浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江新和成股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人石观群及会计机构负责人(会计主
管人员)石方彬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很
大的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 39
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 40
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 128
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新和成 指 浙江新和成股份有限公司
新和成控股 指 新和成控股集团有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
新维普 指 浙江新维普添加剂有限公司
VE 指 维生素 E
VA 指 维生素 A
PPS 指 聚苯硫醚
PPA 指 高温尼龙
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新和成 股票代码 002001
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江新和成股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新和成
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.
公司的外文名称缩写（如有）NHU
公司的法定代表人 胡柏藩
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 石观群 张莉瑾
联系地址 浙江省新昌县七星街道大道西路 418 号 浙江省新昌县七星街道大道西路 418 号
电话 （0575）86017157 （0575）86017157
传真 （0575）86125377 （0575）86125377
电子信箱 sgq@cnhu.com 002001@cnhu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司原保荐代表人潘锋先生因个人工作调动原因，不再担任公司持续督导工作的保荐代表人。中信建投指派李华筠先生自
2018 年 5 月 4 日起接替潘锋先生担任公司保荐代表人。具体详见公司在巨潮网资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公布的
《关于更换持续督导保荐代表人》的公告。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 4,651,169,915.08 2,608,022,394.08 78.34%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,058,544,371.13 585,944,554.24 251.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,005,950,369.02 556,937,962.33 260.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,364,262,252.46 425,324,715.20 220.76%
基本每股收益（元/股） 0.96 0.32[注] 200.00%
稀释每股收益（元/股） 0.96 0.32[注] 200.00%
加权平均净资产收益率 13.87% 7.01% 上升 6.86 个百分点
本报告期末比上年度末增
项目 本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 19,705,075,722.38 18,182,814,769.32 8.37%
归属于上市公司股东的净资产（元） 15,135,919,026.43 13,956,928,415.97 8.45%
[注]公司 2017 年度利润分配方案实施后，公司股本由 1,263,919,000 股增加到 2,148,662,300 股，上述上年同期的每股收益
按照调整后的股本重新计算。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,754,990.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
25,901,758.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 48,047,038.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-7,160,950.04
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,168.54
减：所得税影响额 8,547,022.36
合计 52,594,002.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是一家主要从事营养品、香精香料、高分子新材料和原料药的生产和销售的国家级高新技术企业。凭借领先的技术、
科学的管理和诚信的服务，公司已成为世界四大维生素生产企业之一、全国大型的香精香料生产企业和维生素类饲料添加剂
企业。
营养品：作为添加剂开发的先驱，我们成功研制出多种饲用、人用添加剂。既提升动物营养健康和养殖利润，也推动了
人类健康保健取得重大进展。主要产品包括维生素E、维生素A、维生素D3、蛋氨酸、生物素、虾青素、辅酶Q10等。主营
维生素市场占有率高，行业地位突出，品牌优势明显。处于国内领先，国外知名的市场地位。报告期内，维生素A价格大幅
上升，致使营业总收入及净利润增加。
香精香料：产品应用覆盖日化、食品和医药等各大领域。主要产品包括芳樟醇系列、叶醇系列、二氢茉莉酮酸甲酯、覆
盆子酮、柠檬醛等。主营香料产品市场占有率高，基本是国内独有产品，与国际大公司同台竞技。报告期内，香精香料类产
品销量上升，部分产品工艺优化成本下降。
高分子新材料：重点产品主要有PPS、PPA等，有着良好的发展前景和蓬勃的生命力。新材料是国家七大战略新兴产业之
一，未来发展将获得国家政策、经济环境和市场环境等多方面支持，尤其是高分子新材料、功能性改善等特种新材料有着广
阔发展前景。报告期内，PPS新工艺扩产项目顺利实施。公司将继续加强研发，优化工艺流程，拓展海外市场，将新材料业
务打造成新和成的一个重要产业。
原料药：基于精细化工业务的积淀，我们将专注医药中间体业务的开发，为制剂企业提供高品质的原料药中间体。现处
于产品结构调整、转型升级阶段。公司加大原料药准入市场信息的研究，健全规范的质量管理体系，积极推动现有产品的开
发优化与市场拓展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产较年初增长 18.79%，主要系报告期内对联营企业浙江赛亚化工有限公司投
股权资产
资及浙江春晖环保能源股份有限公司实现利润共同影响所致。
无形资产 无形资产较年初增长 87.71%，系报告期内新增土地所致。
在建工程 在建工程较年初增加 130.34%，主要系报告期内新项目投入增加所致。
货币资金 货币资金较年初减少 66.67%，主要系报告期内购买理财产品所致。
存货 存货较年初增加 31.37%，主要系报告期内库存备货所致。
其他流动资产 其他流动资产较年初增加 664.48%，主要系报告期内购买理财产品增加所致。
其他非流动资产 其他非流动资产较年初增加 214.49%，主要系报告期内新项目预付设备款支出所致。
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
委派董事、聘
请会计师事
NHU
56,372.67 万 务所审计年 1,776.82 万
EUROPE 设立 德国汉堡 贸易企业 3.83% 否
元 度财务报告， 元
GmbH
确保资产安
全。
委派董事、聘
NHU 请会计师事
Performance 务所审计年
设立 995.34 万元 德国吕讷堡 贸易企业 61.33 万元 0.07% 否
Materials 度财务报告，
GmbH 确保资产安
全。
委派董事、聘
非同一控制 请会计师事
Bardotermina 下企业合并 务所审计年
1450.61 万元 德国吕讷堡 仓储运输业 70.11 万元 0.10% 否
l GmbH 取得的子公 度财务报告，
司 确保资产安
全。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是以营养品、香精香料、高分子新材料等产品为主要经营业务的精细化工企业，主导产品市场占有率
位居世界前列。公司在文化、研发、设备、品牌等方面具有较大竞争优势。
1、企业文化与管理团队优势。公司秉承“创造财富、成就员工、造福社会”的企业宗旨，“创新、人和、竞
成”的价值观，“创富、均衡、永续”的经营哲学，保证了企业的稳健发展。“求实、求新、求质、求效”的企业精
神，以倡导贤者为师、能者为师，谦虚做人，精心育人的“老师文化”，塑造了一支开拓创新、务实高效的人才
队伍和长期稳定、具有高度责任感的优秀管理团队，推动公司持续健康快速发展。
2、技术资源和技术研发能力。公司与浙江大学、北京化工大学、中科院上海有机所等多家研究院所高校开
展密切合作，拥有超临界反应实验室，浙江省首批外国专家工作站，建有国家级企业技术中心、国家级博士后
工作站等，配备了核磁共振、等离子体发射光谱仪等国内领先设备，掌握了超临界反应、高真空精馏、连续化
反应等国内领先技术。
3、生产设备和生产管控能力。及时提供高质量、低成本的产品，提升产品竞争力。公司根据战略和发展的
需求及相关方的要求，结合新产品投资与老产品技改，不断优化其他相应设施设备的配置，配备国内先进、国
际一流的生产设备。公司拥有一套实际的安全保障系统，使安全工作由保障型向责任型转变，并不断健全安全
设备，减少并杜绝生产、安全等各类事故的发生，促进公司持续稳健快速发展。同时，公司致力于发展绿色化
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工，大力推行清洁生产、循环经济和7S现场管理，采取一手抓源头控制，一手抓末尾处理的环境治理模式，走
可持续发展之路。
4、品牌资源。坚持以“诚信为本”，把客户价值利益的最大化作为企业追求的目标。通过不断技术创新，为
客户提供最安全优质高效的产品和服务。公司经过发展积累，在全球精细化工行业中具有良好的市场口碑和荣
誉，是中国十大饲料添加剂品牌之一，全国大型的维生素类饲料添加剂企业之一，为公司发展打下了坚实的基
础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司紧紧围绕“聚焦战略、提高能力、规模发展、提升价值”的经营指导思想，严格执行年
初制定的经营计划，各项工作落地有效，实现了经营业绩的稳健增长。报告期内，公司实现营业收入465,116.99
万元，比上年同期增加78.34%；利润总额243,915.54万元，比上年同期增加254.68%；归属于上市公司股东的净
利润205,854.44万元，比上年同期增加251.32%。
报告期内，公司主要经营工作情况如下：
一、优化营销模式，推动业绩稳步增长。公司坚持“创造需求，服务客户”的营销理念，公司香料较上年同
期增长56.73%，保持了较好的增长率；营养品业务实现了86.98%的增速。
二、加大研发力度，提升产品核心竞争力。公司坚持“创新驱动发展”理念，注重科研创新，加强研发平台
建设，积极引进高端人才，把握行业最前沿新技术；以市场为导向，不断升级优化现有产品，满足市场各级需
求；积极研发新项目、新产品，强化核心竞争力。
三、推进生产制造体系建设，固化公司管理经验。公司上半年以强化安全环保管理为前提，总结推广公司
生产制造体系，固化管理经验，主推生产自动化提升，产品节能降耗。公司产品满负荷生产，有力保障销售需
求。
四、推进新项目建设，加快转型升级。
报告期内，山东蛋氨酸项目及黑龙江发酵项目按计划稳步推进；PPS产业链建设项目稳步推进。
五、强化管理职能，增强管理效率。
人力资源管理体系建设，加大高层次人才引进力度，为新项目建设提供支持；信息服务平台进一步完善，
BI系统项目、SAP ERP系统得到进一步完善提升和开发，生产制造执行系统MES项目建设按计划推进。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
项 目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内主要产品销
营业收入 4,651,169,915.08 2,608,022,394.08 78.34%
售价格上涨所致。
主要系报告期内城建税、教
税金及附加 76,769,751.91 42,893,693.82 78.98%
育费附加支出增加所致。
主要系报告期内装卸运输费
销售费用 123,437,770.67 85,471,203.98 44.42%
增加所致。
主要系报告期内研发费用投
管理费用 379,352,999.60 269,843,177.92 40.58% 入及职工薪酬增加共同影响
所致。
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主要系报告期内坏账准备及
资产减值损失 517,393.73 13,043,257.33 -96.03%
存货跌价准备减少所致。
主要系报告期内未交割远期
公允价值变动收益 -7,160,950.04 -1,024,923.04 -598.68%
结售汇合约汇率变动所致。
主要系报告期内理财产品收
投资收益 57,470,769.89 29,094,517.55 97.53%
益增加影响所致。
主要系报告期内非流动资产
资产处置收益 -5,754,990.73 6,605,055.31 -187.13%
处置所致。
主要系报告期内政府补助增
其他收益 25,901,758.33 13,339,058.87 94.18%
加所致。
主要系报告期内实现利润总
所得税费用 371,561,901.22 102,014,564.09 264.22%
额增加所致。
主要系报告期内公司研发投
研发投入 216,995,814.34 153,727,753.87 41.16%
入增加所致。
经营活动产生的现金流 主要系报告期内销售收入增
1,364,262,252.46 425,324,715.20 220.76%
量净额 加，相应货款回笼增加所致。
主要系报告期内购买理财产
投资活动产生的现金流
-5,460,569,118.65 333,382,090.13 -1,737.93% 品增加及新项目投入共同影
量净额
响所致。
筹资活动产生的现金流 主要系报告期内分配股利所
-847,494,669.08 -234,211,688.16 -261.85%
量净额 致。
主要系报告期内新项目投入
现金及现金等价物净增
-5,006,958,112.23 512,209,134.47 -1,077.52% 增加及购买理财产品增加共
加额
同影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
项 目 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,651,169,915.08 100% 2,608,022,394.08 100% 78.34%
分行业
医药化工 4,322,608,778.89 92.94% 2,444,838,233.87 93.74% 76.81%
其他 328,561,136.19 7.06% 163,184,160.21 6.26% 101.34%
分产品
营养品 3,070,776,935.97 66.02% 1,642,301,255.64 62.97% 86.98%
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香精香料 1,096,451,655.38 23.57% 699,600,625.57 26.83% 56.73%
其他 483,941,323.73 10.41% 266,120,512.87 10.20% 81.85%
分地区
内销 1,263,422,203.44 27.16% 993,788,973.21 38.11% 27.13%
外销 3,387,747,711.64 72.84% 1,614,233,420.87 61.89% 109.87%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
上升 22.18 个百
医药化工 4,322,608,778.89 1,449,116,699.76 66.48% 76.81% 6.42%
分点
上升 16.22 个百
其他 328,561,136.19 200,024,535.90 39.12% 101.34% 58.98%
分点
分产品
上升 22.78 个百
营养品 3,070,776,935.97 907,547,390.38 70.45% 86.98% 5.60%
分点
上升 19.79 个百
香精香料 1,096,451,655.38 456,761,647.11 58.34% 56.73% 6.24%
分点
上升 15.62 个百
其他 483,941,323.73 284,832,198.16 41.14% 81.85% 43.70%
分点
分地区
上升 7.90 个百分
内销 1,263,422,203.44 589,973,118.27 53.30% 27.13% 8.74%
点
上升 27.28 个百
外销 3,387,747,711.64 1,059,168,117.39 68.74% 109.87% 12.08%
分点
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
医药化工类增加主要系主要产品销售单价同比上升较大所致。
其他类收入增加主要系子公司琼海博鳌丽都置业有限公司房产销售增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项 目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系报告期内理财产品收
投资收益 57,470,769.89 2.36% 否
益及联营企业实现利润。
主要系报告期内远期结售汇
公允价值变动损益 -7,160,950.04 -0.29% 否
期末公允价值变动。
根据资产减值等准则计提各
资产减值损失 517,393.73 0.02% 项资产减值准备所形成的损 否
失。
主要系报告期内与生产经营
营业外收入 965,477.88 0.04% 否
非相关形成的收入。
主要系报告期内对外捐赠及
营业外支出 1,323,247.82 0.05% 否
地方水利建设基金支出。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
项 目 占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系报告期内总资产增加，自身增
货币资金 2,452,623,583.35 12.45% 2,577,585,086.66 21.77% -9.32%
幅较小，致使比重下降。
应收账款 1,712,094,875.57 8.69% 976,826,378.31 8.25% 0.44% 比重未发生重大变动。
存货 2,042,493,284.95 10.37% 1,342,989,476.90 11.34% -0.97% 比重未发生重大变动。
主要系报告期内购买理财产品增加
其他流动资产 4,689,928,367.51 23.80% 547,502,059.68 4.62% 19.18%
所致。
长期股权投资 205,901,869.18 1.04% 167,671,945.91 1.42% -0.38% 比重未发生重大变动。
主要系报告期内总资产增加，自身增
固定资产 4,819,842,468.57 24.46% 4,339,282,138.98 36.66% -12.20%
幅较小，致使比重下降。
在建工程 1,367,987,669.14 6.94% 683,838,268.54 5.78% 1.16% 主要系报告期内项目投入增加所致
短期借款 1,275,217,652.36 6.47% 1,464,945,991.20 12.38% -5.91% 主要系报告期内借款减少所致。
长期借款 515,179,999.32 2.61% 887,171,353.59 7.49% -4.88% 主要系报告期内借款减少所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
13
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
金融资产小计
上述合计
金融负债 0.00 7,160,950.04 7,160,950.04
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）货币资金中各类保证 236,517,072.22元因质押不能随时支取,使用受限。
（2）应收票据中 46,136,170.78元因开具银行承兑汇票而质押，不能随时支取,使用受限。
（3）根据公司与中国进出口银行签订的房地产抵押合同，公司将拥有的土地使用证号为潍（国用（2015）
第G037号土地抵押给中国进出口银行，为用于建设山东氨基酸 5万吨蛋氨酸项目产生的债务提供担保。该抵押
物报告期末账面价值为67,184,826.64元，使用受限。根据子公司NHU EUROPE GmbH与Deutsche Bank签订的土地
抵押合同，公司将拥有的土地编号为19/4、128、129/7、19/2 、127、177/1、178/1、177/2、178/2号土地及
其上的房屋建筑物抵押给Deutsche Bank，为用于购买此资产产生的债务提供担保，该抵押物报告期末无形资产
账面价值9,951,629.87元，固定资产账面价值58,998,947.27元，使用受限。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,070,311,976.71 284,768,651.57 275.85%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
