浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江新和成股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人石观群及会计机构负责人(会计主
管人员)杨徐燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 21
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 23
第十节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 98
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新和成 指 浙江新和成股份有限公司
新和成控股 指 新和成控股集团有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
VE 指 维生素 E
VA 指 维生素 A
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新和成 股票代码 002001
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江新和成股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新和成
公司的外文名称（如有） ZHE JIANG NHU COMPANY LTD.
公司的外文名称缩写（如有）NHU
公司的法定代表人 胡柏藩
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 石观群 张莉瑾
浙江省新昌县七星街道新昌大道西路 浙江省新昌县七星街道新昌大道西路
联系地址
418 号 418 号
电话 0575-86017157 0575-86017157
传真 0575-86125377 0575-86125377
电子信箱 sgq@cnhu.com z.lijin@cnhu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
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2012 年 12 月 04 浙江省工商行政
报告期初注册 330000000012366 330624712560575 712560575
日 管理局
2014 年 06 月 04 浙江省工商行政
报告期末注册 330000000012366 330624712560575 712560575
日 管理局
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
注：报告期内公司实施了2013年度利润分配方案：其中资本公积金转增股本方案以现有总股本725,946,000股为基数，向全体
股东每10股转增5股，共计转增362,973,000股。转增后，股本总额由725,946,000股增加到1,088,919,000股。并于2014 年6 月
4日完成注册资本工商变更登记手续，换发了新的企业法人营业执照，其余无变化。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,130,497,928.40 2,018,440,079.96 5.55%
归属于上市公司股东的净利润（元） 548,723,718.22 411,141,329.40 33.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
543,999,717.00 420,044,435.85 29.51%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 494,142,950.89 428,666,411.07 15.44%
基本每股收益（元/股） 0.50 0.38[注] 31.58%
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.38[注] 31.58%
加权平均净资产收益率 8.16% 6.70% 增加 1.46 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 8,924,304,040.75 8,555,874,591.90 4.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17 2.84%
[注]公司 2013 年度利润分配方案实施后，公司股本由 725,946,000 股增加到 1,088,919,000 股，上述上年同期的每股收益按照
调整后的股本重新计算。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 548,723,718.22 411,141,329.40 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 548,723,718.22 411,141,329.40 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17
按境外会计准则调整的项目及金额
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3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -174,813.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,615,355.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
592,208.42
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,341,246.87
减：所得税影响额 1,967,502.19
合计 4,724,001.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，世界经济持续复苏增长，国际需求整体好转，而禽流感事件对国内经济带来影响仍在
持续。在总体情况向好的经济环境下，公司紧紧围绕“创新产品、创新营销、创新管理、提能增效”的经营
指导思想, 强化战略主题执行，推行安全绿色经营，通过公司全体员工的共同努力，基本完成阶段性的各
项工作指标。报告期内，公司实现营业收入21.30亿元，同比增长5.55%；实现归属于母公司所有者的净利
润5.49亿元，同比增长33.46%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司主导产品维生素E销量比去年同期有所增长，销售成本同比有下降；维生素A销量、销
售价格均比去年同期有所增长，成本比去年同期有所下降；香精香料类产品销售收入比去年同期有所增长；
高分子新材料类PPS产品开始销售。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,130,497,928.40 2,018,440,079.96 5.55%
营业成本 1,197,060,639.00 1,269,845,528.44 -5.73%
主要系本期主导产品销
售量增加相应运保费、
销售费用 56,212,817.04 40,281,140.06 39.55%
检测费及销售佣金增加
所致
管理费用 190,851,069.70 146,975,188.95 29.85%
主要系本期汇兑收益增
财务费用 2,264,723.62 28,748,222.28 -92.12%
加所致
主要系本期利润总额增
所得税费用 121,653,249.62 81,718,334.63 48.87%
加所致
主要系本期加大研发投
研发投入 91,437,399.61 69,545,706.68 31.48%
入力度所致
经营活动产生的现金流
494,142,950.89 428,666,411.07 15.27%
量净额
主要系本期构建固定资
投资活动产生的现金流 产支付的现金减少和理
-351,504,314.59 -566,313,019.61 37.93%
量净额 财产品余额减少共同影
响所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期借款增加所
-107,740,946.93 -301,047,098.67 64.21%
量净额 致
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主要系本期理财产品余
现金及现金等价物净增
39,208,679.40 -443,359,156.01 108.84% 额减少和借款增加共同
加额
影响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2014年上半年，基本完成阶段性的各项工作指标。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
医药化工 2,114,534,563.03 1,182,722,426.94 44.07% 6.44% -4.59% 6.47%
其 他 6,033,084.13 5,157,497.13 14.51% -77.47% -80.10% 11.29%
分产品
营养品 1,619,184,054.86 835,261,613.98 48.41% 8.73% -8.40% 9.65%
香精香料类 408,904,445.73 298,921,536.88 26.90% 8.06% 15.95% -4.97%
其他 92,479,146.57 53,696,773.21 41.94% -36.58% -44.04% 7.74%
分地区
内销 567,284,604.34 315,141,643.32 43.45% -3.42% -12.81% 5.54%
外销 1,553,283,042.82 872,738,280.75 43.81% 8.93% -3.75% 7.40%
四、核心竞争力分析
公司是以营养品、香精香料、高分子新材料等产品为主要经营业务的精细化工企业，主导产品市场占
有率位居世界前列。公司在品牌、产品研发、产品质量控制、成本控制等方面具有较大竞争优势。报告期
内，公司的核心竞争力未发生重要变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
生产：维生
素（Ⅱ）：
维生素 E、
维生素
AD3、维生
素 D3、维
浙江新维 生素 A 乙
USD800 万 1,718,743,5 1,239,266,2 690,707,41 128,744,355 97,284,311.
普添加剂 子公司 制造业 酸酯、D－
元 22.30 88.42 8.67 .63 08
有限公司 生物素、虾
青素；着色
剂（Ⅱ）：
β -胡萝卜
素、斑蝥
黄；销售自
产产品
许可经营
项目：食品
添加剂β -
胡萝卜素，
饲料添加
剂[维生素
（Ⅰ）
（Ⅱ）：维
生素 A 乙
酸酯 维
生素（Ⅰ）：
维生素 A
棕榈酸酯
上虞新和
着色剂
成生物化 1,063,393,0 931,979,57 498,414,14 170,880,719 147,648,530
子公司 制造业 （Ⅰ）：β - 5,000 万元
工有限公 46.05 0.71 1.07 .21 .43
胡萝卜素、
司
β ，β -胡萝
卜素－4，4
－二酮（斑
蝥黄）、虾
青素]，乙炔
生产。一般
经营项目：
β -紫罗兰
酮、辅酶
Q10、胸苷、
植酸酶、烯
醛、烯炔
醇、异烯炔
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醇、假性紫
罗兰酮、蕃
茄红素、丁
酮醇的生
产；化工原
料及产品
的销售；进
出口业务
前置许可
经营项目：
生产、销
售：芳樟
醇、硫磺、
水煤气、乙
炔、甲基庚
烯酮、去氢
芳樟醇、甲
醇、二氢芳
樟醇、植物
酮、甲基庚
酮、异戊烯
醛、异戊烯
醇、柠檬
醛、甲基丁
烯醇、甲基
丁炔醇、叶
醇、乙酯叶
山东新和 醇酯、柳酸
1,631,258,4 600,169,78 689,474,79 82,873,813. 65,295,445.
成药业有 子公司 制造业 叶醇酯、乙 58,600 万元
92.10 3.04 3.89 08 10
限公司 酸芳樟酯、
四氢芳樟
醇、覆盆子
酮、氢氧化
锂、醋酸溶
液、氢化锌
溶液、蒸馏
精馏脚料；
食品添加
剂。一般经
营项目：生
产、销售：
工业用香
料香精及
中间体、蒸
汽；销售：
化工产品；
国家允许
的货物进
出口
许可经营
项目：饲料
浙江新和
添加剂：维 629,559,39 579,468,51 185,307,37 30,722,031. 23,960,870.
成药业有 子公司 制造业 33,000 万元
生素（Ⅰ）： 0.64 9.40 6.74 48 65
限公司
维生素 E 制
造；
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3、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10.00% 至 40.00%
动幅度
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
67,180.26 至 85,502.14
动区间（万元）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
61,072.96
元）
业绩变动的原因说明 公司部分产品的销量、销售价格、成本同比有所变化
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年度权益分派方案获2014年4月25日召开的2013年度股东大会审议通过，以公司2013年末总股本725,946,000股为基
数，向全体股东每10股派5.00元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股。本次权益分派股
权登记日为：2014年5月15日，除权除息日为：2014年5月16日。公司已于报告期内完成本次权益分派工作。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
九、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的
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资料
华安基金、中国人
寿、瑞银证券、国
金证券、南方基金、
信诚基金 、长城证
券、广发证券、招
商证券、广證恒
生 、中信建投、中
邮基金、景林资产 公司战略规划、近期生产
2014 年 04 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构
管理、 金元恵理、经营情况
太平洋资产管理、
海富通基金、上海
泓湖投资、浙江博
鸿投资、国投瑞银
基金 、申银万国证
券 、财通证券 、
交银施罗德
德邦证券 、东北证 公司战略规划、近期生产
2014 年 05 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构
券、招商证券 经营情况
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规、
规范性文件的规定和要求，继续完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露管理工作，积极开
展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监
会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
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七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 占营业成 关联交易
关联关系 金额（万 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 本的比例 结算方式
元） 市价
浙江春晖 2012 年 2012-020
环保能源 联营企业 采购 动力 市场价 3,002.65 2.51% 07 月 03 日常关联
有限公司 日 交易公告
新昌德力 母公司的 2012 年 2012-032
材料及设
石化设备 控股子公 采购 市场价 2,089.82 1.75% 10 月 29 日常关联
备
有限公司 司 日 交易公告
合计 -- -- 5,092.47 -- -- -- -- --
八、重大合同及其履行情况
1、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
新和成（香港）贸易 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.06.05-
30,000 9,514.6 否 是
有限公司 月 09 日 05 日 证 2015.04.30
新和成（香港）贸易 2013 年 05 2013 年 09 月 连带责任保 2013.09.12-
30,000 9,514.6 否 是
有限公司 月 09 日 12 日 证 2014.09.11
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
60,000 19,029.2
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
60,000 19,029.2
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
60,000 19,029.2
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
60,000 19,029.2
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 2.82%
其中：
16
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 10,598,469 1.46% 5,299,234 8,460 5,307,694 15,906,163 1.46%
1、其他内资持股 10,598,469 1.46% 5,299,234 8,460 5,307,694 15,906,163 1.46%
境内自然人持
10,598,469 1.46% 5,299,234 8,460 5,307,694 15,906,163 1.46%
股
二、无限售条件股份 715,347,531 98.54% 357,673,766 -8,460 357,665,306 1,073,012,837 98.54%
1、人民币普通股 715,347,531 98.54% 357,673,766 -8,460 357,665,306 1,073,012,837 98.54%
100.00
三、股份总数 725,946,000 100.00% 362,973,000 362,973,000 1,088,919,000
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经公司2013年度股东大会审议决定，以总股本725,946,000股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增5股，转增后公司总
股本为1,088,919,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2013年度利润分配方案由2014年4月25日召开的2013年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
本次权益分派股权登记日为：2014年5月15日，除权日为：2014年5月16日。转增后公司股本由725,946,000股增加到
1,088,919,000股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司2013年度利润分配方案实施后，公司股本由725,946,000股增加到1,088,919,000股，公司最近一年和最近一期基本每股收
益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实施了2013年度利润分配方案：其中资本公积金转增股本方案以现有总股本725,946,000股为基数，向全体
17
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股东每10股转增5股，共计转增362,973,000股。转增后，股本总额由725,946,000股增加到1,088,919,000股。公司的股东结构、
资产和负债结构均不受影响。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 38,288 0
股股东总数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持股 报告期内增减变
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 条件的股份 股份状
数量 动情况 数量
股份数量 数量 态
新和成控股集团
境内非国有法人 56.36% 613,678,257 204,559,419 613,678,257
有限公司
交通银行股份有
限公司－华安安
境内非国有法人 1.53% 16,666,690 7,777,809 9 16,666,690
顺灵活配置混合
型证券投资基金
全国社保基金一
境内非国有法人 0.94% 10,188,862 6,576,541 10,188,862
零四组合
中国人寿保险股
份有限公司－传
统－普通保险产 境内非国有法人 0.89% 9,694,168 -2,940,088 9,694,168
品-005L-CT001
深
中国工商银行－
南方绩优成长股
境内非国有法人 0.88% 9,623,469 9,623,469 9,623,469
票型证券投资基
金
中国建设银行－
华安宏利股票型 境内非国有法人 0.73% 8,000,000 -7,330,000 8,000,000
证券投资基金
中国人寿保险股
份有限公司－分
境内非国有法人 0.57% 6,208,257 1,153,343 6,208,257
红－个人分红
-005L-FH002 深
中国太平洋人寿
保险股份有限公
境内非国有法人 0.56% 5,111,544 1,056,630 5,111,544
司－分红-个人
分红
胡柏剡 境内自然人 0.55% 5,962,389 1,987,463 4,471,792 1,490,597
胡柏藩 境内自然人 0.52% 5,687,009 1,895,669 4,265,257 1,421,752
战略投资者或一般法人因配售新
无
股成为前 10 名股东的情况（如有）
上述股东中新和成控股集团有限公司、胡柏剡、胡柏藩为一致行动人，本公司未知其他
上述股东关联关系或一致行动的
股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
说明
中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新和成控股集团有限公司 613,678,257 人民币普通股 613,678,257
交通银行股份有限公司－华安安
16,666,690 人民币普通股 16,666,690
顺灵活配置混合型证券投资基金
全国社保基金一零四组合 10,188,862 人民币普通股 10,188,862
中国人寿保险股份有限公司－传
9,694,168 人民币普通股 9,694,168
统－普通保险产品-005L-CT001 深
中国工商银行－南方绩优成长股
9,623,469 人民币普通股 9,623,469
票型证券投资基金
中国建设银行－华安宏利股票型
8,000,000 人民币普通股 8,000,000
证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分
6,208,257 人民币普通股 6,208,257
红－个人分红-005L-FH002 深
中国太平洋人寿保险股份有限公
6,111,544 人民币普通股 6,111,544
司－分红-个人分红
中国民生银行股份有限公司－银
5,533,118 人民币普通股 5,533,118
华深证 100 指数分级证券投资基金
毕盛资产管理有限公司－毕盛中
5,443,962 人民币普通股 5,443,962
国 A 股投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
上述股东中新和成控股集团有限公司、胡柏剡、胡柏藩为一致行动人，本公司未知其他
以及前 10 名无限售流通股股东和
股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
前 10 名股东之间关联关系或一致
中规定的一致行动人。
行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
19
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
20
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
胡柏藩 董事长 现任 3,791,340 1,895,669 0 5,687,009 0 0 0
副董事长、
胡柏剡 现任 3,974,926 1,987,463 0 5,962,389 0 0 0
总裁
董事、副总
裁、财务总
石观群 现任 2,637,320 1,318,660 0 3,955,980 0 0 0
监、董事会
秘书
董事、副总
王学闻 现任 2,417,737 1,208,869 0 3,626,606 0 0 0
裁
王正江 董事 现任 125,000 62,500 0 187,500 0 0 0
周贵阳 董事 现任 45,001 22,501 0 67,502 0 0 0
董事、副总
崔欣荣 现任 817,240 408,620 0 1,225,860 0 0 0
裁
李伯耿 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王永海 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈 劲 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韩灵丽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
许倩 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
董小方 现任 112,600 56,300 0 168,900 0 0 0
席
吕锦梅 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邱金倬 监事 现任 37,571 18,786 0 56,357 0 0 0
梁晓东 监事 现任 75,000 37,500 0 112,500 0 0 0
