净资产(元/股) 2.35 2.06 1.48
调整后的每股净资产(元/股) 2.34 2.05 1.48
净资产收益率 12.27％ 12.18％ 18.92％
净资产收益率(加权) 13.07％ 18.14％ 18.92％
注:①1997年11月本公司公开发行8000万股A股,1997年12月(不含)以前总股本为35000万元,1997年12月以后的总股本为43000万元;
②以上主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)本报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本 盈余 其中: 未分配 合计
公积金 公积金 公益金 利润
期初数
430000000 342633983 22845844 11422922 91383379 886863206
本期增加
— 3700 43140515 12404511 80904598 124048813
本期减少
— — — — — —
期末数
430000000 342637683 65986359 23827433 172287977 1010912019
说明:
1、报告期内公司股本未发生变化。
2、报告期内公司资本公积金增加3,700元,系本公司接受捐赠实物资产。
3、报告期内盈余公积金增加43,140,515元,系公司本年度净利润按照10％的比例计提法定公积金12,404,511元,按10％的比例提取公益金12,404,511元,并提取任意公积金18,331,493元。
4、报告期内公益金增加12,404,511元,系公司本年度净利润按照10％的比例计提公益金。
5、报告期内提取公积金后未分配利润剩余172,287,977元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转增
一、尚未流通股份
1.发起人股份
350000000 350000000
其中:
国家拥有股份
175000000 175000000
境内法人持有股份
175000000 175000000
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
7635000 -7555000 -7555000 80000
4.新股发行未上市
72365000 -72365000 -72365000 0
尚未流通股份合计
430000000 -79920000 -79920000 350080000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
0 +79920000 +79920000 79920000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
0 +79920000 +79920000 79920000
三、股份总数
430000000 430000000
(二)股东情况介绍
1、本报告期末公司股东总数为49,961户,其中内部职工股股东(董、监事及高管人员)数为16户。
2、公司前10名股东持股情况:
数量单位:股
序号 股东名称 报告期末 股份性质 占总股本(％)
持股数量
1 河南省建设投资总公司 161000000 国家股 37.44
2 河南省电力公司 140000000 国有法人股 32.56
3 中国华中电力集团总公司 35000000 国有法人股 8.14
4 焦作市投资公司 14000000 国家股 3.26
5 林玉华 501956 0.117
6 勒孚仕 464400 0.108
7 唐义武 269000 0.063
8 胡刚 230000 0.053
9 方桂兰 200000 0.046
10 殷光德 200000 0.046
说明:
1)河南省建设投资总公司、河南省电力公司、中国华中电力集团公司和焦作市投资公司代表国家持有本公司股份。
2)报告期内国家股、国有法人股股东持有股份未发生变化。
3)持股5％(含5％)以上的股东所持本公司股份未发生质押或冻结的情况。
4)在本公司前10大股东中,河南省电力公司(本公司第二大股东,持有本公司股份14,000万股,占公司总股本的32.56％)为中国华中电力集团公司(本公司第三大股东,持有本公司股份3,500万股,占公司总股本的8.14％)的紧密层企业。
3、持股10％(含10％)以上的法人股东情况介绍
股东名称 持股比例 法定代表人 经营范围
河南省建设投资总公司
37.44％ 栾祖礼 电力、冶金、石化、
医药、建材、煤炭、机械、
电子、轻工、农业、林业
等行业经营性项目固定资产
的开发、经营 和管理。
河南省电力公司
32.56％ 李菊根 发电、供电、调度通信、科
研、教育、设计、安装、调
试等多种经营领域。
4、报告期内,本公司控股股东未发生变化。
5、董事、监事及高级管理人员的持股情况
数量单位:股
姓 名 职务 期初持股 年内变化 期末持股 备注/持股
变动原因
栾祖礼 董事长 5000 — 5000
胡国栋 副董事长 0 — 0 年内新增补董事
伍佩雄 董事 5000 — 5000
葛探宇 董事 5000 — 5000
孙仰正 董事 5000 — 5000
魏昭峰 董事 5000 — 5000
禹 鸣 董事、总经理 5000 — 5000
郭云凯 董事 5000 — 5000
赵志勇 董事 0 — 0 年内新增补董事
宁瑞琪 监事会主席 5000 — 5000
王金福 监事 5000 — 5000
谢劲松 监事 5000 — 5000
马保群 监事 5000 — 5000
赵安立 监事 5000 — 5000
王晓国 监事 5000 — 5000
年内新增补监事
白保建 副总经理 5000 — 5000
任国胜 副总经理、董事会秘书
5000 — 5000
刘满刚 总会计师 5000 — 5000
四、股东大会简介
(一)报告期内召开股东大会的有关情况
报告期内共召开2次股东大会,会议召开有关情况如下:
1、1998年5月20日在郑州市东风路36号公司会议室召开了河南豫能股份有限公司1997年度股东大会。会议审议通过了如下决议:
1)审议通过了1997年度公司工作报告;
2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
3)审议通过了1997年度审计报告;