14
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 486,707.55
报告期投入募集资金总额 8,813.41
已累计投入募集资金总额 8,813.41
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新和成股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1684 号）
核准，向 9 名特定投资者非公开发行股票 175,000,000 股新股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 28.00 元，募集资金总
额 4,900,000,000.00 元，减除发行费用 32,924,528.30 元（不含税）后，募集资金净额为 4,867,075,471.70 元，已存入公司开
立的募集资金专户。上述资金到账情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2017〕503 号《验
资报告》。 本公司以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 272.19 万元。公司 2018 年 1-6 月实际使用募
集资金 8,813.41 万元，用于购买理财产品的募集资金 435,000.00 万元，收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费
等的净额为 5,241.14 万元；累计已使用募集资金 8,813.41 万元，累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的
净额为 5,513.33 万元。截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 483,407.47 万元（包括累计收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
15
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
486,707.5 486,707.5 2021 年
年产 25 万吨蛋氨酸项
否 5 5 6,575.15 8,813.41 1.81% 03 月 31 0 不适用 否
目
日
486,707.5 486,707.5
承诺投资项目小计 -- 6,575.15 8,813.41 -- -- -- --
5 5
超募资金投向
无
486,707.5 486,707.5
合计 -- 6,575.15 8,813.41 -- -- 0 -- --
5 5
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 报告期内，先期投入金额 2,238.26 万元，募集资金业已完成置换。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在募集资金专户及购买理财产品。
用途及去向
募集资金使用及披露 无
16
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中存在的问题或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司 2018 年半年度募集资金存放与使用
2018 年 08 月 23 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
情况的专项报告
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
详见披露于巨
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黑龙江工业园 2018 年 3 月 7 ninfo.com.cn
357,438.00 40,636.99 40,636.99 11.37% 无
一期项目 日 2018-013 关于
子公司投资生
物发酵项目的
公告
合计 357,438.00 40,636.99 40,636.99 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
许可经营项
目：食品添
加剂 β-胡萝
卜素，饲料
添加剂[维生
素（Ⅰ）
（Ⅱ）：维生
素 A 乙酸酯
维生素
（Ⅰ）：维生
素 A 棕榈酸
酯 着色剂
（Ⅰ）：β-胡
萝卜素，β-
胡萝卜素－
4，4－二酮
上虞新和成 （斑蝥黄）、
2,017,248,83 1,778,294,21 703,883,760. 387,006,746. 333,429,120.
生物化工有 子公司 虾青素]，乙 5,000 万元
4.43 4.18 69 22 45
限公司 炔生产。一
般经营项
目：β-紫罗兰
酮、辅酶
Q10、胸苷、
植酸酶、烯
醛、烯炔醇、
异烯炔醇、
假性紫罗兰
酮、蕃茄红
素、丁酮醇
的生产；化
工原料及产
品的销售；
化工设备租
赁；进出口
业务
山东新和成 前置许可经 2,596,446,81 1,990,229,48 1,516,974,87 682,047,171. 582,913,237.
子公司 58,600 万元
药业有限公 营项目：生 1.61 8.39 6.41 48 54
18
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司 产、销售：
芳樟醇、硫
磺、水煤气、
乙炔、甲基
庚烯酮、去
氢芳樟醇、
甲醇、二氢
芳樟醇、植
物酮、甲基
庚酮、异戊
烯醛、异戊
烯醇、柠檬
醛、甲基丁
烯醇、甲基
丁炔醇、叶
醇、乙酯叶
醇酯、柳酸
叶醇酯、乙
酸芳樟酯、
四氢芳樟
醇、覆盆子
酮、氢氧化
锂、醋酸溶
液、氢化锌
溶液、蒸馏
精馏脚料；
食品添加
剂。一般经
营项目：生
产、销售：
工业用香料
香精及中间
体、蒸汽；
销售：化工
产品；国家
允许的货物
进出口
新和成（香
USD200 万 1,950,070,65 454,138,225. 3,186,977,72 10,565,992.8 10,581,723.5
港）贸易有限 子公司 进出口贸易
元 8.86 23 5.11 2 6
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
黑龙江新昊热电有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无明显影响
（香港）汇信兴业有限公司 注销 对整体生产经营和业绩无明显影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
170% 至 200%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
243,282.66 至 270,314.07
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
90,104.69
元）
业绩变动的原因说明 主要系报告期内主导产品销售均价高于去年同期。
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业与市场竞争风险
公司出口额占到总销售额的70%左右，国际贸易关系的不确定性将给公司的出口业务带来潜在影响。同
时随着行业竞争的加剧，新技术、新工艺的出现将给市场带来一定的冲击，这将促使公司不断提升技术创
新能力。
2、原材料价格波动风险
国家供给侧改革对产能过剩产业进行压缩，上游部份中小供应商将面临较大的经营压力，这将会导致
原材料采购渠道减少、原材料价格出现波动。由于公司原材料成本占总成本比例较高，因此原材料价格的
波动将会对公司效益产生影响。
3、汇率风险
公司收入70%左右来自国外市场，国际贸易关系的不确定性将会给人民币的汇率走势带来一定的影响，
汇率波动将会影响公司的销售收入和盈利水平。
4、环境保护风险
随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，国家环保管理仍将保持高压态势，环保
“严监管”将成为新常态，这对公司的安全环保节能管理提出了更高要求。
针对上述风险，一方面公司要审时度势，继续加快产业战略布局，在加快新项目、新产品开发建设的
同时，关注收购兼并的机会，不断培育新的经济增长点。另一方面从研发、生产、末端治理实现全过程绿
色环保运营，使公司做到可持续发展。
20
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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2018 年第一次临时
临时股东大会 50.07% 2018 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 16 日 m.cn2018 年第一次
股东大会
临时股东大会决议
公告（2018-002）
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2018 年第二次临时
临时股东大会 50.04% 2018 年 02 月 08 日 2018 年 02 月 09 日 m.cn2018 年第二次
股东大会
临时股东大会决议
公告（2018-009）
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2018 年第三次临时
临时股东大会 51.69% 2018 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 24 日 m.cn2018 年第三次
股东大会
临时股东大会决议
公告（2018-020）
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2017 年度股东大会 年度股东大会 50.51% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 18 日 m.cn2017 年度股东
大会决议公告
（2018-033）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
21
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或权
益变动报告书中 无 无 无 无 无
所作承诺
资产重组时所作
无 无 无 无 无
承诺
新和成控股集团有限
关于同业竞争、 签署了《关于不从事同业竞
公司及张平一、石程、
关联交易、资金 争的承诺》，承诺在公司上 2004 年 06 严格履行
袁益中、胡柏剡、石观 长期
占用方面的承 市后不从事与公司业务构 月 25 日 承诺
群、王学闻、崔欣荣、
诺 成同业竞争的经营活动。
王旭林
公司董事、高级管理人员承
诺忠实、勤勉地履行职责，
维护公司和全体股东的合
法权益，并根据中国证监会
相关规定对公司填补即期
回报措施能够得到切实履
行作出如下承诺：1、不得
无偿或以不公平条件向其
他单位或者个人输送利益，
首次公开发行或 也不采用其他方式损害公
胡柏藩;胡柏剡;石观群;
再融资时所作承 司利益；2、对董事和高级 2017 年 01 严格履行
王学闻;崔欣荣;王正江; 长期
诺 管理人员的职务消费行为 月 12 日 承诺
周贵阳
进行约束；3、不动用公司
资产从事与履行职责无关
的投资、消费活动；4、由
董事会或薪酬委员会制订
的薪酬制度与公司填补回
报措施的执行情况相挂钩；
5、未来拟公布的公司股权
激励的行权条件与公司填
补回报措施的执行情况相
挂钩。
不越权干预公司经营管理
胡柏藩;新和成控股集 活动，不侵占公司利益，切 2017 年 01 严格履行
长期
团有限公司 实履行对公司填补回报的 月 12 日 承诺
相关措施。
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财通基金管理有限公
司;富国基金管理有限
公司;华安未来资产管
理（上海）有限公司;
公司 2017 年非公开发行的
鹏华基金管理有限公
9 家认购对象承诺：其所认
司;三花控股集团有限 2017 年 12 严格履行
购的本次发行的股票自上 12 个月
公司;上海重阳战略投 月 22 日 承诺
市之日起 12 个月内不得转
资有限公司;信诚基金
让。
管理有限公司;银河资
本资产管理有限公司;
中意资产管理有限责
任公司
股权激励承诺 无 无 无 无 无
其他对公司中小
无 无 无 无 无
股东所作承诺
承诺是否按时履
是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
23
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
况 （万元） 计负债 裁)进展 执行情况
一审判决三被告停止侵害原告
商业秘密的行为；福建省海欣
药业股份有限公司赔偿原告经
济损失 3500 万元；赔偿原告为
福建省福抗药业 维权支付的合理费用 22 万元；
股份有限公司、福 承担一审诉讼费用 212760 元；
二审终审
建省海欣药业股 5,000 否 由被告福建省福抗药业股份有 尚未执行
判决
份有限公司、俞科 限公司、俞科负连带责任。二
侵害商业秘密 审判决：驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费 217900 元，由
福建省海欣药业股份有限公
司、福建省福抗药业股份有限
公司共同承担。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年1月27日,公司第一期员工持股计划存续期届满于2018年7月28日到期，根据相关规定，披露提
示性公告。具体详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上刊登的《关于第一期员工持股计划的提示
性公告》（2018-008）
24
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年5月29日，公司第一期员工持股计划通过“汇天富-新和成-成长共享27号专户资产管理计划”所持
有的公司股票全部出售完毕。具体详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上刊登的《关于第一期员
工持股计划股票出售完毕暨终止的公告》（2018-035）
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
获批的 是否 可获得
关联 关联交 占同类
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易额 超过 关联交易 的同类 披露日 披露
交易 易金额 交易的
易方 系 易类型 定价原则 易价格 度（万 获批 结算方式 交易市 期 索引
内容 （万元） 比例
元） 额度 价
2016-0
浙江春
17 日
晖环保 动力 2016 年
共同董 常关
能源股 采购 及服 市场价 - 4,430.14 2.69% 8,500 否 电汇 - 08 月 16
事 联交
份有限 务 日
易公
公司
告
2016-0
浙江德 17 日
母公司 材料 2016 年
力装备 常关
的全资 采购 及设 市场价 - 2,541.83 1.54% 7,500 否 电汇 - 08 月 16
有限公 联交
子公司 备 日
司 易公
告
合计 -- -- 6,971.97 -- 16,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
25
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
26
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
披露日期
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 02 月 10 连带责任保 2017.02.10-2
140,000 43,000 否 否
易有限公司 月 19 日 日 证 020.02.10
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 05 月 12 连带责任保 2017.05.18-2
140,000 9,946.95 是 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.05.17
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 08 月 09 连带责任保 2017.08.09-2
140,000 3,825.75 否 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.08.09
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 08 月 22 连带责任保 2017.08.22-2
140,000 3,825.75 否 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.08.22
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 09 月 28 连带责任保 2017.09.28-2
140,000 23.02 是 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.03.31
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 11 月 17 连带责任保 2017.11.18-2
140,000 21,173.12 否 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.11.18
新和成（香港）贸 2016 年 04 2017 年 11 月 24 连带责任保 2017.11.24-2
140,000 15.62 是 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.04.30
新和成（香港）贸 2016 年 04 2018 年 01 月 12 连带责任保 2018.01.12-2
140,000 2,183.48 否 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.12.12
新和成（香港）贸 2017 年 12 2018 年 05 月 11 连带责任保 2018.05.11-2
200,000 82.44 否 否
易有限公司 月 12 日 日 证 018.09.30
新和成（香港）贸 2017 年 12 2018 年 05 月 17 连带责任保 2018.05.18-2
200,000 9,946.95 否 否
易有限公司 月 12 日 日 证 019.05.17
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
200,000 94,023.08
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
200,000 84,037.49
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
200,000 94,023.08
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
200,000 84,037.49
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.55%
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
27
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
浙江新和成
股份有限公 COD 纳管 2 厂区 210mg/l 500mg/l 21.78 吨 58.06 吨 未超标
司
浙江新和成
股份有限公 氨氮 纳管 2 厂区 7mg/l 35mg/l 2.18 吨 5.8 吨 未超标
司
浙江新和成
股份有限公 二氧化硫 滤排 2 厂区 8.6mg/m3 400mg/m3 0.01 吨 33.01 吨 未超标
司
浙江新和成
股份有限公 氮氧化物 滤排 2 厂区 144mg/m3 400mg/m3 9.8 吨 52.55 吨 未超标
司
浙江新和成
股份有限公 VOC 滤排 2 厂区 2.68mg/m3 120mg/m3 60 吨 130.64 吨 未超标
司
上虞新和成
生物化工有 COD 纳管 1 厂区 450 mg/L 500 mg/L 42.9 吨 89.8 吨 未超标
限公司
上虞新和成
生物化工有 氨氮 纳管 1 厂区 30mg/L 35mg/L 6.43 吨 13.47 吨 未超标
限公司
浙江新和成
药业有限公 COD 纳管 0 生物厂区 450 mg/L 500mg/L 27.9 吨 58.49 吨 未超标
司
浙江新和成
药业有限公 氨氮 纳管 0 生物厂区 30mg/L 35mg/L 4.18 吨 8.744 吨 未超标
司
28
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江新和成 11.1
药业有限公 二氧化硫 滤排 2 厂区 mg/m3、3 200mg/m3 2.648 吨 130.6 吨 未超标
司 mg/m3
浙江新和成 164 500
药业有限公 氮氧化物 滤排 2 厂区 mg/m3、 mg/m3、200 55.89 吨 94.07 吨 未超标
司 122mg/m3 mg/m3
山东新和成
药业有限公 COD 纳管 1 厂区 50mg/L 1000 mg/L 13.21 吨 37.33 t/a 未超标
司
山东新和成
药业有限公 氨氮 纳管 1 厂区 5mg/L 100 mg/L 1.32 吨 3.73 t/a 未超标
司
山东新和成
药业有限公 二氧化硫 滤排 4 厂区 4mg/m3 50 mg/m3 2.5 吨 90 t/a 未超标
司
山东新和成
药业有限公 氮氧化物 滤排 4 厂区 58mg/m3 100 mg/m3 14.12 吨 50 t/a 未超标
司
山东新和成
药业有限公