叶月恒 监事 现任 75,000 37,500 0 112,500 0 0 0
张晓波 监事 离任 22,560 11,280 0 33,840 0 0 0
合计 -- -- 14,131,295 7,065,648 0 21,196,943 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2014 年 04 月 25 经 2013 年度股东大会及第六届董事会第一次会议选举
胡柏藩 董事长 被选举
日 产生
胡柏剡 副董事长、总裁 被选举 2014 年 04 月 25 经 2013 年度股东大会选举及第六届董事会第一次会议
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
日 选举、聘任
董事、副总裁、
2014 年 04 月 25 经 2013 年度股东大会选举及第六届董事会第一次会议
石观群 财务总监、董事 被选举
日 决定聘任
会秘书
2014 年 04 月 25 经 2013 年度股东大会选举及第六届董事会第一次会议
王学闻 董事、副总裁 被选举
日 决定聘任
2014 年 04 月 25
王正江 董事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
周贵阳 董事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25 经 2013 年度股东大会选举及第六届董事会第一次会议
崔欣荣 董事、副总裁 被选举
日 决定聘任
2014 年 04 月 25
李伯耿 独立董事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
王永海 独立董事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
陈 劲 独立董事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
韩灵丽 独立董事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
许倩 独立董事 任期满离任
日
2014 年 04 月 25 经 2013 年度股东大会及第六届监事会第一次会议选举
董小方 监事会主席 被选举
日 产生
2014 年 04 月 25
吕锦梅 监事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
叶月恒 监事 被选举 经 2013 年度股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
梁晓东 监事 被选举 经职工代表大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
邱金倬 监事 被选举 经职工代表大会选举产生
日
2014 年 04 月 25
张晓波 监事 任期满离任
日
22
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,712,039,083.13 2,664,710,568.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,654,774.02
应收票据 177,625,743.52 213,454,232.45
应收账款 863,748,056.56 856,805,623.99
预付款项 13,504,421.59 22,121,467.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,600,000.00
其他应收款 105,765,066.59 103,600,975.86
买入返售金融资产
存货 1,281,349,353.00 1,142,192,652.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 176,009,487.72 52,362,373.28
流动资产合计 5,330,041,212.11 5,062,502,669.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
23
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期股权投资 134,821,628.06 146,524,831.69
投资性房地产
固定资产 2,622,657,729.08 2,432,412,664.35
在建工程 344,522,703.39 455,508,475.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 351,346,355.40 354,604,259.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 78,071,844.50 77,077,945.52
其他非流动资产 62,842,568.21 27,243,745.85
非流动资产合计 3,594,262,828.64 3,493,371,922.81
资产总计 8,924,304,040.75 8,555,874,591.90
流动负债：
短期借款 652,292,000.00 171,453,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 2,093,651.31
应付票据 147,911,721.76 192,377,947.94
应付账款 501,901,670.27 504,715,883.22
预收款项 25,135,249.51 11,357,289.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,321,801.95 78,868,170.05
应交税费 104,717,756.09 134,240,756.34
应付利息 2,982,555.94 1,632,464.43
应付股利
其他应付款 48,960,403.00 46,476,606.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 517,892,000.00 427,870,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,047,208,809.83 1,568,992,617.94
非流动负债：
长期借款 1,209,090.92 292,835,318.19
应付债券
长期应付款
24
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
专项应付款 1,600,000.00 900,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,386,183.63 8,639,611.29
其他非流动负债 110,048,886.92 113,949,342.31
非流动负债合计 120,244,161.47 416,324,271.79
负债合计 2,167,452,971.30 1,985,316,889.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,088,919,000.00 725,946,000.00
资本公积 718,630,696.44 1,081,474,394.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 362,973,000.00 362,973,000.00
一般风险准备
未分配利润 4,590,695,294.20 4,404,944,575.98
外币报表折算差额 -4,366,921.19 -4,780,268.31
归属于母公司所有者权益合计 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17
负债和所有者权益（或股东权益）总
8,924,304,040.75 8,555,874,591.90
计
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,683,847,560.41 1,457,701,876.80
交易性金融资产 3,654,774.02
应收票据 148,465,465.06 195,695,164.40
应收账款 412,330,063.76 441,655,358.35
预付款项 2,465,107.06 14,467,783.07
应收利息
应收股利 3,600,000.00
其他应收款 645,583,477.72 546,909,710.50
存货 276,475,707.67 244,043,946.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 113,052,637.61 16,836,353.87
流动资产合计 3,282,220,019.29 2,924,564,967.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
25
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 2,133,744,170.18 2,145,447,373.81
投资性房地产
固定资产 597,198,281.71 553,284,659.61
在建工程 101,896,628.33 132,908,815.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 92,972,401.85 93,430,286.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,051,955.66 17,132,357.61
其他非流动资产 5,165,455.53 793,250.00
非流动资产合计 2,946,028,893.26 2,942,996,742.95
资产总计 6,228,248,912.55 5,867,561,710.73
流动负债：
短期借款 560,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债 1,939,608.57
应付票据 147,911,721.76 195,467,085.94
应付账款 224,967,380.96 286,856,763.80
预收款项 3,231,526.31 3,518,149.81
应付职工薪酬 8,318,758.89 21,593,152.13
应交税费 23,737,375.91 14,114,194.80
应付利息 1,213,700.33 867,536.99
应付股利
其他应付款 14,895,798.31 11,134,761.32
一年内到期的非流动负债 425,600,000.00 427,870,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,411,815,871.04 1,041,421,644.79
非流动负债：
长期借款 1,209,090.92 201,381,818.19
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,600,000.00 900,000.00
预计负债
递延所得税负债 591,338.93 1,162,618.25
其他非流动负债 30,350,338.12 32,019,697.69
非流动负债合计 33,750,767.97 235,464,134.13
负债合计 1,445,566,639.01 1,276,885,778.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,088,919,000.00 725,946,000.00
26
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资本公积 490,654,592.33 853,498,290.39
减：库存股
专项储备
盈余公积 362,973,000.00 362,973,000.00
一般风险准备
未分配利润 2,840,135,681.21 2,648,258,641.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 4,782,682,273.54 4,590,675,931.81
负债和所有者权益（或股东权益）总
6,228,248,912.55 5,867,561,710.73
计
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
3、合并利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,130,497,928.40 2,018,440,079.96
其中：营业收入 2,130,497,928.40 2,018,440,079.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,466,405,831.73 1,514,702,585.55
其中：营业成本 1,197,060,639.00 1,269,845,528.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 17,726,327.53 12,877,409.57
销售费用 56,212,817.04 40,281,140.06
管理费用 190,851,069.70 146,975,188.95
财务费用 2,264,723.62 28,748,222.28
资产减值损失 2,290,254.84 15,975,096.25
加：公允价值变动收益（损失以
-5,748,425.33 -2,420,984.56
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
9,008,128.18 4,414,229.33
号填列）
其中：对联营企业和合营
2,667,494.43 299,757.00
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
27
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 667,351,799.52 505,730,739.18
加：营业外收入 11,153,059.97 8,919,217.23
减：营业外支出 8,127,891.65 21,790,292.38
其中：非流动资产处置损
1,834,366.24 17,415,178.14
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
670,376,967.84 492,859,664.03
填列）
减：所得税费用 121,653,249.62 81,718,334.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 548,723,718.22 411,141,329.40
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 548,723,718.22 411,141,329.40
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.50 0.38
（二）稀释每股收益 0.50 0.38
七、其他综合收益 413,347.12 -737,734.49
八、综合收益总额 549,137,065.34 410,403,594.91
归属于母公司所有者的综合收益
549,137,065.34 410,403,594.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
4、母公司利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,311,453,979.09 1,345,070,225.18
减：营业成本 871,020,595.01 978,818,895.11
营业税金及附加 3,152,955.45 4,640,567.74
销售费用 34,155,097.82 22,568,398.56
管理费用 87,179,001.92 78,876,746.93
财务费用 -5,655,276.64 12,522,922.55
资产减值损失 3,875,161.52 -3,043,589.05
加：公允价值变动收益（损失以
-5,594,382.59 -2,158,712.81
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
286,029,164.14 4,091,969.33
填列）
其中：对联营企业和合营企
2,667,494.43 299,756.99
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 598,161,225.56 252,619,539.86
加：营业外收入 2,213,833.25 3,451,183.72
减：营业外支出 1,163,079.30 4,496,060.95
其中：非流动资产处置损失 3,074,926.96
28
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号
599,211,979.51 251,574,662.63
填列）
减：所得税费用 44,361,939.72 38,213,186.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 554,850,039.79 213,361,475.79
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 554,850,039.79 213,361,475.79
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
5、合并现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,013,641,534.62 1,878,517,634.99
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 120,064,445.24 126,753,599.30
收到其他与经营活动有关的现金 23,596,867.12 30,308,896.68
经营活动现金流入小计 2,157,302,846.98 2,035,580,130.97
购买商品、接受劳务支付的现金 1,069,886,739.62 1,111,777,614.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
236,469,786.91 187,978,410.67
金
支付的各项税费 260,065,490.98 190,343,118.20
支付其他与经营活动有关的现金 96,737,878.58 116,814,576.13
29
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 1,663,159,896.09 1,606,913,719.90
经营活动产生的现金流量净额 494,142,950.89 428,666,411.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 20,740,633.75 4,114,472.33
处置固定资产、无形资产和其他
1,834,419.00 1,206,630.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,100,000.00 71,930,000.00
投资活动现金流入小计 27,375,052.75 77,251,102.63
购建固定资产、无形资产和其他
263,859,367.34 349,934,122.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
2,030,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 115,020,000.00 291,600,000.00
投资活动现金流出小计 378,879,367.34 643,564,122.24
投资活动产生的现金流量净额 -351,504,314.59 -566,313,019.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 577,000,000.00 393,642,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 577,000,000.00 393,642,000.00
偿还债务支付的现金 299,442,727.27 309,781,927.27
分配股利、利润或偿付利息支付
379,498,219.66 383,507,171.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,800,000.00 1,400,000.00
筹资活动现金流出小计 684,740,946.93 694,689,098.67
筹资活动产生的现金流量净额 -107,740,946.93 -301,047,098.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,310,990.03 -4,665,448.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 39,208,679.40 -443,359,156.01
加：期初现金及现金等价物余额 2,640,888,941.13 2,251,396,915.41
六、期末现金及现金等价物余额 2,680,097,620.53 1,808,037,759.40
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
30
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,260,360,950.27 1,447,319,011.35
收到的税费返还 85,802,462.88 72,107,393.59
收到其他与经营活动有关的现金 8,065,219.23 17,686,986.01
经营活动现金流入小计 1,354,228,632.38 1,537,113,390.95
购买商品、接受劳务支付的现金 897,906,763.77 898,146,247.68
支付给职工以及为职工支付的现
59,302,071.65 64,363,997.43
金
支付的各项税费 42,339,944.87 53,866,695.25
支付其他与经营活动有关的现金 67,031,797.14 79,112,901.88
经营活动现金流出小计 1,066,580,577.43 1,095,489,842.24
经营活动产生的现金流量净额 287,648,054.95 441,623,548.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,700,000.00 35,706,366.08
取得投资收益所收到的现金 297,761,669.71 5,711,503.97
处置固定资产、无形资产和其他
1,834,419.00 8,842,986.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 700,000.00 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 303,996,088.71 100,260,856.35
购建固定资产、无形资产和其他
69,769,196.81 81,213,377.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 195,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 194,694,166.69 116,000,000.00
投资活动现金流出小计 264,463,363.50 392,213,377.34
投资活动产生的现金流量净额 39,532,725.21 -291,952,520.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 530,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 530,000,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 252,442,727.27 222,382,727.27
分配股利、利润或偿付利息支付
378,432,145.01 382,836,476.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,800,000.00 1,400,000.00
筹资活动现金流出小计 634,674,872.28 606,619,203.45
31
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -104,674,872.28 -306,619,203.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
539,940.85 -6,822,562.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 223,045,848.73 -163,770,738.27
加：期初现金及现金等价物余额 1,445,440,249.08 850,495,143.92
六、期末现金及现金等价物余额 1,668,486,097.81 686,724,405.65
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
725,946 1,081,47 362,973 4,404,94 -4,780,2 6,570,557,
一、上年年末余额
,000.00 4,394.50 ,000.00 4,575.98 68.31 702.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
725,946 1,081,47 362,973 4,404,94 -4,780,2 6,570,557,
二、本年年初余额
,000.00 4,394.50 ,000.00 4,575.98 68.31 702.17
三、本期增减变动金额（减少 362,973 -362,84 185,750, 413,347. 186,293,36
以“－”号填列） ,000.00 3,698.06 718.22 12 7.28
548,723, 548,723,71
（一）净利润
718.22 8.22
129,301. 413,347.
