浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    1

    浙江新和成股份有限公司

    ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.

    2010 年半年度报告

    证券代码： 002001

    证券简称： 新和成

    披露日期：2010年8月27日浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示.................................... 3

    第二节 上市公司基本情况............................ 4

    第三节 股本变动和主要股东持股情况.................. 6

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况................. 8

    第五节 董事会报告.................................. 9

    第六节 重要事项................................... 13

    第七节 财务报告................................... 17浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    3

    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报

    告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

    内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准

    确性和完整性无法保证或存在异议。

    公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

    公司半年度财务报告已经天健会计师事务所审计并被出具了标

    准无保留意见的审计报告。

    公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人石观群及会计机构负责

    人（会计主管人员）石方彬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、

    完整。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    4

    第二节 上市公司基本情况

    一、基本情况简介

    1、公司法定中文名称：浙江新和成股份有限公司

    公司法定英文名称：ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.

    公司中文名称缩写：新和成

    公司英文名称缩写：NHU

    2、公司法定代表人：胡柏藩

    3、公司注册及办公地址：浙江省新昌县羽林街道江北路4 号

    邮政编码：312500

    公司互联网网址：http://www.cnhu.com

    公司电子信箱：webmaster@cnhu.com

    4、联系人和联系方式：

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 石观群 胡菊勇

    联系地址 浙江省新昌县羽林街道江北路4 号杭州市解放路18 号铭扬大厦7 楼

    电话 0575－86125377 （0571）87178965

    传真 0571－87178963 （0571）87178963

    电子信箱 sgq@cnhu.com hujuy@163.com

    5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定网站：www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：浙江新和成股份有限公司证券部

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：新和成

    股票代码：002001

    7、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1999 年4 月5 日

    公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局

    企业法人注册号为：330000000012366 号

    税务登记证号：浙税联字330624712560575 号

    公司聘请的会计师事务所为：天健会计师事务所有限公司

    会计师事务所地址: 杭州市西溪路128 号耀江金鼎广场西楼6-10 层浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    5

    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 5,716,031,163.38 4,209,727,203.36 35.78%

    归属于上市公司股东的所有者权益 4,050,971,560.44 2,781,431,054.03 45.64%

    股本 483,964,000.00 342,060,000.00 41.49%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股） 8.37 8.13 2.95%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 1,624,387,142.57 1,215,847,411.40 33.60%

    营业利润 685,707,867.48 432,452,737.29 58.56%

    利润总额 677,062,240.58 440,444,126.37 53.72%

    归属于上市公司股东的净利润 547,585,031.75 358,679,708.10 52.67%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润 551,777,189.78 350,823,193.28 57.28%

    基本每股收益（元/股） 1.16 0.81[注] 43.21%

    稀释每股收益（元/股） 1.16 0.81[注] 43.21%

    净资产收益率（%） 14.96% 17.94% 减少2.98 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 653,011,719.96 422,872,363.82 54.42%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股） 1.35 1.24 8.87%

    [注]：上年同期的每股收益已按《企业会计准则第34 号-每股收益》进行调整。

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -9,745,878.38

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    4,389,151.95

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

    动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    可供出售金融资产取得的投资收益

    387,523.07

    对外委托贷款取得的损益 657,180.92

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -767,930.98

    所得税影响额 900,150.06

    少数股东权益影响额 -12,354.67

    合计 -4,192,158.03 -浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

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    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股

    公积金转

    股

    其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 3,583,246 1.05% 30,220,00

    0 10,140,974 40,360,974 43,944,220 9.08%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 7,400,000 2,220,000 9,620,000 9,620,000 1.99%

    3、其他内资持股 19,820,00

    0 5,946,000 25,766,000 25,766,000 5.32%

    其中：境内非国有

    法人持股 19,820,00

    0 5,946,000 25,766,000 25,766,000 5.32%

    境内自然人持

    股

    4、外资持股 3,000,000 900,000 3,900,000 3,900,000 0.81%

    其中：境外法人持

    股 3,000,000 900,000 3,900,000 3,900,000 0.81%

    境外自然人持

    股

    5、高管股份 3,583,246 1.05% 1,074,974 1,074,974 4,658,220 0.96%

    二、无限售条件股份 338,476,75

    4 98.95% 101,543,02

    6 101,543,026 440,019,78

    0 90.92%

    1、人民币普通股 338,476,75

    4 98.95% 101,543,02

    6 101,543,026 440,019,78

    0 90.92%

    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    三、股份总数 342,060,00

    0

    100.00

    %

    30,220,00

    0

    111,684,00

    0 141,904,000 483,964,00

    0

    100.00

    %

    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 25,105

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    新和成控股集团有限公司 境内非国有法人56.36% 272,745,892 3,900,000 0

    中国建设银行－华宝兴业多策略增长

    证券投资基金

    境内非国有法人2.92% 14,123,283 0 0

    中国人寿保险股份有限公司－分红－

    个人分红-005L-FH002 深

    境内非国有法人1.85% 8,952,940 6,500,000 0

    中国农业银行－鹏华动力增长混合型

    证券投资基金

    境内非国有法人1.42% 6,888,760 0 0

    中国建设银行－兴业社会责任股票型境内非国有法人1.29% 6,225,700 3,900,000 0浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

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    证券投资基金

    中国建设银行－信达澳银领先增长股

    票型证券投资基金

    境内非国有法人1.21% 5,879,042 0 0

    江苏开元国际集团轻工业品进出口股

    份有限公司 国有法人 1.18% 5,720,000 5,720,000 0

    中国建设银行－银华核心价值优选股

    票型证券投资基金

    境内非国有法人1.05% 5,091,591 0 0

    江苏亨通投资控股有限公司 境内非国有法人0.97% 4,680,000 4,680,000 0

    BILL & MELINDA GATES

    FOUNDATION TRUST 境外法人 0.95% 4,601,350 3,900,000 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份

    数量

    股份种类

    新和成控股集团有限公司 268,845,892 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 14,123,283 人民币普通股

    中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 6,888,760 人民币普通股

    中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金5,879,042 人民币普通股

    中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金5,091,591 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金4,176,261 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金3,912,779 人民币普通股

    中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 3,742,427 人民币普通股

    中国建设银行－融通领先成长股票型证券投资基金 3,554,030 人民币普通股

    中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资

    基金

    3,369,755 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述股东中新和成控股集团有限公司为本公司控股股东，本公司未知

    其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上

    市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    三、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

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    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高管人员持股变动情况

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持

    股份数量

    本期减

    持股份

    数量

    期末持股

    数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    胡柏剡 董事 1,653,808 496,143 0 2,149,951 1,612,463 0 公积金转股

    石观群 董事 1,265,292 379,588 0 1,644,880 1,233,660 0 公积金转股

    王学闻 董事 1,162,914 348,874 0 1,511,788 1,133,840 0 公积金转股

    崔欣荣 监事 380,636 114,191 0 494,827 371,120 0 公积金转股

    王旭林 监事 315,012 94,504 0 409,516 307,137 0 公积金转股

    二、报告期内，公司董事、监事和高管人员新聘和解聘情况

    2010 年3 月17 日，公司原董事会秘书陈晓晖先生因工作调动原因辞去公司董事会秘书

    职务，辞职后不再担任公司其它职务。

    2010 年3 月28 日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于聘任公司董事会

    秘书的议案》，聘任石观群先生为公司董事会秘书。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

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    第五节 董事会报告

    一、经营情况讨论与分析

    公司是全球最重要的维生素生产企业之一，主导产品VE、VA 市场占有率都位于世界前

    列。报告期内公司共实现营业总收入162,438.71 万元，同比增长33.60%。实现净利润

    54,758.50 万元，同比增长52.67%。

    报告期内国内养殖业行情整体疲软，导致饲料需求不旺，进而影响了公司主导产品的国

    内需求。同时，公司还面临着公司主导产品维生素E、维生素A 价格持续走低和人民币升

    值的压力。

    面对这些困难，公司一方面通过工艺改进和成本控制，进一步降低生产成本，保证了主

    导产品的毛利率；另一方面做好销售团队的建设工作，加强市场营销力度。在国内市场疲软

    的形势下报告期内公司主导产品销量生素E、维生素A 同比仍然取得了较大增长。

    二．主营业务及经营状况

    （一）主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    原料药

    156,485.98 65,330.68 58.25% 33.42% 8.22% 增加9.72

    个百分点

    制剂药

    2,026.17 1,444.33 28.72% 29.76% 35.46% 减少2.99

    个百分点

    机械制造

    2,166.92 1,855.94 14.35% 28.05% 38.62% 减少6.53

    个百分点

    小 计 160,679.07 68,630.95 57.29% 33.29% 9.34% 增加9.36

    个百分点

    主营业务分产品情况

    VE 类 107,043.17 34,198.83 68.05% 42.95% 35.32% 增加1.80

    个百分点

    VA 类 25,816.06 12,632.90 51.07% 90.24% 14.73% 增加32.20

    个百分点

    香精香料类 7,066.87 6,519.34 7.75% -8.32% 21.97% 减少22.91

    个百分点

    其他 20,752.97 15,279.88 26.37% -14.90% -27.73% 增加13.07

    个百分点

    小 计 160,679.07 68,630.95 57.29% 33.29% 9.34% 增加9.36

    个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    10

    为4,966.25 万元

    （二）主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    国内 41,323.01 -10.63%

    国外 119,356.06 60.63%

    （三）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化，

    亦无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （四）主要控股、参股子公司的经营情况及业绩

    1．浙江新维普添加剂有限公司：注册资本800 万美元，公司持有75%股份，主营业务

    食品添加剂、饲料添加剂生产、销售。

    经天健会计师事务所有限公司审计，截止2010 年6 月30 日，该公司总资产为89,920.70

    万元，净资产为87,123.66 万元，2010 年1-6 月实现营业收入85,863.68 万元，净利润

    11,164.10 万元。

    2．上虞新和成生物化工有限公司：注册资本5,000 万元，公司持有100%股份，主营业

    务维生素、香精香料、化工原料及产品生产、销售。

    经天健会计师事务所有限公司审计，截止2010 年6 月30 日，该公司总资产为79，692.17

    万元，净资产为66,772.11 万元，2010 年1-6 月实现营业收入26,266.00 万元，净利润

    7,738.72 万元。

    3．山东新和成药业有限公司：注册资本40,000 万元，公司持有100%股份，主营业务

    医药中间体生产、销售。

    经天健会计师事务所有限公司审计，截止2010 年6 月30 日，该公司总资产为77,184.70

    万元，净资产为38,040.06 万元，2010 年1-6 月实现营业收入18,966.67 万元，净利润

    -1,220.46 万元。

    4．新和成（香港）贸易有限公司：注册资本240 万美元，公司持有100%股份，主营业

    务饲料添加剂、食品添加剂、药品、保健品和机械设备等领域的进出口贸易。

    经天健会计师事务所有限公司审计，截止2010 年6 月30 日，该公司总资产为14,759.44

    万元，净资产为4,225.45 万元，2010 年1-6 月实现营业收入27,785.95 万元，净利润1,542.86

    万元。

    三、公司投资情况

    （一）募集资金使用情况

    募集资金总额 114,987.10

    报告期内变更用途的募集资金总

    额 0.00

    报告期内投入募集资金总额 48,417.09浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    11

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额比

    例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 48,417.09

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    年产12000 吨维生

    素E 生产线易地改

    造工程项目

    否 47,110

    .37

    47,110

    .37

    47,110

    .37

    24,129

    .72

    24,12

    9.72

    -22,980

    .65

    51.22

    %

    2011 年12

    月31 日

    12,737.8

    0

    否 否

    年产6000 吨异戊醛

    项目

    否 10,098

    .12

    10,098

    .12

    10,098

    .12

    3,389.

    33

    3,389.

    33

    -6,708.

    79

    33.56

    %

    2011 年12

    月31 日 0.00 否 否

    年产3000 吨二氢茉

    莉酮酸甲酯项目

    否 17,401

    .88

    17,401

    .88

    17,401

    .88

    8,329.

    18

    8,329.

    18

    -9,072.

    70

    47.86

    %

    2011 年12

    月31 日 0.00 否 否

    年产900 吨叶醇

    （酯）项目

    否 10,746

    .98

    10,746

    .98

    10,746

    .98

    6,909.

    74

    6,909.

    74

    -3,837.

    24

    64.29

    %

    2011 年12

    月31 日 0.00 否 否

    年产600 吨覆盆子

    酮项目

    否 5,745.

    44

    5,745.

    44

    5,745.

    44

    5,659.

    12

    5,659.

    12 -86.32 98.50

    %

    2010 年12

    月31 日 0.00 否 否

    年产6000 吨氨基葡

    萄糖食品添加剂项

    目

    否 19,300

    .00

    19,300

    .00

    19,300

    .00 0.00 0.00 -19,300

    .00

    0.00

    %

    2011 年12

    月31 日 0.00 否 否

    合计 - 110,40

    2.79

    110,40

    2.79

    110,40

    2.79

    48,417

    .09

    48,41

    7.09

    -61,985

    .70 - -

    12,737.8

    0

    - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    项目未实施完毕。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    不适用

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    不适用

    适用 募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    公司四届十六次董事会审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金

    的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的同等金额的公司自筹资金43,656.69

    万元。上述募集资金置换业经天健会计师事务所有限公司审验，并于2010 年4 月22 日浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    12

    出具了天健审〔2010〕2597 号《关于浙江新和成股份有限公司以自筹资金预先投入募投

    项目的鉴证报告》。截止2010 年6 月30 日，已全部完成置换。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    不适用

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    不适用

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    不适用

    实际募集资金净额

    超过计划募集资金

    金额部分的使用情

    况

    不适用

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    （二）报告期内公司未发生重大非募集资金投资项目的情况。

    四、对2010年1-9月经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经营

    业绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于30%

    2010 年1-9 月净利润同比

    变动幅度的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年同

    期增长幅度为： 0.00% ～～ 30.00%

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 664,726,528.38

    业绩变动的原因说明

    去年上半年，受国际金融危机影响，维生素市场需求低迷，公司主导产品

    维生素E、维生素A 销售数量受到较大影响。今年上半年，公司主导产品

    的出口数量同比增长较大。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    13

    第六节 重要事项

    一、公司治理状况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证

    券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规和部门规章的要求开展公司治理工作，制订

    了《公司内幕信息知情人管理制度》，并修订了《公司章程》等内控制度，进一步健全和完

    善公司治理结构，提升公司规范运作的水平。

    二、报告期内实施的权益分派、发行新股方案

    2009年7月1日，公司2009年第一次临时股东大会审议并通过了关于公司向特定对象非公

    开发行股票的议案。

    2010年2月23日，公司在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯

    网（http://www.cninfo.com.cn）刊登了“非公开发行情况报告书”，于2010年2月24日完

    成了发行新股和股份登记工作。公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）3,022

    万股，每股发行价格为人民币38.05元，募集资金总额为人民币114,987.10万元，扣除发行

    费用后募集资金净额为人民币109,445.63万元。

    2010年4月22日,公司2009年度股东大会审议通过了《2009年度利润分配方案》：以公司

    当时总股本372,280,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），

    合计派发现金372,280,000，其余未分配利润结转下年。向全体股东以资本公积每10股转增3

    股，共计转增111,684,000股，转增后公司总股本为483,964,000股。

    公司于2010年5月8日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网

    刊登了《公司2009年度权益分派实施公告》，于2010年5月14日实施完毕分红派息和公积金

    转股等工作。

    三、2010 年半年度权益分派方案

    董事会提议，以公司现有总股本483,964,000 股为基数向全体股东以资本公积每10 股

    转增5 股，共计转增241,982,000 股，转增后公司总股本为725,946,000 股。

    四、报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司没有从事证券投资，也没有持有非上市金融企业和拟上市公司股