COD 纳管 1 厂区 50 mg/L 500 mg/L 6.82 吨 34.85 t/a 未超标
司热电分公
司
山东新和成
药业有限公
氨氮 纳管 1 厂区 5 mg/L 35 mg/L 0.682 吨 3.49 t/a 未超标
司热电分公
司
山东新和成
药业有限公
二氧化硫 滤排 1 厂区 5.88 mg/m3 35 mg/m3 12.92 吨 74.02 t/a 未超标
司热电分公
司
山东新和成
药业有限公
氮氧化物 滤排 1 厂区 12.2 mg/m3 50 mg/m3 26.85 吨 83.71 t/a 未超标
司热电分公
司
山东新和成
药业有限公
颗粒物 滤排 1 厂区 1.77mg/m3 5 mg/m3 3.91 吨 10.57 t/a 未超标
司热电分公
司
山东新和成
COD 纳管 1 厂区 94mg/L 1000mg/L 2.86 吨 25.94t/a 未超标
氨基酸有限
29
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
山东新和成
氨基酸有限 氨氮 纳管 1 厂区 8.76mg/L 100 mg/L 0.27 吨 2.594t/a 未超标
公司
山东新和成
氨基酸有限 二氧化硫 滤排 3 厂区 32.4 mg/m3 50 mg/m3 5.92 吨 80.03 t/a 未超标
公司
山东新和成
氨基酸有限 氮氧化物 滤排 3 厂区 33.9mg/m3 100mg/m3 8.13 吨 92.8 t/a 未超标
公司
山东新和成
氨基酸有限 颗粒物 滤排 3 厂区 6.72mg/m3 10 mg/m3 1.05 吨 8.8 t/a 未超标
公司
防治污染设施的建设和运行情况
公司坚持绿色发展理念，从设计阶段就引入清洁生产理念，做到将环保理念贯彻到产品的全生命周期：1、
导入绿色化学理念，坚持使用污染更少的原材料和工艺，生产过程中尽可能减少污染物排放。2、从保障型向责
任型转变，从源头削减、过程控制、末端治理三方面做好环保工作。3、追求减量化、资源化、无害化，打造生
态工厂，实现人与自然和谐发展。
废水治理：公司有完善的污水处理系统；设有生产污水、生活污水、初期雨水、事故水等废水收集系统，
做到清污分流、雨污分流。污水站对曝气池进行加盖密封，产生废气全部得到有效收集，最终进行焚烧处理，
有效减少废气排放。
废气治理：公司采用自制研发的氮封系统，有效减少废气排放；根据不同的废气成分和性质，采用不同的
预处理技术：有活性炭尾气回收系统、石蜡油尾气回收系统；同时公司引进国外先进废气处理装置，加强了废
气治理能力；每年定期开展废气泄漏检测与修复工作，对无组织废气进行有效的监管和减排。
固废处理：公司建有标准化危废暂存仓库和危废焚烧装置，委外固废严格按照危险废物转移五联单管理办
法要求转移，委托有资质的单位处理。
噪音防治：选用低噪声设备，同时对无需固定的设备采用基础减震的减噪措施，对空气压缩机、鼓风机及
各种泵类除采取基础减震外，还在噪声源周围增设隔声罩进行隔声。如在风机进口、蒸汽等排放口加装消音设
备。
应急管理：在厂界四周安装废气在线监测仪，对厂界环境实时监控；引进赛默飞VOC在线监测仪，对排放
尾气数据进行实时监控，检测数据上传监控平台，根据监测数据，及时做出相应调整；废水一企一管在线监控
对废水排放指标进行实时监控，正常上传至环保局；引进国内一流的高架火炬技术，专门处理生产过程出现异
常导致安全阀起跳后产生的废气；引进国内一流的带压堵漏技术，将管道、阀门、法兰、罐体出现的异常泄漏
降低到最低量，从而减少因大量泄漏对环境造成的影响。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
一直以来，公司都严格按环保有关法律法规要求做好建设项目环境影响评价工作，2017年新建项目有：“浙
江新和成股份有限公司（塔山厂区）5吨/年维生素D3精品技改项目”，取得了新昌县环境保护局的审查意见（新
环建字[2017]41号）。“浙江新和成药业有限公司年焚烧12000吨固废和12000吨废液资源综合利用项目”，取得了
上虞区环境保护局的审批意见（潍滨环验〔2017〕5号）。2017年5月初委托山东省环境保护科学研究设计院承
担该项目的竣工环境保护验收监测工作，2017年5月份山东省环科院对项目进行了现场勘查和监测，结合监测结
果、检查结果，并查阅有关文件和技术资料，在此基础上编制了《山东新和成氨基酸有限公司2×5 万吨/年蛋氨
酸项目（一期）竣工环境保护验收监测报告》，并于2018年2月11日在滨海区政府网站进行了公示。
30
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
浙江新和成股份有限公司根据关于印发《浙江省企业事业单位突发环境事件应急预管理实施办法》的通知
（浙环函【2012】449号）的相关要求，综合本公司实际情况，制定《浙江新和成股份有限公司突发环境事件应
急预案》，并于2013年11月8日组织了专家评审，根据专家意见修改完善后已于2013年12月12日报新昌县环保局
备案。2017年4月对该预案进行了修订，并在新昌县环保局备案，备案编号为330624-2017-008；
上虞新和成生物化工有限公司于2017年6月公司编制《上虞新和成生物化工有限公司突发环境事件应急预
案》，并于2017年6月在绍兴市上虞区环境保护局进行了备案，备案编号为330682201727 ；
山东新和成药业有限公司根据国家颁布的《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》，
综合本公司实际情况制定《山东新和成药业有限公司突发环境事件应急预案》，并于2015年11月19日报潍坊市
环保局滨海区分局备案，备案编号：370703-2015-045-H；
山东新和成氨基酸有限公司2016年6月编制了《山东新和成氨基酸有限公司环境风险评估报告》《山东新和
成氨基酸有限公司应急资源调查报告》《山东新和成氨基酸有限公司突发环境事件应急预案》并请专家进行了
评审，根据专家评审意见对应急预案进行了修订。于2016年6月7日报当地环保局进行了备案，备案号：
370703-2016-030-H。
环境自行监测方案
浙江新和成股份有限公司具备良好的污染物排放监测管理能力，能够及时将监测信息告知环境保护行政主管部门及公
众。公司制定了《浙江新和成股份有限公司自行监测方案》，监测方案涵盖了公司有组织废气、无组织废气、土壤、地下水、
地表水等各项指标。同时委托第三方检测公司定期开展监测。
公司严格按照国家、省、市、县关于企业环境信息公开的要求，实施环境信息公开。在省、市市重点排污单位环境信息管理
系统等平台进行了企业环保信息公开。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、关于公司通过高新技术企业重新认定的公告
二、关于子公司投资生物发酵项目的公告
三、关于第一期员工持股计划股票出售完毕暨终止的公告
具体内容详见公司于2018年1月18日、2018年3月7日、2018年5月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
190,909,3 133,636,5 133,636,5 324,545,9
一、有限售条件股份 15.10% 15.10%
76 62 62 38
190,909,3 133,636,5 133,636,5 324,545,9
3、其他内资持股 15.10% 15.10%
76 62 62 38
175,000,0 122,500,0 122,500,0 297,500,0
其中：境内法人持股 13.85% 13.85%
00 00 00 00
15,909,37 11,136,56 11,136,56 27,045,93
境内自然人持股 1.26% 1.26%
6 2 2 8
1,073,009, 751,106,7 751,106,7 1,824,116
二、无限售条件股份 84.90% 84.90%
624 38 38 ,362
1,073,009, 751,106,7 751,106,7 1,824,116
1、人民币普通股 84.90% 84.90%
624 38 38 ,362
1,263,919, 884,743,3 884,743,3 2,148,662
三、股份总数 100.00% 100.00%
000 00 00 ,300
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司实施2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以总股本1,263,919,000股为基数向全体股东以资本公积每10股转
增7股，共计转增884,743,300股，转增后公司总股本为2,148,662,300股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2017年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2018年5月30日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司直接记入各股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
根据股份变动情况，按照最新股本数调整股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股
32
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东的每股净资产等财务指标。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
鹏华基金管理有 2018 年 12 月 21
21,785,714 15,250,000 37,035,714 期增加因 2017 年
限公司 日
度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
华安未来资产管 开发行锁定，本
2018 年 12 月 21
理（上海）有限 33,285,714 23,300,000 56,585,714 期增加因 2017 年
日
公司 度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
三花控股集团有 2018 年 12 月 21
17,500,000 12,250,000 29,750,000 期增加因 2017 年
限公司 日
度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
银河资本资产管 2018 年 12 月 21
17,500,000 12,250,000 29,750,000 期增加因 2017 年
理有限公司 日
度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
财通基金管理有 2018 年 12 月 21
18,571,428 13,000,000 31,571,428 期增加因 2017 年
限公司 日
度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
上海重阳战略投 2018 年 12 月 21
21,428,571 15,000,000 36,428,571 期增加因 2017 年
资有限公司 日
度以资本公积转
增所致
中意资产管理有 17,500,000 12,250,000 29,750,000 参与 2017 年非公 2018 年 12 月 21
33
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限责任公司 开发行锁定，本 日
期增加因 2017 年
度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
富国基金管理有 2018 年 12 月 21
17,517,857 12,262,499 29,780,356 期增加因 2017 年
限公司 日
度以资本公积转
增所致
参与 2017 年非公
开发行锁定，本
信诚基金管理有 2018 年 12 月 21
9,910,716 6,937,501 16,848,217 期增加因 2017 年
限公司 日
度以资本公积转
增所致
高管锁定，本期
增加因 2017 年度 每年按持股总数
高管小计 15,909,376 11,136,562 27,045,938
以资本公积转增 的 75%锁定
所致
合计 190,909,376 0 133,636,562 324,545,938 -- --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 76,960 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
新和成控股集 1,043,253 1,043,253,0
境内非国有法人 48.55% 0
团有限公司 ,037 37
上海重阳战略
投资有限公司 36,428,57 36,428,57
境内非国有法人 1.70%
－重阳战略汇 1 1
智基金
三花控股集团 29,750,00 29,750,00
境内非国有法人 1.38%
有限公司 0 0
银河资本－浙 境内非国有法人 1.38% 29,750,00 29,750,00
34
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商银行－银河 0 0
资本－鑫鑫一
号资产管理计
划
中意资管－招
商银行－中意
资产－招商银 29,750,00 29,750,00
境内非国有法人 1.38%
行－定增精选 0 0
43 号资产管理
产品
华安未来资产
－工商银行－
29,750,00 29,750,00
杭州丰信投资 境内非国有法人 1.38%
0 0
合伙企业（有限
合伙）
全国社保基金 28,882,70 25,500,00
其他 1.34%
一零四组合 4 0
华安未来资产
－工商银行－
26,835,71 26,835,71
杭州锐智投资 境内非国有法人 1.25%
4 4
合伙企业（有限
合伙）
全国社保基金 23,219,22
其他 1.08% 0 23,219,227
一一三组合 7
全国社保基金 20,400,00 20,400,00
其他 0.95%
一一四组合 0 0
上海重阳战略投资有限公司－重阳战略汇智基金、三花控股集团有限公司、银河资本－
战略投资者或一般法人因配售新 浙商银行－银河资本－鑫鑫一号资产管理计划、中意资管－招商银行－中意资产－招商
股成为前 10 名普通股股东的情况 银行－定增精选 43 号资产管理产品、华安未来资产－工商银行－杭州丰信投资合伙企
（如有）（参见注 3） 业（有限合伙）、华安未来资产－工商银行－杭州锐智投资合伙企业（有限合伙）因参
与 2017 年度非公开发行股票成为公司前 10 名股东。
上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中
说明 规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
新和成控股集团有限公司 1,043,253,037 人民币普通股 1,043,253,037
全国社保基金一一三组合 23,219,227 人民币普通股 23,219,227
中央汇金资产管理有限责任公司 12,680,980 人民币普通股 12,680,980
35
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
全国社保基金五零三组合 11,999,865 人民币普通股 11,999,865
广州金骏投资控股有限公司 11,475,000 人民币普通股 11,475,000
全国社保基金四零七组合 10,173,450 人民币普通股 10,173,450
杭州普逸梵天股权投资管理合伙
8,840,000 人民币普通股 8,840,000
企业（有限合伙）
张萍 8,752,913 人民币普通股 8,752,913
香港中央结算有限公司 6,530,477 人民币普通股 6,530,477
虞宝木 5,551,197 人民币普通股 5,551,197
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中
股股东和前 10 名普通股股东之间 规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
胡柏藩 董事长 现任 5,687,009 3,980,906 9,667,915 4,265,256 2,985,681 7,250,937
副董事长、
胡柏剡 现任 5,962,389 4,173,673 10,136,062 4,471,792 3,130,255 7,602,047
总裁
董事、副总
裁、财务总
石观群 现任 4,174,280 2,921,997 7,096,277 3,130,710 2,191,498 5,322,208
监、董事会
秘书
董事、副总
王学闻 现任 3,626,606 2,538,624 6,165,230 2,719,955 1,903,966 4,623,921
裁
崔欣荣 董事 现任 1,225,860 858,102 2,083,962 919,395 643,576 1,562,971
王正江 董事 现任 187,500 131,250 318,750 140,625 98,437 239,062
周贵阳 董事 现任 67,501 47,251 114,752 50,626 35,438 86,064
监事会主
叶月恒 现任 112,500 78,750 191,250 84,375 59,062 143,437
席
梁晓东 监事 现任 112,500 78,750 191,250 84,375 59,062 143,437
邱金倬 监事 现任 56,356 39,449 95,805 42,267 29,587 71,854
合计 -- -- 21,212,501 14,848,752 0 36,061,253 15,909,376 11,136,562 27,045,938
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
38
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
39
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,452,623,583.35 7,358,490,228.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 173,580,415.59 288,954,606.04
应收账款 1,712,094,875.57 1,688,142,508.58
预付款项 38,765,875.82 26,947,690.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 193,174,604.30 256,457,714.37
买入返售金融资产
存货 2,042,493,284.95 1,554,791,210.60
40
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,689,928,367.51 613,479,473.22
流动资产合计 11,302,661,007.09 11,787,263,432.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 40,140,147.55 40,140,147.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 205,901,869.18 173,328,137.66
投资性房地产
固定资产 4,819,842,468.57 4,648,161,296.81
在建工程 1,367,987,669.14 593,901,323.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,176,863,039.96 626,972,091.76
开发支出
商誉 2,199,911.23 2,243,268.30
长期待摊费用
递延所得税资产 88,543,823.70 87,927,572.01
其他非流动资产 700,935,785.96 222,877,499.20
非流动资产合计 8,402,414,715.29 6,395,551,336.74
资产总计 19,705,075,722.38 18,182,814,769.32
流动负债：
短期借款 1,275,217,652.36 1,172,212,406.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
7,160,950.04
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 257,388,427.40 209,618,446.44
41
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 742,180,004.31 783,388,165.33
预收款项 24,411,600.32 13,365,959.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 147,219,521.56 166,515,902.44
应交税费 187,309,322.42 394,580,373.10
应付利息 2,806,912.93 2,273,026.95
应付股利
其他应付款 147,027,977.55 126,235,543.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 587,722,833.18 206,911,194.53
其他流动负债
流动负债合计 3,378,445,202.07 3,075,101,018.28
非流动负债：
长期借款 515,179,999.32 923,640,647.66
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 628,099,923.90 187,952,581.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,143,279,923.22 1,111,593,229.42
负债合计 4,521,725,125.29 4,186,694,247.70
所有者权益：
