浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
浙江新和成股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 03 月
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
陈劲 独立董事 因出差未能参加 王永海
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 03 月 27 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），送红股 0
股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人石观群及会计机构负责人(会计主
管人员)杨徐燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 8
第四节 董事会报告 ............................................................ 10
第五节 重要事项 .............................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 29
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 33
第八节 公司治理 .............................................................. 38
第九节 内部控制 .............................................................. 42
第十节 财务报告 .............................................................. 44
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 140
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新和成 指 浙江新和成股份有限公司
新和成控股 指 新和成控股集团有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
VE 指 维生素 E
VA 指 维生素 A
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重大风险提示
公司存在行业与市场竞争、汇率变动等风险，公司的经营计划、战略规划
等内容不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 新和成 股票代码 002001
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江新和成股份有限公司
公司的中文简称 新和成
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.
公司的外文名称缩写（如有）NHU
公司的法定代表人 胡柏藩
注册地址 浙江省新昌县羽林街道江北路 4 号
注册地址的邮政编码 312500
办公地址 浙江省新昌县七星街道新昌大道西路 418 号
办公地址的邮政编码 312500
公司网址 http://www.cnhu.com
电子信箱 investor@cnhu.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 石观群 胡菊勇
浙江省新昌县七星街道新昌大道西路 浙江省新昌县七星街道新昌大道西路
联系地址
418 号 418 号
电话 （0575）86017157 （0575）86017157
传真 （0575）86125377 （0575）86125377
电子信箱 sgq@cnhu.com hujuy@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
浙江省工商行政管
首次注册 1999 年 04 月 05 日 3300001005563 330624712560575 71256057-5
理局
浙江省工商行政管
报告期末注册 2012 年 12 月 04 日 330000000012366 330624712560575 71256057-5
理局
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层
签字会计师姓名 陈亚萍、腾培彬
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 4,237,635,148.40 3,631,417,484.17 16.69 3,803,991,667.84
归属于上市公司股东的净利润
882,120,714.89 850,172,805.14 3.76 1,164,392,570.03
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
855,444,133.61 895,052,823.97 -4.43 1,131,475,470.93
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,335,018,638.43 985,864,876.47 35.42 1,270,077,439.86
（元）
基本每股收益（元/股） 1.22 1.17 4.27 1.6
稀释每股收益（元/股） 1.22 1.17 4.27 1.6
加权平均净资产收益率（%） 14.11 14.73 减少 0.62 个百分点 22.5
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 8,555,874,591.90 7,835,075,904.54 9.2 7,151,413,963.88
归属于上市公司股东的净资产
6,570,557,702.17 6,052,329,428.05 8.56 5,635,210,064.06
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 882,120,714.89 850,172,805.14 6,570,557,702.17 6,052,329,428.05
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 882,120,714.89 850,172,805.14 6,570,557,702.17 6,052,329,428.05
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
5,345,909.83 -63,397,404.00 23,549,924.07
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 21,007,322.21 12,361,207.66 10,667,787.12
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,579,829.96 5,421,711.48 4,048,975.90
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
1,250,000.00
回
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
2,063,347.54 -1,021,120.20
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,162.50 208,603.86 322,376.14
减：所得税影响额 7,426,643.22 1,537,485.37 5,542,303.12
少数股东权益影响额（税后） 358,540.81
合计 26,676,581.28 -44,880,018.83 32,917,099.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年，是充满机遇和挑战的一年，在全球经济持续低迷、主导产品价格下降、禽流感事件影响等不
利形势下，公司紧紧围绕以“完善系统、提升效率、强化执行、改进绩效”为经营指导思想，按市场变化适
时调整销售策略，不断开拓新客户、新产品、新市场、新用途，发展新项目，提升企业的竞争力，为公司
进一步发展打下了坚实的基础。
二、主营业务分析
1、概述
2013年度公司共实现营业收入423,763.51万元，比上年同期增长16.69%；利润总额105,913.72万元，比
上年同期增长3.92%；归属于股东的净利润88,212.07万元，比上年同期增长3.76%。
报告期内，公司重视市场开拓，产品销量创下新高；重视生产成本管理，通过工艺创新多方式降低成
本、落实节能降耗措施，提升产品质量和效益；科研进展顺利，系列科研项目取得了成果，全年专利申请
27项，获专利授权12项。
2、收入
2013年度公司共实现主营业务收入422,298.57万元，比上年同期增长16.62％。
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,986,689,299.92
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 46.88
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 客户一 874,753,883.82 20.64
2 客户二 515,391,643.25 12.16
3 客户三 227,120,665.52 5.36
4 客户四 185,675,180.00 4.38
5 客户五 183,747,927.33 4.34
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合计 —— 1,986,689,299.92 46.88
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
医药化工 主营业务成本 2,391,519,327.63 91.38 2,001,235,402.18 98.33 19.5
其他 主营业务成本 225,547,501.88 8.62 34,069,059.92 1.67 562.03
小计 2,617,066,829.51 100.00 2,035,304,462.10 100.00 28.58
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
营养品 主营业务成本 1,749,761,633.29 66.86 1,485,907,114.21 73.01 17.76
香精香料 主营业务成本 498,537,877.08 19.05 374,660,084.70 18.41 33.06
其他 主营业务成本 368,767,319.14 14.09 174,737,263.19 8.59 111.04
小计 2,617,066,829.51 100 2,035,304,462.10 100 28.58
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 392,434,454.41
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 17.88
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 供应商一 115,865,485.70 5.28
2 供应商二 74,442,878.38 3.39
3 供应商三 72,506,833.00 3.3
4 供应商四 70,118,504.13 3.2
5 供应商五 59,500,753.20 2.71
合计 —— 392,434,454.41 17.88
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4、费用
项目 2013年 2012年 同比增减（%）
销售费用（元） 97,908,468.28 65,289,766.95 49.96
管理费用（元） 359,972,095.11 308,127,905.84 16.83
财务费用（元） 46,328,973.70 26,483,259.56 74.94
所得税费用（元） 177,016,503.14 169,030,347.99 4.72
说明：报告期内销售费用较上年同期上升49.96%，主要系本期销量增加引起运保费增加影响所致；财
务费用较去年同期上升74.94%，主要系本期汇兑损失增加影响所致。
5、研发支出
项目 2013年 2012年 同比增减（%）
研发支出总额（元） 190,453,603.31 160,406,193.77 18.73
占期末经审计净资产的比例（%） 2.90 2.65 增加0.25个百分点
占当期经审计营业收入的比例（%） 4.49 4.42 增加0.07个百分点
6、现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 4,182,976,032.35 3,515,428,656.07 18.99
经营活动现金流出小计 2,847,957,393.92 2,529,563,779.60 12.59
经营活动产生的现金流量净额 1,335,018,638.43 985,864,876.47 35.42
投资活动现金流入小计 287,893,097.99 82,689,878.90 248.16
投资活动现金流出小计 832,636,133.18 927,770,398.99 -10.25
投资活动产生的现金流量净额 -544,743,035.19 -845,080,520.09 35.54
筹资活动现金流入小计 662,907,000.00 759,796,171.01 -12.75
筹资活动现金流出小计 1,046,905,652.66 1,484,685,897.57 -29.49
筹资活动产生的现金流量净额 -383,998,652.66 -724,889,726.56 47.03
现金及现金等价物净增加额 389,492,025.72 -586,987,239.57 166.35
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生现金流量净额同比上升35.42%，系本期销售商品、提供劳务收到的现金和收到的
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税费返还增加所致；
（2）投资活动产生现金流量净额同比上升35.54%，系本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额和收到其他与投资活动有关的现金增加所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比上升47.03%，系本期偿还债务支付的现金和支付其他与筹资
活动有关的现金减少所致；
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 减（%）
分行业
医药化工 3,903,462,245.71 2,391,519,327.63 38.73 8.65 19.5 减少 5.57 个百分点
其 他 319,523,405.74 225,547,501.88 29.41 1,021.17 562.03 增加 48.95 个百分点
分产品
营养品 3,144,820,161.93 1,749,761,633.29 44.36 4.33 17.76 减少 6.35 个百分点
香精香料类 650,040,325.33 498,537,877.08 23.31 49.26 33.06 增加 9.34 个百分点
其他 428,125,164.19 368,767,319.14 13.86 150.01 111.04 增加 15.9 个百分点
分地区
内销 1,551,246,386.72 968,406,743.53 37.57 15.71 29.2 减少 6.52 个百分点
外销 2,671,739,264.73 1,648,660,085.98 38.29 17.15 28.22 减少 5.33 个百分点
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2013 年末 2012 年末
占总资产比例 占总资产比例 比重增减（%） 重大变动说明
金额 金额
（%） （%）
货币资金 2,664,710,568.85 31.14 2,368,520,031.34 30.23 增加 0.91 个百分点
应收账款 856,805,623.99 10.01 712,098,525.96 9.09 增加 0.92 个百分点
存货 1,142,192,652.91 13.35 1,231,530,079.49 15.72 减少 2.37 个百分点
长期股权投资 146,524,831.69 1.71 174,500,317.58 2.23 减少 0.52 个百分点
固定资产 2,432,412,664.35 28.43 2,033,982,019.70 25.96 增加 2.47 个百分点
在建工程 455,508,475.54 5.32 485,834,611.28 6.2 减少 0.88 个百分点
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2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年
占总资产比例 占总资产比例 比重增减（%） 重大变动说明
金额 金额
（%） （%）
短期借款 171,453,500.00 2 107,000,000.00 1.37 增加 0.63 个百分点
长期借款 292,835,318.19 3.42 429,424,545.46 5.48 减少 2.06 个百分点
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
衍生金融资产 2,420,984.56 1,233,789.46 3,654,774.02
金融资产小计 2,420,984.56 1,233,789.46 3,654,774.02
上述合计 2,420,984.56 1,233,789.46 3,654,774.02
金融负债
五、核心竞争力分析
公司是以营养品、香精香料、高分子新材料等产品为主要经营业务的精细化工企业，主导产品市场占
有率位居世界前列。公司在品牌、产品研发、产品质量控制、成本控制等方面具有较大竞争优势。报告期
内，公司的核心竞争力未发生重要变化。
六、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 109,460.61
报告期投入募集资金总额 26,626.45
已累计投入募集资金总额 107,822.08
累计变更用途的募集资金总额 19,300
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累计变更用途的募集资金总额比例（%） 17.63
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否 截至期
已变 末投资 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项 调整后投 本报告期 进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 累计投入 实现的效
资金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 (%)(3) 用状态日 预计效益 生重大变
总额 金额(2) 益
部分 ＝ 期 化
变更) (2)/(1)
承诺投资项目
年产 12000 吨维生素
收益无法
E 生产线易地改造工 否 47,110.37 47,110.37 4,836.08 44,130.69 93.68 2012.12 [注] 否
单独核算
程项目
年产 6000 吨异戊醛 收益无法
否 10,098.12 10,098.12 1,688.24 9,887.53 97.91 2012.12 [注] 否
项目 单独核算
年产 3000 吨二氢茉 收益无法
否 17,401.88 17,401.88 17,401.88 100 2011.10 [注] 否
莉酮酸甲酯项目 单独核算
年产 900 吨叶醇（酯） 收益无法
否 10,746.98 10,746.98 804.31 10,746.98 100 2011.09 [注] 否
项目 单独核算
年产 600 吨覆盘子酮 收益无法
否 5,745.44 5,745.44 5,745.44 100 [注] 否
项目 2010.12 单独核算
年产 6000 吨氨基葡萄 已发生变 已发生变
是 19,300 是
糖食品添加剂项目 更 更
年产 5000 吨复合聚苯 尚处于试
否 19,300 19,297.82 19,909.56 103.16 [注] 否
硫醚新材料项目 生产阶段
承诺投资项目小计 -- 110,402.79 110,402.79 26,626.45 107,822.08 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 110,402.79 110,402.79 26,626.45 107,822.08 -- -- -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 氨基葡萄糖食品添加剂项目因市场发生重大变化，公司已取消该项目。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
因近期氨基葡萄糖食品添加剂市场价格大幅下跌，公司已取消该项目。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实 适用
15
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
施地点变更情况 以前年度发生
“年产 6000 吨氨基葡萄糖食品添加剂项目”已变更为“年产 5000 吨复合聚苯硫醚新材料项目”，由本
公司全资子公司浙江新和成特种材料有限公司实施。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
募集资金使用及披露
公司在各项目投资总额范围内，根据市场和实际情况，在各项目明细子目间调剂使用；根据需要增
中存在的问题或其他
加设备或建筑安装投入。
情况
[注]募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 公司募集资金项目中，“年产 12000 吨维生素 E 生产线易地改造工程项目”无法单独核算效益。
该项目虽然由子公司浙江新和成药业有限公司实施，但目前浙江新和成药业有限公司生产的 VE 油和股份
本部生产的 VE 油一般经过下道工序的加工后才对外销售，因此其产生的效益无法单独核算，所实现的收
益体现在公司的整体业绩中。
2．公司募集资金项目中，“年产 6000 吨异戊醛项目”、“年产 3000 吨二氢茉莉酮酸甲酯项目”、
“年产 900 吨叶醇（酯）项目”和“年产 600 吨覆盘子酮项目”均位于山东潍坊，由子公司山东新和成药
业有限公司实施。由于这四个项目系在原有厂区内建设、生产，存在共用公用工程的情况，因此其产生的
效益无法单独核算，体现在该公司的整体效益中。
3．公司募集资金项目中，“年产 5000 吨复合聚苯硫醚新材料项目”尚处于试生产阶段，因此尚未产
生收益。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
年产 5000 年产 6000
尚处于试生
吨复合聚苯 吨氨基葡萄 19,300 19,297.82 19,909.56 103.16 否 否
产阶段
硫醚新材料 糖食品添加
16
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 剂项目
合计 -- 19,300 19,297.82 19,909.56 -- -- 0 -- --
“年产 6000 吨氨基葡萄糖食品添加剂项目”原计划投资 19,300.00 万元，其中固定资产
投资 17,300.00 万元，配套铺底流动资金 2,000.00 万元，项目建设期一年。项目达产
后，预计年销售收入为 36,000 万元，年平均利润总额 6,097.11 万元，财务内部收益率
变更原因、决策程序及信息披露情况 22.94%，投资回收期为 5.65 年。 在募集资金到位后，该项目产品价格等市场情况
说明(分具体项目) 发生了较大变化，公司因此暂缓实施项目以确保募集资金的使用效率，截至 2012 年
10 月 25 日，该项目因市场变化尚未开工，该项目按照目前的市场情况依旧不具有可
行性。为提高募集资金使用效率，经公司五届十三次董事会和 2012 年第一次临时股
东大会审议，决定将该项目变更为“年产 5000 吨复合聚苯硫醚新材料项目”。
17
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 所处
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业
新昌新和成维生素 子公 制造 生产：非无菌原料物（维生素 A、维生素 E）；辅
700 万元 40,156,561.56 10,601,839.15 58,794,607.97 -8,218,373.84 -9,683,369.59
有限公司 司 业 酶 Q10 及其他食品添加剂
自营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家
浙江新和成进出口 子公 限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除
商业 1,500 万元 94,166,939.11 30,625,118.92 93,558,497.01 3,246,305.55 2,470,104.39
有限公司 司 外；经营进料加工和“三来一补”业务；开展对外贸
易和转口贸易
生产：维生素（Ⅱ）：维生素 E、维生素 AD3、维
浙江新维普添加剂 子公 制造 生素 D3、维生素 A 乙酸酯、D－生物素、虾青素；USD800 万
1,715,091,068.67 1,141,981,977.34 1,537,118,490.94 167,668,634.99 126,084,632.80
有限公司 司 业 着色剂（Ⅱ）：β-胡萝卜素、斑蝥黄；销售自产产 元
品
许可经营项目：食品添加剂 β-胡萝卜素，饲料添加
剂[维生素（Ⅰ）（Ⅱ）：维生素 A 乙酸酯 维生素
（Ⅰ）：维生素 A 棕榈酸酯 着色剂（Ⅰ）：β-胡萝
上虞新和成生物化 子公 制造 卜素、β，β-胡萝卜素－4，4－二酮（斑蝥黄）、虾
5,000 万元 1,125,007,223.02 978,680,320.78 875,662,526.82 254,254,320.31 215,841,647.40
工有限公司 司 业 青素]，乙炔生产。一般经营项目：β-紫罗兰酮、辅
酶 Q10、胸苷、植酸酶、烯醛、烯炔醇、异烯炔醇、
假性紫罗兰酮、蕃茄红素、丁酮醇的生产；化工原
料及产品的销售；进出口业务
前置许可经营项目：生产、销售：芳樟醇、硫磺、
山东新和成药业有 子公 制造 水煤气、乙炔、甲基庚烯酮、去氢芳樟醇、甲醇、58,600 万
1,548,415,675.52 534,874,337.94 1,221,015,819.16 68,210,143.64 83,167,531.90
限公司 司 业 二氢芳樟醇、植物酮、甲基庚酮、异戊烯醛、异戊 元
烯醇、柠檬醛、甲基丁烯醇、甲基丁炔醇、叶醇、
18
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
乙酯叶醇酯、柳酸叶醇酯、乙酸芳樟酯、四氢芳樟
醇、覆盆子酮、氢氧化锂、醋酸溶液、氢化锌溶液、
蒸馏精馏脚料；食品添加剂。一般经营项目：生产、
销售：工业用香料香精及中间体、蒸汽；销售：化
工产品；国家允许的货物进出口
新和成(香港)贸易有 子公 USD240 万
商业 进出口贸易 681,923,963.80 491,594,590.73 708,451,665.26 35,653,519.75 27,266,165.65
限公司 司 元
许可经营项目：饲料添加剂：维生素（Ⅰ）：维生
素 E 制造；回收甲基环己酮、吡啶、醋酸、乙酸酐、
醋酸溶液、溶剂汽油、石油醚、甲醇、乙酸异丁酯、
浙江新和成药业有 子公 制造 33,000 万
丙酮、氮气、压缩空气；一般经营项目：甲酮生产； 680,036,243.81 616,649,969.41 337,660,746.33 79,333,460.91 61,825,168.68
限公司 司 业 元
化工原料及产品(除危险化学品和易制毒品)销售；
进出口业务(国家法律法规禁止项目除外，限制项
目凭许可经营)
特种合成材料的研究、开发；化工原料及产品（除
浙江新和成特种材 子公 制造 26,875 万
危险化学品和易制毒品外）销售；进出口业务（国 349,461,582.02 257,035,839.04 79,738.47 -12,744,575.54 -12,773,700.54
料有限公司 司 业 元
家法律法规禁止项目除外，限制项目凭许可经营）
前置许可经营项目：无 一般经营项目：蛋氨
山东新和成氨基酸 子公 制造 酸项目的投资、建设、管理；国家允许的货物进出 10,000 万
100,766,887.37 97,709,496.69 0.00 -2,290,503.31 -2,290,503.31
有限公司 司 业 口（以上不含法律法规和限制经营的项目，需许可 元
经营的凭许可或资质证经营）。
琼海博鳌丽都置业 子公 房地
房地产开发；商业贸易；进出口贸易 5,000 万元 457,473,984.04 61,679,623.80 321,459,754.01 48,568,629.22 40,885,027.77
有限公司 司 产业
浙江春晖环保能源 参股 制造 许可经营项目：生活垃圾、污泥焚烧发电，蒸汽供