（二）其他综合收益 542,649.06
94 12
129,301. 548,723, 413,347. 549,266,36
上述（一）和（二）小计
94 718.22 12 7.28
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-362,97 -362,973,0
（四）利润分配
3,000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -362,97 -362,973,0
配 3,000.00 00.00
4．其他
362,973 -362,97
（五）所有者权益内部结转
,000.00 3,000.00
1．资本公积转增资本（或股 362,973 -362,97
32
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本） ,000.00 3,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,088,9
718,630, 362,973 4,590,69 -4,366,9 6,756,851,
四、本期期末余额 19,000.
696.44 ,000.00 5,294.20 21.19 069.45
00
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
725,946 1,081,01 362,973 3,885,79 -3,402,4 6,052,329,
一、上年年末余额
,000.00 6,036.24 ,000.00 6,861.09 69.28 428.05
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
725,946 1,081,01 362,973 3,885,79 -3,402,4 6,052,329,
二、本年年初余额
,000.00 6,036.24 ,000.00 6,861.09 69.28 428.05
三、本期增减变动金额（减少 32,763.0 48,168,3 -737,73 47,463,357
以“－”号填列） 5 29.40 4.49 .96
411,141, 411,141,32
（一）净利润
329.40 9.40
32,763.0 -737,73 -704,971.4
（二）其他综合收益
5 4.49 4
32,763.0 411,141, -737,73 410,436,35
上述（一）和（二）小计
5 329.40 4.49 7.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-362,97 -362,973,0
（四）利润分配
3,000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -362,97 -362,973,0
配 3,000.00 00.00
4．其他
33
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
725,946 1,081,04 362,973 3,933,96 -4,140,2 6,099,792,
四、本期期末余额
,000.00 8,799.29 ,000.00 5,190.49 03.77 786.01
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
725,946,00 853,498,29 362,973,00 2,648,258, 4,590,675,
一、上年年末余额
0.00 0.39 0.00 641.42 931.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
725,946,00 853,498,29 362,973,00 2,648,258, 4,590,675,
二、本年年初余额
0.00 0.39 0.00 641.42 931.81
三、本期增减变动金额（减少 362,973,00 -362,843,6 191,877,03 192,006,34
以“－”号填列） 0.00 98.06 9.79 1.73
554,850,03 554,850,03
（一）净利润
9.79 9.79
（二）其他综合收益 129,301.94 129,301.94
554,850,03 554,979,34
上述（一）和（二）小计 129,301.94
9.79 1.73
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-362,973,0 -362,973,0
（四）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -362,973,0 -362,973,0
34
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
00.00 00.00
4．其他
362,973,00 -362,973,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
362,973,00 -362,973,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,088,919, 490,654,59 362,973,00 2,840,135, 4,782,682,
四、本期期末余额
000.00 2.33 0.00 681.21 273.54
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
725,946,00 853,039,93 362,973,00 1,992,848, 3,934,806,
一、上年年末余额
0.00 2.13 0.00 002.12 934.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
725,946,00 853,039,93 362,973,00 1,992,848, 3,934,806,
二、本年年初余额
0.00 2.13 0.00 002.12 934.25
三、本期增减变动金额（减少以 -149,611,5 -149,578,7
32,763.05
“－”号填列） 24.21 61.16
213,361,47 213,361,47
（一）净利润
5.79 5.79
（二）其他综合收益 32,763.05 32,763.05
213,361,47 213,394,23
上述（一）和（二）小计 32,763.05
5.79 8.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-362,973,0 -362,973,0
（四）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-362,973,0 -362,973,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
35
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
725,946,00 853,072,69 362,973,00 1,843,236, 3,785,228,
四、本期期末余额
0.00 5.18 0.00 477.91 173.09
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：杨徐燕
三、公司基本情况
浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9
号文批准，由新昌县合成化工厂（2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司）联合张平一、袁益中、
石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日
在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为330000000012366的《企业法人营业执照》。公司现有
注册资本人民币108,891.90万元，股份总数108,891.90万股（每股面值1元），其中,有限售条件的流通股份
约为1,590.62万股，无限售条件的流通股份约为107,301.28万股。公司股票已于2004年6月25日在深圳证券
交易所挂牌交易。
本公司属于医药制造业、化学药品原药制造业。经营范围：许可经营项目：原料药（范围详见《药品
生产许可证》，有效期至2018年02月25日）、食品添加剂（生产凭有效许可证）及饲料添加剂的生产、销
售，危险化学品的生产（范围详见《浙江省危险化学品生产、储存批准证书》及《安全生产许可证》，有
效期至2016年8月2日），危险化学品的批发（范围详见《危险化学品经营许可证》，有效期至2016年01月
27日），非药品类易制毒化学品的销售（范围详见《非药品类易制毒化学品经营备案证明》，有效期至2016
年01月27日）。一般经营项目：有机化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的生产销售，经营进出口业
务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
36
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条
37
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项
目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下
单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
38
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 80.00% 80.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的开发
成本等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
(1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预
算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发
产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发
产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
42
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1） 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2） 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 7-35 5.00% 13.57-2.71
机器设备 5-15 5.00% 19.00-6.33
电子设备 5-10 5.00% 19.00-9.50
运输设备 7 5.00% 13.57
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的实际成本计量。
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50、70
专有技术 10
（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
45
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
46
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税
资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税
负债。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；
2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金
额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
47
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
17%或 13%；出口货物实行"免、抵、
退"税政策，退税率分别为 0%-17%；
增值税 销售货物或提供应税劳务 子公司浙江新和成进出口有限公司出
口货物实行"先征后退"，退税率分别为
0%-17%
营业税 应纳税营业额 5%
5%；子公司山东新和成药业有限公司
城市维护建设税 应缴流转税税额
按 7%的税率计缴
25%；公司及子公司上虞新和成生物化
企业所得税 应纳税所得额
工有限公司按 15%的税率计缴
土地增值税
48
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
公司于2011年10月14日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务
局颁发的高新技术企业证书（证书编号GF201133000973），有效期三年，现公司正在进行高新技术企业再
次认定的申请，暂按15%的税率计缴。根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江
省地方税务局发布的《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等491家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙
科发高〔2013〕294号），子公司上虞新和成生物化工有限公司通过了高新技术企业复审，在2013年至2015
年享受高新技术企业税收优惠政策，2014年按15%的税率计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产：
非无菌
原料物
（维生
新昌新
素 A、维
和成维 全资子 浙江新 700 万 6,407,9 100.00 100.00
制造业 生素 是
生素有 公司 昌 元 90.15 % %
E）；辅
限公司
酶 Q10
及其他
食品添
加剂
49
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
自营和
代理各
类商品
及技术
的进出
口业
务、但
国家限
定公司
经营或
国家禁
浙江新
止进出
和成进 全资子 浙江新 1,500 万 15,000, 100.00 100.00
商业 口的商 是
出口有 公司 昌 元 000.00 %[注 1] %
品及技
限公司
术除
外；经
营进料
加工和
“三来
一补”
业务；
开展对
外贸易
和转口
贸易
生产：
维生素
（Ⅱ）：
维生素
E、维生
素
AD3、维
生素
D3、维
生素 A
浙江新
乙酸
维普添 全资子 浙江新 USD80 100.00 100.00
制造业 酯、D－ 是
加剂有 公司 昌 0 万元 %[注 2] %
生物
限公司
素、虾
青素；
着色剂
（Ⅱ）：
β -胡萝
卜素、
斑蝥
黄；销
售自产
产品
生产销
售：饲
浙江维 料级复
尔新动 合抗氧
物营养 全资子 浙江新 500 万 化剂 5,000,0 100.00 100.00
制造业 是
保健品 公司 昌 元 (Ⅱ)（乙 00.00 % %
有限公 氧基喹
司 啉、二
丁基羟
基甲
50
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
苯）；添
加剂预
混合饲
料
许可经
营项
目：食
品添加
剂β -胡
萝卜
素，饲
料添加
剂[维生
素（Ⅰ）
（Ⅱ）：
维生素
A 乙酸
酯 维
生素
（Ⅰ）：
维生素
A 棕榈
酸酯
着色剂
（Ⅰ）：
β -胡萝
卜素、
β ，β -
胡萝卜
上虞新 素－4，
和成生 4－二
全资子 浙江上 5,000 万 414,100 100.00 100.00
物化工 制造业 酮（斑 ,091.44 是
公司 虞 元 % %
有限公 蝥黄）、
司 虾青
素]，乙
炔生
产。一
般经营
项目：
β -紫罗
兰酮、
辅酶
Q10、胸
苷、植
酸酶、
烯醛、
烯炔
醇、异
烯炔
醇、假
性紫罗
兰酮、
蕃茄红
素、丁
酮醇的
生产；
化工原
料及产
品的销
51
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
售；进
出口业
务
前置许
可经营
项目：
生产、
销售：
芳樟
醇、硫
磺、水
煤气、
乙炔、
甲基庚
烯酮、
去氢芳
樟醇、
甲醇、
二氢芳
樟醇、
植物
酮、甲
基庚
酮、异
戊烯
醛、异
戊烯
山东新
醇、柠
和成药 全资子 山东潍 58,600 586,000 100.00 100.00
制造业 檬醛、 是
业有限 公司 坊 万元 ,000.00 % %
甲基丁
公司
烯醇、
甲基丁
炔醇、
叶醇、
乙酯叶
醇酯、
柳酸叶
醇酯、
乙酸芳
樟酯、
四氢芳
樟醇、
覆盆子
酮、氢
氧化
锂、醋
酸溶
液、氢
化锌溶
液、蒸
馏精馏
脚料；
食品添
加剂。
新和成
(香港) 全资子 中国香 USD24 进出口 100.00 100.00
商业 是
贸易有 公司 港 0 万元 贸易 % %
限公司
52
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
许可经
营项
目：饲
料添加
剂：维
生素
（Ⅰ）：
维生素
E 制造；
回收甲
基环己
酮、吡
啶、醋
酸、乙
酸酐、
醋酸溶
液、溶
剂汽
油、石
油醚、
甲醇、
乙酸异
浙江新
丁酯、
和成药 全资子 浙江上 33,000 480,000 100.00 100.00
制造业 丙酮、 是
业有限 公司 虞 万元 ,000.00 % %
氮气、
公司
压缩空
气；一
般经营
项目：
甲酮生
产；化
工原料
及产品
(除危险
化学品
和易制
毒品)销
售；进
出口业
务(国家
法律法
规禁止
项目除
外，限
制项目
凭许可
经营)
后勤服
务、国
新昌县 内劳务
创新服 全资子 浙江新 100 万 派遣、 1,000,0 100.00 100.00
服务业 是
务有限 公司 昌 元 企业管 00.00 % %
公司 理服
务、培
训服务
浙江新 特种合
全资子 浙江上 26,875 273,594 100.00 100.00
和成特 制造业 成材料 是
公司 虞 万元 ,108.53 % %
种材料 的研
53
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有限公 究、开
司 发；化
工原料
及产品
（除危
险化学
品和易
制毒品
外）销
售；进
出口业
务（国
家法律
法规禁
止项目
除外，
限制项
目凭许
可经
营）
山东新 前置许
和成氨 全资子 山东潍 10,000 可经营 100,000 100.00 100.00
制造业 是
基酸有 公司 坊 万元 项目： ,000.00 % %
限公司 无
[注 1]：系由公司持股 90%和子公司新昌新和成维生素有限公司持股 10%。
[注 2]：系由公司持股 75%和子公司（香港）汇信兴业有限公司持股 25%。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
房地产
琼海博 开发；
鳌丽都 全资子 海南琼 房地产 5,000 万 商业贸 54,020, 100.00 100.00
是
置业有 公司 海 业 元 易；进 492.00 % %
限公司 出口贸
易
USD2,2
(香港) 全资子 中国香 HKD16 进出口 100.00 100.00
-- 50,000. 是
汇信兴 公司 港 00 万元 贸易 %[注] %
00
54
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
业有限
公司
