目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明……………第 1 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表………………………第 2-3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健〔2011〕149 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2010
年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有
相关资料是新和成公司的责任，我们的责任是对新和成公司控股股东及其他关联
方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》
进行的。在审计过程中，我们结合新和成公司的实际情况，实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的新和成公司 2010 年
度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江新和成股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈亚萍
中国杭州 中国注册会计师 张小利
报告日期：2011 年 3 月 25 日
浙江新和成股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
上市公司核 2010 年度占 2010 年度 2010 年度
资金占用方类 占用方与上市公 2010 年期初 2010 年期末 占用形
资金占用方名称 算的会计科 用累计发生 占用资金 偿还累计 占用性质
别 司的关联关系 占用资金余 占用资金余 成原因
目 额 金额 的利息 发生金额 额
大连保税区新旅程国际贸易有 同一控股股东控
应收账款 1,500.73 4,938.98 4,528.08 1,911.63 销售 经营性往来
控股股东、实 限公司 制
际控制人及其 同一控股股东控
北京万生药业有限责任公司 应收账款 169.03 169.03 销售 经营性往来
附属企业 制
经营性占用小
1,500.73 5,108.01 4,697.11 1,911.63
计
控股股东、实 同一控股股东控 代垫统
北京万生药业有限责任公司 其他应收款 3.59 3.59 非经营性往来
际控制人及其 制 筹款项
附属企业 新昌县合成创业房地产有限公 同一控股股东控 代垫统
其他应收款 1.44 1.44 非经营性往来
司 制 筹款项
同一控股股东控 代垫统
新昌县禾春绿化有限公司 其他应收款 0.96 0.96 非经营性往来
制 筹款项
同一控股股东控 代垫统
新昌县合成物业管理有限公司 其他应收款 1.56 1.56 非经营性往来
非经营性占用 制 筹款项
小计 7.55 7.55
小 计
关联自然人及 1,500.73 5,115.56 4,704.66 1,911.63
其控制的法人 胡柏藩 公司董事长 其他应收款 41.46 41.46 备用金 经营性占用
张方治 董事、副总经理 其他应收款 1.00 1.00 2.00 备用金 经营性占用
胡柏剡 董事、副总经理 其他应收款 2.00 2.00 备用金 经营性占用
王学闻 董事、副总经理 其他应收款 12.63 12.63 备用金 经营性占用
小 计 1.00 57.09 58.09
山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 42,451.69 10,500.00 1,939.50 33,224.65 21,666.54 拆借款 非经营性往来
安徽新和成皖南药业有限公司 子公司 其他应收款 701.52 2.80 704.32 拆借款 非经营性往来
新昌德力石化设备有限公司 子公司 其他应收款 2,481.10 1,200.00 148.03 1,884.37 1,944.76 拆借款 非经营性往来
浙江新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 17,000.00 2,000.00 348.92 19,348.92 拆借款 非经营性往来
上市公司的子 琼海博鳌丽都置业有限公司 子公司 其他应收款 4,893.49 15,000.00 468.50 9,027.95 11,334.04 拆借款 非经营性往来
公司及其附属 代垫统
企业 山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 205.59 205.59 非经营性往来
筹款项
小 计 代垫统
总 计 新昌新和成维生素有限公司 子公司 其他应收款 7.99 7.99 非经营性往来
筹款项
资金占用方类
代垫统
别 浙江新和成进出口有限公司 子公司 其他应收款 1.95 1.95 非经营性往来
筹款项
控股股东、实
代垫统
际控制人及其 新昌德力石化设备有限公司 子公司 其他应收款 1.41 1.41 非经营性往来
筹款项
附属企业
代垫统
浙江新维普添加剂有限公司 子公司 其他应收款 61.75 61.75 非经营性往来
筹款项
浙江维尔新动物营养保健品有 代垫统
子公司 其他应收款 0.42 0.42 非经营性往来
限公司 筹款项
代垫统
上虞新和成生物化工有限公司 子公司 其他应收款 192.43 192.43 非经营性往来
筹款项
代垫统
新昌县创新服务有限公司 子公司 其他应收款 9.18 274.42 283.60 非经营性往来
筹款项
新昌县新和成精密机械有限公 代垫统
子公司 其他应收款 0.15 0.15 非经营性往来
司 筹款项
代垫统
浙江新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 48.82 48.82 非经营性往来
筹款项
67,537.40 29,494.51 2,907.75 64,994.32 34,945.34
69,039.13 34,667.16 2,907.75 69,757.07 36,856.97