7200 万元 293,175,919.90 139,592,876.35 196,796,566.92 24,911,176.97 29,347,279.86
有限公司 公司 业 应
浙江三博聚合物有 参股 制造 生产、销售：塑料原料、塑料合金、塑料制品。塑
3472 万元 362,714,235.90 64,554,321.06 74,106,575.94 -68,361,049.62 -68,102,642.85
限公司 公司 业 料制品模具的开发；货物进出口
19
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产和业绩的影响
目的 方式
山东新和成氨基酸有限公司 投资 直接设立或投资 无
浙江新东化工有限公司 产业调整 注销 无
七、公司控制的特殊目的主体情况
无
八、公司未来发展的展望
1、行业展望
在可预见时期，公司主导产品维生素系列的行业竞争格局将继续维持现有的竞争格局，但长期来看，
不排除有国内外新进厂商进入维生素行业的可能。年内，随着全球经济特别是欧美经济的恢复增长，维生
素和香精香料产品的市场需求有望恢复正常的增长。新材料行业的下游需求继续保持旺盛的增长，随着公
司新产品的逐步投入，公司有望分享行业增长。
2、公司未来展望和经营计划
（1）稳定原有业务，拓展新业务。同时，公司将择机开展兼并收购项目，加快公司的发展速度；
（2）加快新材料产品（PPS后续项目、高温尼龙PPA项目）的建设，争取年内建成投产；推进氨基酸项
目的前期工作，争取年内开工建设；
（3）继续完善管控体系，促进营销同时着重降低单位产品的成本和能耗、排放。
3、公司面临的主要风险及应对措施
（1）行业与市场竞争风险
受国外经济和下游市场景气度影响，维生素市场的价格波动较大。
公司将继续通过加强成本和产品质量控制、发展开拓新产品来加强公司的竞争优势。
（2）汇率收益和风险
公司销售收入中超过60％部分来自于国外市场，其中主要是美国和欧洲市场。美元和欧元的汇率变动
将直接影响公司产品的销售收入和经营利润。
公司将进一步开拓国内市场和欧美地区以外的国外市场，同时利用各种汇率工具减小和锁定汇率变动
带来的风险和损失。
20
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
无
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
无
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
本期公司出资设立山东新和成氨基酸有限公司，于2013年5月9日办妥工商设立登记手续，并取得注册
号为370727200007536的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，公司出资10,000万元，占其
注册资本的100.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
浙江新东化工有限公司于2013年8月15日办妥工商注销手续。故自该公司注销之日起不再将其纳入合
并财务报表范围。
十三、公司利润分配及分红派息情况
董事会提议2013年度以公司现有总股本725,946,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币5
元（含税），合计派发现金362,973,000.00元，其余未分配利润结转下年；向全体股东以资本公积每10股转
增5股，共计转增362,973,000股，转增后公司总股本为1,088,919,000股。
2012年度以公司现有总股本725,946,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币5元（含税），
合计派发现金362,973,000.00元，其余未分配利润结转下年。
2011年度公司以总股本725,946,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币6元（含税），合
计派发现金435,567,600.00元，其余未分配利润结转下年。
21
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2013 年 362,973,000.00 882,120,714.89 41.15
2012 年 362,973,000.00 850,172,805.14 42.69
2011 年 435,567,600.00 1,164,392,570.03 37.41
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 5.00
每 10 股转增数（股） 5
分配预案的股本基数（股） 725,946,000.00
现金分红总额（元）（含税） 362,973,000.00
可分配利润（元） 882,120,714.89
现金分红占利润分配总额的比例（％） 100
现金分红政策：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
十五、社会责任情况
公司已于2014年3月29日在巨潮资讯网上披露2013年度社会责任报告全文。
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司战略规划、近期生产
2013 年 04 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 申银万国证券
经营情况
太平洋保险资产管 公司战略规划、近期生产
2013 年 04 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构
理 经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 04 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券资产管理
经营情况
22
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
公司战略规划、近期生产
2013 年 04 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 浙江博鸿投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 04 月 19 日 公司会议室 实地调研 个人 个人投资者
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 05 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构 新思路投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 07 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 华安基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 07 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 华商基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 UBS
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 长城证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 太平洋保险
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 瑞银证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 建信基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 湘财证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 光大永明
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 华商基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 嘉实基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 华安基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 润晖投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 天弘基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 宏源证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 大成基金
经营情况
23
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 东吴基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 银河基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 农银汇理
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 睿和投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 汇添富基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 民生证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 国海证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 国泰君安
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 国信证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 融通基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 天隼投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 中航证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 中金公司
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 未来投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 长城基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 农银人寿
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 中国基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 华富基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 光大证券
经营情况
24
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 浙商基金
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 财通证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 上海诚瑜投资
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 大智慧
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 东方资管
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 个人 个人股东
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 华西证券
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 海通国际资产管理
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 上海汇雅投资
经营情况
北京源乐晟资产管 公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构
理 经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 苏州龙远投资管理
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 建信人寿
经营情况
公司战略规划、近期生产
2013 年 09 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 路博迈投资管理
经营情况
25
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
合计 0 0 0 0 -- 0 --
期末合计值占最近一期经审计净资
0%
产的比例(%)
注册会计师对资金占用的专项审核
2014 年 03 月 29 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明
意见的披露索引
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联 关联 关联交易 占同类交 可获得的
关联交 关联交易 关联交易
关联交易方 关联关系 交易 交易 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
易内容 定价原则 结算方式
类型 价格 元） 比例(%) 市价
2012-020
浙江春晖环保 2012年07
共同董事 采购 动力 市场价 5,342.28 2.03 日常关联
能源有限公司 月03日
交易公告
母公司的 2012-032
新昌德力石化 材料及 2012年10
控股子公 采购 市场价 4,079.4 1.55 日常关联
设备有限公司 设备 月29日
司 交易公告
大连保税区新 同一实际 销售 医药 市场价 4,748.66 1.12 2012年07 2012-020
26
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
旅程国际贸易 控制人 中间体 月03日 日常关联
有限公司 交易公告
合计 -- -- 14,170.34 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、共同对外投资的重大关联交易
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
5、其他重大关联交易
公司于2013年12月25日召开了第五届董事会第十九次会议，以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过
了《关于出售琼海博鳌丽都置业有限公司部分房产的议案》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关联交易公告 2013 年 12 月 27 日 巨潮资讯网
五、担保情况
单位：万元
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
新和成（香港）贸易 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.6.5-20
30,000 9,145.35 否 是
有限公司 月 09 日 05 日 证 15.4.30
新和成（香港）贸易 2013 年 05 2013 年 09 月 连带责任保 2013.9.12-2
30,000 9,145.35 否 是
有限公司 月 09 日 12 日 证 014.9.11
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
30,000 18,290.7
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 30,000 报告期末对子公司实际担保 18,290.7
27
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
30,000 18,290.7
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,000 18,290.7
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 2.78
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 120
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈亚萍、滕培彬
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
28
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 公积金转
数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股
一、有限售条件股份 10,598,469 1.46 10,598,469 1.46
3、其他内资持股 10,598,469 1.46 10,598,469 1.46
境内自然人持股 10,598,469 1.46 10,598,469 1.46
二、无限售条件股份 715,347,531 98.54 715,347,531 98.54
1、人民币普通股 715,347,531 98.54 715,347,531 98.54
三、股份总数 725,946,000 100 725,946,000 100
二、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,923 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 37,280
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
（%） 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
新和成控股集团有 境内非国
56.36 409,118,838 0 409,118,838
限公司 有法人
中国建设银行－华
境内非国
安宏利股票型证券 2.11 15,330,000 -2,469,000 15,330,000
有法人
投资基金
中国人寿保险股份
有限公司－传统－ 境内非国
1.74 12,634,256 11,607,865 12,634,256
普通保险产品 有法人
-005L-CT001 深
交通银行－安顺证 境内非国
1.22 8,888,881 888,881 8,888,881
券投资基金 有法人
中国人寿保险股份 境内非国 1.06 7,659,546 -1,920,866 7,659,546
29
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
有限公司－分红－ 有法人
个人分红
-005L-FH002 深
上海浦东发展银行
境内非国
－广发小盘成长股 0.91 6,590,874 6,590,874 6,590,874
有法人
票型证券投资基金
毕盛资产管理有限
公司－毕盛中国 A 境外法人 0.77 5,597,910 5,597,910 5,597,910
股投资基金
中国太平洋人寿保
境内非国
险股份有限公司－ 0.7 5,054,914 4,402,822 5,054,914
有法人
分红-个人分红
境内自然
胡柏剡 0.55 3,974,926 0 2,981,194 993,732
人
中国民生银行－银
境内非国
华深证 100 指数分 0.54 3,913,903 426,508 3,913,903
有法人
级证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中胡柏剡为新和成控股集团有限公司董事，本公司未知其他股东之间是否存在关
的说明 联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新和成控股集团有限公司 409,118,838 人民币普通股 409,118,838
中国建设银行－华安宏利股票型
15,330,000 人民币普通股 15,330,000
证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传
12,634,256 人民币普通股 12,634,256
统－普通保险产品-005L-CT001 深
交通银行－安顺证券投资基金 8,888,881 人民币普通股 8,888,881
中国人寿保险股份有限公司－分
7,659,546 人民币普通股 7,659,546
红－个人分红-005L-FH002 深
上海浦东发展银行－广发小盘成
6,590,874 人民币普通股 6,590,874
长股票型证券投资基金
毕盛资产管理有限公司－毕盛中
5,597,910 人民币普通股 5,597,910
国 A 股投资基金
中国太平洋人寿保险股份有限公
5,054,914 人民币普通股 5,054,914
司－分红-个人分红
中国民生银行－银华深证 100 指数
3,913,903 人民币普通股 3,913,903
分级证券投资基金
全国社保基金四一八组合 3,612,321 人民币普通股 3,612,321
30
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间，
上述股东中胡柏剡为新和成控股集团有限公司董事，本公司未知其他股东之间是否存在
以及前 10 名无限售流通股股东和
关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
前 10 名股东之间关联关系或一致
人。
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
1989 年 02
新和成控股集团有限公司 胡柏藩 146424869 120000000 对外投资管理
月 14 日
经营成果、财务状况、现金
新和成控股集团有限公司经营和财务状况良好。
流和未来发展战略等
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
胡柏藩 中国 否
最近 5 年内的职业及职务 公司董事长
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
31
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
无
三、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
无
32
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
任职 期初持股 持股份 持股份 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
状态 数（股） 数量 数量 数（股）
（股） （股）
胡柏藩 董事长 现任 男 52 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 3,791,340 3,791,340
胡柏剡 董事、总裁 现任 男 47 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 3,974,926 3,974,926
董事、副总
裁、财务总
石观群 现任 男 43 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 2,637,320 2,637,320
监、董事会秘
书
王学闻 董事、副总裁 现任 男 45 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 2,417,737 2,417,737
王正江 董事 现任 男 45 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 125,000 125,000
叶月恒 董事 现任 女 42 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 75,000 75,000
周贵阳 董事 现任 男 39 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 45,001 45,001
许 倩 独立董事 现任 女 39 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日
李伯耿 独立董事 现任 男 56 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日
王永海 独立董事 现任 男 49 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日
陈 劲 独立董事 现任 男 46 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日
董小方 监事会主席 现任 男 52 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 112,600 112,600
吕锦梅 监事 现任 女 36 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日
邱金倬 监事 现任 男 38 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 37,571 37,571
梁晓东 监事 现任 男 43 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 75,000 75,000
张晓波 监事 现任 男 51 2011 年 04 月 20 日 2014 年 04 月 19 日 22,560 22,560
崔欣荣 副总裁 现任 男 50 2012 年 03 月 23 日 2014 年 04 月 19 日 817,240 817,240
合计 -- -- -- -- -- -- 14,131,295 0 0 14,131,295
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
胡柏藩，董事长，1999年2月至今担任该职务。现兼任浙江新维普添加剂有限公司、新和成控股集团
有限公司及其控股子公司绍兴越秀教育发展有限公司、浙江和成汇智投资管理有限公司、北京和成地产控
33
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
股有限公司董事长等职。
胡柏剡，董事、总裁，2005年4月至今担任该职务。现兼任浙江新和成进出口有限公司董事长，上虞
新和成生物化工有限公司、山东新和成药业有限公司、浙江新和成药业有限公司、浙江新和成特种材料有
限公司执行董事和绍兴越秀教育发展有限公司、浙江和成汇智投资管理有限公司董事等职。
石观群，董事、副总裁、财务总监、董事会秘书，2005年4月至今担任公司董事、副总裁、财务总监，
2010年3月至今担任公司董事会秘书。现兼任浙江新维普添加剂有限公司、浙江新和成进出口有限公司、
新和成（香港）贸易有限公司、浙江新赛科药业有限公司、浙江和成汇智投资管理有限公司、绍兴越秀教
育发展有限公司、浙江爱生药业有限公司、新昌德力石化设备有限公司、新昌县和成置业有限公司、北京
和成地产控股有限公司董事，山东新和成药业有限公司、浙江春晖环保能源有限公司、北京万生药业有限
责任公司监事等职。
王学闻，董事、副总裁，2005年4月至今担任该职务。现兼任浙江新和成进出口有限公司董事、新昌
新和成维生素有限公司总经理等职。
王正江，董事，2004年至2013年4月任上虞新和成生物化工有限公司总经理。现任山东氨基酸有限公
司总经理。
叶月恒，董事，2011年4月至2014年3月任公司董事、运营副总裁助理，2014年3月至今任公司总裁助
理。
周贵阳，董事，2008年至2013年4月担任上虞新和成生物化工有限公司副总经理，2012年1月至今任浙
江新和成特种材料有限公司总经理。兼任浙江春晖环保能源有限公司董事、上虞新和成生物化工有限公司、
浙江新和成药业有限公司监事。
许倩，独立董事，现任上海立信锐思信息管理有限公司合伙人，兼任杭州巨星科技股份有限公司、南
方泵业股份有限公司独立董事。
李伯耿，独立董事，现任浙江大学材料与化学工程学院高分子工程研究所教授，工学部主任，兼任国
务院学位委员会化学工程与技术学科评议组成员、教育部化学化工教学指导委员会化学工程与工艺分委员
会委员、中国化工学会常务理事兼化学工程专业委员会副主任、浙江省化工学会理事长、美国化学会Ind Eng
Chem Res副主编。任浙江巨化股份有限公司、浙江杭州鑫富药业股份有限公司、浙江传化股份有限公司、
杭州福斯特光伏材料股份有限公司独立董事。
王永海，独立董事，现任武汉大学经济与管理学院副院长、会计学教授、博士生导师,武汉大学会计
教育中心执行主任，全国会计硕士专业学位（MPAcc）教育指导委员会委员，中国会计学会国际交流委员
会委员，中国会计学会财务管理专业委员会委员。任湖北双环科技有限公司独立董事。
陈劲，独立董事，现任浙江大学本科生院常务副院长、浙江大学科教发展战略研究中心主任、浙江大
34
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
学创新与持续竞争力研究基地常务副主任、教育部科技委管理学部委员、中国工程院教育委员会委员、中
国科学学与科技政策研究会副理事长、中国技术管理协会副会长、浙江省人民政府咨询委员会委员。入选