    权的情况。

    六、重大资产收购、出售及企业合并事项浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    14

    2010 年3 月8 日，公司以16,200 万元的价格竞得浙江省新昌县[2010]工1 号地块及厂

    房和附属设施，详见公司刊登于2010 年4 月24 日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证

    券报》和巨潮资讯网上的“关于竞得土地使用权的公告”。

    七、重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    关联方名称 交易内容 定价原则

    交易金额

    (万元)

    占同类交易

    金额的比例

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司 销售货物 市场价 2,753.79 1.70%

    浙江春晖环保能源有限公司 购买原材料 市场价 2,106.60 3.00%

    上述关联交易的相关内容详见公司刊登于2010 年4 月24 日的《证券时报》、《上海证券

    报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的“日常关联交易公告” 。

    2、公司不存在其他重大关联交易。

    八、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、

    托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （二）报告期内公司发生的重大对外担保事项

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    担保额度相关公

    告披露日和编号

    担保额度

    实际发生

    日期（协议

    签署日）

    实际担保

    金额

    担保

    类型

    担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方（是

    或否）

    浙江三花控股

    集团有限公司

    2009 年4 月16 日

    2009-014

    15,000.00

    2009 年06

    月30 日

    3,000.00 贷款

    2009.6.30-

    2010.3.30

    是 否

    三花控股集团

    有限公司

    2009 年4 月16 日

    2009-014

    15,000.00

    2009 年03

    月30 日

    5,000.00 贷款

    2009.3.30-

    2010.2.22

    是 否

    三花控股集团

    有限公司

    2009 年4 月16 日

    2009-014

    15,000.00

    2009 年02

    月23 日

    3,000.00 贷款

    2009.2.23-

    2010.2.22

    是 否

    浙江三花股份

    有限公司

    2009 年4 月16 日

    2009-014

    15,000.00

    2009 年11

    月04 日

    6,000.00 贷款

    2009.11.4-

    2011.10.25

    否 否

    浙江三花股份

    有限公司

    2009 年4 月16 日

    2009-014

    15,000.00

    2009 年11

    月04 日

    6,000.00 贷款

    2009.11.4-

    2011.11.04

    否 否

    三花控股集团

    有限公司

    2009 年4 月16 日

    2009-014

    15,000.00

    2009 年11

    月18 日

    3,000.00 贷款

    2009.11.18-

    2010.11.12

    否 否

    报告期内审批的对外担保额度

    合计（A1）

    15,000.00

    报告期内对外担保实际

    发生额合计（A2）

    0.00

    报告期末已审批的对外担保额

    度合计（A3）

    30,000.00

    报告期末实际对外担保

    余额合计（A4）

    15,000.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内审批对子公司担保额

    度合计（B1）

    0.00

    报告期内对子公司担保

    实际发生额合计（B2）

    0.00

    报告期末已审批的对子公司担

    保额度合计（B3）

    0.00

    报告期末对子公司实际

    担保余额合计（B4）

    0.00浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合计

    （A1+B1）

    15,000.00

    报告期内担保实际发生

    额合计（A2+B2）

    0.00

    报告期末已审批的担保额度合

    计（A3+B3）

    30,000.00

    报告期末实际担保余额

    合计（A4+B4）

    15,000.00

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 3.70%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

    债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    （三）报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金

    资产管理的事项。

    九、公司或持有公司股份 5%以上(含5%)的股东不存在报告期内发生以前期间发生但持

    续到报告期的承诺事项

    十、公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况

    （一）、报告期内，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情

    （二）、独立董事关于公司累计和当期对外担保、关联方占用资金等情况的专项说明及

    独立意见：

    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司

    对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》

    的规定，我们作为浙江新和成股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则，对公司的对

    外担保情况和关联方占用资金等情况进行了认真核查和了解，现对相关情况说明如下：

    1、报告期内不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金情况。

    2、报告期内公司对外担保情况如下：

    截至2010 年6 月30 日，公司不存在对子公司的担保，对外担保余额15,000 万元，占

    公司报告期末经审计净资产的3.70%。

    3、独立意见：

    我们认为：公司能够认真贯彻执行证监发[2003]56 号、证监发[2005]120 号文件等规定，

    2010 年上半年没有发生违规对外担保情况，也不存在以前年度发生并累计至2010 年6 月30

    日的违规对外担保情况；公司与关联方的累计和当期资金往来属正常的经营性资金往来，公

    司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金的情况。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    十一、公司聘任、解聘会计师事务所情况

    公司2010年半年度财务报告已经天健会计师事务所有限公司审计，天健会计师事务所已

    连续10年为本公司提供审计服务，2010年中期公司审计报告的签字注册会计师王国海、张小

    利已分别连续为公司提供审计服务五年和三年。

    十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人

    没有发生被有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被

    其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十三、报告期内公司公告索引

    披露日期 公告编号 公告内容

    2010-01-29 2010-001 关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准的公告

    2010-02-23 2010-002 新和成非公开发行情况报告书摘要

    2010-02-26 2010-003 2009 年度业绩快报

    2010-02-26 2010-004 四届十四次董事会决议公告

    2010-02-26 2010-005 关于召开2010 年第一次临时股东大会通知的公告

    2010-03-19 2010-006 关于竞得土地使用权的公告

    2010-03-16 2010-007 2010 年第一次临时股东大会决议公告

    2010-03-18 2010-008 关于董事会秘书辞职的公告

    2010-03-30 2010-009 四届十五次董事会决议公告

    2010-03-30 2010-010 四届九次监事会决议公告

    2010-03-30 2010-011 2009 年度报告摘要

    2010-03-30 2010-012 关于为三花股份提供担保公告

    2010-03-30 2010-013 关于召开2009 年度股东大会的通知

    2010-03-31 2010-014 更正公告

    2010-04-07 2010-015 2010 年第一季度业绩预告

    2010-04-09 2010-016 关于举行2009 年度报告网上说明会的通知

    2010-04-21 2010-017 关于签订募集资金三方监管协议公告

    2010-04-22 2010-018 2009 年度股东大会决议公告

    2010-04-24 2010-019 四届十六次董事会决议公告

    2010-04-24 2010-020 四届十次监事会决议公告

    2010-04-24 2010-021 2010 年第一季度报告

    2010-04-24 2010-022 日常关联交易公告

    2010-04-24 2010-023 关于用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的公告

    2010-05-08 2010-024 2009 年度权益分派实施公告

    2010-05-26 2010-025 第四届董事会第十七次会议决议公告暨召开2010 年第二次临

    时股东大会的通知

    2010-06-11 2010-026 2010 年第二次临时股东大会决议公告浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    第七节 财务报告

    一、审计报告

    审 计 报 告

    天健审〔2010〕3866 号

    浙江新和成股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）财务报

    表，包括2010 年6 月30 日的合并及母公司资产负债表，2010 年1-6 月的合并

    及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，

    以及财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是新和成公司管理层的责任。这种责

    任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表

    不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)

    作出合理的会计估计。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

    中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

    我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报

    获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

    选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

    表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内

    部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

    计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

    评价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    础。

    三、审计意见

    我们认为，新和成公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有

    重大方面公允反映了新和成公司2010 年6 月30 日的财务状况以及2010 年1-6

    月的经营成果和现金流量。

    天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海

    中国·杭州 中国注册会计师 张小利

    报告日期：2010 年8 月25 日浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    二、财务报表

    资产负债表

    编制单位：浙江新和成股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 1,975,076,016.50 1,386,596,388.43 661,716,463.52 514,414,812.37

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 511,717.05 483,946.63 268,299.46 148,019.46

    应收票据 46,656,750.66 9,571,258.47 19,108,312.95 14,038,054.25

    应收账款 645,039,708.40 351,627,465.85 683,956,555.99 278,218,911.63

    预付款项 63,694,653.78 30,529,253.39 36,333,612.62 18,390,799.81

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 32,332,019.94 445,477,271.62 48,581,388.33 653,405,797.56

    买入返售金融资产

    存货 819,870,992.69 247,376,396.57 712,598,293.12 219,662,357.67

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 25,356,763.77 23,666,638.91 24,525,682.66 23,714,016.68

    流动资产合计 3,608,538,622.79 2,495,328,619.87 2,187,088,608.65 1,721,992,769.43

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 108,029,179.11 1,469,154,077.24 71,854,833.40 912,979,731.53

    投资性房地产

    固定资产 1,529,057,136.96 201,756,025.21 1,529,115,787.28 259,721,374.07

    在建工程 171,682,104.25 64,022,616.37 154,700,338.58 50,423,303.79

    工程物资 1,906,861.37 2,607,686.60

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 249,106,249.47 104,704,594.21 222,621,774.86 76,357,142.23

    开发支出

    商誉 3,912,280.00 3,912,280.00

    长期待摊费用

    递延所得税资产 43,798,729.43 13,933,880.07 37,825,893.99 14,258,768.67

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,107,492,540.59 1,853,571,193.10 2,022,638,594.71 1,313,740,320.29

    资产总计 5,716,031,163.38 4,348,899,812.97 4,209,727,203.36 3,035,733,089.72

    流动负债：

    短期借款 507,060,439.31 457,060,439.31 136,229,329.44 82,229,329.44

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 271,934,627.49 88,437,198.19 307,001,489.10 95,889,998.11

    预收款项 28,646,188.17 7,300,609.86 27,400,155.57 14,636,248.86浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 12,006,729.16 5,721,011.49 10,409,417.58 4,463,588.02

    应交税费 90,096,914.36 115,173,189.20 54,103,241.38 113,166,906.23

    应付利息 2,640,247.61 2,479,741.37 1,220,270.34 1,011,445.83

    应付股利

    其他应付款 28,176,805.90 18,547,509.88 30,709,664.17 20,245,910.09

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 164,420,000.00 164,420,000.00 342,190,000.00 342,190,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,104,981,952.00 859,139,699.30 909,263,567.58 673,833,426.58

    非流动负债：

    长期借款 290,820,000.00 290,820,000.00 279,710,000.00 279,710,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 5,454,713.76 1,545,479.42 3,216,584.58 1,610,074.92

    其他非流动负债 37,323,229.05 11,105,534.88 37,592,460.52 9,891,232.07

    非流动负债合计 333,597,942.81 303,471,014.30 320,519,045.10 291,211,306.99

    负债合计 1,438,579,894.81 1,162,610,713.60 1,229,782,612.68 965,044,733.57

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 483,964,000.00 483,964,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00

    资本公积 1,086,954,443.73 1,092,262,231.82 134,402,180.53 139,709,968.62

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 171,030,000.00 171,030,000.00 171,030,000.00 171,030,000.00

    一般风险准备

    未分配利润 2,309,213,207.68 1,439,032,867.55 2,133,908,175.93 1,417,888,387.53

    外币报表折算差额 -190,090.97 30,697.57

    归属于母公司所有者权益合计 4,050,971,560.44 3,186,289,099.37 2,781,431,054.03 2,070,688,356.15

    少数股东权益 226,479,708.13 198,513,536.65

    所有者权益合计 4,277,451,268.57 3,186,289,099.37 2,979,944,590.68 2,070,688,356.15

    负债和所有者权益总计 5,716,031,163.38 4,348,899,812.97 4,209,727,203.36 3,035,733,089.72

    利 润 表

    编制单位：浙江新和成股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 1,624,387,142.57 1,138,752,436.66 1,215,847,411.40 786,413,393.16

    其中：营业收入 1,624,387,142.57 1,138,752,436.66 1,215,847,411.40 786,413,393.16

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 950,898,324.79 688,533,002.46 786,991,964.69 589,016,916.74

    其中：营业成本 701,102,601.18 561,575,514.63 635,615,860.08 468,687,018.49

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净

    额浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 12,106,159.46 9,712,018.25 9,166,366.34 6,840,652.04

    销售费用 40,802,162.84 13,130,609.93 21,084,358.63 9,461,717.97

    管理费用 126,438,903.24 75,757,380.09 90,397,375.50 63,448,545.98

    财务费用 66,581,470.33 25,069,647.61 29,447,007.51 21,566,785.15

    资产减值损失 3,867,027.74 3,287,831.95 1,280,996.63 19,012,197.11

    加：公允价值变动收益（损失

    以“-”号填列）

    243,417.59 335,927.17 -1,000,802.72 -671,395.63

    投资收益（损失以“-”号

    填列）

    11,975,632.11 12,412,126.63 4,598,093.30 4,617,108.12

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益

    11,174,345.71 11,174,345.71 3,782,048.11 3,782,048.11

    汇兑收益（损失以“-”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填

    列）

    685,707,867.48 462,967,488.00 432,452,737.29 201,342,188.91

    加：营业外收入 7,053,029.19 3,661,483.38 11,347,293.64 8,763,619.47

    减：营业外支出 15,698,656.09 11,146,671.43 3,355,904.56 1,379,471.41

    其中：非流动资产处置损失12,044,113.21 9,628,199.95 365,162.55 218,868.93

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    号填列）

    677,062,240.58 455,482,299.95 440,444,126.37 208,726,336.97

    减：所得税费用 101,511,037.35 62,057,819.93 39,321,328.59 28,911,684.69

    五、净利润（净亏损以“-”号填

    列）

    575,551,203.23 393,424,480.02 401,122,797.78 179,814,652.28

    归属于母公司所有者的净

    利润

    547,585,031.75 393,424,480.02 358,679,708.10 179,814,652.28

    少数股东损益 27,966,171.48 42,443,089.68

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 1.16 0.81 0.53

    （二）稀释每股收益 1.16 0.81 0.53

    七、其他综合收益 -220,788.54 3,705.80

    八、综合收益总额 575,330,414.69 393,424,480.02 401,126,503.58 179,814,652.28

    归属于母公司所有者的综

    合收益总额

    547,364,243.21 393,424,480.02 358,683,413.90 179,814,652.28

    归属于少数股东的综合收

    益总额

    27,966,171.48 42,443,089.68

    现金流量表

    编制单位： 浙江新和成股份有限公司 2010 年1-6 月

    单位：元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的

    现金

    1,513,214,995.09 1,017,526,653.75 1,161,813,869.54 773,329,165.09

    客户存款和同业存放款项

    净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金

    净增加额

    收到原保险合同保费取得

    的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加

    额浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    处置交易性金融资产净增

    加额

    收取利息、手续费及佣金的

    现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 88,719,930.06 34,336,478.82 1,888,100.66

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    13,763,843.14 11,792,091.26 27,418,228.49 24,691,401.91

    经营活动现金流入小计 1,615,698,768.29 1,029,318,745.01 1,223,568,576.85 799,908,667.66

    购买商品、接受劳务支付的

    现金

    644,795,144.72 549,359,075.71 509,232,366.65 259,687,276.92

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项

    净增加额

    支付原保险合同赔付款项

    的现金

    支付利息、手续费及佣金的

    现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    103,736,858.11 41,426,379.29 98,850,395.57 59,880,716.13

    支付的各项税费 136,641,638.11 100,375,380.59 148,097,281.35 110,807,992.58

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    77,513,407.39 30,740,445.97 44,516,169.46 10,620,950.62

    经营活动现金流出小计 962,687,048.33 721,901,281.56 800,696,213.03 440,996,936.25

    经营活动产生的现金

    流量净额

    653,011,719.96 307,417,463.45 422,872,363.82 358,911,731.41

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 8,000,000.00 455,000,000.00 20,002,849.32 220,324,778.99