[注]：系由子公司新和成（香港）贸易有限公司持股 100%。
2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
报表项目 折算汇率
新和成(香港)贸易有限公司
资产和负债项目 6.1528
股本 6.8359
收入费用项目 6.1385
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 10,716.27 -- -- 2,153.06
人民币 -- -- 10,716.27 -- -- 2,153.06
银行存款： -- -- 2,680,086,904.26 -- -- 2,640,886,788.07
人民币 -- -- 2,418,992,843.67 -- -- 2,190,051,256.81
美元 33,289,916.88 6.1528 204,826,203.65 70,815,985.15 6.0969 431,847,349.32
欧元 5,629,754.45 8.3946 47,259,536.72 1,407,757.27 8.4189 11,851,767.68
日元 148,126,817.00 0.0608 9,008,320.22 123,529,353.00 0.0578 7,136,414.26
其他货币资金： -- -- 31,941,462.60 -- -- 23,821,627.72
人民币 -- -- 31,941,462.60 -- -- 23,821,627.72
合计 -- -- 2,712,039,083.13 -- -- 2,664,710,568.85
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融资产 3,654,774.02
合计 3,654,774.02
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
55
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 177,625,743.52 213,454,232.45
合计 177,625,743.52 213,454,232.45
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海富朗特动物保健有
2014 年 02 月 21 日 2014 年 08 月 21 日 2,257,000.00 开具承票汇票
限公司
上海富朗特动物保健有
2014 年 01 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 2,286,000.00 开具承票汇票
限公司
中蓝国际化工有限公司 2014 年 03 月 04 日 2014 年 09 月 04 日 2,310,000.00 开具承票汇票
贵港瑞康饲料有限公司 2014 年 02 月 18 日 2014 年 08 月 18 日 2,400,000.00 开具承票汇票
双胞胎（集团）股份有
2014 年 05 月 04 日 2014 年 08 月 04 日 4,005,000.00 开具承票汇票
限公司
合计 -- -- 13,258,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
贵州三汇商贸有限公司 2014 年 01 月 10 日 2014 年 07 月 10 日 2,000,000.00 支付货款
浙江省新昌县祥和化工
2014 年 04 月 28 日 2014 年 10 月 28 日 1,629,000.00 支付货款
有限公司
国邦医药化工集团有限
2014 年 01 月 22 日 2014 年 07 月 22 日 1,000,000.00 支付货款
公司
沪万励香料贸易（上海）
2014 年 02 月 19 日 2014 年 08 月 19 日 1,000,000.00 支付货款
有限公司
桐乡市高桥皮革有限责
2014 年 03 月 21 日 2014 年 09 月 21 日 1,000,000.00 支付货款
任公司
合计 -- -- 6,629,000.00 --
说明
期末票据132,550,259.16元用于质押，具体情况详见本节十（四）之说明。
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内
3,600,000.00 3,600,000.00 已分红 否
的应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
56
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江春晖环保能
3,600,000.00 3,600,000.00 已分红 否
源有限公司
合计 3,600,000.00 3,600,000.00 -- --
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
910,222,80 46,474,747. 903,259,0 46,453,459.9
账龄分析法组合 100.00% 5.11% 100.00% 5.14%
3.92 36 83.93 4
910,222,80 46,474,747. 903,259,0 46,453,459.9
组合小计 100.00% 5.11% 100.00% 5.14%
3.92 36 83.93 4
910,222,80 46,474,747. 903,259,0 46,453,459.9
合计 -- -- -- --
3.92 36 83.93 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 908,143,341.77 99.77% 45,407,167.09 900,687,243.56 99.72% 45,034,362.19
1至2年 1,166,764.35 0.13% 233,352.87 1,207,329.83 0.13% 241,465.97
2至3年 392,352.00 0.04% 313,881.60 934,393.80 0.10% 747,515.04
3 年以上 520,345.80 0.06% 520,345.80 430,116.74 0.05% 430,116.74
合计 910,222,803.92 -- 46,474,747.36 903,259,083.93 -- 46,453,459.94
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）期末应收账款中无应收持有 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户一 非关联方 197,547,487.93 1 年以内 21.70%
客户二 非关联方 154,049,124.16 1 年以内 16.92%
57
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
客户三 非关联方 115,702,050.39 1 年以内 12.71%
40,497,599.47 1 年以内 4.45%
客户四 非关联方
41,617.35 1-2 年 0.00%
客户五 非关联方 26,538,564.52 1 年以内 2.92%
合计 -- 534,376,443.82 -- 58.70%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
安徽新和成皖南药业有限公
同一母公司 5,673,204.38 0.62%
司
合计 -- 5,673,204.38 0.62%
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 95,877,912.33 86.20% 89,423,814.14 82.54%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 15,347,138.55 13.80% 5,459,984.29 35.58% 17,386,550.24 16.05% 4,742,530.53 27.28%
组合小计 15,347,138.55 13.80% 5,459,984.29 35.58% 17,386,550.24 16.05% 4,742,530.53 27.28%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,533,142.01 1.42%
应收款
合计 111,225,050.88 -- 5,459,984.29 -- 108,343,506.39 -- 4,742,530.53 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
应收出口退税款，不存
浙江省新昌县国家税务
20,277,912.33 在回收风险，故未计提
局
坏账准备
山东潍坊滨海经济开发 土地保证金，不存在回
区财政国库集中支付中 75,600,000.00 收风险，故未计提坏账
心 准备
合计 95,877,912.33 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
58
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,085,794.75 59.20% 454,289.76 9,969,294.09 57.34% 498,464.70
1至2年 793,232.22 5.17% 158,646.44 3,566,279.06 20.51% 713,255.81
2至3年 3,105,317.43 20.23% 2,484,253.94 1,600,835.40 9.21% 1,280,668.33
3 年以上 2,362,794.15 15.40% 2,362,794.15 2,250,141.69 12.94% 2,250,141.69
合计 15,347,138.55 -- 5,459,984.29 17,386,550.24 -- 4,742,530.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
山东潍坊滨海经济开发
区财政国库集中支付中 非关联方 75,600,000.00 1-2 年 67.92%
心
浙江省新昌县国家税务
非关联方 20,277,912.33 1 年以内 18.22%
局
山东潍坊滨海经济开发
非关联方 2,095,022.03 见注 1 1.88%
区建筑工程管理处
新昌县建筑业管理局 非关联方 992,500.00 见注 2 0.89%
中国人民解放军总医院
非关联方 464,314.39 1 年以内 0.42%
第一附属医院管理处
合计 -- 99,429,748.75 -- 89.33%
注 1：1 年以内 188,631.74 元，2-3 年 1,906,390.29 元
注 2：1 年以内 112,500.00 元，1-2 年 259,500.00 元，2-3 年 620,500.00 元。
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
浙江春晖环保能源有限公司 联营企业 80,000.00 0.07%
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
59
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,548,018.80 92.92% 21,282,439.18 96.21%
1至2年 493,275.82 3.65% 374,591.58 1.69%
2至3年 130,641.08 0.97% 261,951.08 1.18%
3 年以上 332,485.89 2.46% 202,485.89 0.92%
合计 13,504,421.59 -- 22,121,467.73 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
DOW CHEMICAL PACIFIC
非关联方 2,507,586.54 1 年以内 尚未交货
LTD
PHALANX SPECIALITIES
非关联方 1,965,153.54 1 年以内 尚未交货
GMBH
上 虞 市海 纳 新 农村 置
非关联方 1,650,000.00 1 年以内 尚未交货
业有限公司
奉 新 赣锋 锂 业 有限 公
非关联方 735,884.19 1 年以内 尚未交货
司
SUNVIT GMBH 非关联方 478,786.01 1 年以内 尚未交货
合计 -- 7,337,410.28 -- --
（3）本报告期预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 75,374,481.86 3,492,064.32 71,882,417.54 105,256,918.44 6,379,336.54 98,877,581.90
在产品 309,335,410.71 280,192.33 309,055,218.38 259,565,805.97 2,059,671.48 257,506,134.49
库存商品 460,024,550.75 4,073,860.05 455,950,690.70 378,578,590.20 8,742,974.42 369,835,615.78
开发成本 269,778,918.95 269,778,918.95 254,913,516.47 254,913,516.47
发出商品 2,749,714.04 2,749,714.04 6,669,855.88 6,669,855.88
委托加工物资 10,475,611.49 10,475,611.49 4,726,629.94 4,726,629.94
包装物 4,308,650.03 4,308,650.03 3,931,347.14 3,931,347.14
低值易耗品 35,611,232.78 35,611,232.78 33,950,760.92 33,950,760.92
开发产品 121,536,899.09 121,536,899.09 111,781,210.39 111,781,210.39
合计 1,289,195,469.70 7,846,116.70 1,281,349,353.00 1,159,374,635.35 17,181,982.44 1,142,192,652.91
（2）存货跌价准备
单位： 元
60
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 6,379,336.54 17,897.18 460,746.95 5,936,486.77
在产品 2,059,671.48 35,183.33 1,814,662.48 280,192.33
库存商品 8,742,974.42 1,571,246.55 8,684,783.37 1,629,437.60
合 计 17,181,982.44 1,624,327.06 10,960,192.80 7,846,116.70
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 账面价值高于可变现净值
库存商品 账面价值高于可变现净值
在产品 账面价值高于可变现净值
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品 110,000,000.00
待抵扣增值税进项税 58,284,807.83 47,910,716.13
待摊保险费 5,053,122.51 2,968,932.85
预缴城市维护建设税 1,408,671.62 1,482,724.30
预缴营业税 1,202,748.35
预缴教育费附加 60,137.41
合计 176,009,487.72 52,362,373.28
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖环保
36.00% 36.00% 308,809,190.02 159,740,868.27 149,068,321.75 111,068,267.46 29,142,760.29
能源有限公司
浙江三博聚合
18.0012% 18.0012% 354,244,675.19 304,030,385.92 50,214,289.27 30,840,858.46 -20,114,525.37
物有限公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 在被投资 在被投资 减值准备 本期计提 本期现金
61
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
位 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备 红利
比例 权比例 比例与表
决权比例
不一致的
说明
浙江新赛
12,000,00 7,790,147 7,790,147
科药业有 成本法 14.98% 14.98% 无
0.00 .55 .55
限公司
浙江春晖
25,920,00 50,253,43 -308,606. 49,944,82 10,800,00
环保能源 权益法 36.00% 36.00% 无
0.00 5.49 30 9.19 0.00
有限公司
上海联创
50,000,00 38,700,00 -3,700,00 35,000,00
永津股权 成本法 10.00% 10.00% 无
0.00 0.00 0.00 0.00
投资企业
浙江三博
90,000,00 49,781,24 -7,694,59 42,086,65
聚合物有 权益法 18.0012% 18.0012% 无
0.00 8.65 7.33 1.32
限公司
177,920,0 146,524,8 -11,703,2 134,821,6 10,800,00
合计 -- -- -- --
00.00 31.69 03.63 28.06 0.00
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 3,668,772,178.49 428,728,824.78 94,395,732.66 4,003,105,270.61
其中：房屋及建筑物 1,299,646,859.91 67,685,495.66 73,692,837.90 1,293,639,517.67
通用设备 26,751,276.84 21,114,546.36 349,940.02 47,515,883.18
专用设备 2,322,609,585.78 338,480,383.57 20,352,954.74 2,640,737,014.61
运输工具 19,764,455.96 1,448,399.19 0.00 21,212,855.15
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 1,234,584,637.88 153,089,588.51 8,168,983.08 1,379,505,243.31
其中：房屋及建筑物 138,643,041.45 15,674,901.42 1,807,831.74 152,510,111.13
通用设备 16,700,112.93 1,701,144.48 40,162.42 18,361,094.99
专用设备 1,068,378,704.39 134,380,011.00 6,320,988.92 1,196,437,726.47
运输工具 10,862,779.11 1,333,531.61 0.00 12,196,310.72
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 2,434,187,540.61 -- 2,623,600,027.30
其中：房屋及建筑物 1,161,003,818.46 -- 1,141,129,406.54
通用设备 10,051,163.91 -- 29,154,788.19
专用设备 1,254,230,881.39 1,444,299,288.14
运输工具 8,901,676.85 -- 9,016,544.43