国家百千万人才，国家杰出青年基金获得者，美国麻省理工学院访问学者。任百大集团、森马服饰独立董
事。
董小方，监事会主席，2008年3月至2014年2月任山东新和成药业有限公司总经理。
吕锦梅，监事，2008年2月至今任新和成控股集团有限公司财务经理。现兼任安徽新和成皖南药业有
限公司、浙江爱生药业有限公司、新昌德力石化设备有限公司、北京和成地产控股有限公司、新昌县和成
置业有限公司、浙江和成汇智投资管理有限公司监事等职。
邱金倬，监事，2008年2月至2014年2月任山东新和成药业有限公司常务副总经理，2014年2月至今任
山东新和成药业有限公司总经理。
梁晓东，职工监事，2008年2月2012年2月任本公司工程总监，2012年2月至今任任工程装备部部长，
现兼任新和成控股集团有限公司监事。
张晓波，职工监事，2009年3月至2012年3月任本公司审计部部长。
崔欣荣，公司副总裁，1999年2月至2012年2月任本公司监事。现兼任浙江爱生药业有限公司、新昌德
力石化设备有限公司董事长，安徽新和成皖南药业有限公司董事，新和成控股集团有限公司监事等职。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
胡柏藩 新和成控股集团有限公司 董事 2011 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否
胡柏剡 新和成控股集团有限公司 董事 2011 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否
石观群 新和成控股集团有限公司 董事 2011 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否
王学闻 新和成控股集团有限公司 董事 2011 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否
崔欣荣 新和成控股集团有限公司 监事 2011 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否
梁晓东 新和成控股集团有限公司 监事 2011 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否
吕锦梅 新和成控股集团有限公司 财务经理 2013 年 6 月 7 日 2014 年 6 月 7 日 是
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
本年度在公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，其
35
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
胡柏藩 董事长 男 52 现任 149 149
胡柏剡 董事、总裁 男 47 现任 98 98
石观群 董事、副总裁 男 43 现任 75 75
王学闻 董事、副总裁 男 45 现任 72 72
王正江 董事 男 45 现任 81 81
叶月恒 董事 女 42 现任 46 46
周贵阳 董事 男 39 现任 85 85
许 倩 独立董事 女 39 现任 6 6
李伯耿 独立董事 男 56 现任 6 6
王永海 独立董事 男 49 现任 6 6
陈 劲 独立董事 男 46 现任 6 6
董小方 监事会主席 男 52 现任 84 84
吕锦梅 监事 女 36 现任 13 13
邱金倬 监事 男 38 现任 46 46
梁晓东 监事 男 43 现任 38 38
张晓波 监事 男 51 现任 21 21
崔欣荣 副总裁 男 50 现任 49 49
合计 -- -- -- -- 868 13 881
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
无
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
无
六、公司员工情况
截止2013年12月31日，公司共拥有员工5,385人。其中生产人员3,903人，采购和销售人员95人，技术
人员740人，财务人员64人，行政人员583人。
36
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
员工受教育程度如下：本科学历879人，硕士及以上学历98人，大专学历1412人，高中、中专及以下
2996人。
公司员工已参加社会统筹养老保险，离退休人员养老金实行社会统筹发放。
37
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规、
规范性文件的规定和要求，继续完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露管理工作，积极开
展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事
规则》召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使
自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范
自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，
公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了相
互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，聘请独
立董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》
等制度，认真出席董事会会议，行使相应职责。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构
成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及
董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司绩效评价与激励机制公正透明，董事、监事以及高级管理人
员的薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩；高级管理人员的聘任严格遵循《公司章程》及有关法律、法规的规
定。
6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《证
券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨潮网资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露的指定报纸和网站；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要
求，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各
方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
38
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司五届九次董事会审议修订了《内幕知情人管理制度》，详见公司于 2012 年 4 月 24 日在巨潮资讯网
刊登的“五届九次董事会决议公告”。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
《2012 年度董事会 2013-007 2012 年度
2012 年度股东大会 2013 年 04 月 19 日 全部审议通过 2013 年 04 月 20 日
工作报告》等 股东大会决议公告
2、本报告期临时股东大会情况
无
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
许倩 6 1 5 0 0否
李伯耿 6 1 5 0 0否
王永海 6 1 5 0 0否
陈劲 6 1 5 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会下设的审计委员会本年度的本年度履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会每季度审议内部审计部门提交的审计工作报告和工作计划；对公司
内部控制情况进行审核，出具 2013 年度内部控制自我评价报告；在年度审计过程中,审计委员会在年审注
册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，在年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所
协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审注册会计师的沟通，督促其在约
定时限内提交审计报告。在审阅审计报告后,向董事会提交天健会计师事务所 2012 年度对公司审计工作的
总结报告以及续聘会计师事务所的建议书。
2、董事会下设的薪酬与考核委员会的本年度履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会认真了解公司薪酬现状及社会整体薪酬水平，听取公司关于
薪酬改革汇报。对公司董事、高级管理人员薪酬进行了审阅，认为其薪酬标准和发放符合公司的薪酬管理
制度，年度报告中所披露的董事、高级管理人员薪酬是合理和真实的。
3、董事会下设的战略委员会的本年度履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会认真履行职责，对公司未来发展规划、项目投资等进行了充分讨论
和论证。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
1、业务分开方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不
存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东，总裁、副总裁、董事会
40
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、在资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商
标、非专利技术等无形资产。
4、机构设置方面：公司机构独立于控股股东。公司已建立股东大会、董事会、监事会等决策及监督
机构，设置了董事会办公室、审计部、总裁办、财务部、人力资源部、生产管理部、工程部、物流部、营
销中心、研究院等职能部门。前述机构及职能部门均独立运作，不存在控股股东的机构代行公司职权的情
形。
5、在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独立开设银
行账户，独立纳税，独立作出财务决策。
七、同业竞争情况
公司与控股公司及其子公司不存在同业竞争情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
本年度在公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，其
中独立董事的津贴标准由股东大会审议决定。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司已根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》等的要求，结合本公司的经营业
务特点和管理需求，建立了包括资金、采购、销售、生产、研发、资产、质量、筹资、投资、人力资源、
财务管理、对外担保、信息披露等一系列内部控制制度，涵盖了日常经营管理的各个方面，确保各项经营
管理工作都有章可循，形成了较为规范的内部控制体系。报告期内，公司对内部控制进行了评价，内部控
制评价范围涵盖公司以及所有下属子公司，在评价内容上既涵盖了与内部环境相关的组织架构、发展战略、
人力资源、企业文化、社会责任等公司层面，内容也涵盖了包括货币资金、筹资、采购、生产管理、预算、
销售、固定资产、在建工程、研究与开发、合同管理、财务报告、担保等业务流程，重点关注对控股子公
司的管理、关联交易、募集资金、重大投资、信息披露等高风险领域，并对现有内部控制体系和控制制度
根据实际情况的变化及时进行完善。
二、董事会关于内部控制责任的声明
董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真的检查和分析认为：公司建立了完善的法人治理结构，
内部控制体系健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度得到了有效的执行，对
控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的作用。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和监管部门的相关法律法规建立了财务报告内控体
系，对“授权审批、会计系统与权限、财产保护、预算决算、独立稽核、运营分析”等关键控制点进行了控
制。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现公司内部控制存在重大缺陷。
内部控制自我评价报告全文披露
2014 年 03 月 29 日
日期
内部控制自我评价报告全文披露 详见公司于 2013 年 3 月 29 日刊登在巨潮资讯网的《浙江新和成股份有限公司 2013 年度
索引 内部控制评价报告》
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
五、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
报告期内，公司年度报告未出现重大差错。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 03 月 27 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2014〕1268 号
注册会计师姓名 陈亚萍、滕培彬
审计报告正文
浙江新和成股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）财务报表，包括2013年12月31
日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新和成公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新和成公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新和成公
司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,664,710,568.85 2,368,520,031.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,654,774.02 2,420,984.56
应收票据 213,454,232.45 153,389,317.42
应收账款 856,805,623.99 712,098,525.96
预付款项 22,121,467.73 38,796,058.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,600,000.00
其他应收款 103,600,975.86 54,710,119.26
买入返售金融资产
存货 1,142,192,652.91 1,231,530,079.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,362,373.28 115,247,850.58
流动资产合计 5,062,502,669.09 4,676,712,967.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 146,524,831.69 174,500,317.58
投资性房地产
固定资产 2,432,412,664.35 2,033,982,019.70
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
在建工程 455,508,475.54 485,834,611.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 354,604,259.86 387,831,152.79
开发支出
商誉 3,912,280.00
长期待摊费用
递延所得税资产 77,077,945.52 48,300,082.25
其他非流动资产 27,243,745.85 24,002,473.46
非流动资产合计 3,493,371,922.81 3,158,362,937.06
资产总计 8,555,874,591.90 7,835,075,904.54
流动负债：
短期借款 171,453,500.00 107,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 192,377,947.94 185,517,790.47
应付账款 504,715,883.22 344,765,932.76
预收款项 11,357,289.31 87,935,732.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 78,868,170.05 53,421,874.12
应交税费 134,240,756.34 94,403,841.66
应付利息 1,632,464.43 1,099,202.90
应付股利
其他应付款 46,476,606.65 42,849,676.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 427,870,000.00 332,417,000.00
46
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 1,568,992,617.94 1,249,411,050.48
非流动负债：
长期借款 292,835,318.19 429,424,545.46
应付债券
长期应付款
专项应付款 900,000.00 590,000.00
预计负债
递延所得税负债 8,639,611.29 8,096,858.57
其他非流动负债 113,949,342.31 95,224,021.98
非流动负债合计 416,324,271.79 533,335,426.01
负债合计 1,985,316,889.73 1,782,746,476.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 725,946,000.00 725,946,000.00
资本公积 1,081,474,394.50 1,081,016,036.24
减：库存股
专项储备
盈余公积 362,973,000.00 362,973,000.00
一般风险准备
未分配利润 4,404,944,575.98 3,885,796,861.09
外币报表折算差额 -4,780,268.31 -3,402,469.28
归属于母公司所有者权益合计 6,570,557,702.17 6,052,329,428.05
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 6,570,557,702.17 6,052,329,428.05
负债和所有者权益（或股东权益）总
8,555,874,591.90 7,835,075,904.54
计
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,457,701,876.80 923,983,259.85
47
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
交易性金融资产 3,654,774.02 2,158,712.81
应收票据 195,695,164.40 143,143,817.42
应收账款 441,655,358.35 437,831,251.98
预付款项 14,467,783.07 25,604,249.88
应收利息
应收股利 3,600,000.00
其他应收款 546,909,710.50 471,884,958.19
存货 244,043,946.77 310,652,794.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,836,353.87 51,466,406.35
流动资产合计 2,924,564,967.78 2,366,725,450.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,145,447,373.81 2,128,660,176.31
投资性房地产
固定资产 553,284,659.61 284,649,685.53
在建工程 132,908,815.37 205,969,126.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,430,286.55 101,416,620.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,132,357.61 33,888,837.51
其他非流动资产 793,250.00
非流动资产合计 2,942,996,742.95 2,754,584,447.27
资产总计 5,867,561,710.73 5,121,309,897.82
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 107,000,000.00
交易性金融负债
48
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
应付票据 195,467,085.94 190,028,700.21
应付账款 286,856,763.80 98,991,516.84
预收款项 3,518,149.81 7,353,277.10
应付职工薪酬 21,593,152.13 26,508,669.06
应交税费 14,114,194.80 36,233,132.81
应付利息 867,536.99 1,005,747.01
应付股利
其他应付款 11,134,761.32 13,629,689.40
一年内到期的非流动负债 427,870,000.00 244,420,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,041,421,644.79 725,170,732.43
非流动负债：
长期借款 201,381,818.19 429,424,545.46
应付债券
长期应付款
专项应付款 900,000.00 590,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,162,618.25 1,177,864.69
其他非流动负债 32,019,697.69 30,139,820.99
非流动负债合计 235,464,134.13 461,332,231.14
负债合计 1,276,885,778.92 1,186,502,963.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 725,946,000.00 725,946,000.00
资本公积 853,498,290.39 853,039,932.13
减：库存股
专项储备
盈余公积 362,973,000.00 362,973,000.00
一般风险准备
未分配利润 2,648,258,641.42 1,992,848,002.12
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 4,590,675,931.81 3,934,806,934.25
负债和所有者权益（或股东权益）总
5,867,561,710.73 5,121,309,897.82
计
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
49
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,237,635,148.40 3,631,417,484.17
其中：营业收入 4,237,635,148.40 3,631,417,484.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,201,688,091.02 2,499,622,605.44
其中：营业成本 2,627,626,731.38 2,045,044,653.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 60,422,197.76 29,002,177.68
销售费用 97,908,468.28 65,289,766.95
管理费用 359,972,095.11 308,127,905.84
财务费用 46,328,973.70 26,483,259.56
资产减值损失 9,429,624.79 25,674,841.42
加：公允价值变动收益（损失以
1,008,989.46 2,030,424.02
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,734,796.35 -13,165,124.36
填列）
其中：对联营企业和合营
-6,333,844.15 -16,556,411.82
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,038,690,843.19 1,120,660,178.39
加：营业外收入 45,496,090.19 21,316,847.26
减：营业外支出 25,049,715.35 122,773,872.52
其中：非流动资产处置损 16,990,461.93 69,873,037.32
50
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,059,137,218.03 1,019,203,153.13
列）
减：所得税费用 177,016,503.14 169,030,347.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 882,120,714.89 850,172,805.14
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 882,120,714.89 850,172,805.14
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 1.22 1.17
（二）稀释每股收益 1.22 1.17
七、其他综合收益 -919,440.77 2,504,238.54
八、综合收益总额 881,201,274.12 852,677,043.68
归属于母公司所有者的综合收益
881,201,274.12 852,677,043.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
4、母公司利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,575,181,303.44 2,529,586,919.98
减：营业成本 1,873,809,588.40 1,708,871,590.71
营业税金及附加 13,315,996.45 14,817,511.74
销售费用 47,833,568.78 40,647,823.50
管理费用 165,826,547.43 158,365,462.18
财务费用 13,369,950.13 15,361,339.47
资产减值损失 -116,174,538.03 106,779,519.08
加：公允价值变动收益（损失以
1,271,261.21 1,890,224.92
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
514,259,543.51 262,788,318.64
列）
其中：对联营企业和合营企
-6,333,844.15 -16,556,411.82
业的投资收益
51
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,092,730,995.00 749,422,216.86
加：营业外收入 12,121,231.03 9,070,528.93
减：营业外支出 3,676,305.55 3,041,471.67
其中：非流动资产处置损失 790,378.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,101,175,920.48 755,451,274.12
列）
减：所得税费用 82,792,281.18 73,511,374.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,018,383,639.30 681,939,899.55
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 458,358.26 2,600,000.00
七、综合收益总额 1,018,841,997.56 684,539,899.55
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
5、合并现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,925,490,743.48 3,343,604,678.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 210,005,563.06 118,520,564.01