4)审议通过了1997年度财务工作报告;
5)审议通过了1997年度利润分配方案;
公司1997年度实现净利润10790.94万元,加上评估基准日(1996年11月30日)至1996年12月31日的未分配利润631.98万元,可供分配的利润11422.92万元,根据《公司章程》的规定,按10％提取法定公积金1142.29万元,按10％提取法定公益金1142.29万元,实际可供股东分配的利润合计9138.34万元。由于本公司股票发行上市及公司成立的时间比原来预计的向后延迟,使公司97年下半年整体运营计划不可避免地进行了变更和调整,直接对公司募集资金产生效益的时间发生影响,造成公司的资金负担和项目的投资成本加大。考虑到公司今后的发展和投资者的长期利益,该部分利润1998年中期以前不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本。
6)审议通过了根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》;
7)审议通过了《关于授权公司董事会风险投资决策权限的议案》,同意授权公司董事会10000万元以下的风险投资决策权限;
8)审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》,同意聘请中华会计师事务所为公司的财务审计机构;
9)审议通过了《关于调整公司董事会成员的议案》、《关于增补监事的议案》以及由公司第一大股东河南省建设投资总公司提出的《关于调整公司董事会成员的临时议案》,同意张廷克先生和郑晓彬先生辞去公司董事职务,增补胡国栋先生和赵志勇先生为公司董事,同时增补王晓国先生为公司监事会监事。
本次股东大会决议公告刊登于1998年5月21日《证券时报》。
2、1998年7月17日以通讯表决的方式召开河南豫能股份有限公司临时股东大会。
会议审议通过了《河南豫能股份有限公司变更注册地点的决议》,同意公司将注册地点由郑州市东风路36号变更至郑州高新技术产业开发区金梭路23号,并相应地对公司章程进行修改。
本次临时股东大会决议公告刊登于1998年7月18日《证券时报》。
(二)现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬 备注
栾祖礼 董事
长 男 60 97.11 -2000.11 0
胡国栋 副董事
长 男 57 98.5-2000.11 0 新增补董事
伍佩雄 董事 男 61 97.11 -2000.11 0
葛探宇 董事 男 37 97.11 -2000.11 0
魏昭峰 董事 男 42 97.11 -2000.11 0
郭运凯 董事 男 37 97.11 -2000.11 0
孙仰正 董事 男 60 97.11 -2000.11 0
赵志勇 董事 男 43 98.5-2000.11 0 新增补董事
禹 鸣 董事 男 43 97.11-2000.11 33600 兼总经理
宁瑞琪 监事会
主席 男 59 97.11 -2000.11 0
王金福 监事 男 66 97.11 -2000.11 0
谢劲松 监事 男 37 97.11 -2000.11 0
马保群 监事 男 39 97.11 -2000.11 0
赵安立 监事 男 40 97.11-2000.11 24000 职工代表
王晓国 监事 男 29 98.5-2000.11 24000 新增补职工代表
报告期内公司董事会原副董事长张廷克先生和董事郑晓彬先生因为工作变动原因辞去了公司董事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1)1998年4月9日,第一届董事会第二次会议在本公司会议室召开,会议审议并通过了如下决议:
①《1997年度公司工作报告》;
②《1997年度财务工作报告》;
③《公司章程的修订方案》;
④《1997年度利润分配预案》;
⑤《变更公司董事的议案》;
上述事项同意提交1998年5月20日召开的股东大会进行审议。
本次董事会决议公告见1998年4月15日《证券时报》。
2)1998年5月20日,公司董事会采取通讯方式召开了第一次董事会临时会议,审议并通过如下决议:
选举胡国栋先生担任公司第一届董事会副董事长。
本次董事会决议公告见1998年5月21日《证券时报》。
3)1998年6月10日,公司董事会采取通讯方式召开了第二次董事会临时会议,审议并通过如下决议:
拟将公司注册地点由郑州市东风路36号变更至郑州高新技术产业开发区金梭路23号,并对《公司章程》做相应修改;
决定以通讯表决方式召开临时股东大会审议以上事项。
本次董事会决议公告见1998年6月12日《证券时报》。
4)1998年8月4日,第一届董事会第三次会议在郑州市中州宾馆一号楼召开,会议审议并通过如下决议:
①《河南豫能股份有限公司1998年度中期报告》;
②1998年度中期利润分配预案。
本次董事会决议公告见1998年8月8日《证券时报》。
2、报告期内本公司经理、董事会秘书未予变更。
3、本年度财务报告由中华会计师事务所审计,并出具无保留意见或解释性说明的审计报告。
4、报告年度本公司未作盈利预测。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案
经中华会计师事务所审核,1998年度公司实现净利润124,045,113元,按10％提取法定盈余公积金12,404,511元,按10％提取法定公益金12,404,511元,提取任意盈余公积金18,331,493元,可供分配的利润共计80,904,598元,加上期初未分配利润91,383,379元,实际可供股东分配的利润计172,287,977元。公司拟以1998年度末总股本43,000万股为基数,向全体股东按每10股派发现金3.5元(含税),共计150,500,000元,剩余21,787,977元,结转至1999年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
以上分配预案需提交股东大会审议通过,并报有关主管部门备案。
(三)本公司在报告期内未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案。
六、监事会报告
(一)监事会会议召开情况
1、1998年4月9日公司召开了第一届监事会第二次会议,会议审议通过了如下决议:
1)1997年监事会工作报告。
2)关于增补监事的提案:按照公司法关于监事会由股东代表和适当比例的公司职工组成的规定,经公司全体职工大会选举并经本监事会审议,推荐王晓国先生担任本公司监事,并提请股东大会审议通过。
2、1998年8月4日公司召开了第一届监事会第三次会议,会议针对上半年公司经营中遇到的问题和困难,进行了分析和讨论,并提出诸多建议。对公司《1998年中期报告》以及董事会“1998年中期不进行利润分配亦不进行公积金转增”的决议进行分析讨论,认为符合公司及股东利益。
(二)本年度财务报告由中华会计师事务所审计,并出具无保留意见或解释性说明的审计报告。
(三)报告年度本公司未作盈利预测。
七、业务报告摘要
(一)报告期内公司经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主营业务为从事电力开发、生产和销售,燃料、材料、电力高新技术和电力物资的开发销售,电力环保、节能技术改造和建筑安装工程承包与经营以及与之相关的业务。公司拥有两台装机容量为200MW的燃煤发电机组,1998年共实现发电量230,444万千瓦时,比全年计划电量超发444万千瓦时、完成计划发电量的100.19％,与1997年度同比减少16,717万千瓦时;实现上网电量209,016万千瓦时,比年度计划超发1,016万千瓦时,完成计划上网电量的100.49％,与1997年度同比减少15,678万千瓦时;实现主营业务收入44,571.29万元,主营业务利润19,196.01万元,营业利润10,730.13万元,占利润总额的86.50％。
2、公司财务状况及经营情况
单位:人民币元
指标名称 1998年 1997年 98年比97年增减
总资产 1474150858 1221466573 20.69％
长期负债 280562925 265162571 5.81％
股东权益 1010912019 886863206 13.99％
主营业务利润 191960117 194362153 -1.24％
净利润 124045113 107909439 14.95％
变动原因:
总资产增加主要来自于长期投资的增加。
长期负债增加系偿还部分长期借款和新增交通银行5000万元长期借款所致。
股东权益增加系报告年度产生新的利润所致。
主营业务利润减少系主营业务成本较上年略有增长所致。
净利润增加系电价提高和减免企业所得税所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
近年来,受宏观经济运行情况影响,电力供求关系发生了较大变化,出现了发电能力相对过剩的局面。给公司的生产经营带来了发电量不足、生产成本尤其是燃料成本提高等诸多困难。对此,公司采取了以下措施和方案:
1)积极与有关方面进行协调,确保了全年计划发电量的完成;
2)推广应用高新技术,对公司所属＃5发电机组锅炉燃烧器进行节能技术改造,降低了发电机组在低负荷下的燃料消耗;
3)努力降低公司财务费用,抓住贷款利率下调的有利时机,适当增加负债,调整负债结构;
4)积极向有关部门申请,争取合理调整电价;
5)努力提高生产管理水平,加强成本控制和安全生产,使公司下半年成本较上半年有了较大幅度降低,安全生产创造了本厂历史最高水平。
(二)公司投资情况
报告期内公司项目投资情况如下:
项目名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 增减及 主要经 占权益
(万元) (万元) (万元) (万元) 比例 营活动 比例
郑州新力电力有限公司
— 41,587 1,226 40,361 100％ 发电 30％
开封新力电力有限公司
— 1,601 — 1,601 100％ 发电 6％
短期投资
— 4892 — 4251 100％ 投资 —
1、募集资金使用情况在报告期内的运用和结果
按照本公司《招股说明书》中所披露的内容,本公司首次发行新股所募集的资金将全部用于收购中原信托投资公司持有的中外合资郑州新力电力有限公司(“郑新公司”)30％的股权。1997年12月22日,本公司正式与中原信托投资公司签订了《股权转让协议》,1998年3月4日经河南省外经贸厅转发国家外经贸部[1998]资二函字第23号文件正式批复,转让价格合计人民币379,932,641.31元。本次募集资金25,920万元已经全部用于收购郑新公司30％的股权,不足部分由公司自筹解决。从1998年1月24日起,本公司按照30％的股权比例对郑新公司享有权利并承担义务,并根据修改后的《郑州新力电力有限公司章程》,派员参加董事会,参与公司管理。报告期内,公司拥有的郑新公司30％股权实现投资收益合计35,93.59万元,按照新会计制度的规定摊销投资差额1,225.74万元后,投资净收益为2,367.85万元,占本公司报告年度净利润的19.09％。
2、报告期内非募集资金的项目投资情况
1)1998年8月10日,经对外贸易经济合作部[1998]外经贸资二函字第540号文件批准,公司利用自有资金收购了由开封原能有限公司持有的中外合资开封新力电力有限公司(“开新公司”)6％的股权,转让价格经交易双方协商,并由开封市国有资产管理局确认(批文号:汴国资函字(98)第3号),共计1600.96万元。其投资收益按成本法计算,年末未取得收益。
2)下半年,公司进行了4,892万元的证券投资,截止报告期末,提取短期投资跌价准备640万元。
(三)经营环境和宏观经济政策对公司未来经营的影响
1、经营环境对公司的影响
本公司属于国家重点支持的电力行业,主营业务收入全部来自电力生产,目前受宏观经济形势影响,电力供求关系发生了较大变化,出现了发电能力低水平相对过剩的局面,公司现有发电能力不能充分发挥,连续两年发电量下降。按照目前的情况预测,1999年度电力需求情况仍不乐观,公司的经营环境依然严峻。同时河南省网将开始试行部分竞价上网,针对这种情况,公司将努力提高管理水平,争取多发电,提高经济效益。此外,公司在搞好主业的同时,加紧开发主业以外新的利润增长点,以降低主业单一带来的风险,提高自身的竞争能力。
2、宏观经济政策对公司的影响
1997年以来,国家对电力体制的改革力度不断加大,出台了政企分开、实行“国家管网”及“网厂分开”、加强城乡电网改造建设、逐步推行同网同质同价和“竞价上网”、限制小火电等一系列政策措施。