    取得投资收益收到的现金 667,466.40 15,146,856.92 431,118.60 431,118.60

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额

    20,554,278.07 18,680,827.61 59,252.00 59,252.00

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    2,560,508.10 2,940,508.10 763,249.75

    投资活动现金流入小计 31,782,252.57 491,768,192.63 21,256,469.67 220,815,149.59

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金

    240,700,567.69 62,065,523.57 292,996,617.77 31,895,130.22

    投资支付的现金 33,000,000.00 782,000,000.00 20,109,798.42 673,403,488.42

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    11,763,311.00 11,763,311.00 2,817,438.88 22,000,000.00

    投资活动现金流出小计 285,463,878.69 855,828,834.57 315,923,855.07 727,298,618.64

    投资活动产生的现金

    流量净额

    -253,681,626.12 -364,060,641.94 -294,667,385.40 -506,483,469.05

    三、筹资活动产生的现金流

    量：

    吸收投资收到的现金 1,096,956,263.20 1,096,956,263.20

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金

    取得借款收到的现金 676,831,109.87 636,831,109.87 1,126,804,373.20 866,804,373.20

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关

    的现金浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    筹资活动现金流入小计 1,773,787,373.07 1,733,787,373.07 1,126,804,373.20 866,804,373.20

    偿还债务支付的现金 472,660,000.00 428,660,000.00 1,185,087,840.00 748,005,900.00

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金

    379,201,034.37 378,188,762.98 104,221,803.35 93,409,361.89

    其中：子公司支付给少数股

    东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    1,850,220.00 3,389,008.46 8,500,000.00

    筹资活动现金流出小计 853,711,254.37 810,237,771.44 1,289,309,643.35 849,915,261.89

    筹资活动产生的现金

    流量净额

    920,076,118.70 923,549,601.63 -162,505,270.15 16,889,111.31

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响

    -17,809,970.56 -6,488,158.08 -3,666,339.24 -3,736,621.18

    五、现金及现金等价物净增加额1,301,596,241.98 860,418,265.06 -37,966,630.97 -134,419,247.51

    加：期初现金及现金等价物

    余额

    651,370,587.52 504,068,936.37 802,051,548.41 649,930,393.35

    六、期末现金及现金等价物余额1,952,966,829.50 1,364,487,201.43 764,084,917.44 515,511,145.84浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    合并所有者权益变动表

    编制单位：浙江新和成股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额

    342,06

    0,000.0

    0

    134,40

    2,180.5

    3

    171,03

    0,000.0

    0

    2,133,9

    08,175.

    93

    30,697.

    57

    198,51

    3,536.6

    5

    2,979,9

    44,590.

    68

    342,06

    0,000.0

    0

    134,40

    2,180.5

    3

    171,03

    0,000.0

    0

    1,183,9

    81,071.

    50

    51,401.

    62

    101,69

    0,893.4

    3

    1,933,2

    15,547.

    08

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    342,06

    0,000.0

    0

    134,40

    2,180.5

    3

    171,03

    0,000.0

    0

    2,133,9

    08,175.

    93

    30,697.

    57

    198,51

    3,536.6

    5

    2,979,9

    44,590.

    68

    342,06

    0,000.0

    0

    134,40

    2,180.5

    3

    171,03

    0,000.0

    0

    1,183,9

    81,071.

    50

    51,401.

    62

    101,69

    0,893.4

    3

    1,933,2

    15,547.

    08

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    141,90

    4,000.0

    0

    952,55

    2,263.2

    0

    175,30

    5,031.7

    5

    -220,78

    8.54

    27,966,

    171.48

    1,297,5

    06,677.

    89

    290,26

    7,708.1

    0

    3,705.8

    0

    42,443,

    089.68

    332,71

    4,503.5

    8

    （一）净利润

    547,58

    5,031.7

    5

    27,966,

    171.48

    575,55

    1,203.2

    3

    358,67

    9,708.1

    0

    42,443,

    089.68

    401,12

    2,797.7

    8

    （二）其他综合收益

    -220,78

    8.54

    -220,78

    8.54

    3,705.8

    0

    3,705.8

    0

    上述（一）和（二）小计

    547,58

    5,031.7

    -220,78

    8.54

    27,966,

    171.48

    575,33

    0,414.6

    358,67

    9,708.1

    3,705.8

    0

    42,443,

    089.68

    401,12

    6,503.5浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    5 9 0 8

    （三）所有者投入和减少

    资本

    30,220,

    000.00

    1,064,2

    36,263.

    20

    1,094,4

    56,263.

    20

    1．所有者投入资本

    30,220,

    000.00

    1,064,2

    36,263.

    20

    1,094,4

    56,263.

    20

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    -372,28

    0,000.0

    0

    -372,28

    0,000.0

    0

    -68,412

    ,000.00

    -68,412

    ,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -372,28

    0,000.0

    0

    -372,28

    0,000.0

    0

    -68,412

    ,000.00

    -68,412

    ,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    111,68

    4,000.0

    0

    -111,68

    4,000.0

    0

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    111,68

    4,000.0

    0

    -111,68

    4,000.0

    0

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    483,96

    4,000.0

    0

    1,086,9

    54,443.

    73

    171,03

    0,000.0

    0

    2,309,2

    13,207.

    68

    -190,09

    0.97

    226,47

    9,708.1

    3

    4,277,4

    51,268.

    57

    342,06

    0,000.0

    0

    134,40

    2,180.5

    3

    171,03

    0,000.0

    0

    1,474,2

    48,779.

    60

    55,107.

    42

    144,13

    3,983.1

    1

    2,265,9

    30,050.

    66

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：浙江新和成股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    项目

    实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额

    342,060,0

    00.00

    139,709,9

    68.62

    171,030,0

    00.00

    1,417,888

    ,387.53

    2,070,688

    ,356.15

    342,060,0

    00.00

    139,709,9

    68.62

    171,030,0

    00.00

    862,981,8

    82.13

    1,515,781

    ,850.75

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    342,060,0

    00.00

    139,709,9

    68.62

    171,030,0

    00.00

    1,417,888

    ,387.53

    2,070,688

    ,356.15

    342,060,0

    00.00

    139,709,9

    68.62

    171,030,0

    00.00

    862,981,8

    82.13

    1,515,781

    ,850.75

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    141,904,0

    00.00

    952,552,2

    63.20

    21,144,48

    0.02

    1,115,600

    ,743.22

    111,402,6

    52.28

    111,402,6

    52.28

    （一）净利润

    393,424,4

    80.02

    393,424,4

    80.02

    179,814,6

    52.28

    179,814,6

    52.28

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 393,424,4 393,424,4 179,814,6 179,814,6浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    80.02 80.02 52.28 52.28

    （三）所有者投入和减少

    资本

    30,220,00

    0.00

    1,064,236

    ,263.20

    1,094,456

    ,263.20

    1．所有者投入资本

    30,220,00

    0.00

    1,064,236

    ,263.20

    1,094,456

    ,263.20

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    -372,280,

    000.00

    -372,280,

    000.00

    -68,412,0

    00.00

    -68,412,0

    00.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -372,280,

    000.00

    -372,280,

    000.00

    -68,412,0

    00.00

    -68,412,0

    00.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    111,684,0

    00.00

    -111,684,

    000.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    111,684,0

    00.00

    -111,684,

    000.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    483,964,0

    00.00

    1,092,262

    ,231.82

    171,030,0

    00.00

    1,439,032

    ,867.55

    3,186,289

    ,099.37

    342,060,0

    00.00

    139,709,9

    68.62

    171,030,0

    00.00

    974,384,5

    34.41

    1,627,184

    ,503.03浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    三、报表附注

    浙江新和成股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1－6 月

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会

    浙证委[1999]9 号文批准，由新昌县合成化工厂（2009 年11 月17 日更名为新和成控股集团

    有限公司）联合张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭

    林等九名自然人共同发起设立，于1999 年4 月5 日在浙江省工商行政管理局注册登记，取

    得注册号为330000000012366 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本人民币48,396.40

    万元，股份总数48,396.40 万股（每股面值1 元），其中：有限售条件的流通股份约为4,394.42

    万股，无限售条件的流通股份约为44,001.98 万股。公司股票已于2004 年6 月25 日在深圳

    证券交易所挂牌交易。

    本公司属于精细化工行业，主要从事有机化工产品、原料药、食品添加剂及饲料添加剂

    的生产、销售，危险化学品的生产，危险化学品的批发，非药品类易制毒化学品的销售，香

    精香料的生产，经营进出口业务（国家限制或禁止的除外）。公司主要产品为维生素E、维

    生素A 和香精香料。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则

    的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (四) 记账本位币浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

    额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

    先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

    复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

    额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

    其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资

    后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

    指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1. 外币业务折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

    币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产

    有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的

    外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项

    目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    2. 外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

    除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项

    目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表

    采用按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现

    金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

    (九) 金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

    其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

    融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义

    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额

    两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下

    方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确

    认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间

    按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单

    位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资

    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

    险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应

    终止确认该金融负债或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

    转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

    值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

    两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单

    独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测

    试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用

    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资

    产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市

    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产

    的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直

    接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额100 万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额不重大但与以账龄为信用风险特征组合存在明显差异的应收款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征组合

    (1) 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    33

    1 年以内（含1 年，以下同） 5 5

    1-2 年 20 20

    2-3 年 80 80

    3 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失

    率确定各组合计提坏账准备的比例

    (2) 其他计提方法

    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计

    提坏账准备。

    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发

    用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值

    易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。

    2. 发出存货的计价方法

    (1) 发出存货采用月末一次加权平均法。

    (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

    (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

    (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分

    期平均摊销。

    (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关

    开发项目的预算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产

    品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际

    发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    34

    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

    正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有

    合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

    行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

    面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项

    直接相关费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

    投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

    不公允的除外）。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按

    照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投

    资，采用权益法核算。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    35

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致

    同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够

    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金

    流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的

    减值，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三) 投资性房地产

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

    出租的建筑物。

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

    资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产

    发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十四) 固定资产

    1. 确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入

    企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认

    条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照

    成本进行初始计量。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 10-35 5 9.50-2.71

    通用设备 5-10 5 19.00-9.50

    专用设备 5-15 5 19.00-6.33

    运输工具 7 5 13.57

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    方法计提固定资产减值准备。

    (十五) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

    用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

    本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值

    所述方法计提在建工程减值准备。

    (十六) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

    用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

    始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

    续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资

    产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

    用停止资本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

    金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

    的利息金额。

    (十七) 无形资产浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    37

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

    期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

    下：

    项 目 摊销年限(年)

    土地使用权 50

    专有技术 10

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表

    附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

    发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够

    使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形

    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和

    其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该

    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 维修基金和质量保证金

    (1) 维修基金核算方法

    根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取

    或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

    (2) 质量保证金核算方法

    质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维

    修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

    (十九) 收入

    1．房地产销售收入

    在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满

    足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继

    续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

    益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

    出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    38

    所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计

    量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销

    售收入的实现。

    2. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

    转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

    品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相

    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    3. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应

    提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不

    能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确

    认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    4. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十) 政府补助

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

    的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

    益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计

    入当期损益。

    (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    39

    目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

    限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵

    扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

    情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十二) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公

    允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物

    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不

    含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发

    生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和

    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额

    与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的

    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部

    资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总

    部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资

    产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账

    面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各

    单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    三、税项浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    40

    (一) 主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 销售货物或提供应税劳务

    17%或13%；出口货物实行“免、

    抵、退”税政策，退税率分别

    为17%、13%、9%；子公司浙江

    新和成进出口有限公司出口

    货物实行“先征后退”，退税

    率为17%、13%、9%

    营业税 应纳税营业额 5%

    城市维护建设税 应缴流转税税额

    5%；子公司安徽新和成皖南药

    业有限公司为7%

    教育费附加 应缴流转税税额 3%

    地方教育附加 应缴流转税税额

    2%；子公司安徽新和成皖南药

    业有限公司和山东新和成药

    业有限公司为1%

    企业所得税 应纳税所得额

    25%；子公司新昌县创新后勤

    服务有限公司按收入额的

    2.5%进行核定征收

    (二) 税收优惠及批文

    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局发布的

    浙科发高[2008]250 号《关于认定杭州海康威视数字技术股份有限公司等242 家企业为2008

    年第一批高新技术企业的通知》，公司在2008 年至2010 年被认定为高新技术企业，享受高

    新技术企业税收优惠政策，2010 年1-6 月按15%的税率计缴。子公司浙江新维普添加剂有限

    公司系外商投资企业，根据新昌县国家税务局新国税管四[2008]86 号文件《关于浙江新维

    普添加剂有限公司减免税批复》的规定享受“两免三减半”的税收优惠政策，本年属于减半

    期的第一年，按12.5%的税率计缴企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    浙江新东化工有

    限公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    制造业 6,000 万元生产销售：有机化学品

    安徽新和成皖南

    药业有限公司

    控股子

    公司

    安徽

    宣城

    制造业 5,000 万元

    乳膏剂、软膏剂、溶液剂、酊剂、凝胶剂、片剂、硬

    胶囊剂、颗粒剂、糖浆剂、口服溶液剂、精神药品、浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    41

    药用辅料；原料药、医药化工中间体生产、销售；经

    营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的

    机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务

    新昌德力石化设

    备有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    制造业 2,000 万元

    第三类低、中压容器制造、安装、修理、技术改造；

    第一类低压容器、第二类低压、中压容器制造；生产：

    镁粒、镁片；生产销售：石化设备及泵

    新昌新和成维生

    素有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    制造业 700 万元

    制造、加工：兽用维生素原料药及预混剂；生产销售：

    食品添加剂

    浙江新和成进出

    口有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    商业 1,500 万元

    自营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限

    定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外；经

    营进料加工和“三来一补”业务；开展对消贸易和转

    口贸易

    浙江新维普添加

    剂有限公司

    控股子

    公司

    浙江

    新昌

    制造业

    USD800 万

    元

    饲料级维生素、D-生物素、虾青素、β-胡萝卜素、斑

    蝥黄（Ⅱ）；销售自产产品

    浙江维尔新动物

    营养保健品有限

    公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    制造业 500 万元 饲料级复合抗氧化剂；添加剂预混合饲料

    上虞新和成生物

    化工有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    上虞

    制造业 5,000 万元

    β-胡萝卜素、β-紫罗兰酮、辅酶Q10、益生粉红素微

    囊、胸苷、植酸酶、乙炔、烯醛、烯炔醇、异烯炔醇、

    维生素A、假性紫罗兰酮的生产；化工原料及产品的销

    售；进出口业务

    山东新和成药业

    有限公司

    全资子

    公司

    山东

    潍坊

    制造业

    40,000 万

    元

    生产、销售：芳樟醇、硫磺、水煤气、乙炔、甲基庚

    烯酮、去氢芳樟醇、甲醇、二氢芳樟醇、植物酮、甲

    基庚酮、异戊烯醛、异戊烯醇、柠檬醛、甲基丁烯醇、

    甲基丁炔醇；香料香精；生产、销售：医药中间体、

    化工产品

    新和成香港贸易

    有限公司

    全资子

    公司

    中国

    香港

    商业 USD240 万元进出口贸易

    新昌县新和成精

    密机械有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    制造业 100 万元 生产销售：机械设备、机械配件、自动控制元件

    浙江新和成药业

    有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    上虞

    制造业

    30,000 万

    元

    维生素E 制造；化工原料及产品(除危险化学品和易制

    毒品)销售；进出口业务(国家法律法规禁止项目除外，

    限制项目凭许可经营)

    新昌县创新后勤

    服务有限公司

    全资子

    公司

    浙江

    新昌

    服务业 100 万元 仓储、后勤服务

    (续上表)

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    浙江新东化工有限公司 63,864,850.84 100[注1] 100 是