股本 2,148,662,300.00 1,263,919,000.00
其他权益工具
42
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 4,527,820,010.38 5,412,563,310.38
减：库存股
其他综合收益 15,792,870.58 10,603,331.25
专项储备
盈余公积 631,959,500.00 631,959,500.00
一般风险准备
未分配利润 7,811,684,345.47 6,637,883,274.34
归属于母公司所有者权益合计 15,135,919,026.43 13,956,928,415.97
少数股东权益 47,431,570.66 39,192,105.65
所有者权益合计 15,183,350,597.09 13,996,120,521.62
负债和所有者权益总计 19,705,075,722.38 18,182,814,769.32
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：石方彬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 895,141,702.81 5,817,283,049.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 118,386,246.12 256,387,141.36
应收账款 532,835,822.34 163,792,429.23
预付款项 14,963,499.25 3,918,144.34
应收利息
应收股利
其他应收款 3,416,906,559.99 1,621,607,171.51
存货 680,420,324.48 239,341,087.11
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,835,952,615.33 916,064,381.89
流动资产合计 9,494,606,770.32 9,018,393,404.58
43
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 40,140,147.55 40,140,147.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,104,408,286.26 3,090,878,071.43
投资性房地产
固定资产 838,264,767.81 700,624,763.70
在建工程 3,554,818.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,981,391.66 87,959,717.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 55,190,555.29 29,960,380.82
其他非流动资产 5,389,574.37
非流动资产合计 5,148,539,967.10 3,954,952,655.23
资产总计 14,643,146,737.42 12,973,346,059.81
流动负债：
短期借款 952,332,000.00 745,604,600.00
以公允价值计量且其变动计入当
7,160,950.04
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 257,388,427.40 212,975,681.25
应付账款 559,569,605.98 100,809,447.12
预收款项 11,203,630.07 5,924,134.14
应付职工薪酬 41,620,601.89 49,896,929.69
应交税费 54,254,880.46 20,865,919.56
应付利息 1,646,273.62 1,495,947.80
应付股利
其他应付款 15,201,394.85 18,253,122.04
持有待售的负债
44
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 305,000,000.00 160,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,205,377,764.31 1,315,825,781.60
非流动负债：
长期借款 325,518,181.84 550,690,909.11
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 26,551,361.91 28,005,139.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 352,069,543.75 578,696,048.85
负债合计 2,557,447,308.06 1,894,521,830.45
所有者权益：
股本 2,148,662,300.00 1,263,919,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,300,852,875.45 5,184,587,206.27
减：库存股
其他综合收益 506,954.43 506,954.43
专项储备
盈余公积 631,959,500.00 631,959,500.00
未分配利润 5,003,717,799.48 3,997,851,568.66
所有者权益合计 12,085,699,429.36 11,078,824,229.36
负债和所有者权益总计 14,643,146,737.42 12,973,346,059.81
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
45
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 4,651,169,915.08 2,608,022,394.08
其中：营业收入 4,651,169,915.08 2,608,022,394.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,282,113,297.19 1,968,677,298.07
其中：营业成本 1,649,141,235.66 1,487,570,641.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 76,769,751.91 42,893,693.82
销售费用 123,437,770.67 85,471,203.98
管理费用 379,352,999.60 269,843,177.92
财务费用 52,894,145.62 69,855,323.91
资产减值损失 517,393.73 13,043,257.33
加：公允价值变动收益（损失以
-7,160,950.04 -1,024,923.04
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
57,470,769.89 29,094,517.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
8,073,731.52 15,675,905.23
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-5,754,990.73 6,605,055.31
列）
其他收益 25,901,758.33 13,339,058.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,439,513,205.34 687,358,804.70
加：营业外收入 965,477.88 1,438,395.93
减：营业外支出 1,323,247.82 1,098,436.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,439,155,435.40 687,698,763.69
减：所得税费用 371,561,901.22 102,014,564.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,067,593,534.18 585,684,199.60
46
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
2,067,593,534.18 585,684,199.60
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 2,058,544,371.13 585,944,554.24
少数股东损益 9,049,163.05 -260,354.64
六、其他综合收益的税后净额 4,379,841.29 -7,182,130.35
归属母公司所有者的其他综合收益
5,189,539.33 -9,136,036.49
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
5,189,539.33 -9,136,036.49
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 5,189,539.33 -9,136,036.49
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-809,698.04 1,953,906.14
税后净额
七、综合收益总额 2,071,973,375.47 578,502,069.25
归属于母公司所有者的综合收益
2,063,733,910.46 576,808,517.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 8,239,465.01 1,693,551.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.96 0.32
47
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.96 0.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：石方彬
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,502,477,315.31 773,527,794.59
减：营业成本 980,456,628.83 592,387,656.79
税金及附加 38,604,157.62 7,239,507.31
销售费用 13,069,640.01 11,672,611.94
管理费用 151,014,862.33 101,842,880.65
财务费用 -17,568,430.96 -2,657,862.88
资产减值损失 109,150,337.64 -14,607,885.63
加：公允价值变动收益（损失以
-7,160,950.04 -1,024,923.04
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
850,123,036.03 692,402,853.93
列）
其中：对联营企业和合营企
11,357,965.83 16,615,337.32
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
468,794.06 5,906,056.88
填列）
其他收益 10,345,758.15 7,787,295.78
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,081,526,758.04 782,722,169.96
加：营业外收入 177,984.32 545,647.62
减：营业外支出 288,538.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,081,416,204.26 783,267,817.58
列）
减：所得税费用 190,806,673.44 15,992,303.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,890,609,530.82 767,275,514.21
（一）持续经营净利润（净亏损
1,890,609,530.82 767,275,514.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
48
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,890,609,530.82 767,275,514.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,479,443,649.98 2,516,546,566.30
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
49
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 313,280,554.38 95,111,154.60
收到其他与经营活动有关的现金 41,845,158.46 15,933,849.65
经营活动现金流入小计 4,834,569,362.82 2,627,591,570.55
购买商品、接受劳务支付的现金 2,032,827,745.47 1,414,609,906.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
470,449,708.86 347,355,919.58
金
支付的各项税费 776,288,624.22 319,072,269.14
支付其他与经营活动有关的现金 190,741,031.81 121,228,760.45
经营活动现金流出小计 3,470,307,110.36 2,202,266,855.35
经营活动产生的现金流量净额 1,364,262,252.46 425,324,715.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,992,450.00
取得投资收益收到的现金 53,720,465.74 22,075,275.36
处置固定资产、无形资产和其他
2,825,219.02 6,638,718.24
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 816,271,182.00 995,643,643.03
投资活动现金流入小计 887,809,316.76 1,024,357,636.63
购建固定资产、无形资产和其他
1,896,314,435.41 373,772,242.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,500,000.00 49,000,000.00
50
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
8,203,304.03
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,427,564,000.00 260,000,000.00
投资活动现金流出小计 6,348,378,435.41 690,975,546.50
投资活动产生的现金流量净额 -5,460,569,118.65 333,382,090.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 577,506,705.08 1,340,756,428.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 577,506,705.08 1,340,756,428.65
偿还债务支付的现金 490,852,623.93 864,429,956.04
分配股利、利润或偿付利息支付
917,699,735.72 689,248,520.83
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,449,014.51 21,289,639.94
筹资活动现金流出小计 1,425,001,374.16 1,574,968,116.81
筹资活动产生的现金流量净额 -847,494,669.08 -234,211,688.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-63,156,576.96 -12,285,982.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,006,958,112.23 512,209,134.47
加：期初现金及现金等价物余额 7,223,064,623.36 1,898,631,615.99
六、期末现金及现金等价物余额 2,216,106,511.13 2,410,840,750.46
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,800,541,017.55 796,783,148.24
收到的税费返还 164,634,578.34 43,030,350.71
收到其他与经营活动有关的现金 20,058,272.66 9,180,531.54
51
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 2,985,233,868.55 848,994,030.49
购买商品、接受劳务支付的现金 1,466,743,312.70 522,873,929.54
支付给职工以及为职工支付的现
143,329,189.35 85,332,467.86
金
支付的各项税费 367,685,566.56 33,691,760.11
支付其他与经营活动有关的现金 62,091,256.92 49,106,078.47
经营活动现金流出小计 2,039,849,325.53 691,004,235.98
经营活动产生的现金流量净额 945,384,543.02 157,989,794.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,992,450.00
取得投资收益收到的现金 422,702,961.32 498,860,019.13
处置固定资产、无形资产和其他
2,825,219.02 6,383,668.79
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
348,989,856.46
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,136,785,616.00 1,297,014,301.47
投资活动现金流入小计 1,926,296,102.80 1,802,257,989.39
购建固定资产、无形资产和其他
33,913,240.38 6,753,508.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,080,000,000.00 731,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,934,951,376.20 500,000,000.00
投资活动现金流出小计 7,048,864,616.58 1,238,003,508.83
投资活动产生的现金流量净额 -5,122,568,513.78 564,254,480.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 527,748,000.00 720,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 527,748,000.00 720,000,000.00
偿还债务支付的现金 405,164,927.27 669,259,109.50
分配股利、利润或偿付利息支付
910,277,631.85 678,531,727.55
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,031,710.51 30,988.72
52
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 1,318,474,269.63 1,347,821,825.77
筹资活动产生的现金流量净额 -790,726,269.63 -627,821,825.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,442,968.13 7,924,849.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,980,353,208.52 102,347,298.36
加：期初现金及现金等价物余额 5,752,852,126.74 761,142,759.06
六、期末现金及现金等价物余额 772,498,918.22 863,490,057.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,263, 5,412,5 6,637,8 13,996,
10,603, 631,959 39,192,
一、上年期末余额 919,00 63,310. 83,274. 120,521
331.25 ,500.00 105.65
0.00 38 34 .62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,263, 5,412,5 6,637,8 13,996,
10,603, 631,959 39,192,
二、本年期初余额 919,00 63,310. 83,274. 120,521
331.25 ,500.00 105.65
0.00 38 34 .62
三、本期增减变动 884,74 -884,74 5,189,5 1,173,8 8,239,4 1,187,2
金额（减少以“－” 3,300. 3,300.0 39.33 01,071. 65.01 30,075.