四、减值准备合计 1,774,876.26 -- 942,298.22
其中：房屋及建筑物 16,110.64 -- 16,110.64
通用设备 1,141.64 1,141.64
专用设备 1,741,328.97 -- 908,750.93
62
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
运输工具 16,295.01 -- 16,295.01
五、固定资产账面价值合计 2,432,412,664.35 -- 2,622,657,729.08
其中：房屋及建筑物 1,160,987,707.82 -- 1,141,113,295.90
通用设备 10,050,022.27 29,153,646.55
专用设备 1,252,489,552.42 -- 1,443,390,537.21
运输工具 8,885,381.84 -- 9,000,249.42
本期折旧额 153,089,588.51 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 259,908,951.60 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
通用设备 95,504.25 67,057.10 5,056.40 23,390.75
专用设备 27,818,195.93 19,670,443.12 409,655.24 7,738,097.57
（3）期末，未办妥产权证书的房屋建筑物原值为 660,236,664.72 元。
（4）期末，已有账面价值 102,780,658.13 元的固定资产用于抵押担保。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
山东工业园三期工程 105,273,767.87 105,273,767.87 60,616,231.86 60,616,231.86
塔山工业园改建工程 81,058,846.82 81,058,846.82 119,907,920.40 119,907,920.40
PPS 项目一期工程 51,503,392.09 51,503,392.09 229,599,522.34 229,599,522.34
山东氨基酸项目 33,664,789.28 33,664,789.28 9,352,342.72 9,352,342.72
上虞 525 项目 15,853,202.82 15,853,202.82
其他零星工程 57,168,704.51 57,168,704.51 36,032,458.22 36,032,458.22
合计 344,522,703.39 344,522,703.39 455,508,475.54 455,508,475.54
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
山东工
60,616,2 48,245,0 3,587,54 自筹资 105,273,
业园三
31.86 79.42 3.41 金 767.87
期工程
塔山工
119,907, 14,046,5 52,895,6 自筹资 81,058,8
业园改
920.40 53.55 27.13 金 46.82
建工程
63
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
PPS 项 募集资
229,599, 1,911,39 180,007, 51,503,3
目一期 27000 万 87.26% 金及自
522.34 9.67 529.92 92.09
工程 筹资金
山东氨
9,352,34 26,425,5 2,113,09 自筹资 33,664,7
基酸项
2.72 45.31 8.75 金 89.28
目
上虞 525 15,853,2 自筹资 15,853,2
项目 02.82 金 02.82
其他零 36,032,4 42,441,3 21,305,1 自筹资 57,168,7
星工程 58.22 98.68 52.39 金 04.51
455,508, 148,923, 259,908, 344,522,
合计 -- -- -- --
475.54 179.45 951.60 703.39
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 395,291,239.41 864,324.17 396,155,563.58
土地使用权 388,528,064.12 388,528,064.12
专有技术 6,763,175.29 864,324.17 7,627,499.46
二、累计摊销合计 40,686,979.55 4,122,228.63 44,809,208.18
土地使用权 38,779,024.22 3,860,452.02 42,639,476.24
专有技术 1,907,955.33 261,776.61 2,169,731.94
三、无形资产账面净值合计 354,604,259.86 351,346,355.40
土地使用权 349,749,039.90 345,888,587.88
专有技术 4,855,219.96 5,457,767.52
无形资产账面价值合计 354,604,259.86 351,346,355.40
土地使用权 349,749,039.90 345,888,587.88
专有技术 4,855,219.96 5,457,767.52
本期摊销额 4,122,228.63 元。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 8,486,543.53 10,381,906.14
合并抵销内部未实现利润 14,205,856.19 10,394,319.17
递延收益 15,322,111.47 16,961,925.85
以后期间可抵扣的费用及支出 23,662,070.99 23,792,431.22
固定资产折旧差异 16,065,810.34 15,547,363.14
64
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变
329,451.98
动
小计 78,071,844.50 77,077,945.52
递延所得税负债：
新和成(香港)贸易有限公司未计税利润 6,794,844.70 7,476,993.04
固定资产计税基础差异 591,338.93 614,402.15
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变
548,216.10
动
小计 7,386,183.63 8,639,611.29
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产减值准备 59,780,848.35 58,488,317.42
合并抵销内部未实现利润 90,718,966.23 54,868,300.98
递延收益 95,191,929.05 105,842,142.31
以后期间可抵扣的费用及支出 103,869,555.43 116,768,111.65
固定资产折旧差异 94,981,074.93 92,907,286.14
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 2,093,651.31
小计 446,635,825.30 428,874,158.50
可抵扣差异项目
新和成(香港)贸易有限公司未计税利润 45,298,964.67 49,846,620.26
固定资产计税基础差异 3,942,259.55 4,096,014.35
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 3,654,774.02
小计 49,241,224.22 57,597,408.63
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 78,071,844.50 77,077,945.52
递延所得税负债 7,386,183.63 8,639,611.29
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加[注] 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 51,195,990.47 738,741.18 51,934,731.65
二、存货跌价准备 17,181,982.44 1,624,327.06 10,960,192.80 7,846,116.70
65
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、固定资产减值准备 1,774,876.26 832,578.04 942,298.22
合计 70,152,849.17 2,363,068.24 11,792,770.84 60,723,146.57
[注]本期增加具体内容如下：
项目 本期计提 外币会计报表折算 小计
坏账准备 665,927.78 72,813.40 738,741.18
存货跌价准备 1,624,327.06 1,624,327.06
小 计 2,290,254.84 72,813.40 2,363,068.24
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
排污交易权费 7,199,876.77 7,984,004.25
预付长期资产款 55,642,691.44 19,259,741.60
合计 62,842,568.21 27,243,745.85
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 272,292,000.00 91,453,500.00
信用借款 380,000,000.00 80,000,000.00
合计 652,292,000.00 171,453,500.00
19、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融负债 2,093,651.31
合计 2,093,651.31
根据公司与有关银行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》，约定公司在一定期间内以固定汇率卖出或
买入外汇。截至 2014 年 6 月 30 日，尚有金额为 4,890 万美元的远期售汇合约尚未交割，确认交易性金融负债 2,093,651.31
元。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 147,911,721.76 192,377,947.94
合计 147,911,721.76 192,377,947.94
下一会计期间将到期的金额 147,911,721.76 元。
期末银行承兑汇票余额均系采用票据质押，具体情况详见本节十（四）之说明。
66
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
材料及设备款 429,480,018.25 385,613,671.33
工程款 72,421,652.02 119,102,211.89
合计 501,901,670.27 504,715,883.22
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
浙江春晖环保能源有限公司 5,560,571.90 6,455,084.00
新昌德力石化设备有限公司 7,988,198.16 8,379,601.40
新昌县禾春绿化有限公司 116,750.40
合计 13,665,520.46 14,834,685.40
（3）其末无账龄超过一年的大额应付账款
22、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预售房款 18,776,912.00
销货款 6,358,337.51 11,357,289.31
合计 25,135,249.51 11,357,289.31
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
新昌德力石化设备有限公司 109,750.72 98,114.56
合计 109,750.72 98,114.56
23、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
73,966,309.26 160,736,298.80 203,686,833.07 31,015,774.99
贴和补贴
二、职工福利费 15,316,829.13 15,316,829.13
三、社会保险费 458,893.08 22,671,331.47 23,024,681.36 105,543.19
67
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、住房公积金 6,967,689.57 6,285,827.47 681,862.10
六、其他 4,442,967.71 8,140,008.13 1,064,354.17 11,518,621.67
工会经费 1,805,401.74 3,617,468.95 42,568.00 5,380,302.69
职工教育经费 2,637,565.97 4,522,539.18 1,021,786.17 6,138,318.98
合计 78,868,170.05 213,832,157.10 249,378,525.20 43,321,801.95
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 11,518,621.67 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴31,015,774.99元，已在7月发放。
24、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 21,373,666.15 9,642,080.45
营业税 814,878.03 10,249,102.80
企业所得税 67,705,749.00 86,598,684.64
个人所得税 7,429,272.48 7,184,721.52
城市维护建设税 785,464.26 829,086.37
房产税 745,496.54 712,399.11
土地使用税 1,437,733.50 1,605,364.20
印花税 78,963.87 101,912.06
教育费附加 3,826,229.38 3,859,979.28
水利建设专项资金 520,302.88 841,916.83
土地增值税 12,615,509.08
合计 104,717,756.09 134,240,756.34
25、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 642,535.09 899,470.12
短期借款应付利息 2,340,020.85 732,994.31
合计 2,982,555.94 1,632,464.43
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付暂收款 4,769,620.33 3,221,529.25
应付运保费 7,264,352.53 5,338,647.90
购房定金(博鳌新和成度假中心) 6,800,003.00 8,553,064.00
押金保证金 7,481,100.66 6,801,659.98
68
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付股权受让款 4,791,372.87 4,791,372.87
拆借款 225,586.01 2,225,586.01
应付老客户差价补偿款 11,133,289.99 11,133,289.99
其他 6,495,077.61 4,411,456.65
合计 48,960,403.00 46,476,606.65
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
新昌县禾春绿化有限公司 49,606.00
合计 49,606.00
（3）期末无账龄超过一年的大额其他应付款
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 517,892,000.00 427,870,000.00
合计 517,892,000.00 427,870,000.00
（2）一年内到期的长期借款
1）明细情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 312,292,000.00 400,000,000.00
信用借款 200,000,000.00
保证兼抵押借款[注] 5,600,000.00 27,870,000.00
合计 517,892,000.00 427,870,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
注：2009 年度，公司与中国进出口银行浙江省签订了编号为 2009 进出银（浙固信合）字第 2-005 号的固定资产投资贷款协
议，用于建设 1000 吨/年乙酸芳樟醇和 5000 吨/年四氢芳樟醇生产线。贷款总金额为 50,000,000.00 元，分次还款，借款期
限为 2009 年 8 月 18 日至 2014 年 8 月 18 日。根据各方签署的相关《贷款资金使用协议》，由山东新和成药业有限公司作为
项目实施人使用贷款资金，由新和成控股有限公司提供连带责任担保，项目建成后追加资产抵押。2012 年山东新和成药业
有限公司就上述贷款协议与进出口银行签订机器设备最高额抵押合同，由山东新和成药业有限公司提供资产抵押，抵押物为
山东新和成药业有限公司 601、603、606、607 车间的设备（账面原值为 253,158,475.87 元，净值为 102,780,658.13 元），
抵押期限为 2009-4-29 至 2014-8-18 期间签订的所有业务合同，最高担保额为 253,158,475.87 元。
2）金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数
69
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口 首季度 4.2%，后根
2013 年 04 月 2015 年 04 月 人民币 100,000,000.
银行浙江省 据央行公布的同期
17 日 15 日 元 00
分行 贷款利率调整
中国进出口 首季度 4.2%，后根
2013 年 03 月 2015 年 02 月 人民币 100,000,000.
银行浙江省 据央行公布的同期
05 日 21 日 元 00
分行 贷款利率调整
中国进出口 首次为 4.20%，后根
2012 年 06 月 2014 年 06 月 人民币 180,000,000.
银行浙江省 据央行 公布的 同期
27 日 17 日 元 00
分行 贷款利率调整
中国进出口 首季度 6.417%，后
2009 年 04 月 2014 年 04 月 人民币 16,720,000.0
银行浙江省 根据央行公布的同
29 日 29 日 元 0
分行 期贷款利率调整
中国进出口 首季度 6.417%，后
2009 年 08 月 2014 年 02 月 人民币
银行浙江省 根据央行公布的同 5,550,000.00
18 日 18 日 元
分行 期贷款利率调整
中国进出口 首季度 6.417%，后
2009 年 08 月 2014 年 08 月 人民币
银行浙江省 根据央行公布的同 5,600,000.00 5,600,000.00
18 日 18 日 元
分行 期贷款利率调整
中国进出口 首季度 4.2%，后根
2012 年 10 月 2014 年 10 月 人民币 120,000,000. 120,000,000.
银行浙江省 据央行 公布的 同期
25 日 20 日 元 00 00
分行 贷款利率调整
中国进出口 首次为 4.2%，后根
2012 年 09 月 2014 年 09 月 人民币 100,000,000. 100,000,000.