1)国家下一步电力体制改革的重点是:彻底实行厂网分开,进一步规范电力市场,建立起以“三公”原则为基础的完善的市场竞争机制和成本价格约束机制,严格按照现代企业制度的要求,用市场手段来规范电力企业的各项经营行为,提高企业整体经济效益和社会效益,使整个社会的资源得以合理配置和应用。该项政策对公司的发展既是挑战亦是机遇,由于本公司的机组状况,管理水平,成本价格,市场化程度等在河南省都有较强的竞争力,同网同质同价和“竞价上网”的逐步推行将对公司的未来产生积极影响,公司将利用这个契机,通过收购、控股等多种方式,增加优良电力资产,扩大在河南电力市场的份额,巩固和加速主业的发展。
2)目前国家加大了电源结构调整的力度、限制小火电,逐步对小火电实现关停并转,从客观上相对减少了小火电对大机组的冲击,目前公司拥有的都是功效较高的大型火力发电机组,该项政策对公司长期的发展较为有利。
3)从98年开始,国家加大了对城乡电网的改造,短期内,在用电量未能显著增加的情况下,由于供电设备的更新将使供电线损有所降低,对公司的经营产生一些负面影响;但从长期来看,将大大开拓城乡特别是农村潜在的用电市场,对增加电力需求,提高电厂发电量有积极影响。
4)1999年,国家将大量关闭小煤窑,压缩煤炭产量,这有可能引起煤价上涨,使公司燃料成本上升。
5)国家连续几次降低利率,对公司调整债务结构,降低财务费用有积极的影响。
(四)公司1999年度业务发展计划
1、积极转变观念,尽快适应电力体制改革新形势,做好商业化运营、竞价上网的准备和实施工作,加强与行业主管部门的联系和沟通,服从电力调度,接受行业管理和指导,争取有关部门的支持。在此基础上建立准确、快捷的成本核算和电价预测体系,提高生产管理和发电机组的营运水平,充分发挥公司的竞争优势,力争机组多发电,严格控制生产成本,确保工作机组在竞价上网中处于相对优势;同时加强投资项目的管理,保障投资收益的实现。
2、优化财务结构,完善财务预测、分析、监控和风险管理体系,提高资金运作效率。
3、1998年公司按照招股说明书之募集资金投向,用全部募集资金和部分自筹资金完成了对中原信托投资公司持有的郑新公司30％股权的收购,1999年公司争取完成中原信托投资公司持有的郑新公司剩余20％股权的收购工作。
4、继续加强内部建设,保障公司健康发展。1999年,公司将继续按照现代企业制度的要求,进一步规范公司的各项经营管理行为;制订和完善公司中长期发展战略,合理配置资源,为公司今后的稳步发展奠定基础。
5、抓住电力体制改革的契机,加速主业的发展。1999年将是电力体制进一步深化改革的一年,“网厂分开,竞价上网”的试点已在浙江、上海、山东等地展开,公司将迎接挑战,抓住契机,通过收购兼并已投入商业运营的优质电力资产,巩固和加速主业的发展,努力扩大公司在河南省电力市场的份额,提高公司的市场竞争力。
6、公司作为电力生产企业,主营业务收入全部来自发电,投资收益绝大多数也来自电力投资项目。1999年公司将在立足巩固、发展主业的同时,努力拓展业务范围,寻求新的利润增长因素,培育新的利润增长点,积极审慎地调整经济增长方式,开辟新的投资领域,努力为股东谋求更高的投资回报。
7、加大科技开发力度,积极推广应用高新技术。继1998年对＃5机组进行燃烧器改造后,99年作好对＃6机组的燃烧器改造工作。
8、1998年政府和行业有关主管部门对公司的工作给予了大力支持,公司将继续努力协调各有关方面,争取合理的电价和发电量,保证公司全年经营目标的实现。
八、重大事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、公司按照《招股说明书》中披露的募集资金投向,利用全部募集资金和自筹资金,完成了收购中原信托投资公司持有的郑州新力电力有限公司(“郑新公司”)30％的股权的工作,本次股权转让的转让金额合计人民币379,932,641.31元。该事项刊登于1998年4月7日之《证券时报》。1998年公司自该项目共取得投资净收益2,367.85万元,占公司1998年利润总额的19.09％。
2、报告年度公司利用自有资金收购了开封新力电力有限公司6％的股权,转让金额合计1600.96万元。其投资收益按成本法计算,年末未取得收益。本次股权收购活动经深圳证券交易所同意,未进行信息披露。
(三)重大关联交易事项
报告期内,公司与河南省电力公司签订了《委托生产管理协议》、《并网购电协议》和《有偿服务合同》,根据协议和合同,本公司按照一般市场价格向河南省电力公司支付委托生产管理费和上网服务费,河南省电力公司负责本公司两台发电机组的生产管理并按照河南省物价局核准的上网电价收购本公司生产的全部电力。全年公司共向河南省电力公司支付委托生产管理费907.04万元,上网服务费755.00万元;河南省电力公司全部收购了本公司1998年度生产的电力合计208,444万千瓦时,实现主营业务收入44,571.29万元,主营业务利润19,196.01万元,营业利润10,730.13万元、占报告期内利润总额的86.50％。河南省电力公司为本公司第二大股东,持有本公司32.56％的股权。
(四)公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)报告年度,公司聘任中华会计师事务所为本公司的财务审计机构。
(六)重大合同
报告期内,公司与河南省电力公司签订了《委托生产管理协议》、《并网购电协议》和《有偿服务合同》,根据协议和合同,本公司向河南省电力公司支付委托生产管理费和上网服务费,河南省电力公司负责本公司两台发电机组的生产管理并购买本公司生产的全部电力。
(七)报告期内,本公司名称及股票简称未发生变化。
(八)计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
1、本公司总部使用的计算机硬件上不存在计算机2000年问题。
2、软件方面,公司总部使用的计算机操作系统、办公自动化系统软件不存在计算机2000年问题。财务和税务管理软件存在计算机2000年问题,软件的供应商均承诺上半年以前提供更新版本,更新软件免费或只需少许费用。
3、本公司所属焦作电厂＃5、＃6机组DAS系统,经过测试存在计算机2000年问题,但对系统的正常运行影响不大,目前公司已经通过焦作电厂方面积极与DAS系统的开发单位电力科学研究院进行联系,共同研究解决方案,初步测算解决存在的问题只需少许费用。
预计1999年7月本公司计算机2000年问题的有关工作将全部完成。