收到其他与经营活动有关的现金 47,479,725.81 53,303,413.55
52
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
经营活动现金流入小计 4,182,976,032.35 3,515,428,656.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,928,814,870.88 1,664,306,599.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
366,843,194.32 344,102,856.23
金
支付的各项税费 331,732,319.80 347,530,896.69
支付其他与经营活动有关的现金 220,567,008.92 173,623,427.26
经营活动现金流出小计 2,847,957,393.92 2,529,563,779.60
经营活动产生的现金流量净额 1,335,018,638.43 985,864,876.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,275,000.00
取得投资收益所收到的现金 15,043,840.50 17,791,287.46
处置固定资产、无形资产和其他
159,589,357.49 49,718,591.44
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 103,984,900.00 15,180,000.00
投资活动现金流入小计 287,893,097.99 82,689,878.90
购建固定资产、无形资产和其他
755,006,133.18 685,852,330.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
2,030,000.00 53,185,396.99
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 75,600,000.00 98,732,671.09
投资活动现金流出小计 832,636,133.18 927,770,398.99
投资活动产生的现金流量净额 -544,743,035.19 -845,080,520.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
53
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
取得借款收到的现金 662,907,000.00 701,674,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 58,122,171.01
筹资活动现金流入小计 662,907,000.00 759,796,171.01
偿还债务支付的现金 639,589,727.27 752,914,336.68
分配股利、利润或偿付利息支付
403,557,213.76 485,297,467.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,758,711.63 246,474,093.48
筹资活动现金流出小计 1,046,905,652.66 1,484,685,897.57
筹资活动产生的现金流量净额 -383,998,652.66 -724,889,726.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-16,784,924.86 -2,881,869.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 389,492,025.72 -586,987,239.57
加：期初现金及现金等价物余额 2,251,396,915.41 2,838,384,154.98
六、期末现金及现金等价物余额 2,640,888,941.13 2,251,396,915.41
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,662,306,218.45 2,324,277,454.66
收到的税费返还 122,363,928.25 65,686,958.59
收到其他与经营活动有关的现金 18,258,625.43 29,019,859.80
经营活动现金流入小计 2,802,928,772.13 2,418,984,273.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,759,201,884.54 1,612,725,095.19
支付给职工以及为职工支付的现
111,168,519.68 132,806,066.55
金
支付的各项税费 112,327,054.98 109,317,032.66
支付其他与经营活动有关的现金 131,659,858.25 110,604,415.68
经营活动现金流出小计 2,114,357,317.45 1,965,452,610.08
经营活动产生的现金流量净额 688,571,454.68 453,531,662.97
54
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 69,512,316.61
取得投资收益所收到的现金 527,568,587.66 293,744,730.46
处置固定资产、无形资产和其他
22,131,821.64 7,835,233.28
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115,614,907.38 30,549,120.00
投资活动现金流入小计 734,827,633.29 332,129,083.74
购建固定资产、无形资产和其他
229,809,264.46 193,228,398.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 105,000,000.00 483,594,108.53
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,574,166.67 510,419,120.00
投资活动现金流出小计 345,383,431.13 1,187,241,626.78
投资活动产生的现金流量净额 389,444,202.16 -855,112,543.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 480,000,000.00 607,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,122,171.01
筹资活动现金流入小计 480,000,000.00 635,122,171.01
偿还债务支付的现金 551,592,727.27 579,559,241.68
分配股利、利润或偿付利息支付
401,853,788.21 478,321,969.63
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,326,250.00 33,002,680.00
筹资活动现金流出小计 955,772,765.48 1,090,883,891.31
筹资活动产生的现金流量净额 -475,772,765.48 -455,761,720.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,297,786.20 -759,858.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额 594,945,105.16 -858,102,459.14
加：期初现金及现金等价物余额 850,495,143.92 1,708,597,603.06
六、期末现金及现金等价物余额 1,445,440,249.08 850,495,143.92
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
55
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或 减：库存 一般风险 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
股本） 股 准备
一、上年年末余额 725,946,000.00 1,081,016,036.24 362,973,000.00 3,885,796,861.09 -3,402,469.28 6,052,329,428.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 725,946,000.00 1,081,016,036.24 362,973,000.00 3,885,796,861.09 -3,402,469.28 6,052,329,428.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
458,358.26 519,147,714.89 -1,377,799.03 518,228,274.12
列）
（一）净利润 882,120,714.89 882,120,714.89
（二）其他综合收益 458,358.26 -1,377,799.03 -919,440.77
上述（一）和（二）小计 458,358.26 882,120,714.89 -1,377,799.03 881,201,274.12
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -362,973,000.00 -362,973,000.00
1．提取盈余公积
56
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -362,973,000.00 -362,973,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 725,946,000.00 1,081,474,394.50 362,973,000.00 4,404,944,575.98 -4,780,268.31 6,570,557,702.17
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或 减：库存 一般风险 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
股本） 股 准备
一、上年年末余额 725,946,000.00 1,078,406,115.93 296,608,331.50 3,537,556,324.45 -3,306,707.82 5,635,210,064.06
加：同一控制下企业合并产生的追溯
调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
57
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
二、本年年初余额 725,946,000.00 1,078,406,115.93 296,608,331.50 3,537,556,324.45 -3,306,707.82 5,635,210,064.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
2,609,920.31 66,364,668.50 348,240,536.64 -95,761.46 417,119,363.99
列）
（一）净利润 850,172,805.14 850,172,805.14
（二）其他综合收益 2,600,000.00 -95,761.46 2,504,238.54
上述（一）和（二）小计 2,600,000.00 850,172,805.14 -95,761.46 852,677,043.68
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 66,364,668.50 -501,932,268.50 -435,567,600.00
1．提取盈余公积 66,364,668.50 -66,364,668.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -435,567,600.00 -435,567,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 9,920.31 9,920.31
58
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
四、本期期末余额 725,946,000.00 1,081,016,036.24 362,973,000.00 3,885,796,861.09 -3,402,469.28 6,052,329,428.05
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 725,946,000.00 853,039,932.13 362,973,000.00 1,992,848,002.12 3,934,806,934.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 725,946,000.00 853,039,932.13 362,973,000.00 1,992,848,002.12 3,934,806,934.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 458,358.26 655,410,639.30 655,868,997.56
（一）净利润 1,018,383,639.30 1,018,383,639.30
（二）其他综合收益 458,358.26 458,358.26
上述（一）和（二）小计 458,358.26 1,018,383,639.30 1,018,841,997.56
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -362,973,000.00 -362,973,000.00
59
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -362,973,000.00 -362,973,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 725,946,000.00 853,498,290.39 362,973,000.00 2,648,258,641.42 4,590,675,931.81
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 725,946,000.00 850,430,011.82 296,608,331.50 1,812,840,371.07 3,685,824,714.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 725,946,000.00 850,430,011.82 296,608,331.50 1,812,840,371.07 3,685,824,714.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,609,920.31 66,364,668.50 180,007,631.05 248,982,219.86
60
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（一）净利润 681,939,899.55 681,939,899.55
（二）其他综合收益 2,600,000.00 2,600,000.00
上述（一）和（二）小计 2,600,000.00 681,939,899.55 684,539,899.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 66,364,668.50 -501,932,268.50 -435,567,600.00
1．提取盈余公积 66,364,668.50 -66,364,668.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -435,567,600.00 -435,567,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 9,920.31 9,920.31
四、本期期末余额 725,946,000.00 853,039,932.13 362,973,000.00 1,992,848,002.12 3,934,806,934.25
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
三、公司基本情况
浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9
号文批准，由新昌县合成化工厂（2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司）联合张平一、袁益
中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4
月5日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为330000000012366的《企业法人营业执照》。公
司现有注册资本人民币72,594.60万元，股份总数72,594.60万股（每股面值1元），其中，有限售条件的流
通股份约为1,059.85万股，无限售条件的流通股份约为71,534.75万股。公司股票已于2004年6月25日在深
圳证券交易所挂牌交易。
本公司属于医药制造业、化学药品原药制造业。经营范围：许可经营项目：原料药（范围详见《药
品生产许可证》，有效期至2018年02月25日）、食品添加剂（生产凭有效许可证）及饲料添加剂的生产、
销售，危险化学品的生产（范围详见《浙江省危险化学品生产、储存批准证书》及《安全生产许可证》，
有效期至2016年8月2日），危险化学品的批发（范围详见《危险化学品经营许可证》，有效期至2016年
01月27日），非药品类易制毒化学品的销售（范围详见《非药品类易制毒化学品经营备案证明》，有效
期至2016年01月27日）。一般经营项目：有机化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的生产销售，经
营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
62
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企
业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化
条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币
性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
63
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款
承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——
或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公
允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的
金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的
公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投
资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣
除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其
一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一
项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的
账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允
价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融
资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进
行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的
差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计
损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂
时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未
达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相
关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公
允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期
的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在
证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下
公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取
得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原
减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供
出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 80 80
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的
开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
(1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预
算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开
发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关
开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务
报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之
前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该
项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进
行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认
定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面
价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》的规定计提相应的减值准备。
（5）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1) 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价
款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转
的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长
期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按
有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财
务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
13、投资性房地产
(1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提
折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 7-35 5 13.57-2.71
机器设备 5-15 5 19.00-6.33
电子设备 5-10 5 19.00-9.50
运输设备 7 5 13.57
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条
件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命
土地使用权 50、70
专有技术 10
（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用
性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产
使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关
经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易
的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够
得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4) 确认房地产销售收入的依据
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品
所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的
开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联
系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
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20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方
式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划
分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按
应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税
资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税负债。
76
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
23、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；
2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的
金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的
差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
77
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
17%或 13%；出口货物实行"免、抵、
退"税政策，退税率分别为 0%-17%；
增值税 销售货物或提供应税劳务 子公司浙江新和成进出口有限公司出
口货物实行"先征后退"，退税率分别为
0%-17%
营业税 应纳税营业额 5%
5%；子公司山东新和成药业有限公司
城市维护建设税 应缴流转税税额
按 7%的税率计缴
25%；公司及子公司上虞新和成生物化
工有限公司按 15%的税率计缴；子公
企业所得税 应纳税所得额
司新昌县创新服务有限公司按收入额
的 2.5%进行核定征收
实行四级超率累进税率。增值额未超过
扣除项目金额 50%的部分按 30%计缴，
增值额超过扣除项目金额 50%、未超
有偿转让国有土地使用权及地上建筑 过扣除项目金额 100%的部分按 40%计
土地增值税
物和其他附着物产权产生的增值额 缴，增值额超过扣除项目金额 100%、
未超过扣除项目金额 200%的部分按
50%计缴，增值额超过扣除项目金额
200%的部分按 60%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
78
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局发布的《关于杭州
新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），公司通过了
高新技术企业复审，在2011年至2013年享受高新技术企业税收优惠政策，2013年按15%的税率计缴。根据
浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局发布的《关于浙江亚通金属