银行浙江省 据央行 公布的 同期
28 日 20 日 元 00 00
分行 贷款利率调整
中国工商银 美 元 3 个 月
行股份有限 2013 年 06 月 2014 年 04 月 Libor+1.9% 的 利 差 92,292,000.0
美元 1,500.00
公司巴黎分 05 日 30 日 组成的 浮动贷 款利 0
行 率
517,892,000. 427,870,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
3）一年内到期的长期借款——外币借款
期末数 期初数
币 种
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
USD 15,000,000.00 92,292,000.00
小 计 15,000,000.00 92,292,000.00
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 91,453,500.00
信用借款 1,209,090.92 201,381,818.19
合计 1,209,090.92 292,835,318.19
70
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口 首季度 4.2%，后根
2013 年 02 月 2015 年 02 月 人民币 100,000,000.
银行浙江省 据央行 公布的 同期
21 日 21 日 元 00
分行 贷款利率调整
中国进出口 首季度 4.2%，后根
2013 年 04 月 2015 年 06 月 人民币 100,000,000.
银行浙江省 据央行 公布的 同期
16 日 16 日 元 00
分行 贷款利率调整
2011.03.15-2012.0
3.14 利率为 2.55%，
新昌县财政 2011 年 03 月 2016 年 03 月 人民币 2012.03.15-2014.0
1,209,100.00 1,381,800.00
局 15 日 15 日 元 3.15 利率为 3.8%，
2014.03.15-2015.0
3.15 利率为 3.3%
美 元 3 个 月
中国工商银 2013 年 06 月 2015 年 04 月 LIBOR+1.9% 的 利 差 91,453,500.0
美元 1,500.00
行巴黎分行 05 日 30 日 组成的 浮动贷 款利 0
率
292,835,300.
合计 -- -- -- -- -- 1,209,100.00 --
00
29、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
国家拨入的专门用途拨款 900,000.00 700,000.00 1,600,000.00
合计 900,000.00 700,000.00 1,600,000.00 --
本期增加系根据浙江省财政厅 浙江省科学技术厅关于下达2014年第一批重大科技专项资金的通知（浙财教[2014]13
号），取得年产500吨a-酮酸钙原料药产业化技术研究项目资金。
30、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 110,048,886.92 113,949,342.31
合计 110,048,886.92 113,949,342.31
政府补助明细
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
技术中心创新能力
2,479,955.00 211,410.00 2,268,545.00 与资产相关
项目
维生素产业链整合
4,999,999.85 322,916.72 4,677,083.13 与资产相关
关键技术开发项目
71
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
工艺用能优化技改
146,428.53 21,428.58 124,999.95 与资产相关
项目
环保科技应用类项
783,333.33 92,857.14 690,476.19 与资产相关
目
节能降耗项目 203,571.41 21,428.58 182,142.83 与资产相关
脂溶性维生素及期
衍生物微囊制备技
1,545,219.09 238,095.25 1,307,123.84 与资产相关
术公共技术研发平
台建设专项项目
脂溶性维生素及类
胡萝卜素绿色合成 3,428,571.43 52,083.34 3,376,488.09 与资产相关
工艺产业化项目
新型医药生产基地
857,142.86 71,428.57 785,714.29 与资产相关
改造项目
2012 年第一批工业
转型升级财政专项 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
资金
2012 年产业振兴和
技术改造重点专题 9,990,000.00 9,990,000.00 与资产相关
项目资金
化工废水 VLR 立环
生化处理技术应用 676,190.48 57,142.86 619,047.62 与资产相关
项目补助
外贸公共服务平台
4,909,285.71 580,568.53 4,328,717.18 与资产相关
建设专项资金
山东土地平整补贴 34,054,239.36 359,094.72 33,695,144.64 与资产相关
山东宿舍土地出让
6,874,873.65 125,115.78 6,749,757.87 与资产相关
金补贴
上虞生化基础配套
9,369,029.19 862,906.80 8,506,122.39 与资产相关
设施投入补助
湿式催化氧化新技
1,355,633.32 142,698.24 1,212,935.08 与资产相关
术推广应用项目
安全环保设施补助 1,781,379.33 169,655.16 1,611,724.17 与资产相关
化工循环水系统优
1,275,630.26 115,966.38 1,159,663.88 与资产相关
化改进项目
年产 12000 吨维生素
2,050,201.08 192,307.68 1,857,893.40 与资产相关
E 生产线改造项目
环保科技应用类项
685,714.28 57,142.86 628,571.42 与资产相关
目
年产 2 万吨维生素 E
生产线异地改造项 551,988.79 40,336.14 511,652.65 与资产相关
目
转型升级财政补助 1,376,961.60 78,384.60 1,298,577.00 与资产相关
企业转型升级生产
634,666.67 34,000.02 600,666.65 与资产相关
性投入奖励资金
类胡萝卜素绿色合
成技术开发及产业 689,333.40 46,999.98 642,333.42 与资产相关
化应用
上虞生化基础设施
870,385.83 43,885.02 826,500.81 与资产相关
补助
72
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新兴产业和重点行
958,333.35 49,999.98 908,333.37 与资产相关
业发展专项资金
廉租房财政补贴 8,108,857.12 120,428.58 7,988,428.54 与资产相关
TQ 项目补助 3,185,217.39 172,173.90 3,013,043.49 与资产相关
新材料土地及基础
8,107,200.00 8,107,200.00 与资产相关
设施建设补助
2013 年节能与工业
400,000.00 19,999.98 380,000.02 与资产相关
循环经济专项资金
合计 113,949,342.31 400,000.00 4,300,455.39 110,048,886.92 --
31、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 725,946,000.00 362,973,000.00 362,973,000.00 1,088,919,000.00
本期股本增加说明
2014年4月25日，根据公司2013年度股东大会决议和修订后章程规定，公司以2014年3月29日总股份
725,946,000.00为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积（股本溢价）362,973,000.00元向全体出资者
转增股份总额362,973,000.00股，每股面值1元，计增加股本362,973,000.00元。上述资本公积转增股本业经
天健事务所有限公司审验，并由其于2014年5月23日出具天健验[2014]99号《验资报告》。
32、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 832,878,502.22 362,973,000.00 469,905,502.22
其他资本公积 248,595,892.28 129,301.94 248,725,194.22
合计 1,081,474,394.50 129,301.94 362,973,000.00 718,630,696.44
（1）本期增加说明
根据三博公司本期其他权益的变动额，按公司的持股比例计算，计资本公积129,301.94元。
（2）本期减少说明
股本溢价本期减少详见本节七（31）之所述。
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 362,973,000.00 362,973,000.00
合计 362,973,000.00 362,973,000.00
73
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
34、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 4,404,944,575.98 --
调整后年初未分配利润 4,404,944,575.98 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 548,723,718.22 --
应付普通股股利 362,973,000.00
期末未分配利润 4,590,695,294.20 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
6)、根据公司2013年度股东大会决议通过的2013年度利润分配方案，以公司2013年12月31日总股本725,946,000.00股为
基数向全体股东每10股派发现金股利人民币5元（含税），合计派发现金股利362,973,000.00元。
35、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,120,567,647.16 2,013,344,291.03
其他业务收入 9,930,281.24 5,095,788.93
营业成本 1,197,060,639.00 1,269,845,528.44
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药化工 2,114,534,563.03 1,182,722,426.94 1,986,562,945.16 1,239,667,893.06
其 他 6,033,084.13 5,157,497.13 26,781,345.87 25,916,962.54
合计 2,120,567,647.16 1,187,879,924.07 2,013,344,291.03 1,265,584,855.60
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
营养品 1,619,184,054.86 835,261,613.98 1,489,112,581.96 911,817,375.18
74
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
香精香料类 408,904,445.73 298,921,536.88 378,402,809.72 257,804,547.33
其他 92,479,146.57 53,696,773.21 145,828,899.35 95,962,933.09
合计 2,120,567,647.16 1,187,879,924.07 2,013,344,291.03 1,265,584,855.60
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 567,284,604.34 315,141,643.32 587,389,080.86 358,833,581.06
外销 1,553,283,042.82 872,738,280.75 1,425,955,210.17 906,751,274.54
合计 2,120,567,647.16 1,187,879,924.07 2,013,344,291.03 1,265,584,855.60
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户一 420,393,427.22 19.73%
客户二 379,962,458.66 17.83%
客户三 126,646,253.48 5.94%
客户四 110,351,620.33 5.18%
客户五 35,097,712.61 1.65%
合计 1,072,451,472.30 50.33%
36、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,127,143.05 3,491,628.15
城市维护建设税 8,816,407.41 4,769,522.13
详见本节五税项之说明
教育费附加 5,991,844.20 3,078,339.09
地方教育附加 1,790,932.87 1,537,920.20
合计 17,726,327.53 12,877,409.57 --
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
装卸、运保费 29,482,064.83 25,660,405.82
销售佣金及报关费 9,969,208.70 2,850,966.86
广告宣传、业务招待费 6,205,251.52 5,037,168.97
职工薪酬 4,045,695.81 1,152,036.76
差旅、办公费 2,790,501.68 3,717,249.67
检验费 2,217,730.75 640,215.30
75
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他 1,502,363.75 1,223,096.68
合计 56,212,817.04 40,281,140.06
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 91,437,399.61 69,545,706.68
职工薪酬 32,172,303.67 26,702,768.61
办公费、差旅费 6,944,136.69 4,865,305.81
税费 13,080,698.95 10,454,834.74
折旧费、无形资产摊销 9,500,219.63 8,123,359.32
业务招待费 6,034,050.46 5,937,585.08
保险费 4,276,520.76 3,899,760.55
停工损失 3,533,260.45
其他 23,872,479.48 17,445,868.16
合计 190,851,069.70 146,975,188.95
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,930,130.82 20,682,031.29
利息收入 -16,490,533.94 -12,704,771.97
汇兑损益(收益以"-"表示) -4,552,922.12 16,895,855.02
其他 4,378,048.86 3,875,107.94
合计 2,264,723.62 28,748,222.28
40、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -5,748,425.33 -2,420,984.56
合计 -5,748,425.33 -2,420,984.56
41、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,497,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,667,494.43 299,757.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 6,340,633.75 2,616,672.33
合计 9,008,128.18 4,414,229.33
76
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江春晖环保能源有限公司 10,491,393.70 7,147,337.28 本期被投资单位业绩变动所致
浙江三博聚合物有限公司 -7,823,899.27 -6,847,580.28 本期被投资单位业绩变动所致
合计 2,667,494.43 299,757.00 --
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 665,927.78 9,616,839.04
二、存货跌价损失 1,624,327.06 6,358,257.21
合计 2,290,254.84 15,975,096.25
43、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,659,552.71 984,161.51 1,659,552.71
其中：固定资产处置利得 1,659,552.71 984,161.51 1,659,552.71
政府补助 8,615,355.39 7,267,314.79 8,615,355.39
其他 878,151.87 667,740.93 878,151.87
合计 11,153,059.97 8,919,217.23 11,153,059.97
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
递延收益摊销 4,300,455.39 3,148,014.73 是
与产品研发、环保投入
专项补助 86,500.00 364,500.00 是
等项目相关专项补助
政府奖励 1,419,200.00 1,517,612.86 是
其他补助 2,809,200.00 2,237,187.20 是
合计 8,615,355.39 7,267,314.79 -- --
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,834,366.24 17,415,178.14 1,834,366.24
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：固定资产处置损失 1,834,366.24 17,415,178.14 1,834,366.24
对外捐赠 2,896,000.00 977,000.00 2,896,000.00
水利建设专项资金 3,074,126.67 3,079,058.88
其他 323,398.74 319,055.36 323,398.74
合计 8,127,891.65 21,790,292.38 5,053,764.98
45、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 123,900,576.26 95,811,354.99
递延所得税调整 -2,247,326.64 -14,093,020.36
合计 121,653,249.62 81,718,334.63
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014年半年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 548,723,718.22
非经常性损益 B 4,724,001.22
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 543,999,717.00
期初股份总数 D 725,946,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 362,973,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I 1,088,919,000.00
/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.50
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.50
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
47、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 413,347.12 -737,734.49
合计 413,347.12 -737,734.49
48、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
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项目 金额
银行存款利息收入 16,490,533.94
收到与收益相关的政府补助及奖励款 4,701,300.00
收回暂借款、押金及保证金 57,000.00
收到其他及往来净额 2,348,033.18
合计 23,596,867.12
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
研发支出 13,046,211.63