(九)报告期内公司其他重大事项
1、根据河南省科学技术委员会豫科字[1997]第147号文件批复,河南豫能股份有限公司被认定为河南省第七批高新技术企业。按照国家关于企业所得税若干优惠政策的有关规定,经河南省国家税务局审查(豫国税函发[1998]069号),同意本公司1997年度减按15％所得税率缴纳所得税(董事会公告刊登于1998年3月19日之《证券时报》);
2、1998年5月20日,公司1997年年度股东大会审议通过了根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》等(董事会公告刊登于1998年5月21日之《证券时报》)。
3、1998年5月20日公司董事会一致通过同意张廷克先生由于工作变动原因辞去公司副董事长职务,推荐胡国栋先生为公司第一届董事会董事并担任副董事长职务(董事会公告刊登于1998年5月21日之《证券时报》)。
4、经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)455、456号文件批准,并报深圳证券交易所批准,内部职工股(763.5万股)于1998年7月23日上市流通,其中董事、监事(含已离职的董事以及新增补的董事、监事)及高级管理人员持有的90,000股暂时冻结(董事会公告刊登于1998年7月18日之《证券时报》)。
5、1998年7月22日,公司注册地址及办公地由郑州市东风路36号变更为郑州高新技术产业开发区金梭路23号(董事会公告刊登于1998年7月18日之《证券时报》)。
6、1998年11月26日,根据河南省物价局、河南省电力工业局豫价工字[1998]337号文件《关于调整河南豫能股份有限公司上网电价的通知》批准,河南豫能股份有限公司所属焦作电厂＃5、＃6机组上网电价自1998年7月1日起由232元/千千瓦时(含税价)调整为262元/千千瓦时(含税价)(董事会公告刊登于1998年12月1日之《证券时报》)。
7、根据财政部、国家税务总局财税字(1994)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定,经河南省国家税务局审批,并以豫国税函发(1998)312号文件批准,减免公司1998年度所得税(董事会公告刊登于1998年12月25日之《证券时报》)。
九、财务报告
(一)审计报告
报告年度,中华会计师事务所以中华股审字(99)第002号审计报告向本公司出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注(单位:人民币元)
1、公司简介
河南豫能股份有限公司(以下简称本公司),位于河南省郑州市,是由河南省建设投资总公司、河南省电力公司、中国华中电力集团公司和焦作市投资公司共同发起,以其对河南焦作电厂三期工程兴建的二台各20万千瓦燃煤发电机组的投资为主体而组建的。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]455号文和证监发字[1997]456号文批准,本公司于1997年11月向社会公众公开发行境内上市内资股(A股),并于1998年1月22日在深圳证券交易所挂牌上市交易。公司职工股于1998年7月23日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司于1997年11月25日在河南省工商行政管理局办理了注册登记,注册号为17001164-2。经营范围:电力开发、生产和销售及技术服务等
。
本公司成立后,所拥有的二台发电机组根据协议委托河南省电力公司及其下属的焦作电厂经营管理,其生产的电力主要经华中电网供应到河南省及其他各省市的用户。
2、主要会计政策和会计估计
1)会计制度
本公司一九九八年一月一日前执行《股份制试点企业会计制度》,自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。
2)会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3)记帐基础和计价原则
会计核算以责权发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
4)记帐本位币和外币业务核算办法
本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生的非本位币经济业务以当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进行调整,差异计入当期损益。
5)现金等价物
指本公司持有的年限短(即从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6)坏帐损失
本公司采用直接转销法核算坏帐损失,对因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收帐款确认为坏帐。
7)存货
存货中的燃料,包括煤和油,按取得时的实际成本核算,发出存货的成本采用加权平均法确定;其他存货,主要为备品备件,按计划成本核算,月末根据材料成本差异率调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次计入成本。
8)短期投资
短期投资按实际支付的价款记帐,年末根据短期投资的市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,计入当期损益。
9)长期投资
长期股权投资:按投资时实际支付的价款记帐。对其他单位的投资占该单位股权比例的20％以下的,采用成本法核算,股权比例在20％-50％的,按权益法核算收益,股权比例在50％以上的(不含50％),按权益法核算收益及编制合并报表。
10)固定资产及其折旧
固定资产标准为单价在2,000元以上,使用期限在一年以上的资产。固定资产按照实际成本计价,其折旧根据固定资产原值、估计使用年限和预计净残值(为原值的3％),采用直线法进行计算。各类固定资产年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.43％
机器设备 8-20年 4.85％至12.13％
运输设备 6年 16.17％
其他设备 5-8年 12.13％至19.40％