陶瓷有限公司等491家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2013〕294号），子公司上虞新
和成生物化工有限公司通过了高新技术企业复审，在2013年至2015年享受高新技术企业税收优惠政策，
2013年按15%的税率计缴。
79
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上 从母公司所有者权
构成对 少数股东 益冲减子公司少数
子公司 持股 表决 是否 少数 权益中用 股东分担的本期亏
子公司 业务性
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资额 净投资 比例 权比 合并 股东 于冲减少 损超过少数股东在
类型 质
的其他 (%) 例(%) 报表 权益 数股东损 该子公司年初所有
项目余 益的金额 者权益中所享有份
额 额后的余额
新昌新和成
全资子 浙江新 生产：非无菌原料物（维生素 A、维生素
维生素有限 制造业 700 万元 6,407,990.15 100 100 是
公司 昌 E）；辅酶 Q10 及其他食品添加剂
公司
自营和代理各类商品及技术的进出口业
浙江新和成 务、但国家限定公司经营或国家禁止进出 100
全资子 浙江新
进出口有限 商业 1,500 万元 口的商品及技术除外；经营进料加工和 15,000,000.00 100 是
公司 昌 [注 1]
公司 “三来一补”业务；开展对外贸易和转口
贸易
生产：维生素（Ⅱ）：维生素 E、维生素
浙江新维普 100
全资子 浙江新 USD800 万 AD3、维生素 D3、维生素 A 乙酸酯、D－生
添加剂有限 制造业 USD8,000,000.00 100 是
公司 昌 元 物素、虾青素；着色剂（Ⅱ）：β -胡萝卜 [注 2]
公司
素、斑蝥黄；销售自产产品
浙江维尔新 生产销售：饲料级复合抗氧化剂(Ⅱ)（乙
全资子 浙江新
动物营养保 制造业 500 万元 氧基喹啉、二丁基羟基甲苯）；添加剂预 5,000,000.00 100 100 是
公司 昌
健品有限公 混合饲料
80
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
司
许可经营项目：食品添加剂β -胡萝卜素，
饲料添加剂[维生素（Ⅰ）（Ⅱ）：维生素 A
乙酸酯 维生素（Ⅰ）：维生素 A 棕榈酸
酯 着色剂（Ⅰ）：β -胡萝卜素、β ，β
上虞新和成
全资子 浙江上 -胡萝卜素－4，4－二酮（斑蝥黄）、虾青
生物化工有 制造业 5,000 万元 414,100,091.44 100 100 是
公司 虞 素]，乙炔生产。一般经营项目：β -紫罗
限公司
兰酮、辅酶 Q10、胸苷、植酸酶、烯醛、
烯炔醇、异烯炔醇、假性紫罗兰酮、蕃茄
红素、丁酮醇的生产；化工原料及产品的
销售；进出口业务
前置许可经营项目：生产、销售：芳樟醇、
硫磺、水煤气、乙炔、甲基庚烯酮、去氢
芳樟醇、甲醇、二氢芳樟醇、植物酮、甲
基庚酮、异戊烯醛、异戊烯醇、柠檬醛、
山东新和成 甲基丁烯醇、甲基丁炔醇、叶醇、乙酯叶
全资子 山东潍 58,600 万
药业有限公 制造业 醇酯、柳酸叶醇酯、乙酸芳樟酯、四氢芳 586,000,000.00 100 100 是
公司 坊 元
司 樟醇、覆盆子酮、氢氧化锂、醋酸溶液、
氢化锌溶液、蒸馏精馏脚料；食品添加剂。
一般经营项目：生产、销售：工业用香料
香精及中间体、蒸汽；销售：化工产品；
国家允许的货物进出口
新和成(香
全资子 中国香 USD240 万
港)贸易有 商业 进出口贸易 USD2,400,000.00 100 100 是
公司 港 元
限公司
许可经营项目：饲料添加剂：维生素（Ⅰ）：
浙江新和成 维生素 E 制造；回收甲基环己酮、吡啶、
全资子 浙江上 33,000 万
药业有限公 制造业 醋酸、乙酸酐、醋酸溶液、溶剂汽油、石 480,000,000.00 100 100 是
公司 虞 元
司 油醚、甲醇、乙酸异丁酯、丙酮、氮气、
压缩空气；
81
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
一般经营项目：甲酮生产；化工原料及产
品(除危险化学品和易制毒品)销售；进出
口业务(国家法律法规禁止项目除外，限
制项目凭许可经营)
新昌县创新
全资子 浙江新 后勤服务、国内劳务派遣、企业管理服务、
服务有限公 服务业 100 万元 1,000,000.00 100 100 是
公司 昌 培训服务
司
特种合成材料的研究、开发；化工原料及
浙江新和成
全资子 浙江上 26,875 万 产品（除危险化学品和易制毒品外）销售；
特种材料有 制造业 273,594,108.53 100 100 是
公司 虞 元 进出口业务（国家法律法规禁止项目除
限公司
外，限制项目凭许可经营）
前置许可经营项目：无
山东新和成 一般经营项目：蛋氨酸项目的投资、建设、
全资子 山东潍 10,000 万
氨基酸有限 制造业 管理；国家允许的货物进出口（以上不含 100,000,000.00 100 100 是
公司 坊 元
公司 法律法规和限制经营的项目，需许可经营
的凭许可或资质证经营）。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
[注1]：系由公司持股90%和子公司新昌新和成维生素有限公司持股10%。
[注2]：系由公司持股75%和子公司(香港)汇信兴业有限公司持股25%。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
少数股东 从母公司所有者权益冲
实质上构成
少数 权益中用 减子公司少数股东分担
对子公司净 持股比 表决权 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 股东 于冲减少 的本期亏损超过少数股
投资的其他 例(%) 比例(%) 并报表
权益 数股东损 东在该子公司年初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份额后
82
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
的余额
琼海博鳌丽 房地产开发；
都置业有限 全资子公司 海南琼海 房地产业 5000 万元 商业贸易；进 54,020,492.00 100 100 是
公司 出口贸易
(香港)汇信
HKD1600
兴业有限公 全资子公司 中国香港 USD2,250,000.00 100[注] 100 是
万元
司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
[注] 系由子公司新和成(香港)贸易有限公司持股100%。
83
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
2、合并范围发生变更的说明
（1）报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
本期公司出资设立山东新和成氨基酸有限公司，于2013年5月9日办妥工商设立登记手续，并取得注
册号为370727200007536的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，公司出资10,000万元，
占其注册资本的100.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范
围。
（2） 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
浙江新东化工有限公司于2013年8月15日办妥工商注销手续。故自该公司注销之日起不再将其纳入合
并财务报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
山东新和成氨基酸有限公司 97,709,496.69 -2,290,503.31
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
浙江新东化工有限公司 75,354,703.24 695,501.66
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
报表项目 折算汇率
新和成(香港)贸易有限公司
资产和负债项目 6.0969
股本 6.8359
收入费用项目 6.1971
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 2,153.06 -- -- 7,194.45
人民币 -- -- 2,153.06 -- -- 7,194.45
银行存款： -- -- 2,640,886,788.07 -- -- 2,252,639,720.96
人民币 -- -- 2,190,051,256.81 -- -- 2,100,405,875.55
美元 70,815,985.15 6.0969 431,847,349.32 22,948,161.07 6.2855 144,240,666.41
欧元 1,407,757.27 8.4189 11,851,767.68 960,995.84 8.3176 7,993,179.00
日元 123,529,353.00 0.057771 7,136,414.26
其他货币资金： -- -- 23,821,627.72 -- -- 115,873,115.93
人民币 -- -- 23,821,627.72 -- -- 115,873,115.93
合计 -- -- 2,664,710,568.85 -- -- 2,368,520,031.34
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
公司货币资金期末余额为2,664,710,568.85元，其中银行承兑汇票保证金12,261,627.72元、付款保函保
证金120,000.00元和信用证保证金11,440,000.00元不属于现金等价物。
公司货币资金期初余额为2,368,520,031.34元，其中已质押的定期存款1,250,000.00元、银行承兑汇票
保证金68,088,115.93元、进料加工保函保证金4,150,000.00元和信用证保证金43,635,000.00元不属于现金等
价物。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融资产 3,654,774.02 2,420,984.56
合计 3,654,774.02 2,420,984.56
（2）套期工具及对相关套期交易的说明
根据公司与有关银行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》，约定公司在一定期间内
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
以固定汇率卖出或买入外汇。截至2013年12月31日，尚有金额为2,300万美元的远期售汇合约尚未交割，
确认交易性金融资产3,654,774.02元。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 213,454,232.45 153,389,317.42
合计 213,454,232.45 153,389,317.42
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
双胞胎（集团）股份有限公司 2013 年 10 月 28 日 2014 年 01 月 28 日 4,500,000.00 开具承票汇票
双胞胎（集团）股份有限公司 2013 年 10 月 10 日 2014 年 01 月 10 日 3,800,000.00 开具承票汇票
上海富朗特动物保健有限公司 2013 年 10 月 25 日 2014 年 04 月 25 日 3,180,000.00 开具承票汇票
双胞胎（集团）股份有限公司 2013 年 11 月 11 日 2014 年 02 月 11 日 2,700,000.00 开具承票汇票
广州智特奇生物科技股份有限公司 2013 年 08 月 12 日 2014 年 02 月 12 日 2,275,000.00 开具承票汇票
合计 -- -- 16,455,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
甘南州牙日尔矿业有限责任公司 2013 年 11 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 1,000,000.00 支付货款
宁波樱奇电器实业有限公司 2013 年 12 月 03 日 2014 年 06 月 03 日 1,000,000.00 支付货款
杭州拓源生物科技有限公司 2013 年 07 月 29 日 2014 年 01 月 29 日 500,000.00 支付货款
沪万励香料贸易（上海）有限公司 2013 年 07 月 16 日 2014 年 01 月 16 日 500,000.00 支付货款
沪万励香料贸易（上海）有限公司 2013 年 07 月 16 日 2014 年 01 月 16 日 500,000.00 支付货款
合计 -- -- 3,500,000.00 --
说明
期末金额为134,158,947.33元的票据用于质押，具体情况详见本节财务报告十（四）之说明。
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
4、应收股利
单位： 元
未收回的原 相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 生减值
账龄一年以内的应收股利 12,297,800.00 8,697,800.00 3,600,000.00 尚未支付 否
其中： -- -- -- -- -- --
浙江春晖环保能源有限公司 10,800,000.00 7,200,000.00 3,600,000.00 尚未支付 否
浙江新赛科药业有限公司 1,497,800.00 1,497,800.00
其中： -- -- -- -- -- --
合计 12,297,800.00 8,697,800.00 3,600,000.00 -- --
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 903,259,083.93 100 46,453,459.94 5.14 752,189,387.45 100 40,090,861.49 5.33
组合小计 903,259,083.93 100 46,453,459.94 5.14 752,189,387.45 100 40,090,861.49 5.33
合计 903,259,083.93 -- 46,453,459.94 -- 752,189,387.45 -- 40,090,861.49 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 900,687,243.56 99.72 45,034,362.19 746,741,886.00 99.28 37,337,094.29
1 年以内小计 900,687,243.56 99.72 45,034,362.19 746,741,886.00 99.28 37,337,094.29
87
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
1至2年 1,207,329.83 0.13 241,465.97 3,059,294.31 0.41 611,858.86
2至3年 934,393.80 0.1 747,515.04 1,231,493.99 0.16 985,195.19
3 年以上 430,116.74 0.05 430,116.74 1,156,713.15 0.15 1,156,713.15
合计 903,259,083.93 -- 46,453,459.94 752,189,387.45 -- 40,090,861.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
本期因预计无法收回等原因，公司核销了应收浙江新东港药业有限公司等的款项总计金额为
1,090,954.51 元。
（3）本报告期应收账款中无应收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 非关联方 267,650,021.56 1 年以内 29.63
客户二 非关联方 132,842,943.45 1 年以内 14.71
客户三 非关联方 55,327,995.81 1 年以内 6.13
49,751,227.96 1 年以内 5.51
客户四 非关联方 455,152.83 1-2 年 0.05
41,759.09 3 年以上 0
客户五 非关联方 24,693,880.00 1 年以内 2.73
合计 -- 530,762,980.70 -- 58.76
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 同一实际控制人 8,632,466.48 0.96
安徽新和成皖南药业有限公司 同一母公司 4,971,296.69 0.55
88
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
北京万生药业有限责任公司 同一母公司 352,500.00 0.04
合计 -- 13,956,263.17 1.55
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 89,423,814.14 82.54 36,609,849.85 54.37
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 17,386,550.24 16.05 4,742,530.53 27.28 28,164,780.85 41.83 12,620,869.90 44.81
组合小计 17,386,550.24 16.05 4,742,530.53 27.28 28,164,780.85 41.83 12,620,869.90 44.81
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,533,142.01 1.41 2,556,358.46 3.8
应收款
合计 108,343,506.39 -- 4,742,530.53 -- 67,330,989.16 -- 12,620,869.90 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
应收出口退税款，不存在回收
浙江省新昌县国家税务局 13,823,814.14
风险，故未计提坏账准备
山东潍坊滨海经济开发区财 应收土地竞拍保证金，不存在
75,600,000.00
政国库集中支付中心 回收风险，故未计提坏账准备
合计 89,423,814.14 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
89
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 9,969,294.09 57.34 498,464.70 12,404,502.01 44.04 620,225.10
1 年以内小计 9,969,294.09 57.34 498,464.70 12,404,502.01 44.04 620,225.10
1至2年 3,566,279.06 20.51 713,255.81 3,766,792.02 13.37 753,358.41
2至3年 1,600,835.40 9.21 1,280,668.33 3,731,002.16 13.25 2,984,801.73
3 年以上 2,250,141.69 12.94 2,250,141.69 8,262,484.66 29.34 8,262,484.66
合计 17,386,550.24 -- 4,742,530.53 28,164,780.85 -- 12,620,869.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收出口退税款，不存在回收
山东省潍坊市国家税务局 1,533,142.01
风险，故未计提坏账准备
合计 1,533,142.01 -- --
（2）本报告期其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司关 占其他应收款总额的比
单位名称 金额 年限
系 例(%)
山东潍坊滨海经济开发区财政国库集中支付中心 非关联方 75,600,000.00 1 年以内 69.78
浙江省新昌县国家税务局 非关联方 13,823,814.14 1 年以内 12.76
山东潍坊滨海经济开发区建筑工程管理处 非关联方 2,654,864.98 1-2 年 2.45
中华人民共和国潍坊海关 非关联方 2,400,000.00 1 年以内 2.22
山东省潍坊市国家税务局 非关联方 1,533,142.01 1 年以内 1.42
合计 -- 96,011,821.13 -- 88.63
90
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）其他应收关联方账款情况 单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
浙江春晖环保能源有限公司 联营企业 80,000.00 0.07
合计 -- 80,000.00 0.07
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 21,282,439.18 96.21 34,922,363.40 90.01
1至2年 374,591.58 1.69 1,104,860.40 2.85
2至3年 261,951.08 1.18 1,229,053.73 3.17
3 年以上 202,485.89 0.92 1,539,781.34 3.97
合计 22,121,467.73 -- 38,796,058.87 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商一 非关联方 9,953,090.01 1 年以内 尚未交货
供应商二 非关联方 2,881,160.56 1 年以内 尚未交货
供应商三 非关联方 1,400,600.00 1 年以内 尚未交货
供应商四 非关联方 1,003,500.00 1 年以内 尚未交货
供应商五 非关联方 432,000.00 1 年以内 尚未交货
合计 -- 15,670,350.57 -- --
（3）本报告期预付款项中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
91
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
原材料 105,256,918.44 6,379,336.54 98,877,581.90 113,336,118.01 8,606,962.10 104,729,155.91
在产品 259,565,805.97 2,059,671.48 257,506,134.49 297,288,972.23 2,858,489.91 294,430,482.32
库存商品 378,578,590.20 8,742,974.42 369,835,615.78 403,319,609.66 17,052,564.13 386,267,045.53
开发成本 254,913,516.47 254,913,516.47 386,416,363.23 386,416,363.23
发出商品 6,669,855.88 6,669,855.88 14,857,765.87 14,857,765.87
委托加工物资 4,726,629.94 4,726,629.94 3,650,870.89 3,650,870.89
包装物 3,931,347.14 3,931,347.14 4,678,211.64 4,678,211.64
低值易耗品 33,950,760.92 33,950,760.92 36,500,184.10 36,500,184.10
开发产品 111,781,210.39 111,781,210.39
合计 1,159,374,635.35 17,181,982.44 1,142,192,652.91 1,260,048,095.63 28,518,016.14 1,231,530,079.49
（2）存货——开发成本
开工 预计竣
项目名称 预计总投资 期初数 期末数
时间 工时间
博鳌新和成度假中心 2008.11 2013.12 45,000 万元 360,575,518.16 228,719,502.00
博鳌新和成度假酒店 2010.07 2015.12 55,000 万元 25,840,845.07 26,194,014.47
小 计 386,416,363.23 254,913,516.47
(3) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
博鳌新和成度假中心 2013.12 288,936,751.29 177,155,540.90 111,781,210.39
小 计 288,936,751.29 177,155,540.90 111,781,210.39
（4）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 8,606,962.10 471,290.82 2,698,916.38 6,379,336.54
在产品 2,858,489.91 2,059,671.48 2,858,489.91 2,059,671.48
库存商品 17,052,564.13 7,096,766.30 15,406,356.01 8,742,974.42
合 计 28,518,016.14 9,627,728.60 20,963,762.30 17,181,982.44
92
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 账面价值高于可变现净值
库存商品 账面价值高于可变现净值
在产品 账面价值高于可变现净值
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品 50,000,000.00
待抵扣增值税进项税 47,910,716.13 54,938,722.73
预缴企业所得税 5,039,173.10
待摊保险费 2,968,932.85 2,928,900.28
预缴土地增值税 2,341,054.47
预缴城市维护建设税 1,482,724.30
合计 52,362,373.28 115,247,850.58
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖环保
36 36 293,175,919.90 153,583,043.55 139,592,876.35 196,796,566.92 29,347,279.86
能源有限公司
浙江三博聚合
18 18 361,518,039.37 296,963,718.31 64,554,321.06 77,930,556.79 -68,102,642.85
物有限公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
被投资单位 核算 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 在被 在被投资单 减 本期 本期现金
93
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
方法 资单位 投资 位持股比例 值 计提 红利
持股比 单位 与表决权比 准 减值
例(%) 表决 例不一致的 备 准备
权比 说明
例(%)
浙江新赛科药 成本
12,000,000.00 7,790,147.55 7,790,147.55 14.98 14.98 无 1,497,800.00
业有限公司 法
浙江春晖环保 权益
25,920,000.00 50,488,414.74 -234,979.25 50,253,435.49 36 36 无 10,800,000.00
能源有限公司 法
上海联创永津 成本
38,700,000.00 50,000,000.00 -11,300,000.00 38,700,000.00 10 10 无
股权投资企业 法
浙江三博聚合 权益
90,000,000.00 66,221,755.29 -16,440,506.64 49,781,248.65 18 18 无
物有限公司 法
合计 -- 166,620,000.00 174,500,317.58 -27,975,485.89 146,524,831.69 -- -- -- 12,297,800.00
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 3,024,242,842.16 762,681,911.61 118,152,575.28 3,668,772,178.49
其中：房屋及建筑物 1,010,930,819.69 348,104,736.09 59,388,695.87 1,299,646,859.91
运输工具 20,781,431.21 1,755,173.69 2,772,148.94 19,764,455.96
专用设备 1,968,010,159.15 409,956,050.13 55,356,623.50 2,322,609,585.78
通用设备 24,520,432.11 2,865,951.70 635,106.97 26,751,276.84
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 988,033,945.64 292,201,211.95 45,650,519.71 1,234,584,637.88
其中：房屋及建筑物 114,922,103.24 32,764,750.42 9,043,812.21 138,643,041.45
运输工具 10,118,967.07 3,012,333.14 2,268,521.10 10,862,779.11
专用设备 848,420,613.05 253,713,733.90 33,755,642.56 1,068,378,704.39