装卸、运保费等 30,692,870.66
办公费、差旅费等 7,872,078.87
广告宣传、业务招待费等 10,259,410.00
销售佣金及报关费等 10,631,855.17
保险费等 5,969,702.53
支付押金保证金等 669,000.00
捐赠支出 2,896,000.00
其他支出及往来净额 14,700,749.72
合计 96,737,878.58
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到与资产相关的政府补助 1,100,000.00
合计 1,100,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行理财产品投资额 110,000,000.00
支付信用证保证金 5,020,000.00
合计 115,020,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付银行融资顾问费 3,800,000.00
归还拆借款 2,000,000.00
合计 5,800,000.00
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49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 548,723,718.22 411,141,329.40
加：资产减值准备 -8,597,124.56 -4,379,950.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 153,089,588.51 141,280,782.36
无形资产摊销 4,122,228.63 4,307,655.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
174,813.53 16,431,016.63
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 5,748,425.33 2,420,984.56
财务费用（收益以“－”号填列） 18,385,499.13 25,140,547.47
投资损失（收益以“－”号填列） -9,008,128.18 -4,414,229.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -993,898.98 -13,606,354.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,253,427.66 -486,665.99
存货的减少（增加以“－”号填列） -135,558,358.16 -25,374,250.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 36,714,011.77 -174,417,093.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -117,404,396.69 50,622,640.08
经营活动产生的现金流量净额 494,142,950.89 428,666,411.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,680,097,620.53 1,808,037,759.40
减：现金的期初余额 2,640,888,941.13 2,251,396,915.41
现金及现金等价物净增加额 39,208,679.40 -443,359,156.01
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
①取得子公司及其他营业单位的价格
②取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,030,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,030,000.00
④取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
80
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
① 处置子公司及其他营业单位的价格
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
④ 处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 2,680,097,620.53 2,640,888,941.13
其中：库存现金 10,716.27 2,153.06
可随时用于支付的银行存款 2,680,086,904.26 2,640,886,788.07
三、期末现金及现金等价物余额 2,680,097,620.53 2,640,888,941.13
现金流量表补充资料的说明
公司货币资金期末余额为2,712,039,083.13元，其中银行承兑汇票保证金15,361,462.60元、付款保函保证金120,000.00元
和信用证保证金16,460,000.00元不属于现金等价物。
公司货币资金期初余额为2,664,710,568.85元，其中银行承兑汇票保证金12,261,627.72元、付款保函保证金120,000.00元
和信用证保证金11,440,000.00元不属于现金等价物。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
新和成控
有限责任 14642486-
股集团有 控股股东 浙江新昌 胡柏藩 制造业 12,000 万 56.36% 56.36% 胡柏藩
公司 9
限公司
新和成控股集团有限公司为本公司的母公司。自然人胡柏藩持有新和成控股集团有限公司53.76%的股
权，同时直接持有本公司0.52%的股权，因此自然人胡柏藩是本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
81
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新昌新和成
维生素有限 控股子公司 全资子公司 浙江新昌 胡柏藩 制造业 700 万元 100.00% 100.00% 72000271-7
公司
浙江新和成
进出口有限 控股子公司 全资子公司 浙江新昌 胡柏藩 商业 1,500 万元 100.00% 100.00% 72000049-8
公司
浙江新维普
USD800 万
添加剂有限 控股子公司 全资子公司 浙江新昌 胡柏藩 制造业 100.00% 100.00% 75808987-0
元
公司
浙江维尔新
动物营养保
控股子公司 全资子公司 浙江新昌 胡柏剡 制造业 500 万元 100.00% 100.00% 79338415-4
健品有限公
司
上虞新和成
生物化工有 控股子公司 全资子公司 浙江上虞 胡柏剡 制造业 5,000 万元 100.00% 100.00% 66616680-8
限公司
山东新和成
药业有限公 控股子公司 全资子公司 山东潍坊 胡柏剡 制造业 58,600 万元 100.00% 100.00% 66572658-6
司
新和成(香
USD240 万
港)贸易有 控股子公司 全资子公司 中国香港 石观群 商业 100.00% 100.00% 635929710
元
限公司
浙江新和成
药业有限公 控股子公司 全资子公司 浙江上虞 胡柏剡 制造业 33,000 万元 100.00% 100.00% 68071504-1
司
新昌县创新
服务有限公 控股子公司 全资子公司 浙江新昌 胡柏剡 服务业 100 万元 100.00% 100.00% 68311338-8
司
浙江新和成
特种材料有 控股子公司 全资子公司 浙江上虞 胡柏剡 制造业 26,875 万元 100.00% 100.00% 58904662-5
限公司
山东新和成
氨基酸有限 控股子公司 全资子公司 山东潍坊 胡柏剡 制造业 10,000 万元 100.00% 100.00% 06872442-7
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖
有限责任
环保能源 浙江上虞 杨言中 制造业 7,200 万 36.00% 36.00% 联营 76961833-6
公司
有限公司
浙江三博
有限责任
聚合物有 浙江嵊州 周赞斌 制造业 3,472 万 18.0012% 18.0012% 联营 74703154-2
公司
限公司
82
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江爱生药业有限公司 母公司的控股子公司 60913693-6
北京万生药业有限责任公司 母公司的控股子公司 70021616-0
新昌县禾春绿化有限公司 母公司的控股子公司 68073841-1
新昌德力石化设备有限公司 母公司的控股子公司 72000270-9
安徽新和成皖南药业有限公司 母公司的控股子公司 73165372-6
上海联创永津股权投资企业（有限合伙）参股公司 76961833-6
浙江和丰投资有限公司 母公司的控股子公司 68169302-4
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
浙江春晖环保能源
蒸汽 市场价 30,026,521.28 2.51% 28,547,486.85 2.25%
有限公司
新昌德力石化设备
材料及设备 市场价 20,898,169.14 1.75% 24,388,111.18 1.92%
有限公司
安徽新和成皖南药
材料 市场价 48,000.00 97,290.00 0.01%
业有限公司
浙江爱生药业有限
医药中间体 市场价 307,291.35 0.03% 522,070.80 0.04%
公司
新昌县禾春绿化有
花木 市场价 165,020.00 0.01% 4,416.00
限公司
小计 51,445,001.77 4.30% 53,559,374.83 4.22%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
新昌县禾春绿化有
水电费 市场价 4,250.35 1,516.94
限公司
安徽新和成皖南药
医药中间体 市场价 1,480,000.00 0.07% 2,263,910.76 0.11%
业有限公司
新昌德力石化设备
水电费 市场价 390,159.15 0.02% 326,142.88 0.02%
有限公司
小计 1,874,409.50 0.09% 2,591,570.58 0.13%
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
83
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
新昌德力石化设 土地使用权和房 2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31 根据协商价格确
本公司 294,343.68
备有限公司 屋 日 日 定
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
新和成控股集团 土地使用权和房 2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31 根据协商价格确
本公司 951,201.72
有限公司 屋 日 日 定
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 借款期末余额 担保起始日 担保到期日
完毕
新和成控股集团有
本公司 180,000,000.00 2014 年 06 月 18 日 2015 年 06 月 18 日 否
限公司
新和成控股集团有
本公司 5,600,000.00 2009 年 08 月 18 日 2014 年 08 月 18 日 否
限公司
新和成控股集团有
本公司 100,000,000.00 2012 年 09 月 28 日 2014 年 09 月 20 日 否
限公司
新和成控股集团有
本公司 120,000,000.00 2012 年 10 月 25 日 2014 年 10 月 20 日 否
限公司
关联方为本公司贸易融资提供的担保情况详见本节十（一）（二）（三）之说明。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
安徽新和成皖南药
应收账款 5,673,204.38 283,660.22 352,500.00 17,625.00
业有限公司
浙江春晖环保能源
其他应收款 80,000.00 64,000.00 80,000.00 16,000.00
有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 新昌德力石化设备有限公司 7,988,198.16 8,379,601.40
应付账款 浙江春晖环保能源有限公司 5,560,571.90 6,455,084.00
应付账款 新昌县禾春绿化有限公司 116,750.40
预收款项 新昌德力石化设备有限公司 109,750.72 98,114.56
其他应付款 新昌县禾春绿化有限公司 49,606.00
84
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
九、或有事项
截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
十、承诺事项
(一) 远期结售汇合同
1. 根据公司与中国银行新昌支行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》及相关《远期
结汇/售汇申请书》，截至2014年6月30日，公司尚有金额为USD34,000,000.00的远期结售汇合约未交割，
具体情况如下：
币别 金额 约定汇率 交割日期
2,000,000.00 6.3359 2014.07.24
1,000,000.00 6.2518 2014.07.28
1,000,000.00 6.2678 2014.08.27
1,000,000.00 6.2838 2014.09.24
1,500,000.00 6.0924 2014.07.14
1,500,000.00 6.1028 2014.08.14
1,500,000.00 6.1126 2014.09.15
1,500,000.00 6.1195 2014.10.14
1,500,000.00 6.1293 2014.11.14
1,500,000.00 6.1395 2014.12.15
1,500,000.00 6.1506 2015.01.14
1,500,000.00 6.1618 2015.02.12
1,000,000.00 6.1536 2014.07.31
1,000,000.00 6.1638 2014.08.29
USD
1,000,000.00 6.1738 2014.09.30
1,000,000.00 6.1808 2014.10.31
1,000,000.00 6.1908 2014.11.30
1,000,000.00 6.2018 2015.12.31
1,000,000.00 6.2138 2015.01.30
1,000,000.00 6.2258 2015.02.26
1,000,000.00 6.2058 2014.07.21
1,000,000.00 6.2175 2014.08.20
1,000,000.00 6.2288 2014.09.22
1,000,000.00 6.2404 2014.10.20
1,000,000.00 6.2491 2014.11.20
1,000,000.00 6.2608 2014.12.22
1,000,000.00 6.2718 2015.01.20
1,000,000.00 6.2838 2015.02.26
85
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1,000,000.00 6.2958 2015.03.17
小计 34,000,000.00
上述合约公司并未存出保证金，但承诺占用中国银行新昌支行的年度贸易融资额度。
2. 根据子公司浙江新维普添加剂有限公司与中国银行新昌支行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外
币掉期总协议》及相关《远期结汇/售汇申请书》，截至2014年6月30日，公司尚有金额为USD5,000,000.00
的远期结售汇合约未交割，具体情况如下：
币别 金额 约定汇率 交割日期
500,000.00 6.1536 2014.07.31
500,000.00 6.1638 2014.08.29
500,000.00 6.1738 2014.09.30
500,000.00 6.1808 2014.10.31
500,000.00 6.1908 2014.11.31
USD
500,000.00 6.2018 2014.12.31
500,000.00 6.2138 2015.01.30
500,000.00 6.2258 2015.02.26
500,000.00 6.2600 2014.09.30
500,000.00 6.3037 2014.12.31
小计 5,000,000.00
上述合约公司并未存出保证金，但承诺占用中国银行新昌支行的年度贸易融资额度。该贸易融资额度
合同由新和成控股集团有限公司提供保证担保。
3. 根据公司与汇丰银行杭州分行签订的《中国银行间市场金融衍生产品交易主协议》及相关《目标赎
回双货币远期外汇合约》，截至2014年6月30日，公司尚有金额为USD9,900,000.00的远期结售汇合约未交
割，具体情况如下：
币别 金额 约定汇率 交割日期
550,000.00 6.3020 2014.07.18
550,000.00 6.3020 2014.08.20
550,000.00 6.3020 2014.09.18
550,000.00 6.3020 2014.10.20
550,000.00 6.3020 2014.11.19
550,000.00 6.3020 2014.12.18
USD
1,100,000.00 6.3020 2015.01.20
1,100,000.00 6.3020 2015.02.26
1,100,000.00 6.3020 2015.03.18
1,100,000.00 6.3020 2015.04.20
1,100,000.00 6.3020 2015.05.20
1,100,000.00 6.3020 2015.06.18
86
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
小计 9,900,000.00
（二）已出具的各类未到期收回的保函
截至2014年6月30日，本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下：
开证银行 申请单位 保函类别 保函金额 开立条件
浙江新和成股份有 承诺占用中国银行新昌支行的年
中国银行股 履约保函 USD55,200.00
限公司 度贸易融资额度。该贸易融资额度
份有限公司
浙江新维普添加剂 合同由新和成控股集团有限公司
绍兴市分行 履约保函 USD650.00
有限公司 提供保证担保
中国工商银
行股份有限 浙江新和成股份有
借款保函 98,000,000.00 信用担保
公司绍兴市 限公司
分行
中国银行股
上虞新和成生物化
份有限公司 付款保函 1,200,000.00 存入保证金12万元
工有限公司
绍兴市分行
（三）已出具的未到期收回的信用证
截至2014年6月30日，本公司及其子公司开具的未到期信用证如下：
开证银行 申请单位 信用证余额 开立条件
JPY16,500,000.00 存入保证金1,114万元
浙江新和成进出 JPY1,100,000.00 承诺占用中国银行新昌支行的年度贸易
口有限公司 融资额度。该贸易融资额度合同由新和成
中国银行股份有限公司 EUR7,700.00 控股集团有限公司提供保证担保。
绍兴市分行
USD355,000.00 承诺占用中国银行新昌支行的年度贸易
浙江新和成股份
融资额度。该贸易融资额度合同由新和成
有限公司 USD828,000.00
控股集团有限公司提供保证担保。
USD37,245.00
中国建设银行股份有限 浙江新和成股份 USD1,678,019.20
信用担保
公司绍兴市分行 有限公司 USD1,295,613.82
USD910,000.00
USD82,624.74
山东新和成药业
华夏银行潍坊分行 USD15,730.00 存入保证金502.00万元
有限公司
USD33,533.50
(四) “票据池”业务
公司及子公司浙江新和成进出口有限公司、浙江新维普添加剂有限公司与交通银行股份有限公司签订
《交通银行蕴通账户票据池服务协议》：公司将银行承兑汇票分别质押背书后交付给开户行，构成质押票
据池；并开立票据池保证金账户，用于存入保证金作为票据质押下授信的担保，以及存放质押银行承兑汇
票兑付款项。公司质押可用额度为票据质押额度与保证金账户即时余额之和减已用票据质押额度，协议约
定集团质押票据质押额度及保证金账户之和不得低于开具票据使用的质押额度。本期仅公司实际使用票据
池质押开具银行承兑汇票。截至 2014 年 6 月 30 日，本公司质押的银行承兑汇票余额为 132,550,259.16
元，保证金账户余额为 15,361,462.60 元。
87
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（五）除上述事项外，截至 2014 年 6 月 30 日，本公司无其他重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止 2014 年 8 月 22 日，本公司无其他重大资产负债表日后事项
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.衍生金融资产 3,654,774.02 -3,654,774.02
金融资产小计 3,654,774.02 -3,654,774.02