11)在建工程在建工程以实际成本计价,与购建在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
12)开办费
主要为本公司筹建期间发生的费用,按5年期平均摊销。
13)收入确认原则
收入在产品已经销售或劳务已经提供并取得索取价款的依据时确认。
14)所得税的会计处理办法
所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
本公司应纳税的税种只要有增值税和企业所得税等。
增值税税率为17％。
所得税税率为33％。根据河南省国家税务局豫国税函发[1998]312号文的批复,同意免征1998年度的企业所得税。所免税款专项用于生产发展。
4、货币资金
1998-12-31 1997-12-31
现金 1558 24451
银行存款 101653525 263506962
其他货币资金 1084113 0
合计 102739196 263531413
5、短期投资、短期投资跌价准备
1998-12-31 1997-12-31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 48915887 (6403700) 0 0
合计 48915887 (6403700) 0 0
1998年12月31日本公司所持股票的市价总额为42,512,187元,系根据沪深股票交易所当日的收盘价计算而得。
6、应收帐款
1998-12-31 1997-12-31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 78752353 100％ 112592170 100％
1-2年
2-3年
3年以上
合计 78752353 100％ 112592170 100％
上述应收款项为应收河南省电力公司的款项。河南省电力公司为持有本公司5％以上股权的单位。
7、其他应收款
1998-12-31 1997-12-31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 35996700 100％ 13809497 100％
1-2年
2-3年
3年以上
合计 35996700 100％ 13809497 100％
1998年12月31日余额中,应收开封新力发电有限公司26,527,985元,应收1998年度已上交河南省国家税务局企业所得税9,125,469元。
8、待摊费用
原始余额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
保险费 2058684 350000 2558684 1908684 1000000
办公室租金 500000 458333 750000 520833 687500
土地使用费 0 0 1370233 687117 683116
合计 2558684 808333 4678917 3116634 2370616
9、长期投资
本公司1998年12月31日的长期投资余额均为其他股权投资,详细情况如下:
被投资单位名称
投资 投资金额 占被投资单位 期末余额 核算方法 本期期限 注册资金比例 权益增加
累计
权益增加
郑州新力电力有限公司
11年 379932641 30％ 416868530 权益法 35935889
35935889
开封新力发电有限公司
18年 16009637 6％ 16009637 成本法 0
0
小计
395942278 432878167 35935889
35935889
股权投资差额摊销:
被投资单位名称
股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
郑州新力电力有限公司
122573587 10年 12257359 110316228 溢价购买
期末余额 419620808
10、固定资产及累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值:
房屋及建筑物 185091203 1048195 0 186139398
机器设备 843479803 12227608 0 855707411
运输设备 544000 2848061 0 3392061
其他设备 6295208 595790 0 6890998
合计 1035410214 16719654 0 1052129868
累计折旧:
房屋及建筑物 25231127 4507169 0 29738296
机器设备 179977522 49694510 0 229672032
运输设备 9067 280399 0 289466
其他设备 1869042 880424 0 2749466
合计 207086758 55362502 0 262449260
固定资产净值 828323456 0 789680608
本年度在建工程竣工转入增加固定资产11,915,889元。
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
技改工程
0 12,480,142 11,915,889 0 564,253
自筹 95％
12、开办费
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 2401704 0 487567 1914137
合计 2401704 0 487567 1914137
13、短期借款
借款类别 期初余额 期末余额 备注
信用借款 0 95000000 于1999年9月17
日前到期
合计 0 95000000
14、应付股利
股东名称 1998-12-31 1997-12-31
河南省建设投资总公司 22240853 22240853
焦作市投资公司 1933987 1933987
河南省电力公司 19339873 19339873
中国华中电力集团公司 4834968 4834968
合计 48349681 48349681
上述未付股利系应分配给投资各方1996年11月31日前的利润。
15、应交税金
税种 1998-12-31 1997-12-31
增值税 3674548 1517800
城建税 257219 54460
企业所得税 0 19086870
个人所得税 15793 0
合计 3947560 20659130