号填列） 00 0 13 47
5,189,5 2,058,5 8,239,4 2,071,9
（一）综合收益总
39.33 44,371. 65.01 73,375.
额
13 47
（二）所有者投入
和减少资本
53
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-884,74 -884,74
（三）利润分配 3,300.0 3,300.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-884,74 -884,74
3．对所有者（或
3,300.0 3,300.0
股东）的分配
0 0
4．其他
884,74 -884,74
（四）所有者权益
3,300. 3,300.0
内部结转
00 0
884,74 -884,74
1．资本公积转增
3,300. 3,300.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,148, 4,527,8 15,792, 631,959 7,811,6 47,431, 15,183,
四、本期期末余额 662,30 20,010. 870.58 ,500.00 84,345. 570.66 350,597
0.00 38 47 .09
上年金额
单位：元
54
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,088, 5,674,3 8,090,2
718,033 34,103, 2,731,5 544,459 27,729,
一、上年期末余额 919,00 21,225. 97,017.
,115.93 378.63 56.76 ,500.00 240.75
0.00 15 22
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,088, 5,674,3 8,090,2
718,033 34,103, 2,731,5 544,459 27,729,
二、本年期初余额 919,00 21,225. 97,017.
,115.93 378.63 56.76 ,500.00 240.75
0.00 15 22
三、本期增减变动
2,454,7 -9,136,0 3,292,0 -67,406, 1,693,5 -69,102,
金额（减少以“－”
22.75 36.49 43.33 845.76 51.50 564.67
号填列）
（一）综合收益总 -9,136,0 585,944 1,693,5 578,502
额 36.49 ,554.24 51.50 ,069.25
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-653,35 -653,35
（三）利润分配 1,400.0 1,400.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
55
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
准备
-653,35 -653,35
3．对所有者（或
1,400.0 1,400.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
3,292,0 3,292,0
（五）专项储备
43.33 43.33
4,030,2 4,030,2
1．本期提取
08.28 08.28
-738,16 -738,16
2．本期使用
4.95 4.95
2,454,7 2,454,7
（六）其他
22.75 22.75
1,088, 5,606,9 8,021,1
720,487 24,967, 6,023,6 544,459 29,422,
四、本期期末余额 919,00 14,379. 94,452.
,838.68 342.14 00.09 ,500.00 792.25
0.00 39 55
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,997,8
1,263,91 5,184,587 506,954.4 631,959,5 11,078,82
一、上年期末余额 51,568.
9,000.00 ,206.27 3 00.00 4,229.36
66
加：会计政策
变更
56
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
其他
3,997,8
1,263,91 5,184,587 506,954.4 631,959,5 11,078,82
二、本年期初余额 51,568.
9,000.00 ,206.27 3 00.00 4,229.36
66
三、本期增减变动 1,005,8
884,743, -883,734, 1,006,875
金额（减少以“－” 66,230.
300.00 330.82 ,200.00
号填列） 82
1,890,6
（一）综合收益总 1,890,609
09,530.
额 ,530.82
82
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-884,74
-884,743,
（三）利润分配 3,300.0
300.00
0
1．提取盈余公积
-884,74
2．对所有者（或 -884,743,
3,300.0
股东）的分配 300.00
0
3．其他
（四）所有者权益 884,743, -884,743,
内部结转 300.00 300.00
1．资本公积转增 884,743, -884,743,
资本（或股本） 300.00 300.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
57
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,008,969 1,008,969
（六）其他
.18 .18
5,003,7
2,148,66 4,300,852 506,954.4 631,959,5 12,085,69
四、本期期末余额 17,799.
2,300.00 ,875.45 3 00.00 9,429.36
48
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,917,1
1,088,91 490,057,0 506,954.4 544,459,5 6,041,062
一、上年期末余额 19,705.
9,000.00 11.82 3 00.00 ,171.52
27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,917,1
1,088,91 490,057,0 506,954.4 544,459,5 6,041,062
二、本年期初余额 19,705.
9,000.00 11.82 3 00.00 ,171.52
27
三、本期增减变动
2,454,722 113,924 116,378,8
金额（减少以“－”
.75 ,114.21 36.96
号填列）
（一）综合收益总 767,275 767,275,5
额 ,514.21 14.21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
58
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
-653,35
-653,351,
（三）利润分配 1,400.0
400.00
0
1．提取盈余公积
-653,35
2．对所有者（或 -653,351,
1,400.0
股东）的分配 400.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
2,454,722 2,454,722
（六）其他
.75 .75
4,031,0
1,088,91 492,511,7 506,954.4 544,459,5 6,157,441
四、本期期末余额 43,819.
9,000.00 34.57 3 00.00 ,008.48
48
三、公司基本情况
浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9
号文批准，由新昌县合成化工厂（2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司）联合张平一、袁益中、
石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日
在浙江省工商行政管理局注册登记，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为
91330000712560575G的营业执照，注册资本214,866.23万元，股份总数214,866.23万股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份为32,454.59万股；无限售条件的流通股份为182,411.64万股。公司股票已于
2004年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业、化学药品原药制造业。经营范围：原料药（范围详见《药品生产许可证》）、
食品添加剂（生产凭有效许可证）及饲料添加剂的生产、销售，危险化学品的生产（范围详见《安全生产
许可证》），危险化学品的批发（范围详见《危险化学品经营许可证》），非药品类易制毒化学品的销售
59
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（范围详见《非药品类易制毒化学品经营备案证明》）。有机化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的
生产销售，经营进出口业务，检验检测技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
本财务报表业经公司2018年8月21日第七届董事会第十三次会议批准对外报出。
本公司将新昌新和成维生素有限公司、浙江新和成进出口有限公司和上虞新和成生物化工有限公司等
21家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益
之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房
地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以
其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
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面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
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损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 80.00% 80.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
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劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的开发
成本等。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预
算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发
产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发
产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
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1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按
《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计
准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 7-35 5% 13.57-2.71
通用设备 年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50
年限平均法 年限平均法 5-15 5% 19.00-6.33
运输工具 年限平均法 7 5% 13.57
16、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
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项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50、70
软件 10
专利权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
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务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额
能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系
的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(3)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售营养品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给
购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产
品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离
港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流
入，产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司编制2018年中期报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕
30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和
损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减2017年1-6月营业外收入
11,461,096.43元，营业外支出4,856,041.12元，调增资产处置收益6,605,055.31元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、16%、13%、6%、5%、19%和 7%；
出口货物实行"免、抵、退"税政策，退税
增值税 销售货物或提供应税劳务 率分别为 0%-17%；子公司浙江新和成进
出口有限公司出口货物实行"先征后退"，
退税率分别为 0%-17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
实行四级超率累进税率。增值额未超过
有偿转让国有土地使用权及地上建筑物
土地增值税 扣除项目金额 50%的部分按 30%计缴，
和其他附着物产权产生的增值额
增值额超过扣除项目金额 50%、未超过
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
扣除项目金额 100%的部分按 40%计缴，
增值额超过扣除项目金额 100%、未超过
扣除项目金额 200%的部分按 50%计缴，
增值额超过扣除项目金额 200%的部分
按 60%计缴
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
团结附加税[注] 应缴所得税税额 5.50%
贸易税[注] 应纳税所得额 13.30%
[注]：适用于 NHU EUROPE GmbH、NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH 以及 Bardoterminal GmbH。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
上虞新和成生物化工有限公司 15%
山东新和成药业有限公司 15%
浙江新和成特种材料有限公司 15%
NHU EUROPE GmbH 15%
NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH 15%
Bardoterminal GmbH 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企
业证书》（GR201733000329），公司被认定为高新技术企业，在2017年至2019年享受高新技术企业税收优
惠政策，2018年按15%的税率计缴。根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省
地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR201633001633），子公司上虞新和成生物化工有限公司被认
定为高新技术企业， 在2016年至2018年享受高新技术企业税收优惠政策，2018年按15%的税率计缴。根据
山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》
（GR201737001858），子公司山东新和成药业有限公司被认定为高新技术企业，在2017至2019年享受高新
技术企业税收优惠政策，2018年按15%的税率计缴。子公司浙江新和成特种材料有限公司2015年至2017年
高新技术企业认定期已满，根据国家税务总局公告2017年第24号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策
有关问题的公告》，2018年企业所得税暂按15%的税率预缴。
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
（1）明细情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 13,428.47 6,718.15
银行存款 2,287,403,082.66 7,293,277,905.21
其他货币资金 165,207,072.22 65,205,605.43
合计 2,452,623,583.35 7,358,490,228.79
其中：存放在境外的款项总额 21,208,454.79 11,594,063.16
(2) 货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 76,602,784.59 13,948,922.40
信用证保证金 35,450,456.97 8,295,651.80
或有期权保证金 2,040,000.00 6,482,000.00
贷款保证金 49,351,234.42 36,019,257.11
项目工程劳务工资保证金 952,481.49 459,774.12
安全施工保证金 810,114.75
小 计 165,207,072.22 65,205,605.43
（3）其他说明
期末银行存款中有71,310,000.00元定期存款因用于借款、信用证等质押而受限。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行承兑票据 173,580,415.59 288,954,606.04
合计 173,580,415.59 288,954,606.04
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 46,136,170.78
合计 46,136,170.78
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 375,613,007.05
合计 375,613,007.05
（4）其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持
票人承担连带责任。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,779,3
1,803,98 91,894,6 1,712,094 91,193,36 1,688,142,5
合计提坏账准备的 100.00% 5.09% 35,872. 100.00% 5.13%
9,571.83 96.26 ,875.57 3.52 08.58
应收账款 10
1,779,3
1,803,98 91,894,6 1,712,094 91,193,36 1,688,142,5
合计 100.00% 5.09% 35,872. 100.00% 5.13%
9,571.83 96.26 ,875.57 3.52 08.58
10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,801,965,459.30 90,098,272.97 5.00%
1至2年 284,611.55 56,922.31 20.00%
3 年以上 1,739,500.98 1,739,500.98 100.00%
合计 1,803,989,571.83 91,894,696.26 5.09%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 701,332.75 元；
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 355,477,922.59 19.71 17,773,896.13
客户二 266,111,100.44 14.75 13,305,555.02
客户三 189,979,127.50 10.53 9,498,956.38
客户四 63,622,222.50 3.53 3,181,111.12
客户五 37,721,336.60 2.09 1,886,066.83
小 计 912,911,709.63 50.61 45,645,585.48
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 36,272,822.68 93.57% 25,925,757.16 96.21%
1至2年 2,477,053.14 6.39% 1,005,933.82 3.73%
2至3年 16,000.00 0.06%
3 年以上 16,000.00 0.04%
合计 38,765,875.82 -- 26,947,690.98 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
供应商一 3,671,655.09 9.47
供应商二 3,037,758.74 7.84
供应商三 2,231,584.92 5.76
供应商四 2,148,297.53 5.54
供应商五 1,921,451.95 4.95
小 计 13,010,748.23 33.56
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
183,562, 183,562,0 216,610 216,610,93
独计提坏账准备的 93.55% 83.71%
057.25 57.25 ,936.39 6.39
其他应收款
按信用风险特征组
11,120,0 3,040,87 8,079,207 9,598,9 2,296,286 7,302,615.4
合计提坏账准备的 5.67% 27.35% 3.71% 23.92%
86.36 8.71 .65 01.64 .23 1
其他应收款
单项金额不重大但
1,533,33 1,533,339 32,544, 32,544,162.