    安徽新和成皖南药业有限公司 33,890,699.49 67 67 是

    新昌德力石化设备有限公司 12,668,448.44 100.00 100.00 是浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    42

    新昌新和成维生素有限公司 6,407,990.15 100 100 是

    浙江新和成进出口有限公司 15,000,000.00 100[注2] 100 是

    浙江新维普添加剂有限公司 48,893,700.00 75 75 是

    浙江维尔新动物营养保健品有限公司 5,000,000.00 100 100 是

    上虞新和成生物化工有限公司 414,100,091.44 100 100 是

    山东新和成药业有限公司 400,000,000.00 100[注3] 100 是

    新和成香港贸易有限公司 16,406,160.00 100 100 是

    新昌县新和成精密机械有限公司 1,000,000.00 100[注4] 100 是

    浙江新和成药业有限公司 300,000,000.00 100 100 是

    新昌县创新后勤服务有限公司 1,000,000.00 100 100 是

    [注1]：系由公司持股95%和公司子公司浙江新和成进出口有限公司持股5%。

    [注2]：系由公司持股90%和公司子公司新昌新和成维生素有限公司持股10%。

    [注3]：系由公司持股98.75%和公司子公司浙江新和成进出口有限公司持股1.25%。

    [注4]：系由公司全资子公司新昌德力石化设备有限公司持股100%。

    (续上表)

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公

    司期初所有者权益中所享有份额后的余额

    安徽新和成皖南药业有限公司 8,477,887.92 8,022,112.08

    浙江新维普添加剂有限公司 218,001,820.21

    2. 同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    琼海博鳌丽都置业有限公司 全资子公司海南琼海房地产业5,000 万元 房地产开发；商业贸易

    (续上表)

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司

    净投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    琼海博鳌丽都置业有限公司 54,020,492.00 100 100 是

    (二) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    43

    报表项目 折算汇率

    资产和负债项目 6.7909

    股本 6.8359

    收入费用项目 6.80955

    五、合并财务报表项目注释

    说明：本财务报表附注的期初数指2010 年1 月1 日财务报表数，期末数指2010 年6

    月30 日财务报表数，本期指2010 年1 月1 日－2010 年6 月30 日，上年同期指2009 年1

    月1 日－2009 年6 月30 日。母公司同。

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    库存现金：

    人民币 7,101.77 6,579.03

    小 计 7,101.77 6,579.03

    银行存款：

    人民币 1,773,754,540.14 594,125,904.33

    美元 19,945,215.09 6.7909 135,445,961.15 6,499,242.39 6.8282 44,378,126.89

    欧元 5,290,681.47 8.2710 43,759,226.44 1,312,631.01 9.7971 12,859,977.27

    小 计 1,952,959,727.73 651,364,008.49

    其他货币资金：

    人民币 22,109,187.00 10,345,876.00

    小 计 22,109,187.00 10,345,876.00

    合 计 1,975,076,016.50 661,716,463.52

    (2) 期末其他货币资金余额中有1,850,000.00 元系远期结售汇保证金，20,259,187.00

    元系进口汇利达保证金。

    2. 交易性金融资产浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    44

    项 目 期末数 期初数

    衍生金融资产 511,717.05 268,299.46

    合 计 511,717.05 268,299.46

    3. 应收票据

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    种 类

    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    银行承兑汇票 46,656,750.66 46,656,750.66 19,108,312.95 19,108,312.95

    合 计 46,656,750.66 46,656,750.66 19,108,312.95 19,108,312.95

    (2) 期末公司已背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5 名情况）

    出票单位 出票日 到期日 金额 备注

    广州市巨丰实业有限公司 2010.01.25 2010.07.20 2,160,000.00 支付货款

    广州市巨丰实业有限公司 2010.03.18 2010.09.15 1,980,000.00 支付货款

    广州市巨丰实业有限公司 2010.04.01 2010.09.20 1,895,000.00 支付货款

    焦作大用实业有限公司 2010.01.26 2010.07.21 1,500,000.00 支付货款

    杭州博明贸易有限公司 2010.04.02 2010.10.02 1,400,000.00 支付货款

    小 计 8,935,000.00

    4. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 344,860,617.24 49.69 17,243,030.86 5.00 329,876,974.97 44.63 16,493,848.75 5.00

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    9,228,368.72 1.33 9,228,368.72 100.00 14,081,970.89 1.91 14,081,970.89 100.00

    其他不重大 339,954,997.93 48.98 22,532,875.91 6.63 395,175,109.14 53.46 24,601,679.37 6.23浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    45

    合 计 694,043,983.89 100.00 49,004,275.49 7.06 739,134,055.00 100.00 55,177,499.01 7.47

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 670,348,831.68 96.58 33,517,441.60 707,122,857.83 95.67 35,356,142.89

    1-2 年 8,858,269.37 1.28 1,771,653.87 14,339,992.99 1.94 2,867,998.60

    2-3 年 5,608,514.12 0.81 4,486,811.30 3,589,233.29 0.49 2,871,386.63

    3 年以上 9,228,368.72 1.33 9,228,368.72 14,081,970.89 1.90 14,081,970.89

    合 计 694,043,983.89 100.00 49,004,275.49 739,134,055.00 100.00 55,177,499.01

    (2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用

    风险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3) 本期实际核销的应收账款情况

    1) 明细情况

    单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因

    是否因关联

    交易产生

    DANADAMS PHARMACEUTICAL LTD 货款 4,852,551.48

    账龄长

    无法收回

    否

    小 计 4,852,551.48

    2) 应收账款核销说明

    由于世卫组织政策调整等原因，DANADAMS PHARMACEUTICAL LTD 所欠子公司安徽新和成

    皖南药业有限公司货款714,566.77 美元（折合人民币4,852,551.48 元）账龄已三年以上，

    且安徽新和成皖南药业有限公司多次催讨无果，预计收回可能性较小，故经子公司安徽新和

    成皖南药业有限公司董事会决议，将该款项核销。

    (4) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (5) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    SUNVIT GMBH 非关联方 203,523,841.87 1 年以内 29.32

    CHINA VITAMINS,LLC 非关联方 141,336,775.37 1 年以内 20.36

    CHR.OLESEN＆CO.A/S 非关联方 55,796,693.52 1 年以内 8.04浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    46

    FUTURE TRADING(HK) LTD. 非关联方 37,742,931.66 1 年以内 5.44

    MACVIT CO., LTD. 非关联方 20,199,069.74 1 年以内 2.91

    小 计 458,599,312.16 66.07

    (6) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司同一控股股东 18,421,405.92 2.65

    浙江新赛科药业有限公司 参股公司 792,595.35 0.11

    北京万生药业有限责任公司 同一控股股东 605,000.00 0.09

    小 计 19,819,001.27 2.85

    (7) 应收账款——外币应收账款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 52,479,529.21 6.7909 356,383,234.91 73,420,139.90 6.8282 501,327,399.27

    欧 元 24,250,847.25 8.2710 200,578,757.60 19,456,516.97 9.7971 190,617,442.41

    小 计 556,961,992.51 691,944,841.68

    5. 预付款项

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 61,035,771.87 95.82 61,035,771.87 33,585,573.93 92.44 33,585,573.93

    1-2 年 2,124,639.05 3.34 2,124,639.05 1,817,612.10 5.00 1,817,612.10

    2-3 年 55,896.69 0.09 55,896.69 420,174.96 1.16 420,174.96

    3 年以上 478,346.17 0.75 478,346.17 510,251.63 1.40 510,251.63

    合 计 63,694,653.78 100.00 63,694,653.78 36,333,612.62 100.00 36,333,612.62

    (2) 预付款项金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系期末数 账龄 未结算原因

    BRUKER BIOSPIN INTERNATIONAL AG 非关联方 7,741,626.00 1 年以内 合同尚未履行完毕

    MITSUI AND CO.,LTD. 非关联方 4,318,332.22 1 年以内 尚未交货

    OXEA DEUTSCHLAND GMBH 非关联方 3,920,855.14 1 年以内 尚未交货浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    47

    威海化工机械有限公司 非关联方 3,723,875.00 1 年以内 合同尚未履行完毕

    新昌县白云房地产开发有限公司上虞

    分公司

    非关联方 3,500,000.00 1 年以内 合同尚未履行完毕

    小 计 23,204,688.36

    (3) 期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 预付款项——外币预付款项

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    美 元 2,892,552.34 19,643,033.69 1,317,655.51 8,997,215.35

    欧 元 364.00 3,566.14

    小 计 19,643,033.69 9,000,781.49

    6. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 27,621,255.55 55.14 12,435,941.89 45.02 36,908,322.21 60.35 7,654,520.92 20.74

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    1,292,303.57 2.58 1,292,303.57 100.00 1,673,364.71 2.74 1,673,364.71 100.00

    其他不重大 21,178,402.76 42.28 4,031,696.48 19.04 22,571,943.57 36.91 3,244,356.53 14.37

    合 计 50,091,961.88 100.00 17,759,941.94 35.45 61,153,630.49 100.00 12,572,242.16 20.56

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 28,127,601.80 56.15 706,882.17 39,410,656.48 64.44 507,842.76

    1-2 年 4,100,842.91 8.19 1,023,785.32 12,797,115.82 20.93 3,203,039.90

    2-3 年 14,901,213.60 29.75 13,066,970.88 6,302,493.48 10.31 6,217,994.79

    3 年以上 2,962,303.57 5.91 2,962,303.57 2,643,364.71 4.32 2,643,364.71浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    48

    合 计 50,091,961.88 100.00 17,759,941.94 61,153,630.49 100.00 12,572,242.16

    (2) 期末坏账准备补充说明

    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备

    的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例理由

    应收天津鸿绪工贸

    有限公司暂借款

    7,654,520.92 7,654,520.92 100%

    经单独减值测试，该款项

    收回的可能性很小

    小 计 7,654,520.92 7,654,520.92

    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信

    用风险特征的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    3) 期末数及期初数分别包含应收出口退税13,989,958.42 元和29,253,801.29 元，该

    款项不存在回收风险，故未计提坏账准备。

    (3) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    新昌县禾春绿化有限公司 同一控股股东 0.39 0.00

    小 计 0.39 0.00

    (5) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    浙江省新昌县国家税务局 非关联方 13,989,958.42 1 年以内 27.93 出口退税

    天津鸿绪工贸有限公司 非关联方 7,654,520.92 [注1] 15.28 暂借款

    浙江杭州湾上虞工业园区管

    理委员会

    非关联方 5,976,776.21 2-3 年 11.93 暂付款

    宁波海蒙国际货物运输代理

    有限公司

    非关联方 4,300,601.34 [注2] 8.59

    进口关税

    增值税

    上虞市国土资源局 非关联方 1,867,000.00 [注3] 3.73 保证金

    小 计 33,788,856.89 67.46

    [注1] 1-2 年254,520.92 元，2-3 年5,730,000.00 元，3 年以上1,670,000.00 元。

    [注2] 1 年以内2,993,433.66 元，1-2 年1,307,167.68 元。浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    49

    [注3] 1-2 年550,000.00 元，2-3 年1,317,000.00 元。

    (6) 其他应收款——外币其他应收款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美元 5,721.87 6.7909 38,856.65

    小 计 38,856.65

    7. 存货

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 140,560,314.46 6,035,617.36 134,524,697.10 145,814,486.79 6,152,470.06 139,662,016.73

    在产品 226,729,591.06 1,432,886.09 225,296,704.97 165,131,744.11 1,432,886.09 163,698,858.02

    开发成本 107,779,066.20 107,779,066.20 86,542,998.46 86,542,998.46

    库存商品 271,274,362.12 2,562,802.43 268,711,559.69 256,622,200.87 4,290,560.76 252,331,640.11

    发出商品 46,588,965.05 46,588,965.05 41,830,784.24 41,830,784.24

    委托加工物资 100,085.85 100,085.85

    包装物 5,772,171.35 187,342.91 5,584,828.44 5,564,519.78 259,072.04 5,305,447.74

    低值易耗品 31,385,171.24 31,385,171.24 23,126,461.97 23,126,461.97

    合 计 830,089,641.48 10,218,648.79 819,870,992.69 724,733,282.07 12,134,988.95 712,598,293.12

    (2) 存货——开发成本

    项目名称

    开工

    时间

    预计竣

    工时间

    预计总投资期初数 期末数

    山东工业园宿舍工程 2008.11 2010.09 9,200 万53,657,522.39 62,961,978.04

    博鳌新和成度假中心 2008.11 2011.12 30,000 万32,885,476.07 44,817,088.16

    小 计 86,542,998.46 107,779,066.20

    (3) 存货跌价准备

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加

    转回 转销

    期末数

    原材料 6,152,470.06 116,852.70 6,035,617.36

    在产品 1,432,886.09 1,432,886.09

    库存商品 4,290,560.76 1,727,758.33 2,562,802.43浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    50

    包装物 259,072.04 71,729.13 187,342.91

    小 计 12,134,988.95 1,916,340.16 10,218,648.79

    8. 其他流动资产

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    委托贷款 22,065,595.26 22,069,225.26

    待摊保险费 3,291,168.51 2,456,457.40

    合 计 25,356,763.77 24,525,682.66

    (2) 其他说明

    期末委托贷款详见本财务报表附注九（三）所述。

    9. 长期股权投资

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数

    浙江新赛科药业有

    限公司

    成本法 12,000,000.00 7,790,147.55 7,790,147.55

    浙江春晖环保能源

    有限公司

    权益法 28,800,000.00 39,064,685.85 11,174,345.71 50,239,031.56

    上海联创永津股权

    投资企业

    成本法 50,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 90,800,000.00 71,854,833.40 36,174,345.71 108,029,179.11

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金

    红利

    浙江新赛科药业有

    限公司

    14.98 14.98 无

    浙江春晖环保能源

    有限公司

    40 40 无

    上海联创永津股权

    投资企业

    10 10 无

    合 计

    10. 固定资产

    (1) 明细情况浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    51

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 2,242,385,205.84 205,468,236.53 406,505,617.04 2,041,347,825.33

    房屋及建筑物 618,620,956.25 76,839,541.41 105,336,885.00 590,123,612.66

    通用设备 17,876,884.10 1,124,450.68 981,556.91 18,019,777.87

    专用设备 1,592,909,439.58 123,033,341.95 299,638,243.87 1,416,304,537.66

    运输工具 12,977,925.91 4,470,902.49 548,931.26 16,899,897.14

    2) 累计折旧小计 705,464,110.02 85,125,489.55 284,407,048.52 506,182,551.05

    房屋及建筑物 87,884,456.65 8,935,335.43 43,080,570.66 53,739,221.42

    通用设备 9,392,400.63 1,187,537.09 405,777.28 10,174,160.44

    专用设备 604,351,232.12 73,936,284.10 240,546,319.96 437,741,196.26

    运输工具 3,836,020.62 1,066,332.93 374,380.62 4,527,972.93

    3) 账面净值小计 1,536,921,095.82 120,342,746.98 122,098,568.52 1,535,165,274.28

    房屋及建筑物 530,736,499.60 67,904,205.98 62,256,314.34 536,384,391.24

    通用设备 8,484,483.47 -63,086.41 575,779.63 7,845,617.43

    专用设备 988,558,207.46 49,097,057.85 59,091,923.91 978,563,341.40

    运输工具 9,141,905.29 3,404,569.56 174,550.64 12,371,924.21

    4) 减值准备小计 7,805,308.54 1,697,171.22 6,108,137.32

    房屋及建筑物 37,758.00 37,758.00

    通用设备 243,051.72 239,752.67 3,299.05

    专用设备 7,455,951.35 1,457,418.55 5,998,532.80

    运输工具 68,547.47 68,547.47

    5) 账面价值合计 1,529,115,787.28 120,342,746.98 120,401,397.30 1,529,057,136.96

    房屋及建筑物 530,698,741.60 67,904,205.98 62,256,314.34 536,346,633.24

    通用设备 8,241,431.75 -63,086.41 336,026.96 7,842,318.38

    专用设备 981,102,256.11 49,097,057.85 57,634,505.36 972,564,808.60

    运输工具 9,073,357.82 3,404,569.56 174,550.64 12,303,376.74

    本期折旧额为85,125,489.55 元；本期由在建工程转入固定资产原值为178,218,163.79

    元。

    (2) 本期固定资产原值减少除20,251,626.92 元系正常报废、出售减少及浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    52