通用设备 14,572,262.28 2,710,394.49 582,543.84 16,700,112.93
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 2,036,208,896.52 -- 2,434,187,540.61
其中：房屋及建筑物 896,008,716.45 -- 1,161,003,818.46
运输工具 10,662,464.14 -- 8,901,676.85
专用设备 1,119,589,546.10 -- 1,254,230,881.39
94
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
通用设备 9,948,169.83 -- 10,051,163.91
四、减值准备合计 2,226,876.82 -- 1,774,876.26
其中：房屋及建筑物 16,110.64 -- 16,110.64
运输工具 16,295.01 -- 16,295.01
专用设备 2,193,329.53 -- 1,741,328.97
通用设备 1,141.64 -- 1,141.64
五、固定资产账面价值合计 2,033,982,019.70 -- 2,432,412,664.35
其中：房屋及建筑物 895,992,605.81 -- 1,160,987,707.82
运输工具 10,646,169.13 -- 8,885,381.84
专用设备 1,117,396,216.57 -- 1,252,489,552.42
通用设备 9,947,028.19 -- 10,050,022.27
本期折旧额 292,201,211.95 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 602,794,634.21 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 2,132,518.03 1,570,660.41 561,857.62
专用设备 38,049,125.20 24,319,082.54 13,730,042.66
通用设备 162,468.83 123,391.40 39,077.43
（3）期末，未办妥产权证书的房屋建筑物原值为713,009,611.39元。
（4）期末，已有账面价值111,374,961.73元的固定资产用于抵押担保。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
山东工业园三期工程 60,616,231.86 60,616,231.86 68,124,764.85 68,124,764.85
上虞 VE 异地改造工程 157,592,334.66 157,592,334.66
塔山工业园改建工程 119,907,920.40 119,907,920.40 195,491,501.71 195,491,501.71
PPS 项目一期工程 229,599,522.34 229,599,522.34 19,693,815.00 19,693,815.00
山东工业园宿舍工程 25,499,762.05 25,499,762.05
95
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
其他零星工程 45,384,800.94 45,384,800.94 19,432,433.01 19,432,433.01
合计 455,508,475.54 455,508,475.54 485,834,611.28 485,834,611.28
96
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入 其中：本期
其他 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预算比 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
减少 累计金额 本化率(%)
例(%) 金额
山东工业园 募集资金及
68,124,764.85 64,761,218.53 72,269,751.52 60,616,231.86
三期工程 自筹资金
上虞 VE 异地
47,110 万元 157,592,334.66 34,883,433.42 192,475,768.08 92.02 募集资金
改造工程
塔山工业园
195,491,501.71 155,913,102.55 231,496,683.86 自筹资金 119,907,920.40
改建工程
PPS 项目一期 募集资金及
27,000 万元 19,693,815.00 211,020,730.24 1,115,022.90 86.55 229,599,522.34
工程 自筹资金
山东工业园
5,800 万元 25,499,762.05 15,290,832.73 40,790,594.78 70.33 自筹资金
宿舍工程
其他零星工
19,432,433.01 90,599,181.00 64,646,813.07 自筹资金 45,384,800.94
程
合计 485,834,611.28 572,468,498.47 602,794,634.21 -- -- -- -- 455,508,475.54
97
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14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 422,281,441.22 57,009,333.63 83,999,535.44 395,291,239.41
土地 417,348,210.95 55,179,388.61 83,999,535.44 388,528,064.12
用友 NC 3,260,149.87 1,735,927.93 4,996,077.80
协同办公系统 1,673,080.40 94,017.09 1,767,097.49
二、累计摊销合计 34,450,288.43 8,423,069.85 2,186,378.73 40,686,979.55
土地 33,563,341.21 7,402,061.74 2,186,378.73 38,779,024.22
用友 NC 426,850.00 853,700.03 1,280,550.03
协同办公系统 460,097.22 167,308.08 627,405.30
三、无形资产账面净值合计 387,831,152.79 —— —— 354,604,259.86
土地 383,784,869.74 —— —— 349,749,039.90
用友 NC 2,833,299.87 —— —— 3,715,527.77
协同办公系统 1,212,983.18 —— —— 1,139,692.19
无形资产账面价值合计 387,831,152.79 —— —— 354,604,259.86
土地 383,784,869.74 —— —— 349,749,039.90
用友 NC 2,833,299.87 —— —— 3,715,527.77
协同办公系统 1,212,983.18 —— —— 1,139,692.19
本期摊销额 8,423,069.85 元。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,381,906.14 12,937,423.77
合并抵销内部未实现利润 10,394,319.17 10,530,020.24
98
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
递延收益 16,961,925.85 8,885,719.29
以后期间可抵扣的费用及支出 23,792,431.22 12,955,637.79
固定资产折旧差异 15,547,363.14 2,991,281.16
小计 77,077,945.52 48,300,082.25
递延所得税负债：
新和成(香港)贸易有限公司未计税利润 7,476,993.04 6,853,425.94
固定资产计税基础差异 614,402.15 854,057.77
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 548,216.10 389,374.86
小计 8,639,611.29 8,096,858.57
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
新和成(香港)贸易有限公司未计税利润 49,846,620.26 45,689,506.25
固定资产计税基础差异 4,096,014.35 5,693,718.47
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 3,654,774.02 2,420,984.56
小计 57,597,408.63 53,804,209.28
可抵扣差异项目
资产减值准备 58,488,317.42 75,020,160.40
合并抵销内部未实现利润 54,868,300.98 47,417,408.08
递延收益 105,842,142.31 53,326,487.96
以后期间可抵扣的费用及支出 116,768,111.65 66,289,942.94
固定资产折旧差异 92,907,286.14 11,965,124.62
小计 428,874,158.50 254,019,124.00
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 77,077,945.52 48,300,082.25
递延所得税负债 8,639,611.29 8,096,858.57
99
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加[注] 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 52,711,731.39 -424,786.41 1,090,954.51 51,195,990.47
二、存货跌价准备 28,518,016.14 9,627,728.60 20,963,762.30 17,181,982.44
七、固定资产减值准备 2,226,876.82 452,000.56 1,774,876.26
合计 83,456,624.35 9,202,942.19 22,506,717.37 70,152,849.17
资产减值明细情况的说明
[注]本期增加具体内容如下：
项目 本期计提 外币会计报表折算 小计
坏账准备 -198,103.81 -226,682.60 -424,786.41
存货跌价准备 9,627,728.60 9,627,728.60
小计 9,429,624.79 -226,682.60 9,202,942.19
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
排污交易权费 7,984,004.25 9,426,354.21
预付长期资产款 19,259,741.60 14,576,119.25
合计 27,243,745.85 24,002,473.46
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款[注] 91,453,500.00
信用借款 80,000,000.00 107,000,000.00
合计 171,453,500.00 107,000,000.00
[注] 由公司向子公司新和成(香港)贸易有限公司提供保证担保。
100
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
(2) 短期借款——外币借款
币 种 期末数 期初数
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
USD 15,000,000.00 91,453,500.00
小 计 15,000,000.00 91,453,500.00
19、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 192,377,947.94 185,517,790.47
合计 192,377,947.94 185,517,790.47
下一会计期间将到期的金额 192,377,947.94 元。
应付票据的说明
期末银行承兑汇 票余额中，其中 12,261,627.72元系保证金质押， 48,646,510.89元系信用担保 ，
134,158,947.33元系票据质押，合计金额195,467,085.94元，与报表金额192,377,947.94元差额3,089,138.00
元系合并财务报表时抵销了合并范围内公司持有的内部应收、应付票据。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
材料及设备款 385,613,671.33 317,788,843.03
工程款 119,102,211.89 26,977,089.73
合计 504,715,883.22 344,765,932.76
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
浙江春晖环保能源有限公司 6,455,084.00 4,589,261.51
新昌德力石化设备有限公司 8,379,601.40 1,477,286.00
合计 14,834,685.40 6,066,547.51
101
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预售房款 74,644,207.00
销货款 11,357,289.31 13,291,525.14
合计 11,357,289.31 87,935,732.14
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
张平一及其直系亲属 2,847,531.00
胡柏藩及其直系亲属 1,871,983.00
胡柏剡及其直系亲属 3,467,251.00
王正江 956,196.00
崔欣荣 805,616.00
新昌德力石化设备有限公司 98,114.56 127,585.92
合计 98,114.56 10,076,162.92
22、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
47,293,882.96 319,895,803.02 293,223,376.72 73,966,309.26
贴和补贴
二、职工福利费 29,423,247.19 29,423,247.19
三、社会保险费 106,728.92 35,764,117.61 35,411,953.45 458,893.08
四、住房公积金 137,675.81 6,874,373.32 7,012,049.13
六、其他 5,883,586.43 11,852,779.73 13,293,398.45 4,442,967.71
工会经费 1,870,782.81 5,265,280.00 5,330,661.07 1,805,401.74
职工教育经费 4,012,803.62 6,587,499.73 7,962,737.38 2,637,565.97
合计 53,421,874.12 403,810,320.87 378,364,024.94 78,868,170.05
102
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
23、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 9,642,080.45 6,022,151.25
营业税 10,249,102.80 4,653,691.67
企业所得税 86,598,684.64 64,911,724.06
个人所得税 7,184,721.52 6,853,886.34
城市维护建设税 829,086.37 3,638,203.65
土地增值税 12,615,509.08
房产税 712,399.11 313,377.05
土地使用税 1,605,364.20 1,391,106.50
教育费附加 3,680,371.12 3,900,513.59
地方教育附加 179,608.16 2,250,585.13
水利建设专项资金 841,916.83 363,065.23
印花税 101,912.06 105,537.19
合计 134,240,756.34 94,403,841.66
24、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 899,470.12 843,007.28
短期借款应付利息 732,994.31 256,195.62
合计 1,632,464.43 1,099,202.90
25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付暂收款 3,221,529.25 11,649,882.81
应付运保费 5,338,647.90 4,811,048.13
购房定金(博鳌新和成度假中心) 8,553,064.00 4,070,000.00
应付老客户差价补偿款 11,133,289.99
押金保证金 6,801,659.98 6,795,240.44
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
应付股权受让款 4,791,372.87 6,821,372.87
拆借款 2,225,586.01 5,683,047.64
其他 4,411,456.65 3,019,084.54
合计 46,476,606.65 42,849,676.43
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
上海联创永津股权投资企业（有限合伙） 2,025,000.00
新昌县禾春绿化有限公司 49,606.00 49,606.00
合计 49,606.00 2,074,606.00
（3）期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 427,870,000.00 332,417,000.00
合计 427,870,000.00 332,417,000.00
（2）一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 400,000,000.00 87,997,000.00
信用借款 200,000,000.00
保证兼抵押借款[注] 27,870,000.00 44,420,000.00
合计 427,870,000.00 332,417,000.00
注：2009 年度，公司与中国进出口银行浙江省分行签订了编号为 2009 进出银（浙固信合）字第 2-003
号和 2009 进出银（浙固信合）字第 2-005 号的固定资产投资贷款协议，用于建设 1.2 万吨/年异植物醇、
5000 吨/年芳樟醇、3000 吨/年柠檬醛生产线、1000 吨/年乙酸芳樟醇和 5000 吨/年四氢芳樟醇生产线。贷
款总金额分别为 150,000,000.00 元、50,000,000.00 元，分次还款，借款期限分别为 2009 年 4 月 29 日至
2014 年 4 月 29 日和 2009 年 8 月 18 日至 2014 年 8 月 18 日。根据各方签署的相关《贷款资金使用协议》，
104
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
由山东新和成药业有限公司作为项目实施人使用贷款资金，由新和成控股有限公司提供连带责任担保，
项目建成后追加资产抵押。2012 年山东新和成药业有限公司就上述贷款协议与进出口银行签订机器设备
最高额抵押合同，由山东新和成药业有限公司提供资产抵押，抵押物为山东新和成药业有限公司 601、603、
606、607 车间的设备（账面原值为 253,158,475.87 元，净值为 111,374,961.73 元），抵押期限为 2009-4-29
至 2014-8-18 期间签订的所有业务合同，最高担保额为 253,158,475.87 元。
（3）金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
首 季 度
2009.04.29 2013.4.29 RMB 1,666 万
5.7846% ，后根
据央行公布的
2009.04.29 2013.10.29 RMB 同期贷款利率 1,666 万
调整
2009.08.18 2013.2.18 RMB 首 季 度 555 万
5.9985% ，后根
据央行公布的
2009.08.18 2013.8.18 RMB 同期贷款利率 555 万
调整
首季度 3.76%，
后根据央行公
2011.2.11 2013.2.10 RMB 10,000 万
布的同期贷款
利率调整
中国进出口银
首季度 4.01%，
行浙江省分行
后根据央行公
2011.4.14 2013.4.13 RMB 10,000 万
布的同期贷款
利率调整
首季度 6.417%，
后根据央行公
2009.4.29 2014.04.29 RMB 1,672 万
布的同期贷款
利率调整
2009.8.18 2014.2.18 RMB 首季度 6.417%， 555 万
后根据央行公
2009.8.18 2014.8.18 RMB 布的同期贷款 560 万
利率调整
首季度 4.2%，后
2012.6.27 2014.6.27 RMB 根据央行公布 18,000 万
的同期贷款利
105
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
率调整
首季度 4.2%，后
根据央行公布
2012.9.28 2014.9.20 RMB 10,000 万
的同期贷款利
率调整
首季度 4.2%，后
根据央行公布
2012.10.25 2014.10.20 RMB 12,000 万
的同期贷款利
率调整
美 元 三 个 月
中国工商银行
LIBOR+310% 的
股份有限公司 2012.3.23 2013.3.23 USD 1,400 万 8,800 万
利差组成的浮
巴黎分行
动贷款利率
小 计 42,787 万 33,242 万
（4）一年内到期的长期借款——外币借款
期末数 期初数
币 种
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
USD 14,000,000.00 87,997,000.00
小 计 14,000,000.00 87,997,000.00
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款[注] 91,453,500.00 400,000,000.00
信用借款 201,381,818.19 1,554,545.46
保证兼抵押借款 27,870,000.00
合计 292,835,318.19 429,424,545.46
[注] 由公司向子公司新和成(香港)贸易有限公司提供保证担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款 借款 币种 年利率 期末数 期初数
106
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额 原币 折人民币金额
首季度 6.417%，后根 金额
2009.4.29 2014.4.29 RMB 据央行公布的同期贷 1,672 万
款利率调整
2009.8.18 2014.2.18 RMB 首季度 6.417%，后根 555 万
据央行公布的同期贷
2009.8.18 2014.8.18 RMB 560 万
款利率调整
首季度 4.2%，后根据
2012.9.28 2014.9.20 RMB 央行公布的同期贷款 10,000 万
利率调整
中国进出 首次为 4.2%，后根据
口银行浙 2012.10.25 2014.10.20 RMB 央行公布的同期贷款 12,000 万
江省分行 利率调整
首次为 4.2%，后根据
2012.6.27 2014.6.27 RMB 央行公布的同期贷款 18,000 万
利率调整
首季度 4.2%，后根据
2013.2.21 2015.2.21 RMB 央行公布的同期贷款 10,000 万
利率调整
首季度 4.2%，后根据
2013.4.16 2015.6.16 RMB 央行公布的同期贷款 10,000 万
利率调整
2011.03.15-2012.03
新昌县财 .14 利率为 2.55%，
2011.03.15 2016.3.15 RMB 138.18 万 155.45 万
政局 2012.03.15-2014.03
.15 利率为 3.8%
中国工商 美 元 3 个 月
银行巴黎 2013.6.5 2015.4.30 USD LIBOR+1.9%的利差组 1,500 万 9,145.35 万
分行 成的浮动贷款利率
合 计 29,283.53 万 42,942.45 万
（3）长期借款——外币借款
期末数 期初数
币 种
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
USD 15,000,000.00 91,453,500.00
小 计 15,000,000.00 91,453,500.00
107
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
28、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
国家拨入的专门用途拨款 590,000.00 310,000.00 900,000.00
合计 590,000.00 310,000.00 900,000.00 --
专项应付款说明
本期增加系根据中医药行业生产力促进中心有限公司《关于拨付国家科技支撑计划课题经费的通知
书》（中科医药发〔2012〕24号），取得的国家科技支撑计划课题项目资金。
29、其他非流动负债
(1) 明细情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 113,949,342.31 95,224,021.98
合计 113,949,342.31 95,224,021.98
(2) 政府补助明细
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外
项 目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额
技术中心创新能力项目 2,902,775.00 422,820.00 2,479,955.00
维生素产业链整合关键技
5,749,999.85 750,000.00 4,999,999.85
术开发项目
工艺用能优化技改项目 189,285.67 42,857.14 146,428.53
环保科技应用类项目 969,047.62 185,714.29 783,333.33
节能降耗项目 246,428.55 42,857.14 203,571.41
脂溶性维生素及期衍生物
微囊制备技术公共技术研 1,901,808.11 356,589.02 1,545,219.09
发平台建设专项项目
脂溶性维生素及类胡萝卜
素绿色合成工艺产业化项 4,000,000.00 571,428.57 3,428,571.43
目
新型医药生产基地改造项
1,000,000.00 142,857.14 857,142.86
目
化工自动化安全控制系统
400,000.00 400,000.00
推广应用项目
108
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
2012 年第一批工业转型升
2,000,000.00 2,000,000.00
级财政专项资金
2012 年产业振兴和技术改
9,990,000.00 9,990,000.00
造重点专题项目资金
化工废水 VLR 立环生化处
790,476.19 114,285.71 676,190.48
理技术应用项目补助
外贸公共服务平台建设专
5,220,000.00 310,714.29 4,909,285.71
项资金
山东土地平整补贴 34,772,428.80 718,189.44 34,054,239.36
山东宿舍土地出让金补贴 7,125,105.22 250,231.57 6,874,873.65
上虞生化基础配套设施投
11,094,842.79 1,725,813.60 9,369,029.19
入补助
湿式催化氧化新技术推广
1,641,029.80 285,396.48 1,355,633.32
应用项目
安全环保设施补助 2,120,689.67 339,310.34 1,781,379.33
化工循环水系统优化改进
1,507,563.03 231,932.77 1,275,630.26
项目
年产 12000 吨维生素 E 生
2,434,816.46 384,615.38 2,050,201.08
产线改造项目
环保科技应用类项目 800,000.00 114,285.72 685,714.28
年产 2 万吨维生素 E 生产
632,661.06 80,672.27 551,988.79
线异地改造项目
转型升级财政补助 1,491,730.80 114,769.20 1,376,961.60
企业转型升级生产性投入
680,000.00 45,333.33 634,666.67
奖励资金
类胡萝卜素绿色合成技术
783,333.36 93,999.96 689,333.40
开发及产业化应用
上虞生化基础设施补助 877,700.00 7,314.17 870,385.83
新兴产业和重点行业发展
1,000,000.00 41,666.65 958,333.35
专项资金
廉租房财政补贴 8,430,000.00 321,142.88 8,108,857.12
TQ 项目补助 3,300,000.00 114,782.61 3,185,217.39
新材料土地及基础设施建
8,107,200.00 8,107,200.00
设补助
小 计 95,224,021.98 26,934,900.00 8,209,579.67 113,949,342.31
109
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