16、其他应付款
企业名称 期末余额 性质
焦作电厂 20,460,412 主要是代垫的成本、费用
开封原能有限公司 10,000,000 往来款项
河南省建设投资总公司 3,829,800 长期借款利息
其他 1590
合计 34291802
焦作电厂为河南省电力公司下属的一个生产单位,河南省电力公司和河南省建设投资总公司均为持有本公司5％以上股权的单位。
17、长期借款
借款单位 期末余额 借款期限 年利率 借款条件
交通银行郑州分行百花路支行
50000000 二年 7.821％ 信用
投资银行郑州分行
230562925 三年 8.01％
合计 280562925
18、股本
期初余额 本期增加(减少) 期末余额
发起人股份
其中:国家股
河南省建设投资总公司 1610000000 161000000
焦作市投资公司 140000000 14000000
国有法人股
河南省电力公司 1400000000 140000000
中国华中电力集团公司 350000000 35000000
公司职工股 7635000 (7555000) 80000
社会公众股 72365000 7555000 7992000
合计 4300000000 430000000
19、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 180167636 0 0 180167636
资产评估增值 162466347 0 0 162466347
接受捐赠实物资产 0 37000 3700
合计 34263398 33700 0 342637683
20、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11422922 12404511 0 23827433
任意盈余公积金 0 18331493 0 18331493
公益金 11422922 12404511 0 23827433
合计 22845844 43140515 0 65986359
上述任意盈余公积金为本年度免交的企业所得税。
21、财务费用
本年发生数 上年发生数
利息支出 34818625 41692482
减:利息收入 2213988 774189
合计 32604637 40918293
22、投资收益
投资项目 本年发生数 上年发生数
股票投资跌价损失 (6403700) 0
其他股权投资收益
郑州新力电力有限公司 35935889 0
股权投资差额摊销 (12257359) 0
合计 17274830 0
23、关联方关系及其交易
1)关联企业情况说明
关联企业名称 注册资金 经济性质 业务范围
河南省建设投资总公司 2亿 全民 建设项目投资
河南省电力公司 20亿 全民 电力、热力销售
中国华中电力集团公司 5.14亿 全民 电力、热力销售
焦作市投资公司 0.0065亿 全民 投资
焦作电厂 4.97亿 全民 发电
2)关联交易
根据本公司和河南省电力公司签署的委托生产管理协议及并网与购电协议,河南省电力公司全面负责本公司两台发电机组的生产经营并购买本公司生产的全部电力。1998年度,双方按一般市场价格发生的采购、销售如下:
a)销售
企业名称 金额 占本期销售比例
河南省电力公司 445712924 100％
b)采购
企业名称 金额 占本期采购比例比例
河南省焦作电厂 175605874 100％
3)关联方应收/应付款项余额
a)应收帐款
企业名称 金额 比例
河南省电力公司 78752353 100％
b)其他应收款
企业名称 金额 比例
焦作电厂 20460412 59.66％
河南省建设投资总公司 3829800 11.17％
24、或有事项/承诺事项/资产负债表日后事项
本公司不存在需要披露的上述重大事项。
25、与上一年度数据比较
本公司根据财政部规定,自1998年1月1日起执行新的会计制度,对因制度变更的改变而引起某些科目名称的变化,已进行了重分类调整。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员、会计经办人员亲笔签名并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、《河南豫能股份有限公司1997年年度财务报告》、《河南豫能股份有限公司1998中期报告》等报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
5、《河南豫能股份有限公司章程》。
河南豫能股份有限公司董事会
1999年3月30日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:河南豫能股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 行次 注释 1998.12.31 1997.12.31
流动资产:货币资金 102739196 263531413
短期投资 48915887
减:短期投资跌价准备 (6403700)
短期投资净额 42512187
应收帐款 78752353 112592170
减:坏帐准备
应收帐款净额 78752353 112592170
其他应收款 35996700 13809497
存货
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用 2370616 808333
流动资产合计 262371052 390741413
长期投资:
长期股权投资 419620808
固定资产:
固定资产原价 1052129868 1035410214
减:累计折旧 (262449260) (207086758)
固定资产净值 789680608 828323456
在建工程 564253
固定资产合计 790244861 828323456
无形及递延资产:
无形资产
开办费 1914137 2401704
无形及其他资产合计 1914137 2401704
资产总计 1474150858 1221466573
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 95000000
应付帐款
应付工资 440000
应付福利费 41288 3861
应付股利 48349681 48349681