    55,626,285.96 元系合并报表范围内转让减少外，其余均系塔山工业园拆迁导致的减少；累

    计折旧减少除11,222,811.71 元系正常报废、出售减少及55,626,285.96 元系合并报表范围

    内转让减少外，其余均系塔山工业园拆迁导致的减少。塔山工业园的拆迁详见本财务报表附

    注十（五）之说明。

    (3) 暂时闲置固定资产

    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

    房屋及建筑物 592,518.03 50,423.23 542,094.80

    通用设备 474,250.00 304,242.70 170,007.30

    专用设备 29,549,897.85 20,391,209.58 1,512,416.05 7,646,272.22

    小 计 30,616,665.88 20,745,875.51 1,512,416.05 8,358,374.32

    (4) 未办妥产权证书的固定资产的情况

    项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    梅诸园区部分房屋建筑物

    部分已报送相关材料，产权证书

    正在办理中，还有一部分正在办

    理竣工验收事项

    2010 年下半年

    皖南厂区部分房屋建筑物 资料已报送，正在办理中 2010 年下半年

    上虞厂区部分房屋建筑物 资料已报送，正在办理中 2010 年下半年

    山东厂区房屋建筑物 正在办理竣工验收相关事项 2010 年下半年

    11. 在建工程

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    工程名称

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    山东工业园二期工程 47,410,552.15 47,410,552.15 82,194,762.25 82,194,762.25

    上虞VE 异地改造工程 38,949,866.61 38,949,866.61 15,569,044.94 15,569,044.94

    梅渚工业园工程 4,478,554.35 4,478,554.35 2,261,540.60 2,261,540.60

    老厂改造工程 45,243,432.32 45,243,432.32

    塔山工业园改建工程 63,635,777.37 63,635,777.37

    其他零星工程 17,207,353.77 17,207,353.77 9,431,558.47 9,431,558.47

    合 计 171,682,104.25 171,682,104.25 154,700,338.58 154,700,338.58

    (2) 增减变动情况浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    53

    工程名称 预算数 期初数 本期增加

    转入固定

    资产

    其他减少

    工程投入占

    预算比例(%)

    山东工业园二期工程 15,922 万 82,194,762.25 54,214,228.68 88,998,438.78 85.67

    上虞VE 异地改造工程 47,110 万 15,569,044.94 56,033,119.41 32,652,297.74 41.33

    梅渚工业园工程 4,060 万 2,261,540.60 2,217,013.75 95.23

    老厂改造工程 5,300 万 45,243,432.32 5,513,346.48 50,756,778.80 95.77

    塔山工业园改建工程 未定 63,635,777.37[注]

    其他零星工程 9,431,558.47 13,586,443.77 5,810,648.47

    合 计 154,700,338.58 195,199,929.46 178,218,163.79

    (续上表)

    工程名称

    工程进度

    (%)

    利息资本化

    累计金额

    本期利息

    资本化金额

    本期利息资本化

    年率(%)

    资金来源 期末数

    山东工业园二期工程 90 3,646,070.34 1,830,735.76

    募集资金及

    自筹资金

    47,410,552.15

    上虞VE 异地改造工程 50 2,744,576.67 558,140.00

    首季度按年利

    率5.3568%计

    算，以后按照

    中国人民银行

    公布的同期贷

    款利率调整

    募集资金 38,949,866.61

    梅渚工业园工程 100 86,524.90 自筹资金 4,478,554.35

    老厂改造工程 100 自筹资金

    塔山工业园改建工程 自筹资金 63,635,777.37

    其他零星工程 自筹资金 17,207,353.77

    合 计 6,477,171.91 2,388,875.76 171,682,104.25

    [注] 塔山工业园在建工程的增加详见本财务报表附注十（五）之说明。

    12. 工程物资

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    专用材料 2,607,686.60 33,805,149.32 34,505,974.55 1,906,861.37

    合 计 2,607,686.60 33,805,149.32 34,505,974.55 1,906,861.37

    13. 无形资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    54

    1) 账面原值小计 239,310,418.97 29,423,605.50 320,000.00 268,414,024.47

    土地使用权 238,760,418.97 27,750,525.10 320,000.00 266,190,944.07

    专有技术 550,000.00 550,000.00

    协同办公系统 1,673,080.40 1,673,080.40

    2) 累计摊销小计 16,688,644.11 2,619,130.89 19,307,775.00

    土地使用权 16,226,106.10 2,549,803.89 18,775,909.99

    专有技术 462,538.01 27,499.98 490,037.99

    协同办公系统 41,827.02 41,827.02

    3) 账面净值小计 222,621,774.86 26,804,474.61 320,000.00 249,106,249.47

    土地使用权 222,534,312.87 25,200,721.21 320,000.00 247,415,034.08

    专有技术 87,461.99 -27,499.98 59,962.01

    协同办公系统 1,631,253.38 1,631,253.38

    4) 减值准备小计

    土地使用权

    专有技术

    协同办公系统

    5) 账面价值合计 222,621,774.86 26,804,474.61 320,000.00 249,106,249.47

    土地使用权 222,534,312.87 25,200,721.21 320,000.00 247,415,034.08

    专有技术 87,461.99 -27,499.98 59,962.01

    协同办公系统 1,631,253.38 1,631,253.38

    本期摊销额2,619,130.89 元。

    (2) 期末土地使用权中除账面价值48,454,659.92 元尚在办理权证外，其余土地使用权

    均已办妥产权证书。

    (3) 土地使用权本期增加数详见本财务报表附注十（五）所述。

    14. 商誉

    (1) 商誉增减变动情况

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    55

    琼海博鳌丽都置业有限公司 3,912,280.00 3,912,280.00

    合 计 3,912,280.00 3,912,280.00

    (2) 计算过程说明

    商誉系公司2004 年10 月通过协议获得琼海博鳌丽都置业有限公司100%股权，实际支

    付金额高于琼海博鳌丽都置业有限公司转让基准日净资产的金额，2004 年11 月起开始按10

    年摊销，截至2006 年12 月31 日已累计摊销1,082,120.00 元。该项商誉自2007 年1 月1

    日起不再摊销。

    15. 递延所得税资产/递延所得税负债

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产

    资产减值准备 13,625,405.94 12,880,736.93

    合并抵销内部未实现利润 13,773,435.31 12,414,984.27

    递延收益 8,220,253.77 8,408,991.92

    以后年度可弥补亏损 6,702,164.23 2,310,031.45

    尚未开具发票的销售折扣 1,108,400.18 1,736,961.92

    以后期间可抵扣的广告费 369,070.00 74,187.50

    合 计 43,798,729.43 37,825,893.99

    递延所得税负债

    新和成香港贸易有限公司未

    计税利润

    3,905,763.04 1,591,474.66

    固定资产计税基础差异 1,472,887.42 1,587,872.00

    交易性金融工具、衍生金融工

    具的公允价值变动

    76,063.30 37,237.92

    合 计 5,454,713.76 3,216,584.58

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    可抵扣暂时性差异

    资产减值准备 73,800,182.00浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    56

    合并抵销内部未实现利润 93,777,340.51

    递延收益 37,323,229.05

    以后年度可弥补亏损 26,808,656.91

    尚未开具发票的销售折扣 7,364,712.24

    以后期间可抵扣的广告费 1,476,280.00

    小 计 240,550,400.71

    应纳税暂时性差异

    新和成香港贸易有限公司未计税利润 26,038,420.24

    固定资产计税基础差异 9,819,249.49

    交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动511,717.05

    小 计 36,369,386.78

    16. 短期借款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    保证借款 70,000,000.00 49,000,000.00

    信用借款 417,000,000.00 67,000,000.00

    质押借款 20,060,439.31 10,229,329.44

    抵押借款 10,000,000.00

    合 计 507,060,439.31 136,229,329.44

    短期借款分类的说明

    期末质押借款系公司办理进口汇利达业务形成的借款，详见本财务报表附注八之贸易融

    资项目的说明。

    (2) 短期借款——外币借款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 547,200.00 6.7623 3,700,330.56 547,200.00 6.7623 3,700,330.56

    美 元 965,200.00 6.7644 6,528,998.88 965,200.00 6.7644 6,528,998.88

    美 元 886,318.65 6.7932 6,020,939.85浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    57

    美 元 560,880.00 6.7932 3,810,170.02

    小 计 20,060,439.31 10,229,329.44

    17. 应付账款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    材料及设备款 258,648,404.03 278,881,925.00

    工程款 13,286,223.46 28,119,564.10

    合 计 271,934,627.49 307,001,489.10

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    浙江春晖环保能源有限公司 5,031,805.00 5,547,312.00

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司 1,017,669.00 1,017,669.00

    新昌县禾春绿化有限公司 113,533.00 113,533.00

    浙江新赛科药业有限公司 52,021.20

    浙江爱生药业有限公司 47,200.00 47,200.00

    小 计 6,210,207.00 6,777,735.20

    (3) 期末无账龄超过1 年的大额应付账款。

    (4) 应付账款——外币应付账款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 1,367,757.22 6.7909 9,288,302.51 4,660,829.53 6.8282 31,825,076.20

    欧 元 38,105.70 8.2710 315,172.24 869.00 9.7971 8,513.68

    日 元 450,000.00 0.076686 34,508.70 450,000.00 0.07378 33,201.00

    小 计 9,637,983.45 31,866,790.88

    18. 预收款项

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    58

    销货款 28,646,188.17 27,400,155.57

    合 计 28,646,188.17 27,400,155.57

    (2) 期末无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情

    况。

    (3) 期末无账龄超过1 年的大额预收款项。

    (4) 预收款项——外币预收款项

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    美 元 853,168.21 5,793,780.00 2,206,002.54 15,063,026.54

    欧 元 19,200.00 158,803.20 19,200.00 188,104.32

    小 计 5,952,583.20 15,251,130.86

    19. 应付职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 3,290,492.49 83,712,188.67 84,363,604.04 2,639,077.12

    职工福利费 6,639,532.99 6,639,532.99

    社会保险费 313,219.79 9,090,171.57 9,265,248.19 138,143.17

    其中：医疗保险费 49,607.99 2,058,399.96 2,087,619.14 20,388.81

    基本养老保险费 242,410.67 5,446,403.63 5,585,536.39 103,277.91

    失业保险费 19,339.69 702,222.86 713,923.71 7,638.84

    工伤保险费 -2,796.46 722,613.11 726,487.05 -6,670.40

    生育保险费 4,657.90 160,532.01 151,681.90 13,508.01

    住房公积金 -1,700.00 2,197,985.92 2,132,994.64 63,291.28

    工会经费 972,394.21 1,858,060.26 531,270.38 2,299,184.09

    职工教育经费 5,835,011.09 1,757,727.00 725,704.59 6,867,033.50

    合 计 10,409,417.58 105,255,666.41 103,658,354.83 12,006,729.16

    应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的职工薪酬。

    20. 应交税费浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    59

    项 目 期末数 期初数

    增值税 -81,895,230.95 -68,529,581.23

    营业税 60,316.00 88,763.50

    企业所得税 152,978,575.55 117,652,139.09

    个人所得税 13,570,504.23 943,346.71

    城市维护建设税 1,284,845.97 1,040,477.06

    房产税 577,543.02 46,430.74

    土地使用税 1,758,202.05 1,319,382.30

    印花税 18,664.75 4,616.86

    教育费附加 761,306.19 605,498.39

    地方教育附加 506,882.00 403,665.60

    水利建设基金 475,305.55 528,502.36

    合 计 90,096,914.36 54,103,241.38

    21. 应付利息

    项 目 期末数 期初数

    短期借款应付利息 775,911.45 312,924.51

    分期付息到期还本的长期借款利息1,864,336.16 907,345.83

    合 计 2,640,247.61 1,220,270.34

    22. 其他应付款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    尚未开具发票的商业折扣 12,643,832.44 16,965,297.39

    押金保证金 3,819,142.32 5,141,645.21

    应付暂收款 3,412,446.01 391,233.95

    其他 8,301,385.13 8,211,487.62

    合 计 28,176,805.90 30,709,664.17

    (2) 期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    60

    况。

    (3) 期末无账龄超过1 年的大额其他应付款。

    23. 一年内到期的非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 164,420,000.00 342,190,000.00

    合 计 164,420,000.00 342,190,000.00

    (2) 一年内到期的长期借款

    1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    保证借款 164,420,000.00 342,190,000.00

    小 计 164,420,000.00 342,190,000.00

    2) 金额前5 名的一年内到期的长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款到期日 年利率(%) 期末数

    2008.11.21 2010.11.21

    第一年4.86%，后根据央行

    公布的同期贷款利率调整

    120,000,000.00

    2009.04.29 2010.10.29 16,660,000.00

    2009.04.29 2011.04.29 16,660,000.00

    2009.08.18 2010.08.18 5,550,000.00

    中国进出口银行浙

    江省分行

    2009.08.18 2011.02.18

    首季度5.3568%，后根据央

    行公布的同期贷款利率调

    整

    5,550,000.00

    小 计 164,420,000.00

    24. 长期借款

    (1) 长期借款情况

    项 目 期末数 期初数

    保证借款 288,920,000.00 277,810,000.00

    信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00

    合 计 290,820,000.00 279,710,000.00

    (2) 金额前5 名的长期借款浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    61

    贷款单位 借款起始日 借款到期日 年利率(%) 期末数 备注

    中国进出口银行浙

    江省分行

    2010.06.25 2012.06.20

    首季度3.51%，后根

    据央行公布的同期贷

    款利率调整

    150,000,000.00

    2009.04.29 2011.10.29 16,660,000.00

    2009.04.29 2012.4.29 16,660,000.00

    2009.04.29 2012.10.29 16,660,000.00

    2009.04.29 2013.04.29 16,660,000.00

    2009.04.29 2013.10.29 16,660,000.00

    中国进出口银行浙

    江省分行

    2009.04.29 2014.04.29

    首季度5.3568%，后

    根据央行公布的同期

    贷款利率调整

    16,720,000.00

    同属借款合同

    2009 进出口银

    （浙固信合）字

    第2-003 号；借

    款总额1.5 亿；

    属委托代理借

    款；资金实际使

    用人为山东新和

    成药业有限公

    司；分期归还

    小 计 100,020,000.00

    2009.08.18 2011.08.18 5,550,000.00

    2009.08.18 2012.02.18 5,550,000.00

    2009.08.18 2012.08.18 5,550,000.00

    2009.08.18 2013.02.18 5,550,000.00

    2009.08.18 2013.08.18 5,550,000.00

    2009.08.18 2014.02.18 5,550,000.00

    中国进出口银行浙

    江省分行

    2009.08.18 2014.08.18

    首季度5.3568%，后

    根据央行公布的同期

    贷款利率调整

    5,600,000.00

    同属借款合同

    2009 进出口银

    （浙固信合）字

    第2-005 号；借

    款总额1.5 亿；

    属委托代理借

    款；资金实际使

    用人为山东新和

    成药业有限公

    司；分期归还

    小 计 38,900,000.00

    新昌县财政局 2006.09.30 2011.09.30 2.550% 1,900,000.00 系国债转贷资金

    合 计 290,820,000.00

    25. 其他非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    递延收益 37,323,229.05 37,592,460.52