30、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 725,946,000.00 725,946,000.00
31、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 832,878,502.22 832,878,502.22
其他资本公积 248,137,534.02 458,358.26 248,595,892.28
合计 1,081,016,036.24 458,358.26 1,081,474,394.50
资本公积说明
根据浙江三博聚合物有限公司本期其他权益的变动额，按公司的持股比例计算，计资本公积
458,358.26元。
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 362,973,000.00 362,973,000.00
合计 362,973,000.00 362,973,000.00
33、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 3,885,796,861.09 --
调整后年初未分配利润 3,885,796,861.09 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 882,120,714.89 --
应付普通股股利 362,973,000.00
期末未分配利润 4,404,944,575.98 --
其他说明
根据公司2012年度股东大会决议通过的2012年度利润分配方案，以公司2012年12月31日总股本
725,946,000.00股 为基 数向 全体 股东 每 10 股派 发现 金股 利人 民币 5元 （含税 ）， 合计 派发 现金股利
110
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
362,973,000.00元。
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,222,985,651.45 3,621,175,425.13
其他业务收入 14,649,496.95 10,242,059.04
营业成本 2,627,626,731.38 2,045,044,653.99
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药化工 3,903,462,245.71 2,391,519,327.63 3,592,676,348.12 2,001,235,402.18
其 他 319,523,405.74 225,547,501.88 28,499,077.01 34,069,059.92
合计 4,222,985,651.45 2,617,066,829.51 3,621,175,425.13 2,035,304,462.10
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
营养品 3,144,820,161.93 1,749,761,633.29 3,014,435,830.94 1,485,907,114.21
香精香料类 650,040,325.33 498,537,877.08 435,496,709.37 374,660,084.70
其他 428,125,164.19 368,767,319.14 171,242,884.82 174,737,263.19
合计 4,222,985,651.45 2,617,066,829.51 3,621,175,425.13 2,035,304,462.10
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 1,551,246,386.72 968,406,743.53 1,340,638,933.92 749,537,656.73
外销 2,671,739,264.73 1,648,660,085.98 2,280,536,491.21 1,285,766,805.37
111
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 4,222,985,651.45 2,617,066,829.51 3,621,175,425.13 2,035,304,462.10
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户一 874,753,883.82 20.64
客户二 515,391,643.25 12.16
客户三 227,120,665.52 5.36
客户四 185,675,180.00 4.38
客户五 183,747,927.33 4.34
合计 1,986,689,299.92 46.88
35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 19,075,605.21 1,982,762.77
城市维护建设税 13,003,847.15 13,512,053.39
教育费附加 7,540,593.14 8,104,416.91 详见本节五-1 税项之说明
地方教育附加 5,027,062.10 5,402,944.61
土地增值税 15,775,090.16
合计 60,422,197.76 29,002,177.68 --
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
装卸、运保费 54,413,073.56 41,189,926.24
销售佣金及报关费 8,760,620.49 7,657,088.18
博鳌老客户差价补偿款 11,133,289.99
广告宣传、业务招待费 10,767,244.18 6,188,608.38
职工薪酬 6,321,567.67 5,506,318.79
差旅、办公费 5,441,270.02 3,523,343.40
其他 1,071,402.37 1,224,481.96
合计 97,908,468.28 65,289,766.95
112
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 190,453,603.31 160,406,193.77
职工薪酬 74,079,453.56 54,444,547.55
办公费、差旅费 24,764,421.86 21,404,247.04
税费 17,310,736.66 15,439,542.03
折旧费、无形资产摊销 16,363,058.59 13,763,102.24
业务招待费 12,599,770.91 11,837,077.98
保险费 8,255,991.66 8,348,092.30
停工损失 3,123,697.63
其他 16,145,058.56 19,361,405.30
合计 359,972,095.11 308,127,905.84
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 41,117,475.29 47,904,044.19
利息收入 -25,209,230.25 -26,310,254.92
汇兑损益(收益以"-"表示) 21,761,050.36 1,155,056.91
其他 8,659,678.30 3,734,413.38
合计 46,328,973.70 26,483,259.56
39、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,008,989.46 2,030,424.02
合计 1,008,989.46 2,030,424.02
40、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
113
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
成本法核算的长期股权投资收益 1,497,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -6,333,844.15 -16,556,411.82
处置交易性金融资产取得的投资收益 6,570,840.50 3,391,287.46
合计 1,734,796.35 -13,165,124.36
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江新赛科药业有限公司 1,497,800.00 本期进行分红所致
合计 1,497,800.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江春晖环保能源有限公司 10,565,020.75 7,231,753.20 当期较上期实现的净利润变化所致
浙江三博聚合物有限公司 -16,898,864.90 -23,788,165.02 当期较上期实现的净利润变化等原因所致
合计 -6,333,844.15 -16,556,411.82 --
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -198,103.81 4,853,026.18
二、存货跌价损失 9,627,728.60 20,821,815.24
合计 9,429,624.79 25,674,841.42
42、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 22,336,371.76 6,475,633.32 22,336,371.76
政府补助 21,007,322.21 12,361,207.66 21,007,322.21
罚没收入 1,525,715.30 1,154,845.62 1,525,715.30
114
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
其他 626,680.92 1,325,160.66 626,680.92
合计 45,496,090.19 21,316,847.26 45,496,090.19
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
递延收益摊销 8,209,579.67 5,670,140.67 与资产相关 是
专项补助 7,440,000.00 1,203,500.00 与收益相关 是
政府奖励 2,369,522.86 2,634,805.07 与收益相关 是
其他补助 2,988,219.68 2,852,761.92 与收益相关 是
合计 21,007,322.21 12,361,207.66 -- --
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 16,990,461.93 69,873,037.32 16,990,461.93
对外捐赠 1,977,000.00 1,361,000.00 1,977,000.00
水利建设专项资金 6,077,019.70 4,362,320.27
非同一控制下取得长期股权投资时产生的损失 46,267,112.51
其他 5,233.72 910,402.42 5,233.72
合计 25,049,715.35 122,773,872.52 18,972,695.65
44、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 205,251,613.69 164,984,457.86
递延所得税调整 -28,235,110.55 4,045,890.13
合计 177,016,503.14 169,030,347.99
45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013 年度
115
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 A 882,120,714.89
非经常性损益 B 26,676,581.28
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 855,444,133.61
期初股份总数 D 725,946,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12.00
L=D+E+F×G/K-H
发行在外的普通股加权平均数 725,946,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 1.22
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.18
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
46、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 -1,377,799.03 -95,761.46
小计 -1,377,799.03 -95,761.46
其他 458,358.26 2,600,000.00
小计 458,358.26 2,600,000.00
合计 -919,440.77 2,504,238.54
116
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
47、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行存款利息收入 25,209,230.25
收到与收益相关的政府补助及奖励款 12,050,286.66
收回暂借款、押金及保证金 6,741,003.00
收到其他及往来净额 3,479,205.90
合计 47,479,725.81
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
研发支出 76,412,277.61
装卸、运保费等 53,885,473.79
办公费、差旅费等 30,270,468.48
广告宣传、业务招待费等 23,389,994.81
销售佣金及报关费等 8,760,620.49
保险费等 8,387,644.02
其他支出及往来净额 19,460,529.72
合计 220,567,008.92
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到与资产相关的政府补助 18,814,900.00
收回期初理财产品 50,000,000.00
收回信用证及远期结售汇保证金 32,860,000.00
收回土地保证金 2,310,000.00
合计 103,984,900.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
117
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 金额
支付土地保证金 75,600,000.00
合计 75,600,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付银行融资顾问费 1,400,000.00
支付开具借款保函的手续费 926,250.00
归还拆借款及利息 1,432,461.63
合计 3,758,711.63
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 882,120,714.89 850,172,805.14
加：资产减值准备 -12,851,774.62 16,209,975.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 292,201,211.95 236,187,081.64
无形资产摊销 8,423,069.85 8,327,559.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-5,345,909.83 63,397,404.00
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,008,989.46 -2,030,424.02
财务费用（收益以“－”号填列） 63,671,511.62 57,124,982.54
投资损失（收益以“－”号填列） -1,734,796.35 59,432,236.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -28,777,863.27 4,943,784.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 542,752.72 -897,894.64
存货的减少（增加以“－”号填列） 100,673,460.28 -195,889,841.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -113,311,804.85 -247,493,815.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 158,626,635.17 142,255,924.39
其他 -8,209,579.67 -5,874,902.59
经营活动产生的现金流量净额 1,335,018,638.43 985,864,876.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
118
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,640,888,941.13 2,251,396,915.41
减：现金的期初余额 2,251,396,915.41 2,838,384,154.98
现金及现金等价物净增加额 389,492,025.72 -586,987,239.57
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 67,750,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,030,000.00 60,928,627.13
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
7,743,230.14
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,030,000.00 53,185,396.99
4．取得子公司的净资产 -74,832,952.52
流动资产 92,007,598.78
非流动资产 261,092,875.96
流动负债 427,933,427.26
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 2,640,888,941.13 2,251,396,915.41
其中：库存现金 2,153.06 7,194.45
可随时用于支付的银行存款 2,640,886,788.07 2,251,389,720.96
三、期末现金及现金等价物余额 2,640,888,941.13 2,251,396,915.41
现金流量表补充资料的说明
公司货币资金期末余额为2,664,710,568.85元，其中银行承兑汇票保证金12,261,627.72元、付款保函保
证金120,000.00元和信用证保证金11,440,000.00元不属于现金等价物。
公司货币资金期初余额为2,368,520,031.34元，其中已质押的定期存款1,250,000.00元、银行承兑汇票
保证金68,088,115.93元、进料加工保函保证金4,150,000.00元和信用证保证金43,635,000.00元不属于现金等
价物。
119
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
本企业
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 组织机构代
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 最终控
称 人 持股比例 表决权比 码
制方
(%) 例(%)
新和成控
有限责任
股集团有 控股股东 浙江新昌 胡柏藩 制造业 12,000 万 56.36 56.36 胡柏藩 14642486-9
公司
限公司
本企业的母公司情况的说明
新和成控股集团有限公司为本公司的母公司。自然人胡柏藩持有新和成控股集团有限公司53.76%的
股权，同时直接持有本公司0.52%的股权，因此自然人胡柏藩是本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
新昌新和成
有限责任公
维生素有限 控股子公司 浙江新昌 胡柏藩 制造业 700 万元 100 100 72000271-7
司
公司
浙江新和成
有限责任公
进出口有限 控股子公司 浙江新昌 胡柏藩 商业 1,500 万元 100 100 72000049-8
司
公司
浙江新维普
有限责任公 USD800 万
添加剂有限 控股子公司 浙江新昌 胡柏藩 制造业 100 100 75808987-0
司 元
公司
浙江维尔新
动物营养保 有限责任公
控股子公司 浙江新昌 胡柏剡 制造业 500 万元 100 100 79338415-4
健品有限公 司
司
上虞新和成
有限责任公
生物化工有 控股子公司 浙江上虞 胡柏剡 制造业 5,000 万元 100 100 66616680-8
司
限公司
山东新和成
有限责任公
药业有限公 控股子公司 山东潍坊 胡柏剡 制造业 58,600 万元 100 100 66572658-6
司
司
新和成(香 有限责任公 USD240 万
控股子公司 中国香港 石观群 商业 100 100 635929710
港)贸易有 司 元
120
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
限公司
浙江新和成
有限责任公
药业有限公 控股子公司 浙江上虞 胡柏剡 制造业 33000 万元 100 100 68071504-1
司
司
新昌县创新
有限责任公
服务有限公 控股子公司 浙江新昌 胡柏剡 服务业 100 万元 100 100 68311338-8
司
司
浙江新和成
有限责任公
特种材料有 控股子公司 浙江上虞 胡柏剡 制造业 26,875 万元 100 100 58904662-5
司
限公司
山东新和成
有限责任公
氨基酸有限 控股子公司 山东潍坊 胡柏剡 制造业 10,000 万元 100 100 06872442-7
司
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖
有限责任
环保能源 浙江上虞 杨言中 制造业 7,200 万 36 36 联营 76961833-6
公司
有限公司
浙江三博
有限责任
聚合物有 浙江嵊州 周赞斌 制造业 3,472 万 18 18 联营 74703154-2
公司
限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 同一实际控制人 71131229-7
浙江爱生药业有限公司 母公司的控股子公司 60913693-6
北京万生药业有限责任公司 母公司的控股子公司 70021616-0
新昌县禾春绿化有限公司 母公司的控股子公司 68073841-1
北京璟源资产管理有限公司 母公司之孙公司 08047169-6
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司 母公司之孙公司 56798452-2
新昌德力石化设备有限公司 母公司的控股子公司 72000270-9
121
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
新昌县新和成精密机械有限公司 母公司之孙公司 66713951-0
安徽新和成皖南药业有限公司 母公司的控股子公司 73165372-6
上海联创永津股权投资企业（有限合伙）参股公司 76961833-6
新昌县合成物业管理有限公司 母公司的控股子公司 76868787-4
新昌县和丰投资有限公司 同一实际控制人 79438371-9
浙江和丰投资有限公司 母公司的控股子公司 68169302-4
张平一 公司母公司的自然人股东
胡柏藩 公司董事长
胡柏剡 公司董事、总裁
王正江 公司董事
崔欣荣 公司副总裁
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占营业成本的比 占营业成本的比
内容 金额 金额
及决策程序 例(%) 例(%)
浙江春晖环保能源 蒸汽 市场价 53,422,754.73 2.03 40,232,160.95 1.97
有限公司
新昌德力石化设备 材料及设备
市场价 40,794,009.89 1.55 40,769,342.00 1.99
有限公司
安徽新和成皖南药
材料 市场价 500,000.00 0.02
业有限公司
浙江爱生药业有限
医药中间体 市场价 28,800.00
公司
大连保税区新旅程
原材料 市场价 132,952.01 0.01
国际贸易有限公司
小 计 94,349,716.63 3.59 81,530,302.95 3.98
（2）出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占营业收入的比 占营业收入的比
内容 金额 金额
及决策程序 例(%) 例(%)
122
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
大连保税区新旅
医药
程国际贸易有限 市场价 47,486,595.59 1.12 66,562,442.91 1.83
中间体
公司
新昌县禾春绿化
水电费 市场价 13,270.84 11,241.34
有限公司
北京万生药业有 医药中间
市场价 301,282.05 0.01 2,370,085.49 0.07
限责任公司 体
安徽新和成皖南 医药中间
市场价 5,426,176.58 0.13 2,135,838.46 0.06
药业有限公司 体
新昌德力石化设
水电费 市场价 410,834.06 0.01 922,145.14 0.03
备有限公司
新昌县新和成精
材料 市场价 128.00
密机械有限公司
浙江爱生药业有 医药中间
市场价 5,128.21 178,290.60
限公司 体
北京璟源资产管
房产 市场价 185,675,180.00 4.38
理有限公司
张平一及其直系
房产 市场价 2,847,531.00 0.07
亲属
胡柏藩及其直系
房产 市场价 1,871,983.00 0.04
亲属
胡柏剡及其直系
房产 市场价 3,467,251.00 0.08
亲属
王正江 房产 市场价 956,196.00 0.02
崔欣荣 房产 市场价 805,616.00 0.02
小 计 249,267,044.33 5.87 72,180,171.94 1.99
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
琼海博鳌和悦酒 土地使用权和房 2013 年 03 月 01 2013 年 12 月 31 根据协商价格确
本公司 900,000.00
店管理有限公司 屋 日 日 定
新昌德力石化设 土地使用权和房 2013 年 01 月 01 2014 年 03 月 31 根据协商价格确
本公司 465,515.52
备有限公司 屋 日 日 定
123
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
新昌县新和成精 土地使用权和房 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 根据协商价格确
本公司 346,017.12
密机械有限公司 屋 日 日 定
北京万生药业有 土地使用权和房 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 根据协商价格确
本公司 208,000.00
限责任公司 屋 日 日 定
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
新和成控股集团 土地使用权和房 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 根据协商价格确
本公司 1,902,403.44
有限公司 屋 日 日 定
（4）关联担保情况
单位： 元
1）关联方为本公司及子公司借款提供的担保
担保是否
担保方 被担保方 内容 借款期末余额 借款起始日 借款到期日 已经履行
完毕
16,720,000.00 2009.4.29 2014.04.29 否
5,550,000.00 2009.8.18 2014.2.18 否
新和成控股 一年内到期 5,600,000.00 2009.8.18 2014.8.18 否
集团有限公 本公司 的非流动负
司 债 180,000,000.00 2012.6.27 2014.6.27 否
100,000,000.00 2012.9.28 2014.9.20 否
120,000,000.00 2012.10.25 2014.10.20 否
合计 427,870,000.00
2）关联方为本公司贸易融资提供的担保情况详见本节财务报告十（一）（二）（三）之说明。
（5）其他关联交易
博鳌度假中心A栋公寓的业主将酒店式公寓委托琼海博鳌和悦酒店管理有限公司经营管理。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
124
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 8,632,466.48 431,623.32 9,347,713.89 467,385.69
应收账款 安徽新和成皖南药业有限公司 4,971,296.69 248,564.83 1,934,426.21 96,721.31
应收账款 北京万生药业有限责任公司 352,500.00 17,625.00
小 计 13,956,263.17 697,813.15 11,282,140.10 564,107.00
其他应收款 浙江春晖环保能源有限公司 80,000.00 16,000.00 80,000.00 4,000.00