单独计提坏账准备 0.78% 12.58%
9.40 .40 162.57 57
的其他应收款
合计 196,215, 100.00% 3,040,87 1.55% 193,174,6 258,754 100.00% 2,296,286 0.89% 256,457,71
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
483.01 8.71 04.30 ,000.60 .23 4.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收土地竞拍保证金，
潍坊市国土资源局滨海
131,830,000.00 不存在回收风险，故未
区分局
计提坏账准备
应收土地竞拍保证金，
黑龙江省发展和改革委
42,000,000.00 不存在回收风险，故未
员会
计提坏账准备
应收出口退税款，不存
国家税务局(应收出口
9,732,057.25 在回收风险，故未计提
退税款)
坏账准备
合计 183,562,057.25 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,816,586.41 340,829.32 5.00%
1至2年 1,592,496.29 318,499.26 20.00%
2至3年 1,647,267.66 1,317,814.13 80.00%
3 年以上 1,063,736.00 1,063,736.00 100.00%
合计 11,120,086.36 3,040,878.71 27.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 744,592.48 元；
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 179,986,479.50 162,447,479.50
出口退税 9,732,057.25 66,610,936.39
可退还增值税 18,439.40 24,529,262.57
应收房产处置款 958,900.00 2,590,000.00
员工备用金 2,871,482.35 1,173,016.03
应收暂付款 1,772,561.57 1,104,736.97
其他 875,562.94 298,569.14
合计 196,215,483.01 258,754,000.60
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
潍坊市国土资源局
押金保证金 131,830,000.00 1-2 年 67.19%
滨海区分局
黑龙江省发展和改
押金保证金 42,000,000.00 1 年以内 21.41%
革委员会
国家税务局(应收出
出口退税 9,732,057.25 1 年以内 4.96%
口退税款)
客户一 应收暂付款 1,744,542.00 1 年以内 0.89%
上虞市财政局非税
押金保证金 1,514,900.00 3-4 年 0.76%
收入结算分户
合计 -- 186,821,499.25 -- 95.21%
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 135,242,831.23 1,638,839.49 133,603,991.74 102,674,437.62 2,472,338.89 100,202,098.73
在产品 868,691,314.35 868,691,314.35 440,150,555.06 440,150,555.06
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
库存商品 806,681,166.88 9,892,112.88 796,789,054.00 704,012,368.63 13,014,268.28 690,998,100.35
开发成本 32,510,023.07 32,510,023.07 32,293,041.94 32,293,041.94
开发产品 151,567,946.20 151,567,946.20 220,592,691.01 220,592,691.01
发出商品 13,457,496.85 13,457,496.85 29,466,493.29 29,466,493.29
委托加工物资 6,828,382.58 6,828,382.58
包装物 6,092,542.51 6,092,542.51 6,180,606.35 6,180,606.35
低值易耗品 39,780,916.23 39,780,916.23 28,079,241.29 28,079,241.29
合计 2,054,024,237.32 11,530,952.37 2,042,493,284.95 1,570,277,817.77 15,486,607.17 1,554,791,210.60
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货——开发成本
项目名称 预计总投资 期初数 期末数
博鳌新和成度假酒店 55,000 万 32,293,041.94 32,510,023.07
小 计 32,293,041.94 32,510,023.07
(3) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
博鳌新和成
2014.12 220,592,691.01 69,024,744.81 151,567,946.20
度假中心
小 计 220,592,691.01 69,024,744.81 151,567,946.20
（4）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,472,338.89 833,499.40 1,638,839.49
库存商品 13,014,268.28 -302,014.58 2,820,140.82 9,892,112.88
合计 15,486,607.17 -302,014.58 3,653,640.22 11,530,952.37
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 4,380,000,000.00 350,000,000.00
79
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
待抵扣增值税进项税额 299,301,134.05 255,284,848.26
预缴城市维护建设税 21,642.50
预缴企业所得税 5,589,603.98 5,415,474.12
待摊保险费 4,994,344.48 2,776,419.02
预缴教育费附加 12,985.53
预缴地方教育费附加 8,656.97
预缴房产税 2,016.58
预缴车船税 715.24
合计 4,689,928,367.51 613,479,473.22
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55
按成本计量的 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55
合计 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
浙江新赛
7,790,147. 7,790,147.
科药业有 14.98%
55 55
限公司
上海联创 1,350,000.
32,350,000 32,350,000
永津股权 10.00%
.00 .00 00
投资企业
40,140,147 40,140,147 1,350,000.
合计 --
.55 .55 00
80
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、联营企业
浙江春晖
环保能源 111,771,4 11,357,96 123,129,4
股份有限 78.31 5.83 44.14
公司
帝斯曼新
和成工程
12,618,45 -2,831,64 9,786,808
塑料（浙
6.32 8.02 .30
江）有限
公司
浙江赛亚
48,938,20 24,500,00 -452,586. 72,985,61
化工材料
3.03 0.00 29 6.74
有限公司
173,328,1 24,500,00 8,073,731 205,901,8
小计
37.66 0.00 .52 69.18
173,328,1 24,500,00 8,073,731 205,901,8
合计
37.66 0.00 .52 69.18
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,019,501,655.84 73,519,595.49 5,038,259,362.74 23,131,715.48 7,154,412,329.55
2.本期增加金额 44,171,490.64 8,042,763.58 347,220,233.34 1,975,592.66 401,410,080.22
（1）购置 32,558,061.69 7,073,407.67 90,693,429.00 1,975,592.66 132,300,491.02
（2）在建工程
11,613,428.95 969,355.91 256,526,804.34 269,109,589.20
转入
（3）企业合并
增加
81
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3.本期减少金额 3,322,667.89 1,018,485.61 42,447,720.71 1,116,983.00 47,905,857.21
（1）处置或报
3,322,667.89 1,018,485.61 42,447,720.71 1,116,983.00 47,905,857.21
废
4.期末余额 2,060,350,478.59 80,543,873.46 5,343,031,875.37 23,990,325.14 7,507,916,552.56
二、累计折旧
1.期初余额 320,022,686.89 39,641,048.16 2,133,452,916.90 12,310,558.99 2,505,427,210.94
2.本期增加金额 31,048,582.75 11,416,377.63 165,501,338.21 1,021,271.10 208,987,569.69
（1）计提 31,048,582.75 11,416,377.63 165,501,338.21 1,021,271.10 208,987,569.69
3.本期减少金额 279,193.74 1,395,790.94 24,573,434.79 889,836.05 27,138,255.52
（1）处置或报
279,193.74 1,395,790.94 24,573,434.79 889,836.05 27,138,255.52
废
4.期末余额 350,792,075.90 49,661,634.86 2,274,380,820.31 12,441,994.04 2,687,276,525.11
三、减值准备
1.期初余额 16,110.64 1,141.64 790,274.51 16,295.01 823,821.80
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 26,262.92 26,262.92
（1）处置或报
26,262.92 26,262.92
废
4.期末余额 16,110.64 1,141.64 764,011.59 16,295.01 797,558.88
四、账面价值
1.期末账面价值 1,709,542,292.05 30,881,096.96 3,067,887,043.47 11,532,036.09 4,819,842,468.57
2.期初账面价值 1,699,462,858.31 33,877,405.69 2,904,016,171.33 10,804,861.48 4,648,161,296.81
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
通用设备 81,539.32 77,462.35 4,076.97
专用设备 28,057,842.04 13,506,545.26 14,551,296.78
小 计 28,139,381.36 13,584,007.61 14,555,373.75
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
82
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房屋及建筑物 19,488,402.36
小 计 19,488,402.36
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 235,583,666.77 尚未完成相关手续办理
小 计 235,583,666.77
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
山东工业园氨基
105,474,662.81 105,474,662.81 34,954,160.82 34,954,160.82
酸二期项目
上虞工业园 PPA
49,752,242.48 49,752,242.48 52,843,809.14 52,843,809.14
项目
上虞工业园 PPS
251,405,526.81 251,405,526.81
项目二期
山东工业园三期
11,780,244.12 11,780,244.12 6,690,993.95 6,690,993.95
工程
山东工业园 605
38,351,548.57 38,351,548.57 38,351,548.57 38,351,548.57
项目
上虞工业园 551
90,044,512.90 90,044,512.90 64,309,365.56 64,309,365.56
项目
上虞工业园 531
16,052,473.07 16,052,473.07 16,052,473.07 16,052,473.07
项目
黑龙江工业园一
406,369,863.77 406,369,863.77
期项目
山东产业园一期
264,127,825.56 264,127,825.56 45,205,700.42 45,205,700.42
项目
山东工业园 615
140,724,642.00 140,724,642.00 18,136,708.78 18,136,708.78
项目
山东工业园 612
56,946,003.97 56,946,003.97 19,161,957.98 19,161,957.98
项目
83
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
黑龙江新昊项目 15,453,458.89 15,453,458.89
其他零星工程 172,910,191.00 172,910,191.00 46,789,078.35 46,789,078.35
合计 1,367,987,669.14 1,367,987,669.14 593,901,323.45 593,901,323.45
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
山东工
业园氨
5,369,84 34,954,1 70,520,5 105,474, 募集资
基酸项 1.96% 7%
2,200.00 60.82 01.99 662.81 金
目（二
期）
上虞工
业园 45,000,0 52,843,8 473,575. 1,035,78 2,529,35 49,752,2
118.48% 100% 其他
PPA 项 00.00 09.14 29 8.27 3.68 42.48
目
上虞工
业园 401,300, 251,405, 13,361,6 264,767,
其他
PPS 项 000.00 526.81 09.19 136.00
目二期
山东工
45,000,0 38,351,5 38,351,5
业园 605 85.23% 100% 其他
00.00 48.57 48.57
项目
上虞工
115,610, 64,309,3 25,735,1 90,044,5
业园 551 77.89% 80% 其他
000.00 65.56 47.34 12.90
项目
山东产
45,205,7 218,922, 264,127,
业园一 其他
00.42 125.14 825.56
期项目
黑龙江
工业园 3,574,38 406,369, 406,369,
11.37% 15% 其他
一期项 0,000.00 863.77 863.77
目
山东工
109,360, 18,136,7 122,587, 140,724,
业园 615 128.68% 100% 其他
000.00 08.78 933.22 642.00
项目
84
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
505,206, 857,970, 265,802, 2,529,35 1,094,84
合计 -- -- --
820.10 755.94 924.27 3.68 5,298.09
13、无形资产
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 专用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 699,324,321.21 585,172.50 15,993,284.58 715,902,778.29
2.本期增加金额 560,364,237.53 560,364,237.53
（1）购置 560,364,237.53 560,364,237.53
3.本期减少金额 2,545.65 164,900.07 167,445.72
（1）处置
4.期末余额 1,259,686,013.09 585,172.50 15,828,384.51 1,276,099,570.10
二、累计摊销
1.期初余额 79,840,981.92 34,135.06 9,055,569.55 88,930,686.53
2.本期增加金额 9,736,137.64 29,258.63 689,165.31 10,454,561.58
（1）计提 9,736,137.64 29,258.63 689,165.31 10,454,561.58
3.本期减少金额 148,717.97 148,717.97
（1）处置
4.期末余额 89,577,119.56 63,393.69 9,596,016.89 99,236,530.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,170,108,893.53 521,778.81 6,232,367.62 1,176,863,039.96