    合 计 37,323,229.05 37,592,460.52

    (2) 递延收益的明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 说明

    与资产相关的政府补助浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    62

    技术中心创新能力项目 2,296,235.00 136,410.00 2,159,825.00

    根据浙江省财政厅发

    浙财建字[2008]78 号

    取得的专项补助资金

    能量系统优化改造项目 2,719,997.07 160,001.46 2,559,995.61

    根据浙江省财政厅浙

    财建字[2008]108 号

    取得的中央预算内基

    建补助资金

    维生素产业链整合关键技

    术开发项目

    4,875,000.00 250,000.01 4,624,999.99

    根据浙江省财政厅浙

    财企字[2009]201 号

    取得的2009 年第一批

    国家高新技术产业发

    展项目产业技术研究

    与开发资金

    维生素及其衍生物研发检

    测公共服务平台建设项目

    1,500,000.00 35,714.29 1,464,285.71

    根据浙江省财政厅、浙

    江省商务厅浙财企

    [2010]57 号取得的

    2009 年第二批保持外

    贸稳定增长专项资金

    工艺用能优化技改项目 300,000.00 3,571.43 296,428.57

    根据新昌县财政局、新

    昌县经济贸易局新财

    企字[2010]173 号取

    得的2009 年节能降耗

    项目补助资金

    供水外接工程 2,178,763.73 179,076.47 1,999,687.26

    供电外接工程 4,272,718.63 351,182.33 3,921,536.30

    大桥 901,444.42 14,121.84 887,322.58

    地平填塘 6,271,317.66 100,879.10 6,170,438.56

    安全环保设施 2,648,039.15 217,647.06 2,430,392.09

    浙江杭州湾上虞工业

    园区管理委员会给予

    本公司的基础配套设

    施投入补助款

    湿式催化氧化新技术推广

    应用项目

    2,497,219.24 142,698.24 2,354,521.00

    根据浙江省财政厅、浙

    江省环境保护局浙财

    建字[2008]28 号取得

    的2007 年中央环境保

    护专项资金

    安全环保设施 3,138,620.69 169,655.17 2,968,965.52

    浙江杭州湾上虞工业

    园区管理委员会给予

    本公司的安全环保设

    施投入补助款

    化工循环水系统优化改进

    项目

    2,203,361.34 115,966.38 2,087,394.96

    根据浙江省财政厅浙

    财建字[2009]70 号取

    得的2009 年十大重点

    节能工程、循环经济和

    资源节约重大示范项

    目及重点工业污染治

    理工程建设资金

    年产12000 吨维生素E 生

    产线改造项目

    3,589,743.59 192,307.69 3,397,435.90

    根据浙江省财政厅、浙

    江省经济和信息化委

    员会浙财企字

    [2009]251 号取得的

    2009 年第二批工业升

    级（技术改造）财政专

    项资金浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    63

    小 计 37,592,460.52 1,800,000.00 2,069,231.47 37,323,229.05

    上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相

    关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。

    26. 股本

    (1) 明细情况

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计

    期末数

    1．国家持股

    2．国有法人持股 7,400,000.00 2,220,000.00 9,620,000.00 9,620,000.00

    3．其他内资持股 19,820,000.00 5,946,000.00 25,766,000.00 25,766,000.00

    其中：

    境内非国有法人持股 19,820,000.00 5,946,000.00 25,766,000.00 25,766,000.00

    境内自然人持股

    4．外资持股 3,000,000.00 900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00

    其中：

    境外法人持股 3,000,000.00 900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00

    境外自然人持股

    (一)

    有限

    售条

    件股

    份

    5、高管股份 3,583,246.00 1,074,974.00 1,074,974.00 4,658,220.00

    有限售条件股份合计 3,583,246.00 30,220,000.00 10,140,974.00 40,360,974.00 43,944,220.00

    1．人民币普通股 338,476,754.00 101,543,026.00 101,543,026.00 440,019,780.00

    2．境内上市的外资股

    3．境外上市的外资股

    4．其他

    (二)

    无限

    售条

    件股

    份 已流通股份合计 338,476,754.00 101,543,026.00 101,543,026.00 440,019,780.00

    （三） 股份总数 342,060,000.00 30,220,000.00 111,684,000.00 141,904,000.00 483,964,000.00

    (2) 股本变动情况说明

    1) 本期发行新股增加股本3,022 万股，详见本财务财务报表附注十（一）所述。

    2) 2010 年5 月14 日，根据公司2009 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以

    2010 年4 月22 日总股份372,280,000.00 为基数，以资本公积向全体出资者按每10 股转增

    3 股的比例，共计向全体出资者转增股份总数111,684,000 股，每股面值1 元，计增加股本

    111,684,000.00 元。上述资本公积转增股本业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其

    于2010 年5 月15 日出具天健验〔2010〕139 号《验资报告》。

    27. 资本公积浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    64

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 122,158,459.02 1,064,236,263.20 111,684,000.00 1,074,710,722.22

    其他资本公积 12,243,721.51 12,243,721.51

    合 计 134,402,180.53 1,064,236,263.20 111,684,000.00 1,086,954,443.73

    (2) 其他说明

    1) 股本溢价本期增加数详见本财务报表附注十（一）所述。

    2) 股本溢价本期减少详见本财务报表附注五(一)26(2)2)所述。

    28. 盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 171,030,000.00 171,030,000.00

    合 计 171,030,000.00 171,030,000.00

    29. 未分配利润

    (1) 明细情况

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润 2,133,908,175.93 ——

    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——

    调整后期初未分配利润 2,133,908,175.93 ——

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 547,585,031.75 ——

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 372,280,000.00 10 派10

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 2,309,213,207.68 ——

    (2) 其他说明

    根据公司2009 年度股东大会决议通过的2009 年度利润分配方案，以截止2010 年4 月浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    65

    22 日总股本37,228 万股为基数，每10 股派发现金股利人民币10 元（含税），合计分配现

    金股利372,280,000.00 元。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 1,606,790,693.78 1,205,449,000.00

    其他业务收入 17,596,448.79 10,398,411.40

    营业成本 701,102,601.18 635,615,860.08

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    医药化工 1,585,121,508.70 667,750,038.44 1,189,106,363.00 614,778,620.19

    其 他 21,669,185.08 18,559,443.01 16,342,637.00 12,933,425.77

    小 计 1,606,790,693.78 686,309,481.45 1,205,449,000.00 627,712,045.96

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    VE 类 1,070,431,681.16 341,988,293.86 748,795,379.86 252,734,141.72

    VA 类 258,160,626.38 126,328,992.39 135,703,403.31 110,106,650.61

    香精香料类 70,668,685.35 65,193,400.65 77,078,167.72 53,449,876.11

    VH 类 15,652,797.53 21,635,737.16 63,406,564.86 62,932,548.86

    甲叉 22,876,575.82 20,031,614.55 23,951,497.39 24,856,798.04

    其他 169,000,327.54 111,131,442.84 156,513,986.86 123,632,030.62

    小 计 1,606,790,693.78 686,309,481.45 1,205,449,000.00 627,712,045.96

    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    本期数 上年同期数

    地区名称

    收入 成本 收入 成本

    内销 413,230,065.37 154,143,280.42 462,398,279.67 199,448,577.12

    外销 1,193,560,628.41 532,166,201.03 743,050,720.33 428,263,468.84浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    66

    小 计 1,606,790,693.78 686,309,481.45 1,205,449,000.0 627,712,045.96

    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入

    占公司全部营业收入的

    比例(%)

    SUNVIT GMBH 493,689,999.65 30.39

    CHINA VITAMINS,LLC 300,498,512.38 18.50

    CHR. OLESEN ＆ CO. A/S 105,147,058.82 6.47

    PROVIMI 31,939,058.57 1.97

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司27,537,850.11 1.70

    小 计 958,812,479.53 59.03

    2. 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 262,460.88 263,917.73

    城市维护建设税 5,686,258.32 4,291,903.54

    教育费附加 3,410,411.03 2,766,327.04

    地方教育费附加 2,747,029.23 1,844,218.03

    详见本财务报表附注税

    项之说明

    合 计 12,106,159.46 9,166,366.34

    3. 资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 3,867,027.74 3,450,996.63

    存货跌价损失 -2,170,000.00

    合 计 3,867,027.74 1,280,996.63

    4. 公允价值变动收益

    项 目 本期数 上年同期数

    交易性金融资产 243,417.59 -1,000,802.72

    合 计 243,417.59 -1,000,802.72浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    67

    5. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    权益法核算的长期股权投资收益 11,174,345.71 3,782,048.11

    处置交易性金融资产取得的投资收益 137,450.00 -104,876.36

    委托贷款收益 657,180.92 920,921.55

    其他 6,655.48

    合 计 11,975,632.11 4,598,093.30

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变动的

    原因

    浙江春晖环保能源有限公司 11,174,345.71 3,782,048.11

    本期被投资公司业绩增

    长所致

    小 计 11,174,345.71 3,782,048.11

    (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    6. 营业外收入

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得合计 2,298,234.83

    其中：固定资产处置利得 1,482,234.83

    无形资产处置利得 816,000.00

    政府补助 4,389,151.95 10,310,088.63

    罚没收入 314,447.18 954,897.21

    其他 51,195.23 82,307.80

    合 计 7,053,029.19 11,347,293.64

    (2) 政府补助明细

    项 目 本期数 说明

    与收益相关的政府补助

    维生素H 工艺创新研究开发项目清算资金720,000.00 浙江省财政厅 浙财企[2010]29 号浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    68

    2009 年度工业循环经济(节能降耗)奖励

    资金

    330,000.00

    上虞市经济贸易局、上虞市财政局

    虞经贸能[2010]15 号

    2009 年绍兴市市长质量奖财政奖励 300,000.00 绍兴市人民政府 绍政发[2009]64 号

    2009 年度自营出口奖 100,000.00 新昌县人民政府 新委[2009]52 号

    其他 869,920.48

    与资产相关的政府补助

    递延收益摊销转入 2,069,231.47 详见本财务报表附注其他非流动负债之说明

    小 计 4,389,151.95

    7. 营业外支出

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损失合计 12,044,113.21 365,652.55

    其中：固定资产处置损失 12,044,113.21 365,652.55

    捐赠支出 791,000.00 360,000.00

    水利建设基金 2,520,969.49 1,661,203.61

    其他 342,573.39 969,048.40

    合 计 15,698,656.09 3,355,904.56

    8. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期所得税 105,245,743.61 37,286,771.31

    递延所得税调整 -3,734,706.26 2,034,557.28

    合 计 101,511,037.35 39,321,328.59

    9. 其他综合收益

    项 目 本期数 上年同期数

    外币财务报表折算差额 -220,788.54 3,705.80

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小 计 -220,788.54 3,705.80浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    69

    其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    合 计 -220,788.54 3,705.80

    (三) 合并现金流量表项目注释

    1．收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    收到财政补贴、贴息及补助款等 2,319,920.48

    收到的利息收入 6,620,256.44

    收到北京化工大学拨付的委托研发费用 2,510,000.00

    其他 2,313,666.22

    合 计 13,763,843.14

    2．支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    支付的技术开发费 13,221,121.76

    支付的运保费 11,342,696.86

    支付销售佣金 11,203,724.03

    支付的办公费 8,004,859.40

    支付的招待费 6,453,922.14

    支付的保险费 3,883,559.94

    支付服务咨询费 2,636,527.82

    支付的差旅费 2,744,777.78

    支付的广告宣传费 3,368,151.74

    支付的捐赠支出 791,000.00

    支付的其他 13,863,065.92

    合 计 77,513,407.39浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    70

    3．收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数

    收到与工程相关的政府补助 1,800,000.00

    收到工程招标保证金净额 760,508.10

    合 计 2,560,508.10

    4．支付其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数

    支付进口汇利达保证金 9,913,311.00

    支付远期结售汇保证金 1,850,000.00

    合 计 11,763,311.00

    5．支付其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期数

    支付发行费用 1,850,220.00

    合 计 1,850,220.00

    6. 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 575,551,203.23 401,122,797.78

    加：资产减值准备 3,867,027.74 1,280,996.63

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    85,125,489.55 56,623,081.72

    无形资产摊销 2,619,130.89 1,299,680.35

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    9,745,878.38 120,539.45浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    71

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 26,088.14

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -243,417.59 1,000,802.72

    财务费用(收益以“－”号填列) 56,416,315.77 39,476,142.59

    投资损失(收益以“－”号填列) -11,975,632.11 -4,598,093.30

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -5,972,835.44 2,034,557.28

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 2,238,129.18

    存货的减少(增加以“－”号填列) -109,210,104.83 96,384,456.42

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -33,189,143.43 -86,828,981.03

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 80,108,910.09 -84,375,090.13

    其他 -2,069,231.47 -694,614.80

    经营活动产生的现金流量净额 653,011,719.96 422,872,363.82

    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,952,966,829.50 764,084,917.44

    减：现金的期初余额 651,370,587.52 802,051,548.41

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 1,301,596,241.98 -37,966,630.97

    (2) 现金和现金等价物的构成

    项 目 期末数 期初数

    1) 现金 1,952,966,829.50 651,370,587.52

    其中：库存现金 7,101.77 6,579.03

    可随时用于支付的银行存款 1,952,959,727.73 651,364,008.49

    可随时用于支付的其他货币资金

    2) 现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    72

    3) 期末现金及现金等价物余额 1,952,966,829.50 651,370,587.52

    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

    1) 2010 年6 月30 日其他货币资金余额中有1,850,000.00 元系远期结售汇保证金，

    20,259,187.00 元系进口汇利达保证金。

    2) 2009 年末其他货币资金余额均系进口汇利达业务质押保证金。

    (四) 资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 67,749,741.17 3,867,027.74 4,852,551.48 66,764,217.43

    存货跌价准备 12,134,988.95 1,916,340.16 10,218,648.79

    固定资产减值准备 7,805,308.54 1,697,171.22 6,108,137.32

    合 计 87,690,038.66 3,867,027.74 8,466,062.86 83,091,003.54

    六、关联方及关联交易

    (一) 关联方情况

    1. 本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    新和成控股集团有限公司 母公司 有限责任公司浙江新昌 胡柏藩 制造业

    （续上表）

    母公司名称 注册资本

    母公司对本

    公司的持股

    比例(%)

    母公司对本

    公司的表决

    权比例(%)

    本公司最

    终控制方

    组织机构代

    码

    新和成控股集团有限公司 12,000 万56.36 56.36 胡柏藩 14642486-9

    新和成控股集团有限公司为本公司的母公司。新昌县和丰投资有限公司持有新和成控股

    集团有限公司55.08%的股权，自然人胡柏藩持有新昌县和丰投资有限公司68.08%的股权，

    同时持有新和成控股集团有限公司15.49%的股权，因此自然人胡柏藩是本公司的终极控股

    股东。

    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

    3. 本公司的联营企业情况

    被投资

    单位

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    73

    浙江春晖环保能源

    有限公司

    有限责任公司 浙江上虞 杨言中 制造业 7,200 万 40.00 40.00

    （续上表）

    被投资

    单位

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    关联

    关系

    组织机构

    代码

    浙江春晖环保

    能源有限公司

    227,089,708.46 101,492,129.58 125,597,578.88 70,064,763.20 27,935,864.27

    联营

    企业

    76961833-6

    4. 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司 母公司的控股子公司 71131229-7

    浙江爱生药业有限公司 母公司的控股子公司 60913693-6

    北京万生药业有限责任公司 母公司的控股子公司 70021616-0

    新昌县禾春绿化有限公司 母公司的控股子公司 68073841-1

    浙江新赛科药业有限公司 参股公司 75118657-1

    张方治 董事、副总裁

    (二) 关联交易情况

    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1) 采购商品和接受劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序