小 计 80,000.00 16,000.00 80,000.00 4,000.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 新昌德力石化设备有限公司 8,379,601.40 1,477,286.00
应付账款 浙江春晖环保能源有限公司 6,455,084.00 4,589,261.51
小 计 14,834,685.40 6,066,547.51
预收款项 新昌德力石化设备有限公司 98,114.56 127,585.92
预收款项 张平一及其直系亲属 2,847,531.00
预收款项 胡柏藩及其直系亲属 1,871,983.00
预收款项 胡柏剡及其直系亲属 3,467,251.00
预收款项 王正江 956,196.00
预收款项 崔欣荣 805,616.00
小 计 98,114.56 10,076,162.92
其他应付款 新昌县禾春绿化有限公司 49,606.00 49,606.00
上海联创永津股权投资企业
其他应付款 2,025,000.00
（有限合伙）
小 计 49,606.00 2,074,606.00
7、关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为868万元和658万元。
九、或有事项
截至2013年12月31日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
125
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
十、承诺事项
(一) 远期结售汇合同
1. 根据公司与中国银行新昌支行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》及相关《远期
结汇/售汇申请书》，截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚有金额为 USD23,000,000.00 的远期结售汇合约未
交割，具体情况如下：
币 别 金额 约定汇率 交割日期
1,000,000.00 6.1625 2014/1/27
1,000,000.00 6.1781 2014/2/27
1,000,000.00 6.1918 2014/3/27
1,000,000.00 6.2085 2014/4/28
1,000,000.00 6.2201 2014/5/27
1,000,000.00 6.2368 2014/6/27
1,000,000.00 6.2518 2014/7/28
1,000,000.00 6.2678 2014/8/27
USD
1,000,000.00 6.2838 2014/9/24
2,000,000.00 6.2304 2014/1/27
2,000,000.00 6.2488 2014/2/26
2,000,000.00 6.2623 2014/3/26
2,000,000.00 6.2808 2014/4/28
2,000,000.00 6.2985 2014/5/27
2,000,000.00 6.3172 2014/6/26
2,000,000.00 6.3359 2014/7/24
小 计 23,000,000.00
上述合约公司并未存出保证金，但承诺占用中国银行新昌支行的年度贸易融资额度。该贸易融资额
度合同由新和成控股集团有限公司提供保证担保。
（二）已出具的各类未到期收回的保函
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下：
开证银行 申请单位 保函类别 保函金额 开立条件
浙江新和成股份有 一般关税保函 19,900,000.00 承诺占用中国银行新昌支
限公司 履约保函 USD97,200.00 行的年度贸易融资额度。该
中国银行股份有限
贸易融资额度合同由新和
公司绍兴市分行 浙江新维普添加剂
履约保函 USD19,258.00 成控股集团有限公司提供
有限公司 保证担保
126
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
中国工商银行股份
浙江新和成股份有
有限公司绍兴市分 借款保函 98,000,000.00 信用担保
限公司
行
中国银行股份有限 上虞新和成生物化
付款保函 1,200,000.00 存入保证金 12 万元
公司绍兴市分行 工有限公司
（三）已出具的未到期收回的信用证
1. 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司及其子公司开具的未到期信用证如下：
开证银行 申请单位 信用证余额 开立条件
JPY16,500,000.00 存入保证金 1,114 万元
浙江新和成 JPY1,100,000.00 承诺占用中国银行新昌支行的年度
进出口有限 贸易融资额度。该贸易融资额度合同
JPY3,620,000.00
公司 由新和成控股集团有限公司提供保
EUR189,700.00 证担保。
USD682,000.00
中 国 银 行 股 份有 限 公 USD554,400.00
司绍兴市分行
USD61,500.00
承诺占用中国银行新昌支行的年度
浙江新和成
USD36,583.27 贸易融资额度。该贸易融资额度合同
股份有限公
USD43,557.37 由新和成控股集团有限公司提供保
司
证担保。
USD60,122.40
USD43,287.39
USD629,725.94
中 国 建 设 银 行股 份 有
USD552,000.00 信用担保
限公司绍兴市分行
(四) “票据池”业务
公司及子公司浙江新和成进出口有限公司、浙江新维普添加剂有限公司与交通银行股份有限公司签
订《交通银行蕴通账户票据池服务协议》：公司将银行承兑汇票分别质押背书后交付给开户行，构成质押
票据池；并开立票据池保证金账户，用于存入保证金作为票据质押下授信的担保，以及存放质押银行承
兑汇票兑付款项。公司质押可用额度为票据质押额度与保证金账户即时余额之和减已用票据质押额度，
协议约定集团质押票据质押额度及保证金账户之和不得低于开具票据使用的质押额度。本期仅公司实际
使用票据池质押开具银行承兑汇票。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司质押的银行承兑汇票余额为
134,158,947.33 元，保证金账户余额为 12,261,627.72 元。
（五）除上述事项及本财务报表附注短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款所述事项外，
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。
127
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
十一、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
每 10 股派现 5 元（含税），用资本公积向全体股东
拟分配的利润或股利
每 10 股转增 5 股
2、 除上述事项外，截至 2014 年 3 月 27 日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
2.衍生金融资产 2,420,984.56 1,233,789.46 3,654,774.02
金融资产小计 2,420,984.56 1,233,789.46 3,654,774.02
上述合计 2,420,984.56 1,233,789.46 3,654,774.02
金融负债 0.00 0.00
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
贷款和应收款 567,088,380.67 640,067,745.59
金融资产小计 567,088,380.67 640,067,745.59
金融负债 53,331,857.86 10,769,983.06
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
128
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 465,158,668.16 100 23,503,309.81 5.05 464,382,470.55 100 26,551,218.57 5.72
组合小计 465,158,668.16 100 23,503,309.81 5.05 464,382,470.55 100 26,551,218.57 5.72
合计 465,158,668.16 -- 23,503,309.81 -- 464,382,470.55 -- 26,551,218.57 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 464,862,061.42 99.94 23,243,103.07 450,069,348.11 96.92 22,503,467.41
1 年以内小
464,862,061.42 99.94 23,243,103.07 450,069,348.11 96.92 22,503,467.41
计
1至2年 45,500.00 0.01 9,100.00 12,566,135.70 2.71 2,513,227.14
2至3年 1,062,313.59 0.23 849,850.87
3 年以上 251,106.74 0.05 251,106.74 684,673.15 0.14 684,673.15
合计 465,158,668.16 -- 23,503,309.81 464,382,470.55 -- 26,551,218.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
本期因预计无法收回等原因，公司核销了应收浙江新东港药业有限公司等的款项总计金额为
628,744.11元。
129
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）本报告期应收账款中无应收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 非关联方 184,268,425.68 1 年以内 39.61
客户二 非关联方 79,955,504.06 1 年以内 17.19
客户三 非关联方 43,934,261.41 1 年以内 9.45
客户四 关联方 23,649,106.08 1 年以内 5.08
客户五 非关联方 12,059,675.61 1 年以内 2.59
合计 -- 343,866,972.84 -- 73.92
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
安徽新和成皖南药业有限公司 母公司的控股子公司 4,971,296.69 1.07
北京万生药业有限责任公司 母公司的控股子公司 352,500.00 0.08
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 同一实际控制人 3,008,099.52 0.65
合计 -- 8,331,896.21 1.8
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
10,000,000.00 1.73 29,698,767.42 4.8
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 566,392,508.35 98.27 29,482,797.85 5.21 588,466,395.67 95.2 146,280,204.90 24.86
组合小计 566,392,508.35 98.27 29,482,797.85 5.21 588,466,395.67 95.2 146,280,204.90 24.86
合计 576,392,508.35 -- 29,482,797.85 -- 618,165,163.09 -- 146,280,204.90 --
130
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
应收出口退税款，不存在回收风
浙江省新昌县国家税务局 10,000,000.00
险，故未计提坏账准备
合计 10,000,000.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 564,808,154.90 99.72 28,240,407.75 430,273,731.46 73.12 21,513,686.57
1 年以内小计 564,808,154.90 99.72 28,240,407.75 430,273,731.46 73.12 21,513,686.57
1至2年 201,696.34 0.04 40,339.27 10,633,440.03 1.81 2,126,688.01
2至3年 903,031.40 0.16 722,425.12 124,596,969.30 21.17 99,677,575.44
3 年以上 479,625.71 0.08 479,625.71 22,962,254.88 3.9 22,962,254.88
合计 566,392,508.35 -- 29,482,797.85 588,466,395.67 -- 146,280,204.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中无应收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司关 占其他应收款总额的比
单位名称 金额 年限
系 例(%)
山东新和成药业有限公司 关联方 541,309,018.65 1 年以内 93.91
131
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
浙江新和成特种材料有限公司 关联方 15,254,999.99 1 年以内 2.65
浙江省新昌县国家税务局 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 1.73
新昌新和成维生素有限公司 关联方 3,070,500.00 1 年以内 0.53
新昌县建筑业管理局 非关联方 885,000.00 2-3 年 0.15
合计 -- 570,519,518.64 -- 98.97
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
山东新和成药业有限公司 子公司 541,309,018.65 93.91
浙江新和成特种材料有限公司 子公司 15,254,999.99 2.65
新昌新和成维生素有限公司 子公司 3,070,500.00 0.53
合计 -- 559,634,518.64 97.09
132
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
3、长期股权投资 单位： 元
在被投资单位
在被投资 在被投资 本期计
核算方 持股比例与表 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 提减值 本期现金红利
法 决权比例不一 准备
比例(%) 权比例(%) 准备
致的说明
新昌新和成维生素有限公司 成本法 6,407,990.15 6,407,990.15 6,407,990.15 100 100
浙江新和成进出口有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 90 90
浙江新东化工有限公司 成本法 60,237,316.61 -60,237,316.61 95 95 11,349,651.47
浙江春晖环保能源有限公司 权益法 25,920,000.00 50,488,414.74 -234,979.25 50,253,435.49 36 36 10,800,000.00
浙江新赛科药业有限公司 成本法 7,790,147.55 7,790,147.55 7,790,147.55 14.98 14.98 1,497,800.00
浙江新维普添加剂有限公司 成本法 48,893,700.00 48,893,700.00 48,893,700.00 75 75 503,241,245.77
琼海博鳌丽都置业有限公司 成本法 54,020,492.00 54,020,492.00 54,020,492.00 100 100
浙江维尔新动物营养保健品有限
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
公司
上虞新和成生物化工有限公司 成本法 414,100,091.44 414,100,091.44 414,100,091.44 100 100
山东新和成药业有限公司 成本法 586,000,000.00 581,000,000.00 5,000,000.00 586,000,000.00 100 100
新和成(香港)贸易有限公司 成本法 16,406,160.00 16,406,160.00 16,406,160.00 100 100
浙江新和成药业有限公司 成本法 480,000,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00 100 100
新昌县创新服务有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100 100
上海联创永津股权投资企业 成本法 38,700,000.00 50,000,000.00 -11,300,000.00 38,700,000.00 10 10
浙江新和成特种材料有限公司 成本法 273,594,108.53 273,594,108.53 273,594,108.53 100 100
山东新和成氨基酸有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
浙江三博聚合物有限公司 权益法 90,000,000.00 66,221,755.29 -16,440,506.64 49,781,248.65 18 18
合计 -- 2,161,332,689.67 2,128,660,176.31 16,787,197.50 2,145,447,373.81 -- -- -- 526,888,697.24
133
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,482,672,583.49 2,437,166,023.41
其他业务收入 92,508,719.95 92,420,896.57
合计 2,575,181,303.44 2,529,586,919.98
营业成本 1,873,809,588.40 1,708,871,590.71
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药化工 2,482,672,583.49 1,793,286,138.27 2,437,166,023.41 1,624,721,610.69
合计 2,482,672,583.49 1,793,286,138.27 2,437,166,023.41 1,624,721,610.69
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
营养品 2,215,758,667.80 1,521,791,482.09 2,199,423,830.20 1,393,218,327.89
香精香料 184,458,997.51 188,657,488.55 163,706,458.84 160,061,219.14
其他 82,454,918.18 82,837,167.63 74,035,734.37 71,442,063.66
合计 2,482,672,583.49 1,793,286,138.27 2,437,166,023.41 1,624,721,610.69
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 970,366,170.97 678,961,457.54 907,997,038.95 580,798,227.44
外销 1,512,306,412.52 1,114,324,680.73 1,529,168,984.46 1,043,923,383.25
合计 2,482,672,583.49 1,793,286,138.27 2,437,166,023.41 1,624,721,610.69
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户一 579,874,566.65 22.52
客户二 559,929,279.30 21.74
客户三 292,739,134.29 11.37
客户四 146,165,716.11 5.68
客户五 68,633,497.51 2.67
合计 1,647,342,193.86 63.98
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 516,088,697.24 276,800,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -6,333,844.15 -16,556,411.82
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,504,690.42 2,544,730.46
合计 514,259,543.51 262,788,318.64
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江新和成进出口有限公司 10,800,000.00 该公司本期未分红
新昌新和成维生素有限公司 3,500,000.00 该公司本期未分红
浙江维尔新动物营养保健有限公司 500,000.00 该公司本期未分红
上虞新和成生物化工有限公司 200,000,000.00 该公司本期未分红
浙江新和成药业有限公司 62,000,000.00 该公司本期未分红
浙江新东化工有限公司 11,349,651.47
浙江新维普添加剂有限公司 503,241,245.77 该公司上期未分红
浙江新赛科药业有限公司 1,497,800.00 该公司上期未分红
合计 516,088,697.24 276,800,000.00 --
135
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江春晖环保能源有限公司 10,565,020.75 7,231,753.20 本期被投资单位业绩变动所致
浙江三博聚合物有限公司 -16,898,864.90 -23,788,165.02 本期被投资单位业绩变动所致
合计 -6,333,844.15 -16,556,411.82 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,018,383,639.30 681,939,899.55
加：资产减值准备 -116,806,104.02 103,090,430.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,592,884.96 30,212,501.19
无形资产摊销 3,168,339.46 2,873,335.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-3,790,085.35 -2,505,175.15
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,271,261.21 -1,890,224.92
财务费用（收益以“－”号填列） 17,159,957.43 36,509,690.32
投资损失（收益以“－”号填列） -514,259,543.51 -262,788,318.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 16,756,479.90 -11,851,977.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -15,246.44 43,878.12
存货的减少（增加以“－”号填列） 63,569,635.51 49,782,590.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,876,598.43 -279,934,464.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 148,546,283.52 109,962,479.03
其他 -3,340,123.30 -1,912,980.54
经营活动产生的现金流量净额 688,571,454.68 453,531,662.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,445,440,249.08 850,495,143.92
减：现金的期初余额 850,495,143.92 1,708,597,603.06
现金及现金等价物净增加额 594,945,105.16 -858,102,459.14
136
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,345,909.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
21,007,322.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
7,579,829.96
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,162.50
小 计 34,103,224.50
减：所得税影响额 7,426,643.22
合计 26,676,581.28 --
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 882,120,714.89 850,172,805.14 6,570,557,702.17 6,052,329,428.05
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 882,120,714.89 850,172,805.14 6,570,557,702.17 6,052,329,428.05
按境外会计准则调整的项目及金额
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
137
浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.11 1.22 1.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
13.69 1.18 1.18
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系“票据池”业务影响，票据背书
应收票据 213,454,232.45 153,389,317.42 39.16%
减少影响所致
主要系期末新增应收山东潍坊滨海经
其他应收款 103,600,975.86 54,710,119.26 89.36% 济开发区财政国库集中支付中心土地
竞拍保证金所致
主要系固定资产折旧及递延收益所及
递延所得税资产 77,077,945.52 48,300,082.25 59.58%
的递延所得税资产增加影响所致
短期借款 171,453,500.00 107,000,000.00 60.24% 主要系本期借款增加影响所致
主要系本期应付工程设备款增加影响
应付账款 504,715,883.22 344,765,932.76 46.39%
所致
主要子公司琼海博鳌丽都置业有限公
预收款项 11,357,289.31 87,935,732.14 -87.08% 司期初预收的房款本期结转确认收入
影响所致
主要系期末尚未支付的工资及奖金较
应付职工薪酬 78,868,170.05 53,421,874.12 47.63%
多影响所致
主要系本期应交土地增值税、企业所得
应交税费 134,240,756.34 94,403,841.66 42.20%
税增加影响所致
一 年 内 到 期的 非 流 主要系一年内将要到期的长期借款增
427,870,000.00 332,417,000.00 28.71%
动负债 加影响所致
主要系一年内将要到期的长期借款增
长期借款 292,835,318.19 429,424,545.46 -31.81%
加影响所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期公司产品的销量上升影响
营业收入 4,237,635,148.40 3,631,417,484.17 16.69%
所致
主要系本期公司产品的销量上升影响
营业成本 2,627,626,731.38 2,045,044,653.99 28.49%
所致
主要系本期土地增值税和营业税增加
营业税金及附加 60,422,197.76 29,002,177.68 108.34%
影响所致
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
主要系本期销量增加引起运保费增加
销售费用 97,908,468.28 65,289,766.95 49.96%
影响所致
财务费用 46,328,973.70 26,483,259.56 74.94% 主要系本期汇兑损失增加影响所致
主要系处置长期资产收益增加影响所
营业外收入 45,496,090.19 21,316,847.26 113.43%
致
主要系上期收购海恒及处置固定资产
营业外支出 25,049,715.35 122,773,872.52 -79.60%
损失较大影响所致
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浙江新和成股份有限公司 2013 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
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