2.期初账面价值 619,483,339.29 551,037.44 6,937,715.03 626,972,091.76
14、商誉
单位： 元
85
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被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
NHU
Bardoterminal 2,243,268.30 43,357.07 2,199,911.23
GmbH
合计 2,243,268.30 43,357.07 2,199,911.23
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,651,728.27 4,139,769.22 32,206,321.93 5,043,781.13
内部交易未实现利润 263,569,240.76 39,661,613.77 244,272,260.87 36,737,810.88
递延收益 116,621,459.48 18,271,215.28 120,670,844.39 18,987,255.40
固定资产折旧差异 169,313,886.18 25,397,082.92 181,058,163.94 27,158,724.60
交易性金融工具、衍生
金融工具的公允价值变 7,160,950.04 1,074,142.51
动
合计 583,317,264.73 88,543,823.70 578,207,591.13 87,927,572.01
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 88,543,823.70 87,927,572.01
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 732,699,287.81 297,115,328.39
可抵扣亏损 249,429,266.90 191,295,004.30
合计 982,128,554.71 488,410,332.69
86
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（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 1,279,658.50
2019 年 11,888,288.25 3,397,270.69
2020 年 57,722,783.04 27,323,009.66
2021 年 70,403,396.88 85,772,159.23
2022 年 108,135,140.23 74,802,564.72
合计 249,429,266.90 191,295,004.30 --
16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
排污交易权费 1,998,930.04 2,848,057.54
预付长期资产款 698,936,855.92 220,029,441.66
合计 700,935,785.96 222,877,499.20
17、短期借款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 520,000,000.00 400,000,000.00
信用借款 755,217,652.36 772,212,406.51
合计 1,275,217,652.36 1,172,212,406.51
注：其中211,731,200.00元，公司同时提供44,00,000.00定期存单质押。
18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 7,160,950.04
衍生金融负债 7,160,950.04
合计 7,160,950.04
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19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 257,388,427.40 209,618,446.44
合计 257,388,427.40 209,618,446.44
20、应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料及劳务款 663,979,884.08 578,751,362.24
工程、设备款 78,200,120.23 204,636,803.09
合计 742,180,004.31 783,388,165.33
21、预收款项
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
销货款 24,411,600.32 13,365,959.03
合计 24,411,600.32 13,365,959.03
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 166,515,902.44 629,986,348.57 649,282,729.45 147,219,521.56
二、离职后福利-设定提
22,275,745.15 22,275,745.15
存计划
合计 166,515,902.44 652,262,093.72 671,558,474.60 147,219,521.56
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
151,941,459.78 555,697,558.46 588,158,731.58 119,480,286.66
补贴
88
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2、职工福利费 24,378,867.33 24,378,867.33
3、社会保险费 14,196,507.75 14,196,507.75
其中：医疗保险费 10,014,883.86 10,014,883.86
工伤保险费 2,918,482.17 2,918,482.17
生育保险费 1,263,141.72 1,263,141.72
4、住房公积金 18,012,584.81 18,012,584.81
5、工会经费和职工教育
14,574,442.66 17,700,830.22 4,536,037.98 27,739,234.90
经费
合计 166,515,902.44 629,986,348.57 649,282,729.45 147,219,521.56
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 21,475,717.24 21,475,717.24
2、失业保险费 800,027.91 800,027.91
合计 22,275,745.15 22,275,745.15
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,268,991.17 54,530,605.24
企业所得税 149,739,850.27 303,898,623.47
个人所得税 2,293,537.26 1,978,238.50
城市维护建设税 2,429,177.41 4,334,424.62
土地增值税 11,227,006.37 8,587,538.71
房产税 3,859,801.88 7,214,720.86
土地使用税 7,313,475.85 9,690,819.47
印花税 1,635.80 251,293.50
教育费附加（地方教育附加） 2,091,398.96 4,013,999.67
地方水利建设基金 84,447.45 80,109.06
合计 187,309,322.42 394,580,373.10
24、应付利息
单位： 元
89
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 788,091.85 927,468.23
短期借款应付利息 2,018,821.08 1,345,558.72
合计 2,806,912.93 2,273,026.95
25、其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 65,507,827.62 43,167,407.24
应付运保费 6,684,017.28
应付暂收款 48,627,532.24 49,316,717.66
购房意向金(博鳌新和成度假中心) 17,671,455.00 14,725,449.00
应付老客户差价补偿款 4,515,843.99 4,515,843.99
其他 10,705,318.70 7,826,108.78
合计 147,027,977.55 126,235,543.95
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 587,722,833.18 206,911,194.53
合计 587,722,833.18 206,911,194.53
一年内到期的长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押兼保证借款 205,000,000.00 160,000,000.00
信用借款 376,984,300.00 40,571,927.21
抵押借款 5,738,533.18 6,339,267.32
小 计 587,722,833.18 206,911,194.53
90
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27、长期借款
长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 35,866,566.93 39,011,624.84
信用借款 154,313,432.39 434,629,022.82
抵押兼保证借款 325,000,000.00 450,000,000.00
合计 515,179,999.32 923,640,647.66
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
公司收到与资产相
关的政府补助，按相
政府补助 187,952,581.76 448,101,182.00 7,953,839.86 628,099,923.90
应资产的折旧进度
摊销
合计 187,952,581.76 448,101,182.00 7,953,839.86 628,099,923.90 --
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入当期损 与资产相关/
项 目 期初数 期末数
补助金额 益[注] 与收益相关
技术中心创新能力项目 788,675.00 211,410.00 577,265.00 与资产相关
维生素产业链整合关键技术开
1,999,999.85 375,000.00 1,624,999.85 与资产相关
发项目
环保科技应用类项目 40,476.18 40,476.18 与资产相关
节能降耗项目 32,142.84 21,428.58 10,714.26 与资产相关
脂溶性维生素及期衍生物微囊
制备技术公共技术研发平台建 118,863.02 118,863.02 与资产相关
设专项项目
脂溶性维生素及类胡萝卜素绿
1,142,857.08 285,714.32 857,142.76 与资产相关
色合成工艺产业化项目
新型医药生产基地改造项目 285,714.33 71,428.56 214,285.77 与资产相关
2012 年第一批工业转型升级财
1,928,571.43 713,571.43 1,215,000.00 与资产相关
政专项资金
2012 年产业振兴和技术改造重
9,633,214.28 142,857.14 9,490,357.14 与资产相关
点专题项目资金
91
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化工废水 VLR 立环生化处理技
219,047.63 57,142.86 161,904.77 与资产相关
术应用项目补助
外贸公共服务平台建设专项资
2,847,856.99 501,428.58 2,346,428.41 与资产相关
金
山东土地平整补贴 31,181,481.60 359,094.72 30,822,386.88 与资产相关
山东宿舍土地出让金补贴 5,873,947.37 125,115.78 5,748,831.59 与资产相关
上虞生化基础配套设施投入补
5,332,747.27 115,000.92 5,217,746.35 与资产相关
助
湿式催化氧化新技术推广应用
214,047.39 142,698.24 71,349.15 与资产相关
项目
安全环保设施补助 424,137.99 169,655.16 254,482.83 与资产相关
化工循环水系统优化改进项目 347,899.19 115,966.38 231,932.81 与资产相关
年产 12000 吨维生素 E 生产线改
511,739.58 192,307.68 319,431.90 与资产相关
造项目
环保科技应用类项目 228,571.51 57,142.86 171,428.65 与资产相关
年产 2 万吨维生素 E 生产线异地
229,299.70 40,336.14 188,963.56 与资产相关
改造项目
转型升级财政补助 749,884.71 78,384.60 671,500.11 与资产相关
企业转型升级生产性投入补助
362,666.63 34,000.02 328,666.61 与资产相关
资金
类胡萝卜素绿色合成技术开发
313,333.53 46,999.98 266,333.55 与资产相关
及产业化应用
上虞生化基础设施补助 519,305.71 43,885.02 475,420.69 与资产相关
新兴产业和重点行业发展专项
558,333.51 49,999.98 508,333.53 与资产相关
资金
廉租房财政补贴 7,061,988.72 120,428.58 6,941,560.14 与资产相关
TQ 项目补助 1,807,826.10 172,173.90 1,635,652.20 与资产相关
新材料土地及基础设施建设补
5,675,040.00 405,360.00 5,269,680.00 与资产相关
助
辅酶 Q 菌种改造补贴 145,250.00 10,500.00 134,750.00 与资产相关
制冷及空压系统节能系统改造 214,416.75 15,499.98 198,916.77 与资产相关
山东企业发展资金 20,598,481.32 218,907.06 20,379,574.26 与资产相关
节能环保补助 240,000.04 19,999.98 220,000.06 与资产相关
省优秀工业新产品财政补助资
200,000.00 15,000.00 185,000.00 与资产相关
金（甲酮）
年产 5000 吨聚苯硫醚树脂和
19,950,000.00 1,425,000.00 18,525,000.00 与资产相关
6000 吨聚苯硫醚复合材料补助
92
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款
RTO 项目补助 2,866,666.78 199,999.98 2,666,666.80 与资产相关
合成香料研究中心补助 480,000.00 30,000.00 450,000.00 与资产相关
TQ 机器换人补贴收入 1,175,000.00 75,000.00 1,100,000.00 与资产相关
2014 年第四批重大科技专项资
561,166.81 37,000.02 524,166.79 与资产相关
金
基础设施配套费补助 5,226,750.00 56,812.50 5,169,937.50 与资产相关
燃煤锅炉淘汰改造项目 569,957.11 55,157.16 514,799.95 与资产相关
浙江药业 525 成酮机器换人补助 2,256,666.71 136,500.00 2,120,166.71 与资产相关
高温尼龙（PPA）升级补助 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
精细化工超临界反应技术开发
1,397,763.99 1,397,763.99 与收益相关
及产业化应用
公共检测服务平台建设项目 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
2015 年循环经济补助 270,000.00 15,000.00 255,000.00 与资产相关
PPA 项目“机器换人”补助 450,000.00 450,000.00 与资产相关
年产 10000 吨聚苯硫醚（PPS）
18,260,000.00 456,500.01 17,803,499.99 与资产相关
建设项目
2016 年度扩大工业有效投入 9,576,000.00 159,600.00 9,416,400.00 与资产相关
先进制造业产业园企业发展资
9,284,793.11 99,125.88 9,185,667.23 与资产相关
金
2017 年环资项目补偿款 4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关
实体经济财政专项营养品建设
1,244,400.00 103,700.00 1,140,700.00 与资产相关
项目
2017 年度省海洋经济发展专项
2,000,000.00 16,666.66 1,983,333.34 与资产相关
资金项目补助
企业发展资金 53,596,782.00 53,596,782.00 与资产相关
生物发酵产业发展资金葡萄糖
39,500,000.00 39,500,000.00 与资产相关
项目补助
生物发酵产业发展资金仓储建
35,000,000.00 35,000,000.00 与资产相关
设项目补助
生物发酵产业发展资金环保（三
96,480,000.00 96,480,000.00 与资产相关
废处理）项目补助
生物发酵产业发展资金配套设
15,000,000.00 15,000,000.00 与资产相关
施项目补助
生物发酵产业发展资金叶红素
75,280,000.00 75,280,000.00 与资产相关
项目补助
93
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
生物发酵产业发展资金已糖酸
105,000,000.00 105,000,000.00 与资产相关
项目补助
生物发酵产业发展资金山梨酸
25,000,000.00 25,000,000.00 与资产相关
项目补助
小 计 187,952,581.76 448,101,182.00 7,953,839.86 628,099,923.90
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,263,919,000. 2,148,662,300.