    金额

    占营业成本

    的比例(%)

    金额

    占营业成本

    的比例(%)

    大连保税区新旅程

    国际贸易有限公司

    购买商品 原材料 市场价 1,181,262.53 0.19

    浙江新赛科药业有

    限公司

    购买商品 原材料 市场价 6,410.26 0.00 491,452.99 0.08

    浙江爱生药业有限

    公司

    购买商品 原材料 市场价 27,405.13 0.00 16,800.00 0.00

    浙江春晖环保能源

    有限公司

    购买商品 动力 市场价 21,066,023.08 3.00 10,453,236.28 1.64

    小 计 21,099,838.47 3.00 12,142,751.80 1.91

    (2) 销售商品和提供劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序

    金额

    占营业收入

    的比例(%)

    金额

    占营业收入

    的比例(%)

    大连保税区新旅程

    国际贸易有限公司

    销售商品

    医药

    中间体

    市场价 27,537,850.11 1.70 17,831,078.50 1.47浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    74

    浙江新赛科药业有

    限公司

    销售商品

    医药

    中间体

    市场价 1,497,863.24 0.12

    新昌县禾春绿化有

    限公司

    销售商品 水电费 市场价 1,335.91 0.00

    北京万生药业有限

    责任公司

    销售商品

    医药中

    间体

    市场价 1,023,504.28 0.06

    小 计 28,562,690.30 1.76 19,328,941.74 1.59

    2. 关联租赁情况

    出租方名称 承租方名称

    租赁资

    产情况

    合同约定的

    年度租金

    租赁起始

    日

    租赁终止

    日

    租赁收益

    租赁收益

    确定依据

    租赁收益对公

    司影响

    新和成控股集

    团有限公司

    浙江新和成股

    份有限公司

    土地使用

    权和房屋

    732,410.56 2010.1.1 2010.6.30 366,205.28

    根据协商

    价格确定

    管理费用增加

    366,205.28 元

    3. 关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已经

    履行完毕

    50,000,000.00 2010.02.01 2010.11.12 否

    150,000,000.00 2010.06.25 2012.06.20 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2010.10.29 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2011.04.29 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2011.10.29 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2012.04.29 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2012.10.29 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2013.04.29 否

    16,660,000.00 2009.04.29 2013.10.29 否

    16,720,000.00 2009.04.29 2014.04.29 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2010.08.18 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2011.02.18 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2011.08.18 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2012.02.18 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2012.08.18 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2013.02.18 否

    5,550,000.00 2009.08.18 2013.08.18 否

    新和成控股集团

    有限公司

    浙江新和成股份

    有限公司

    5,550,000.00 2009.08.18 2014.02.18 否浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    75

    5,600,000.00 2009.08.18 2014.08.18 否

    2,500,000.00 2009.08.27 2010.08.27 否

    1,500,000.00 2009.09.16 2010.09.14 否

    6,000,000.00 2009.10.13 2010.09.28 否

    新昌德力石化设

    备有限公司

    10,000,000.00 2010.06.04 2011.05.26 否

    合 计 403,340,000.00

    (三) 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    应收账款 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 18,421,405.92 15,007,256.68

    浙江新赛科药业有限公司 792,595.35 992,595.35

    北京万生药业有限责任公司 605,000.00

    小 计 19,819,001.27 15,999,852.03

    其他应收款 张方治 10,000.00

    新昌县禾春绿化有限公司 0.39

    小 计 0.39 10,000.00

    应付账款 浙江春晖环保能源有限公司 5,031,805.00 5,547,312.00

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司 1,017,669.00 1,017,669.00

    新昌县禾春绿化有限公司 113,533.00 113,533.00

    浙江新赛科药业有限公司 52,021.20

    浙江爱生药业有限公司 47,200.00 47,200.00

    小 计 6,210,207.00 6,777,735.20

    其他应付款 新昌县禾春绿化有限公司 15,085.94

    小 计 15,085.94

    (四) 关键管理人员薪酬

    报告期间 关键管理人员人数 在本公司领取报酬人数 报酬总额（万元）

    本期数 17 15 144

    上年同期数 17 17 152

    七、或有事项浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    76

    (一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    1. 本期公司无为关联方提供担保的情况。

    2. 为非关联方提供的保证担保事项

    担保单位 被担保单位 贷款金融机构

    担保借款

    金额(万元)

    借款到期日 备注

    三花控股集团有限公司 中国银行新昌支行3,000.00 2010.11.12 最高额保证

    中国进出口银行 6,000.00 2011.10.25 最高额保证

    浙江新和成股

    份有限公司

    浙江三花股份有限公司

    中国进出口银行 6,000.00 2011.11.04 最高额保证

    小 计 15,000.00

    (二) 其他或有负债及其财务影响

    截至资产负债表日，本公司除上述事项外不存在需要披露的其他重大或有事项。

    八、承诺事项

    (一) 截至2010 年6 月30 日，本公司及相关子公司已签约尚未履行或未履行完毕的工

    程合同金额约为15,321 万元。

    (二) 远期结售汇合同

    1. 根据子公司浙江新维普添加剂有限公司与中国银行新昌支行签订编号为06 年新字

    005 号的《远期结汇/售汇总协议》及相关《远期结汇/售汇申请书》，截至2010 年6 月30

    日，浙江新维普添加剂有限公司申请出售远期外汇交易中尚有USD500,000.00 金额未交割，

    具体情况如下：

    币 别 金额 约定汇率 交割日期

    USD 500,000.00 6.8322 2010.07.08

    小 计 500,000.00

    2. 根据公司与中国农业银行新昌支行签订的编号为201004 的《远期结汇/售汇总协议》

    及相关《远期结汇交易明细附件》，截至2010 年6 月30 日，公司申请出售远期外汇交易中

    尚有USD13,500,000.00 金额未交割，具体情况如下：

    币 别 金额 约定汇率 交割期限

    1,500,000.00 6.7946 2010.08.23-2010.09.21

    1,500,000.00 6.7866 2010.09.21-2010.10.21

    1,500,000.00 6.7786 2010.10.21-2010.11.22

    1,500,000.00 6.7713 2010.11.22-2010.12.21

    USD

    1,500,000.00 6.7639 2010.12.21-2011.01.21浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    77

    (三) 贸易融资

    1. 2009 年11 月17 日，中国银行新昌支行为本公司代付信用证LC92D4051/09 项下应

    付款USD965,200.00，同时与公司签订一笔远期结售汇协议，约定公司2010 年11 月17 日

    买入USD977,830.18（交割汇率为6.7644），用于归还上述进口融资款项。同时本公司为该

    笔融资提供RMB6,602,644.00 的保证金质押。

    2. 2009 年11 月19 日，中国银行新昌支行为本公司代付信用证LC92D4049/09 项下应

    付款USD547,200.00，同时与公司签订一笔远期结售汇协议，约定公司2010 年11 月19 日

    买入USD554,187.04（交割汇率为6.7623），用于归还上述进口融资款项。同时本公司为该

    笔融资提供RMB3,743,232.00 的保证金质押。

    3. 2010 年2 月24 日，中国银行新昌支行为本公司代付信用证LC92D4066/09 项下应付

    款USD560,880.00，同时与公司签订一笔远期结售汇协议，约定公司2011 年2 月24 日买入

    USD572,669.27（交割汇率为6.7932），用于归还上述进口融资款项。同时本公司为该笔融

    资提供RMB3,842,028.00 的保证金质押。

    4. 2010 年2 月24 日，中国银行新昌支行为本公司代付信用证LC92D4080/09 项下应付

    款USD886,318.65，同时与公司签订一笔远期结售汇协议，约定公司2011 年2 月24 日买入

    USD904,948.39（交割汇率为6.7932），用于归还上述进口融资款项。同时本公司为该笔融

    资提供RMB6,071,283.00 的保证金质押。

    (四) 截至资产负债表日，本公司除上述事项外不存在需要披露的其他重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    (一) 资产负债表日后利润分配情况说明

    根据公司董事会审议通过的2010 年半年度利润分配预案，以截止2010 年8 月25 日总

    股本483,964,000 股为基数向全体股东以资本公积每10 股转增5 股，共计转增241,982,000

    股，转增后公司总股本为725,946,000 股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。

    (二) 对子公司增资

    1,500,000.00 6.7566 2011.01.21-2011.02.21

    1,500,000.00 6.7489 2011.02.21-2011.03.21

    1,500,000.00 6.7413 2011.03.21-2011.04.21

    1,500,000.00 6.7336 2011.04.21-2011.05.23

    小 计 13,500,000.00浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    78

    经第四届董事会第十八次会议审议通过，公司决定向子公司山东新和成药业有限公司增

    资10,000 万元，本次增资完成后，该公司的注册资本由40,000 万元增至50,000 万元。

    (三) 委托贷款

    2008 年7 月4 日，公司与中国建设银行签订委托贷款合同，委托中国建设银行向成都

    新和成塑料有限公司发放委托贷款2,200 万元，贷款期限自2008 年7 月4 日至2010 年7

    月3 日，贷款年利率8.3%,按季结息。截至2010 年6 月30 日，公司累计应收委托贷款利息

    收入3,150,602.09 元，实际已收委托贷款利息收入3,090,577.89 元。成都乐天塑料有限公

    司以其所享有的发明名称为“制备高密度线型高分子量聚苯硫醚的方法”的专利权（专利号：

    ZL00120629X）为该项委托贷款提供质押担保。此笔委托贷款已于期后2010 年7 月2 日到期

    收回。

    (四) 募集资金补充流动资金

    根据2010 年7 月28 日公司第四届董事会第十八次会议审议通过的《关于用闲置募集资

    金暂时补充流动资金的议案》，公司拟将闲置募集资金人民币10,000.00 万元暂时用于补充

    流动资金，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过六个月。

    (五) 除上述事项外，截至2010 年8 月25 日，本公司无其他重大资产负债表日后事项

    中的非调整事项。

    十、其他重要事项

    (一) 非公开发行股票

    2010 年2 月9 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新和成股份有限公司非

    公开发行股票的批复》（证监许可〔2010〕110 号）核准，公司向特定投资者发行人民币普

    通股（A 股）30,220,000 股，每股面值人民币1 元，发行价为每股人民币38.05 元，应募集

    资金总额为1,149,871,000.00 元，减除发行费用人民币55,414,736.80 元后，募集资金净

    额为1,094,456,263.20 元。其中计入股本30,220,000.00 元， 计入资本公积

    1,064,236,263.20 元。上述非公开发行股本业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其

    于2010 年2 月10 日出具天健验〔2010〕34 号《验资报告》。

    (二) 债务重组

    鉴于天津鸿绪工贸有限公司对子公司安徽新和成皖南药业有限公司(以下简称皖南药业)

    开拓非洲市场的业务支持，皖南药业在2005 年6 月至2008 年6 月之间对其提供了短期资金

    支持。至2009 年11 月30 日，天津鸿绪工贸有限公司到期未归还皖南药业借款740 万元及浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    79

    利息254,520.92 元，经皖南药业多次催收无果。根据皖南药业、天津鸿绪工贸有限公司和

    自然人林中选签订的《担保协议》，天津鸿绪工贸有限公司欠皖南药业的款项由自然人林中

    选承担连带担保责任。本期皖南药业、天津鸿绪工贸有限公司和自然人林中选签订了《抵债

    协议》，协议约定：林中选自愿将其所拥有的北京中关村科技贸易中心写字楼15 单元17F03、

    17F05、17F06 三套房产（总面积340.91 平米）过户给皖南药业，用于抵偿天津鸿绪工贸有

    限公司所欠皖南药业的债务；同时约定林中选所拥有的以上房产剩余按揭款及房产转让所发

    生的税费由皖南药业承担。截至2010 年6 月30 日，上述房产过户手续正在办理之中。

    (三) 企业合并

    企业合并情况详见本附注企业合并及合并财务报表之说明。

    (四) 以公允价值计量的资产

    项 目 期初数

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末数

    1. 以公允价值计量且

    其变动计入当期损益

    的金融资产（不含衍生

    金融资产）

    2. 衍生金融资产 268,299.46 243,417.59 511,717.05

    3. 可供出售金融资产

    金融资产小计 268,299.46 243,417.59 511,717.05

    (五) 塔山工业园

    为支持公司加快产业结构调整，妥善解决公司塔山工业园搬迁问题，本期新昌县政府以

    1.6146 亿元的金额回收公司塔山工业园区的土地使用权、地上建筑物及部分设备，随后新

    昌县政府将上述资产进行挂牌出让。2010 年3 月8 日，公司通过拍卖方式以1.62 亿元的价

    格（其中土地使用权9,000 万元，厂房及附属设施7200 万元）竞得上述塔山工业园的相关

    资产。对于上述“回购”资产之外新增的资产按公允价值入账（由于土地使用权使用年限的

    延长和土地使用性质的改变，增加无形资产账面价值27,750,525.10 元）；对于上述“回购”

    资产之内继续使用的资产按其原账面原值和累计折旧计入固定资产，进行升级改造的资产按

    其原账面价值计入在建工程，其他无使用及改造价值的资产则进行清理。塔山工业园回购后

    改建导致公司固定资产原值减少386,253,990.12 元，累计折旧减少273,184,236.81 元，固

    定资产减值准备减少1,500,902.90 元，无形资产原值增加27,750,525.10 元，在建工程增

    加63,635,777.37 元。截至2010 年6 月30 日，塔山工业园的拆迁已产生清理损失浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    80

    6,372,502.74 元（包括回购前后价差540,000.00 元）。目前塔山工业园的拆迁仍在进行之

    中。

    (六) 合伙设立上海联创永津股权投资企业

    经公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司于2009 年9 月与江苏凤凰出版传媒集

    团有限公司、上海徐汇科技投资有限公司、上海瑞苍源股权投资有限公司（有限合伙）、上

    海灏全投资管理合伙企业（普通合伙）、王乐、刘玉萍、庄文华、严义埙共同出资设立上海

    联创永津股权投资企业。该投资企业已于2009 年9 月完成工商注册和税务登记，注册资本

    为人民币5 亿元，由所有股东分三期出资。其中本公司认缴出资5,000 万元，占该公司注册

    资本的10%。截至2010 年6 月30 日，公司已根据合伙协议约定缴付全部出资5,000 万元，

    上海联创永津股权投资企业累计对外投资15,434.40 万元， 累计账面净利润为

    -8,054,089.19 元。

    (七) 互保

    截至2010 年6 月30 日，公司为三花控股集团有限公司和浙江三花股份有限公司提供的

    担保余额合计为人民币15,000 万元，三花控股集团有限公司为本公司借款提供的担保余额

    合计为人民币12,000 万元。

    十一、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 166,518,474.56 44.18 8,325,923.73 5.00 110,507,687.86 36.85 5,525,384.39 5.00

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    2,700,697.54 0.72 2,700,697.54 100.00 2,763,547.54 0.92 2,763,547.54 100.00

    其他不重大 207,714,388.29 55.10 14,279,473.27 6.87 186,633,227.82 62.23 13,396,619.66 7.18

    合 计 376,933,560.39 100.00 25,306,094.54 6.71 299,904,463.22 100.00 21,685,551.59 7.23