应交税金 3947560 20659130
其他应交款 515020 428124
其他应付款 34291802
预提费用 3290563
一年内到期的长期负债
流动负债合计 182675914 69440796
长期负债:
长期借款 280562925 265162571
其他长期负债
长期负债合计 280562925 265162571
股东权益:
股本 430000000 430000000
资本公积 342637683 342633983
盈余公积 65986359 22845844
其中:公益金 23827433 11422922
未分配利润 172287977 91383379
股东权益合计 431010912019 886863206
负债及股东权益合计 1474150858 1221466573
利润及利润分配表
编制单位:河南豫能股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
行次 注释 1998年度 1997年度
主营业务收入 445712924 442218748
减:折扣与折让
主营业务收入净额 45712924 442218748
减:主营业务成本 248524686 242630614
营业税金及附加 5228121 5225981
主营业务利润 191960117 194362153
加:其他业务利润 100795
减:存货跌价损失
营业费用 8088447
管理费用 44066538 30305005
财务费用 32604637 40918293
营业利润 107301290 123138855
加:投资收益 17274830
补贴收入
营业外收入 4556730
减:营业外支出 531007 699276
利润总额 124045113 126996309
减:所得税 19086870
净利润 124045113 107909439
加:年初未分配利润 91383379 6319784
可分配利润 215428492 114229223
减:提取法定公积金 12404511 11422922
提取任意盈余公积金 18331493
提取法定公益金 12404511 11422922
可供股东分配的利润 172287977 91383379
减:已分配普通股股利
未分配利润 172287977 91383379
现金流量表
编制单位:河南豫能股份有限公司 1998年度 单位:人民币元项 目 行次 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 447755500
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 76118435
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2209948
现金流入小计 526083883
购买商品、接受劳务支付的现金 160676088
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17966519
支付的增值税款 71113275
支付的所得税款 19086870
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6584263
支付的其他与经营活动有关的现金 13863162
现金流出小计 289290177
经营活动产生的现金流量净额 236793706
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4040
现金流入小计 4040
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6979177
权益性投资所支付的现金 444858166
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 26527985
现金流出小计 478365328
投资活动产生的现金流量净额 (478361288)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债权所收到的现金
借款所收到的现金 405000000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 405000000
偿还债务所支付的现金 295162570
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金 29062065
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 324224635
筹资活动产生的现金流量净额 80775365
四、汇率变动时现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (160792217)
现金流量表补充资料
编制单位:河南豫能股份有限公司1998年度 单位:人民币元
项目 行次 附注 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 124045113
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 55362502
无形资产摊销 1640469
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 26723620
投资损失(减:收益) (17274830)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加) 6435547
经营性应付项目的增加(减:减少) 34856125
增值税增加净额(减:减少) 5005160
其他
经营活动产生的现金流量净额 236793706
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 102739196
减:现金的期初余额 263531413
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (160792217)