上述合计 3,654,774.02 -3,654,774.02 0.00
金融负债 0.00 2,093,651.31
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.贷款和应收款 640,067,745.59 728,456,025.92
金融资产小计 640,067,745.59 728,456,025.92
金融负债 10,769,983.06 52,384,976.20
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
账龄分析法组合 434,040,941.64 21,710,877.88 5.00% 465,158,668.16 23,503,309.81 5.05%
0% %
100.0 100.00
组合小计 434,040,941.64 21,710,877.88 5.00% 465,158,668.16 23,503,309.81 5.05%
0% %
合计 434,040,941.64 -- 21,710,877.88 -- 465,158,668.16 -- 23,503,309.81 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
88
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 433,996,277.64 99.99% 21,699,813.88 464,862,061.42 99.94% 23,243,103.07
1至2年 42,000.00 0.01% 8,400.00 45,500.00 0.01% 9,100.00
2至3年 0.00 0.00
3 年以上 2,664.00 2,664.00 251,106.74 0.05% 251,106.74
合计 434,040,941.64 -- 21,710,877.88 465,158,668.16 -- 23,503,309.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户一 非关联方 103,004,361.76 1 年以内 23.73%
客户二 非关联方 99,547,773.10 1 年以内 22.94%
客户三 非关联方 94,576,534.65 1 年以内 21.79%
客户四 关联方 27,832,878.79 1 年以内 6.41%
客户五 非关联方 22,070,093.52 1 年以内 5.08%
合计 -- 347,031,641.82 -- 79.95%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
安徽新和成皖南药业有限公
母公司的控股子公司 5,673,204.38 1.31%
司
合计 -- 5,673,204.38 1.31%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
89
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提
9,734,764.46 1.43% 10,000,000.00 1.73%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
98.57 98.27
账龄分析法组合 670,580,858.28 34,732,145.02 5.18% 566,392,508.35 29,482,797.85 5.21%
% %
98.57 98.27
组合小计 670,580,858.28 34,732,145.02 5.18% 566,392,508.35 29,482,797.85 5.21%
% %
合计 680,315,622.74 -- 34,732,145.02 -- 576,392,508.35 -- 29,482,797.85 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
应收出口退税款，不存
浙江省新昌县国家税务
9,734,764.46 在回收风险，故未计提
局
坏账准备
合计 9,734,764.46 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 668,904,799.87 99.75% 33,445,240.00 564,808,154.90 99.72% 28,240,407.75
1至2年 287,328.90 0.04% 57,465.78 201,696.34 0.04% 40,339.27
2至3年 796,451.34 0.12% 637,161.07 903,031.40 0.16% 722,425.12
3 年以上 592,278.17 0.09% 592,278.17 479,625.71 0.08% 479,625.71
合计 670,580,858.28 -- 34,732,145.02 566,392,508.35 -- 29,482,797.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
山东新和成药业有限公
关联方 547,390,981.38 1 年以内 80.46%
司
浙江新和成特种材料有
关联方 85,961,666.69 1 年以内 12.64%
限公司
90
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
山东新和成氨基酸有限
关联方 16,208,166.67 1 年以内 2.38%
公司
新昌新和成维生素有限
关联方 12,350,499.98 1 年以内 1.82%
公司
浙江省新昌县国家税务
非关联方 9,734,764.46 1 年以内 1.43%
局
合计 -- 671,646,079.18 -- 98.73%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
山东新和成药业有限公司 子公司 547,390,981.38 80.46%
浙江新和成特种材料有限公
子公司 85,961,666.69 12.64%
司
山东新和成氨基酸有限公司 子公司 16,208,166.67 2.38%
新昌新和成维生素有限公司 子公司 12,350,499.98 1.82%
合计 -- 661,911,314.72 97.30%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
核算 比例与表 本期计提 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
方法 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
新昌新和成
成本 6,407,990 6,407,990 6,407,990
维生素有限 100.00% 100.00%
法 .15 .15 .15
公司
浙江新和成
成本 13,500,00 13,500,00 13,500,00 6,756,592
进出口有限 90.00% 90.00%
法 0.00 0.00 0.00 .61
公司
浙江春晖环
权益 25,920,00 50,253,43 -308,606. 49,944,82 10,800,00
保能源有限 36.00% 36.00%
法 0.00 5.49 30 9.19 0.00
公司
浙江新赛科
成本 7,790,147 7,790,147 7,790,147
药业有限公 14.98% 14.98%
法 .55 .55 .55
司
浙江新维普
成本 48,893,70 48,893,70 48,893,70
添加剂有限 75.00% 75.00%
法 0.00 0.00 0.00
公司
琼海博鳌丽
成本 54,020,49 54,020,49 54,020,49
都置业有限 100.00% 100.00%
法 2.00 2.00 2.00
公司
浙江维尔新
动物营养保 成本 5,000,000 5,000,000 5,000,000
100.00% 100.00%
健品有限公 法 .00 .00 .00
司
91
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上虞新和成
成本 414,100,0 414,100,0 414,100,0 194,349,2
生物化工有 100.00% 100.00%
法 91.44 91.44 91.44 80.50
限公司
山东新和成
成本 586,000,0 586,000,0 586,000,0
药业有限公 100.00% 100.00%
法 00.00 00.00 00.00
司
新和成(香港)
成本 16,406,16 16,406,16 16,406,16
贸易有限公 100.00% 100.00%
法 0.00 0.00 0.00
司
浙江新和成
成本 480,000,0 480,000,0 480,000,0 61,142,32
药业有限公 100.00% 100.00%
法 00.00 00.00 00.00 0.66
司
新昌县创新
成本 1,000,000 1,000,000 1,000,000 16,290,17
服务有限公 100.00% 100.00%
法 .00 .00 .00 0.99
司
上海联创永
成本 38,700,00 38,700,00 -3,700,00 35,000,00
津股权投资 10.00% 10.00%
法 0.00 0.00 0.00 0.00
企业
浙江新和成
成本 273,594,1 273,594,1 273,594,1
特种材料有 100.00% 100.00%
法 08.53 08.53 08.53
限公司
山东新和成
成本 100,000,0 100,000,0 100,000,0
氨基酸有限 100.00% 100.00%
法 00.00 00.00 00.00
公司
浙江三博聚
权益 90,000,00 49,781,24 -7,694,59 42,086,65
合物有限公 18.00% 18.00%
法 0.00 8.65 7.33 1.32
司
2,161,332 2,145,447 -11,703,2 2,133,744 289,338,3
合计 -- -- -- --
,689.67 ,373.81 03.63 ,170.18 64.76
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,283,750,063.56 1,288,689,124.90
其他业务收入 27,703,915.53 56,381,100.28
合计 1,311,453,979.09 1,345,070,225.18
营业成本 871,020,595.01 978,818,895.11
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药化工业 1,283,750,063.56 841,929,365.18 1,288,689,124.90 930,719,787.26
合计 1,283,750,063.56 841,929,365.18 1,288,689,124.90 930,719,787.26
92
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
营养品 1,081,653,737.21 640,947,260.40 1,065,764,443.73 698,753,545.86
香精香料 35,723,335.92 32,630,243.04 107,584,727.18 115,503,183.32
其他 166,372,990.43 168,351,861.74 115,339,953.99 116,463,058.08
合计 1,283,750,063.56 841,929,365.18 1,288,689,124.90 930,719,787.26
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 374,855,688.52 246,503,664.46 481,549,829.93 359,864,506.82
外销 908,894,375.04 595,425,700.72 807,139,294.97 570,855,280.44
合计 1,283,750,063.56 841,929,365.18 1,288,689,124.90 930,719,787.26
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
客户一 299,345,159.22 22.83%
客户二 217,934,287.05 16.62%
客户三 216,260,202.99 16.49%
客户四 111,093,073.02 8.47%
客户五 53,811,157.25 4.10%
合计 898,443,879.53 68.51%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 278,538,364.76 1,497,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,667,494.43 299,757.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,823,304.95 2,294,412.33
合计 286,029,164.14 4,091,969.33
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
93
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江新和成进出口有限公司 6,756,592.61 该公司本期已分红
上虞新和成生物化工有限公司 194,349,280.50 该公司本期已分红
浙江新和成药业有限公司 61,142,320.66 该公司本期已分红
新昌县创新服务有限公司 16,290,170.99 该公司本期已分红
浙江新赛科药业有限公司 1,497,800.00 该公司本期未分红
合计 278,538,364.76 1,497,800.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江春晖环保能源有限公司 10,491,393.70 7,147,337.28 本期被投资单位业绩变动所致
浙江三博聚合物有限公司 -7,823,899.27 -6,847,580.28 本期被投资单位业绩变动所致
合计 2,667,494.43 299,757.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 554,850,039.79 213,361,475.79
加：资产减值准备 672,110.74 -3,043,589.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,988,367.95 17,616,114.65
无形资产摊销 1,322,208.87 1,650,092.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
3,074,926.96
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,594,382.59 2,158,712.81
财务费用（收益以“－”号填列） 2,580,529.70 9,309,199.14
投资损失（收益以“－”号填列） -286,029,164.14 -4,091,969.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,080,401.95 2,845,280.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -571,279.32 -356,556.59
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,646,956.40 3,625,635.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,618,417.03 3,386,618.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 149,614,595.43 192,087,608.50
经营活动产生的现金流量净额 287,648,054.95 441,623,548.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,668,486,097.81 686,724,405.65
减：现金的期初余额 1,445,440,249.08 850,495,143.92
现金及现金等价物净增加额 223,045,848.73 -163,770,738.27
94
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -174,813.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,615,355.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
592,208.42
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,341,246.87
减：所得税影响额 1,967,502.19
合计 4,724,001.22 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 548,723,718.22 411,141,329.40 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 548,723,718.22 411,141,329.40 6,756,851,069.45 6,570,557,702.17
按境外会计准则调整的项目及金额
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.16% 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
8.09% 0.50 0.50
的净利润
95
浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
系本期期末远期结售汇公允价值变动
交易性金融资产 3,654,774.02 -100.00%
影响所致
预付款项 13,504,421.59 22,121,467.73 -38.95% 主要系本期预付的货款增加所致
应收股利 3,600,000.00 -100.00% 系本期收到联营公司分红款所致
其他流动资产 176,009,487.72 52,362,373.28 236.14% 主要系本期购买理财产品所致
其他非流动资产 62,842,568.21 27,243,745.85 130.67% 系本期预付长期资产款增加所致
短期借款 652,292,000.00 171,453,500.00 280.45% 系本期借款增加所致
系本期子公司琼海博鳌丽都置业有限
预收款项 25,135,249.51 11,357,289.31 121.31%
公司预收房款增加所致
主要系本期支付上年末计提的年终奖
应付职工薪酬 43,321,801.95 78,868,170.05 -45.07%
金所致
系本期银行贷款增加相应应付利息增
应付利息 2,982,555.94 1,632,464.43 82.70%
加所致
长期借款 1,209,090.92 292,835,318.19 -99.59% 主要系本期长期借款改列所致
专项应付款 1,600,000.00 900,000.00 77.78% 主要系本期收到专用拨款增加所致
股本 1,088,919,000.00 725,946,000.00 50.00% 主要系本期资本公积转增股本所致
资本公积 718,630,696.44 1,081,474,394.50 -33.55% 主要系股本溢价转增股本所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 17,726,327.53 12,877,409.57 37.65% 主要系本期应交增值税增加所致
主要系本期主导产品销售量增加相应
销售费用 56,212,817.04 40,281,140.06 39.55%
运保费、检测费及销售佣金增加所致
财务费用 2,264,723.62 28,748,222.28 -92.12% 主要系本期汇兑收益增加所致
主要系存货跌价准备和固定资产减值
资产减值损失 2,290,254.84 15,975,096.25 -85.66%
准备减少所致
系本期期末远期结售汇公允价值变动
公允价值变动收益 -5,748,425.33 -2,420,984.56 -137.44%
影响所致
系本期联营企业实现利润和理财收益
投资收益 9,008,128.18 4,414,229.33 104.07%
较去年同期增加所致
主要系本期非流动资产处置损失较去
营业外支出 8,127,891.65 21,790,292.38 -62.70%
年同期减少所致
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
所得税费用 121,653,249.62 81,718,334.63 48.87% 主要系本期实现利润总额增加所致
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浙江新和成股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、其他有关资料。
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