    2) 账龄明细情况浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    81

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 365,340,534.11 96.92 18,267,026.71 287,160,399.84 95.75 14,358,019.99

    1-2 年 4,625,821.17 1.23 925,164.23 5,700,714.35 1.90 1,140,142.87

    2-3 年 4,266,507.57 1.13 3,413,206.06 4,279,801.49 1.43 3,423,841.19

    3 年以上 2,700,697.54 0.72 2,700,697.54 2,763,547.54 0.92 2,763,547.54

    合 计 376,933,560.39 100.00 25,306,094.54 299,904,463.22 100.00 21,685,551.59

    (2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用

    风险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    SUNVIT GMBH 非关联方 166,518,474.56 1 年以内 44.18

    CHR. OLESEN ＆ CO. A/S 非关联方 36,576,879.11 1 年以内 9.70

    CHINA VITAMINS,LLC 非关联方 24,379,049.24 1 年以内 6.47

    FUTURE TRADING(HK) LTD. 非关联方 24,157,153.80 1 年以内 6.41

    新昌新和成维生素有限公司 关联方 21,233,510.77 1 年以内 5.63

    小 计 272,865,067.48 72.39

    (5) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    新昌新和成维生素有限公司 全资子公司 21,233,510.77 5.63

    大连保税区新旅程国际贸易有限公司 同一控股股东 16,742,264.49 4.44

    安徽新和成皖南药业有限公司 控股子公司 11,288,108.13 2.99

    浙江新和成进出口有限公司 全资子公司 7,521,467.30 2.00

    浙江新赛科药业有限公司 参股公司 792,595.35 0.21

    北京万生药业有限责任公司 同一控股股东 605,000.00 0.16

    新昌德力石化设备有限公司 全资子公司 167,216.01 0.04浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    82

    小 计 58,350,162.05 15.47

    (6) 应收账款——外币应收账款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 18,993,561.51 6.7909 128,983,376.86 16,604,691.54 6.8282 113,380,154.77

    欧 元 20,235,978.25 8.2710 167,371,776.11 5,888,249.30 9.7971 57,687,767.22

    小 计 296,355,152.97 171,067,921.99

    2. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 440,646,604.67 91.34 27,070,780.00 6.14 594,516,947.90 86.08 29,725,847.40 5.00

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    1,224,233.34 0.25 1,224,233.34 100.00 1,108,088.55 0.16 1,108,088.55 100.00

    其他不重大 40,549,470.25 8.41 8,648,023.30 21.33 95,056,508.75 13.76 6,441,811.69 6.78

    合 计 482,420,308.26 100.00 36,943,036.64 7.66 690,681,545.20 100.00 37,275,747.64 5.40

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 426,556,470.15 88.42 21,182,743.28 679,511,725.93 98.38 33,975,586.30

    1-2 年 48,626,039.66 10.08 9,725,207.93 9,762,186.31 1.42 1,952,437.26

    2-3 年 6,013,565.11 1.25 4,810,852.09 299,544.41 0.04 239,635.53

    3 年以上 1,224,233.34 0.25 1,224,233.34 1,108,088.55 0.16 1,108,088.55

    合 计 482,420,308.26 100.00 36,943,036.64 690,681,545.20 100.00 37,275,747.64

    (2) 期末坏账准备补充说明

    1) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    83

    用风险特征的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    2) 期末数包含应收出口退税2,901,604.60 元，该款项不存在回收风险，故未计提坏账

    准备。

    (3) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    山东新和成药业有限公司 关联方 357,006,295.67 [注1] 74.00 拆借款、代垫款

    琼海博鳌丽都置业有限公司 关联方 83,640,309.00 1 年以内 17.34 拆借款

    新昌德力石化设备有限公司 关联方 23,065,451.78 [注2] 4.78 拆借款、代垫款

    浙江杭州湾上虞工业园区管理

    委员会

    非关联方 5,976,776.21 2-3 年 1.24 暂付款

    宁波海蒙国际货物运输代理有

    限公司

    非关联方 3,136,043.47 [注3] 0.65

    进口关税

    增值税

    小 计 472,824,876.13 98.01

    [注1] 1 年以内323,416,630.59 元，1-2 年33,589,665.08 元。

    [注2] 1 年以内10,030,720.46 元，1-2 年13,034,731.32 元。

    [注3] 1 年以内1,828,875.79 元，1-2 年1,307,167.68 元。

    (5) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系账面余额

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    山东新和成药业有限公司 全资子公司 357,006,295.67 74.00

    琼海博鳌丽都置业有限公司 全资子公司 83,640,309.00 17.34

    新昌德力石化设备有限公司 全资子公司 23,065,451.78 4.78

    浙江维尔新动物营养保健品有限公司 全资子公司 200,000.00 0.04

    新昌县新和成精密机械有限公司 全资子公司 173,008.56 0.04

    新昌县创新后勤服务有限公司 全资子公司 33,279.00 0.01

    小 计 464,118,344.01 96.21

    (6) 其他应收款——外币其他应收款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美元 5,721.87 6.7909 38,856.65浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    84

    小 计 38,856.65

    3. 长期股权投资

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    新昌新和成维生素有限公司 成本法6,407,990.15 6,407,990.15 6,407,990.15

    新昌德力石化设备有限公司 成本法12,668,448.44 12,668,448.44 12,668,448.44

    浙江新东化工有限公司 成本法60,237,316.61 60,237,316.61 60,237,316.61

    浙江新和成进出口有限公司 成本法13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00

    安徽新和成皖南药业有限公司 成本法33,890,699.49 33,890,699.49 33,890,699.49

    浙江新维普添加剂有限公司 成本法48,893,700.00 48,893,700.00 48,893,700.00

    琼海博鳌丽都置业有限公司 成本法54,020,492.00 54,020,492.00 54,020,492.00

    浙江维尔新动物营养保健品有限公司 成本法5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    上虞新和成生物化工有限公司 成本法414,100,091.44 414,100,091.44 414,100,091.44

    山东新和成药业有限公司 成本法395,000,000.00 145,000,000.00 250,000,000.00 395,000,000.00

    新和成香港贸易有限公司 成本法16,406,160.00 16,406,160.00 16,406,160.00

    浙江新和成药业有限公司 成本法300,000,000.00 30,000,000.00 270,000,000.00 300,000,000.00

    新昌县创新后勤服务有限公司 成本法1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    浙江春晖环保能源有限公司 权益法28,800,000.00 39,064,685.85 11,174,345.71 50,239,031.56

    浙江新赛科药业有限公司 成本法12,000,000.00 7,790,147.55 7,790,147.55

    上海联创永津股权投资企业 成本法50,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 1,451,924,898.13 912,979,731.53 556,174,345.71 1,469,154,077.24

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权

    比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金

    红利

    新昌新和成维生素有限公司 100 100

    新昌德力石化设备有限公司 100 100

    浙江新东化工有限公司 95 95

    浙江新和成进出口有限公司 90 90

    安徽新和成皖南药业有限公司 67 67浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    85

    浙江新维普添加剂有限公司 75 75

    琼海博鳌丽都置业有限公司 100 100

    浙江维尔新动物营养保健品有限公司 100 100

    上虞新和成生物化工有限公司 100 100

    山东新和成药业有限公司 98.75 98.75

    新和成香港贸易有限公司 100 100

    浙江新和成药业有限公司 100 100

    新昌县创新后勤服务有限公司 100 100 500,000.00

    浙江春晖环保能源有限公司 40 40

    浙江新赛科药业有限公司 14.98 14.98

    上海联创永津股权投资企业 10 10

    合 计 500,000.00

    (二) 母公司利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 1,115,974,170.19 779,066,104.12

    其他业务收入 22,778,266.47 7,347,289.04

    营业成本 561,575,514.63 468,687,018.49

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    医药化工业 1,115,974,170.19 538,075,667.01 779,066,104.12 460,651,148.66

    小 计 1,115,974,170.19 538,075,667.01 779,066,104.12 460,651,148.66

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    VA 类 36,513,163.92 29,269,560.60 27,920,550.71 27,634,385.35浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    86

    VE 类 940,611,684.13 366,110,200.92 536,782,826.97 244,307,127.57

    VH 类 16,298,576.33 21,522,977.43 63,667,429.23 63,292,225.35

    香精香料 35,504,736.16 31,716,574.00 77,545,881.51 54,039,690.72

    甲叉 22,876,575.82 20,031,614.55 27,012,793.39 27,043,253.45

    其他 64,169,433.83 69,424,739.51 46,136,622.31 44,334,466.22

    小 计 1,115,974,170.19 538,075,667.01 779,066,104.12 460,651,148.66

    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    本期数 上年同期数

    地区名称

    收入 成本 收入 成本

    内销 558,376,275.13 262,569,286.30 478,712,825.53 272,824,636.24

    外销 557,597,895.06 275,506,380.71 300,353,278.59 187,826,512.42

    小 计 1,115,974,170.19 538,075,667.01 779,066,104.12 460,651,148.66

    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    浙江新维普添加剂有限公司 409,925,862.06 36.00

    SUNVIT GMBH 305,018,591.94 26.79

    新和成香港贸易有限公司 108,916,279.27 9.56

    CHR. OLESEN ＆ CO. A/S 38,097,923.64 3.35

    CHINA VITAMINS, LLC 25,265,683.23 2.22

    小 计 887,224,340.14 77.92

    2. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 500,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 11,174,345.71 3,782,048.11

    处置交易性金融资产取得的投资收益 80,600.00 -85,861.54

    委托贷款收益 657,180.92 920,921.55

    合 计 12,412,126.63 4,617,108.12

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    87

    被投资单位 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变

    动的原因

    新昌县创新后勤服务有限公司 500,000.00 该公司上期未分红

    小 计 500,000.00

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变动的

    原因

    浙江春晖环保能源有限公司 11,174,345.71 3,782,048.11

    本期被投资单位业绩增

    长所致

    小 计 11,174,345.71 3,782,048.11

    (4) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    (三) 母公司现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1. 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 393,424,480.02 179,814,652.28

    加：资产减值准备 3,287,831.95 19,012,197.11

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    14,054,263.85 21,094,502.17

    无形资产摊销 1,076,153.52 1,002,906.74

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    8,172,422.46 218,868.93

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -335,927.17 671,395.63

    财务费用(收益以“－”号填列) 29,118,738.88 31,354,434.18

    投资损失(收益以“－”号填列) -12,412,126.63 -4,617,108.12

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 324,888.60 -2,378,062.92

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -64,595.50

    存货的减少(增加以“－”号填列) -27,714,038.90 135,240,829.91

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -101,768,101.53 76,473,441.30

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 839,171.09 -98,976,325.80浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    88

    其他 -585,697.19

    经营活动产生的现金流量净额 307,417,463.45 358,911,731.41

    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,364,487,201.43 515,511,145.84

    减：现金的期初余额 504,068,936.37 649,930,393.35

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 860,418,265.06 -134,419,247.51

    十二、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    项 目 金额 说明

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -9,745,878.38

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    4,389,151.95

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    89

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    387,523.07

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益 657,180.92

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -767,930.98

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计 -5,079,953.42

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -900,150.06

    少数股东权益影响额(税后) 12,354.67

    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -4,192,158.03

    (二) 净资产收益率及每股收益

    1. 明细情况

    每股收益(元/股)

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率(%)

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 14.96 1.16 1.16

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    15.07 1.17 1.17

    2. 加权平均净资产收益率的计算过程

    项 目 序号 本期数浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    90

    归属于公司普通股股东的净利润 A 547,585,031.75

    非经常性损益 B -4,192,158.03

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利

    润

    C=A-B 551,777,189.78

    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,781,431,054.03

    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的

    净资产

    E 1,094,456,263.20

    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 4.00

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净

    资产

    G 372,280,000.00

    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2.00

    外币报表折算差额增加公司普通股股东的净

    资产

    I -220,788.54

    其他

    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 3.00

    报告期月份数 K 6.00

    加权平均净资产

    L= D+A/2+ E×F/K-G

    ×H/K+ I×J/K

    3,660,657,351.10

    加权平均净资产收益率 M=A/L 14.96%

    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 15.07%

    3. 基本每股收益的计算过程

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 A 547,585,031.75

    非经常性损益 B -4,192,158.03

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利

    润

    C=A-B 551,777,189.78

    期初股份总数 D 342,060,000.00

    发行新股或债转股等增加股份数 E 30,220,000.00

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 F 4.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 G 111,684,000.00

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 H 5.84[注]浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    91

    因回购等减少股份数 I

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 J

    报告期缩股数 K

    报告期月份数 L 6.00

    发行在外的普通股加权平均数

    M=D+E×F/L +F×

    H/L-I×J/L-K

    470,912,426.67

    基本每股收益 N=A/L 1.16

    扣除非经常损益基本每股收益 O=C/L 1.17

    [ 注] 增加股份次月起至报告期期末的累计月数＝ 342,060,000.00 ＊ 0.3/111,684,000.00*6+

    30,220,000.00*0.3/111,684,000.00*4＝5.84

    4. 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。

    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明

    货币资金 1,975,076,016.50 661,716,463.52 198.48% 主要系募集资金未使用完毕所致

    应收票据 46,656,750.66 19,108,312.95 144.17%

    主要系本期票据结算业务增多所

    致

    预付款项 63,694,653.78 36,333,612.62 75.31%

    主要系本期预付的原料采购款增

    加所致

    其他应收款 32,332,019.94 48,581,388.33 -33.45%

    主要系应收出口退税较期初数减

    少1,526.38 万元所致

    长期股权投资 108,029,179.11 71,854,833.40 50.34%

    主要系本期增加对上海联创的投

    资2,500 万元以及根据权益法确认

    的对联营企业的投资收益

    1,117.43 万元所致

    应交税费 90,096,914.36 54,103,241.38 66.53% 主要系应交所得税增加所致

    应付利息 2,640,247.61 1,220,270.34 116.37%

    主要系期末应计未付的利息增加

    所致

    递延所得税负债 5,454,713.76 3,216,584.58 69.58%

    主要系新和成香港贸易有限公司

    未计税利润增加所致

    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度变动原因说明浙江新和成股份有限公司2010 年半年度报告

    92

    营业收入 1,624,387,142.57 1,215,847,411.40 33.60%

    主要系公司产品VA 和VE 销量增加

    及价格较上年同期上涨共同影响

    所致

    营业税金及附加 12,106,159.46 9,166,366.34 32.07% 主要系本期营业收入增加所致

    销售费用 40,802,162.84 21,084,358.63 93.52%

    主要系本期运输费较上年同期增

    加1,011.42 万元及佣金增加

    697.77 万元等共同影响所致

    管理费用 126,438,903.24 90,397,375.50 39.87%

    主要系本期技术开发费较上年同

    期增加2,084.28 万元、停工损失

    增加893.71 万元及社保费用增加

    328.54 万元等共同影响所致

    财务费用 66,581,470.33 29,447,007.51 126.11%

    主要系本期欧元汇率下降导致汇

    兑损失增加所致

    投资收益 11,975,632.11 4,598,093.30 160.45%

    主要系对权益法下联营企业的投

    资收益增加739.23 万元所致

    营业外收入 7,053,029.19 11,347,293.64 -37.84%

    主要系本期政府补助较上年同期

    减少592.09 万元所致

    营业外支出 15,698,656.09 3,355,904.56 367.79%

    主要系本期固定资产处置损失较

    上年同期增加1,167.85 万元所致

    所得税费用 101,511,037.35 39,321,328.59 158.16%

    主要系本期利润总额增加及子公

    司浙江新维普添加剂有限公司适

    用的税率变动所致

    浙江新和成股份有限公司

    2010 年8 月25 日