股份总数 884,743,300.00 884,743,300.00
00 00
[注]：根据公司2017年度股东大会决议通过的 2017度利润分配方案 , 以2017年12月31日总股 本
1,263,919,000 股为基数向全体股东，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 5,161,980,973.92 884,743,300.00 4,277,237,673.92
其他资本公积 250,582,336.46 250,582,336.46
合计 5,412,563,310.38 884,743,300.00 4,527,820,010.38
本期减少说明：
本期资本溢价（股本溢价）减少系本期资本公积转增股本，详见本财务报表附注股本之说明；
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 10,603,331.2 4,379,841.2 5,189,539.3 15,792,87
-809,698.04
合收益 5 9 3 0.58
其中：权益法下在被投资单位以后 506,954.4
506,954.43
将重分类进损益的其他综合收益中 3
94
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
享有的份额
10,096,376.8 4,379,841.2 5,189,539.3 15,285,91
外币财务报表折算差额 -809,698.04
2 9 3 6.15
10,603,331.2 4,379,841.2 5,189,539.3 15,792,87
其他综合收益合计 -809,698.04
5 9 3 0.58
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 631,959,500.00 631,959,500.00
合计 631,959,500.00 631,959,500.00
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 6,637,883,274.34 5,674,321,225.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,058,544,371.13 585,944,554.24
应付普通股股利 884,743,300.00 653,351,400.00
期末未分配利润 7,811,684,345.47 5,606,914,379.39
其他说明：
根据公司 2017 年度股东大会决议通过的 2017 年度利润分配方案，以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 1,263,919,000 股
为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 7 元（含税），合计派发现金股利 884,743,300.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,638,470,287.34 1,642,320,734.73 2,599,388,230.61 1,484,527,415.89
其他业务 12,699,627.74 6,820,500.93 8,634,163.47 3,043,225.22
合计 4,651,169,915.08 1,649,141,235.66 2,608,022,394.08 1,487,570,641.11
35、税金及附加
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 23,852,878.28 9,653,512.02
教育费附加 21,989,124.49 8,206,470.58
房产税 3,136,008.82 3,624,979.25
土地使用税 17,881,899.61 13,756,809.26
车船使用税 9,128.04 17,880.00
印花税 3,237,323.39 1,279,480.28
土地增值税 6,455,838.86 4,737,755.12
环境保护税 207,550.42
营业税 1,616,807.31
合计 76,769,751.91 42,893,693.82
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
装卸、运保费 62,050,273.28 50,668,539.46
销售佣金及报关费 14,157,335.96 6,748,506.89
广告宣传、业务招待费 9,671,354.52 4,887,789.54
职工薪酬 18,183,573.26 12,474,023.84
办公费、差旅费 8,859,182.53 5,208,943.08
其他 10,516,051.12 5,483,401.17
合计 123,437,770.67 85,471,203.98
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 216,995,814.34 153,727,753.87
职工薪酬 72,366,945.65 47,509,637.49
办公费、差旅费 14,661,501.13 8,679,793.49
税费 1,604,854.18
折旧费、无形资产摊销 25,667,387.98 20,571,472.87
业务招待费 10,211,229.85 9,364,849.43
保险费 7,275,053.11 5,504,470.15
其他 30,570,213.36 24,485,200.62
96
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合计 379,352,999.60 269,843,177.92
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,438,925.50 30,174,340.18
利息收入 -16,415,919.74 -5,388,255.02
汇兑损益(收益以"-"表示) 32,678,135.99 38,049,139.61
其他 6,193,003.86 7,020,099.14
合计 52,894,145.62 69,855,323.91
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 819,408.31 6,910,873.60
二、存货跌价损失 -302,014.58 6,132,383.73
合计 517,393.73 13,043,257.33
40、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-95,561.21
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-95,561.21
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-7,160,950.04 -929,361.83
益的金融负债
合计 -7,160,950.04 -1,024,923.04
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,073,731.52 15,675,905.23
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 855,400.00
97
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
益的金融资产取得的投资收益
理财产品收益 48,047,038.37 12,563,212.32
股息、分红 1,350,000.00
合计 57,470,769.89 29,094,517.55
42、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 -5,754,990.73 6,605,055.31
小计 -5,754,990.73 6,605,055.31
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 25,901,758.33 13,339,058.87
小计 25,901,758.33 13,339,058.87
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔款收入 170,681.55 226,575.72 170,681.55
其他 794,796.33 1,211,820.21 794,796.33
合计 965,477.88 1,438,395.93 965,477.88
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 690,000.00 550,000.00 690,000.00
地方水利建设基金 465,938.48 535,883.73
其他 167,309.34 12,553.21 167,309.34
合计 1,323,247.82 1,098,436.94 857,309.34
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46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 372,178,152.91 96,733,393.62
递延所得税费用 -616,251.69 5,281,170.47
合计 371,561,901.22 102,014,564.09
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 2,439,155,435.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 365,873,315.31
子公司适用不同税率的影响 16,465,602.58
调整以前期间所得税的影响 -1,133,309.05
非应税收入的影响 -1,211,059.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 809,339.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
7,163,666.59
损的影响
研发费加计扣除的影响 -16,307,238.88
税率变动对期初递延所得税资产/负债余额的影响 -98,414.91
所得税费用 371,561,901.22
47、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 16,349,291.35 5,339,069.40
收到与收益相关的政府补助 18,468,378.47 6,414,682.43
99
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收回暂借款、押金及保证金 3,737.58
收到其他及往来净额 7,023,751.06 4,180,097.82
合计 41,845,158.46 15,933,849.65
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 9,198,394.28 13,406,144.15
装卸、运保费 67,361,742.49 51,890,078.46
办公费、差旅费 16,923,836.71 13,389,607.47
广告宣传、业务招待费 13,262,000.37 13,855,310.06
销售佣金及报关费 12,667,202.03 6,765,100.52
保险费 4,558,329.71 4,855,869.53
其他支出及往来净额 66,769,526.22 17,066,650.26
合计 190,741,031.81 121,228,760.45
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 448,101,182.00 10,150,440.00
收到专项应付款 2,690,000.00
收回期初理财产品 350,000,000.00 909,000,000.00
收到拆借款及利息 83,203.03
收回土地保证金 18,170,000.00 73,720,000.00
合计 816,271,182.00 995,643,643.03
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 4,380,000,000.00 260,000,000.00
支付或有期权保证金 5,564,000.00
支付土地保证金 42,000,000.00
合计 4,427,564,000.00 260,000,000.00
100
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（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付开具借款保函的手续费 3,332,911.18
支付为取得借款而质押的货币资金 13,034,702.00 17,342,464.00
支付银行融资手续费 81,401.33 3,947,175.94
合计 16,449,014.51 21,289,639.94
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,067,593,534.18 585,684,199.60
加：资产减值准备 517,393.73 13,043,257.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
208,987,569.69 155,724,766.62
物资产折旧
无形资产摊销 10,454,561.58 7,149,924.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
5,754,990.73 -6,605,055.31
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 7,160,950.04 1,024,923.04
财务费用（收益以“－”号填列） 54,834,220.55 48,301,271.40
投资损失（收益以“－”号填列） -57,470,769.89 -29,094,517.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -616,251.69 11,190,716.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,909,545.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -497,850,069.33 -94,561,908.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
155,152,398.01 -173,279,120.44
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-590,256,275.14 -87,344,196.45
列）
经营活动产生的现金流量净额 1,364,262,252.46 425,324,715.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
101
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
现金的期末余额 2,216,106,511.13 2,410,840,750.46
减：现金的期初余额 7,223,064,623.36 1,898,631,615.99
现金及现金等价物净增加额 -5,006,958,112.23 512,209,134.47
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,216,106,511.13 7,223,064,623.36
其中：库存现金 13,428.47 6,718.15
可随时用于支付的银行存款 2,216,093,082.66 7,223,057,905.21
三、期末现金及现金等价物余额 2,216,106,511.13 7,223,064,623.36
其他说明：
公司货币资金期末余额为 2,452,623,583.35 元，其中银行承兑汇票保证金 76,602,784.59 元、或有期权保证金 2,040,000.00
元、信用证保证金 35,450,456.97 元、贷款保证金 49,351,234.42 元、工程劳务工资保证金 952,481.49 元、安全施工保证金
810,114.75 元和受限的银行存款 71,310,000.00 元不属于现金等价物。
公司货币资金期初余额为 7,358,490,228.79 元，其中银行承兑汇票保证金 13,948,922.40 元、或有期权保证金 6,482,000.00
元、信用证保证金 8,295,651.80 元、贷款保证金 36,019,257.11 元、工程劳务工资保证金 459,774.12 元和受限的银行存款
70,220,000.00 元不属于现金等价物。
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 236,517,072.22 详见本财务报表附注之货币资金说明
应收票据 46,136,170.78 详见本财务报表附注之应收票据说明
固定资产 58,998,947.27 为取得借款抵押给银行
无形资产 77,136,456.51 为取得借款抵押给银行
合计 418,788,646.78 --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 779,413,332.55
其中：美元 88,330,024.20 6.6166 584,444,438.12
102
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
欧元 17,823,117.43 7.6515 136,373,583.02
港币 36,250.00 0.8431 30,562.38
日元 977,708,665.00 0.0599 58,564,749.03
应收账款 -- -- 1,435,564,935.23
其中：美元 189,140,460.06 6.6166 1,251,466,768.03
欧元 24,060,402.17 7.6515 184,098,167.20
长期借款 -- -- 189,661,817.47
欧元 24,787,534.14 7.6515 189,661,817.47
其他应收款 2,218,127.00
其中：欧元 289,894.40 7.6515 2,218,127.00
短期借款 455,217,652.34
其中：美元 52,000,000.00 6.6166 344,063,200.00
欧元 14,527,145.31 7.6515 111,154,452.34
应付账款 55,009,040.88
其中：美元 1,700,527.73 6.6166 11,251,711.78
欧元 5,717,307.56 7.6515 43,745,978.80
英镑 1,311.40 8.6551 11,350.30
其他应付款 345,948.12
其中：美元 41,240.53 6.6166 272,872.09
欧元 9,550.55 7.6515 73,076.03
一年内到期的非流动负债 13,390,033.18
其中：欧元 1,749,988.00 7.6515 13,390,033.18
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
NHU Europe GmbH 和 NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH 系公司子公司新和成(香港)贸易有限公司的子公司，持股比例
分别为 51%和 100%;Bardoterminal GmbH 系 NHU Europe GmbH 的子公司，持股比例为 100%。上述三家境外公司均位于德国汉
堡，记账本位币为欧元。
54、其他
（1）政府补助
1）与资产相关的政府补助
103
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本期新增 与资产相关/与收益
项目 期初递延收益 本期摊销 期末递延收益
补助金额 相关
本期摊销
技术中心创新能力项目 788,675.00 211,410.00 577,265.00
列报项目
维生素产业链整合关键技术开
1,999,999.85 375,000.00 1,624,999.85 其他收益
发项目
环保科技应用类项目 40,476.18 40,476.18 0.00 其他收益
节能降耗项目 32,142.84 21,428.58 10,714.26 其他收益
脂溶性维生素及期衍生物微囊
制备技术公共技术研发平台建 118,863.02 118,863.02 0.00 其他收益
设专项项目
脂溶性维生素及类胡萝卜素绿
1,142,857.08 285,714.32 857,142.76 其他收益
色合成工艺产业化项目
新型医药生产基地改造项目 285,714.33 71,428.56 214,285.77 其他收益
2012 年第一批工业转型升级财
1,928,571.43 713,571.43 1,215,000.00 其他收益
政专项资金
2012 年产业振兴和技术改造重
9,633,214.28 142,857.14 9,490,357.14 其他收益
点专题项目资金
化工废水 VLR 立环生化处理技
219,047.63 57,142.86 161,904.77 其他收益
术应用项目补助
外贸公共服务平台建设专项资
2,847,856.99 501,428.58 2,346,428.41 其他收益
金
山东土地平整补贴 31,181,481.60 359,094.72 30,822,386.88 其他收益
山东宿舍土地出让金补贴 5,873,947.37 125,115.78 5,748,831.59 其他收益
上虞生化基础配套设施投入补
5,332,747.27 115,000.92 5,217,746.35 其他收益
助
湿式催化氧化新技术推广应用
214,047.39 142,698.24 71,349.15 其他收益
项目
安全环保设施补助 424,137.99 169,655.16 254,482.83 其他收益
化工循环水系统优化改进项目 347,899.19 115,966.38 231,932.81 其他收益
年产 12000 吨维生素 E 生产线改
511,739.58 192,307.68 319,431.90 其他收益
造项目
环保科技应用类项目 228,571.51 57,142.86 171,428.65 其他收益
年产 2 万吨维生素 E 生产线异地
229,299.70 40,336.14 188,963.56 其他收益
改造项目
转型升级财政补助 749,884.71 78,384.60 671,500.11 其他收益
企业转型升级生产性投入补助
362,666.63 34,000.02 328,666.61 其他收益
资金
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类胡萝卜素绿色合成技术开发
313,333.53 46,999.98 266,333.55 其他收益
及产业化应用
上虞生化基础设施补助 519,305.71 43,885.02 475,420.69 其他收益
新兴产业和重点行业发展专项
558,333.51 49,999.98 508,333.53 其他收益
资金
廉租房财政补贴 7,061,988.72 120,428.58 6,941,560.14 其他收益
TQ 项目补助 1,807,826.10 172,173.90 1,635,652.20 其他收益
新材料土地及基础设施建设补
5,675,040.00 405,360.00 5,269,680.00 其他收益
助
辅酶 Q 菌种改造补贴 145,250.00 10,500.00 134,750.00 其他收益
制冷及空压系统节能系统改造 214,416.75 15,499.98 198,916.77 其他收益
山东企业发展资金 20,598,481.32 218,907.06 20,379,574.26 其他收益
节能环保补助 240,000.04 19,999.98 220,000.06 其他收益
省优秀工业新产品财政补助资
200,000.00 15,000.00 185,000.00 其他收益
金（甲酮）
年产 5000 吨聚苯硫醚树脂和
6000 吨聚苯硫醚复合材料补助 19,950,000.00 1,425,000.00 18,525,000.00 其他收益
款
RTO 项目补助 2,866,666.78 199,999.98 2,666,666.80 其他收益
合成香料研究中心补助 480,000.00 30,000.00 450,000.00 其他收益
TQ 机器换人补贴收入 1,175,000.00 75,000.00 1,100,000.00 其他收益
2014 年第四批重大科技专项资
561,166.81 37,000.02 524,166.79 其他收益
金
基础设施配套费补助 5,226,750.00 56,812.50 5,169,937.50 其他收益
燃煤锅炉淘汰改造项目 569,957.11 55,157.16 514,799.95 其他收益
浙江药业 525 成酮机器换人补助 2,256,666.71 136,500.00 2,120,166.71 其他收益
高温尼龙（PPA）升级补助 2,000,000.00 2,000,000.00 其他收益
公共检测服务平台建设项目 7,000,000.00 7,000,000.00 其他收益
2015 年循环经济补助 270,000.00 15,000.00 255,000.00 其他收益
PPA 项目"机器换人"补助 450,000.00 450,000.00 其他收益
年产 10000 吨聚苯硫醚（PPS）
18,260,000.00 456,500.01 17,803,499.99 其他收益
建设项目
2016 年度扩大工业有效投入 9,576,000.00 159,600.00 9,416,400.00 其他收益
先进制造业产业园企业发展资
9,284,793.11 99,125.88 9,185,667.23 其他收益
金
2017 年环资项目补偿款 4,800,000.00 4,800,000.00 其他收益
105
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实体经济财政专项营养品建设
1,244,400.00 103,700.00 1,140,700.00 其他收益
项目
2017 年度省海洋经济发展专项
2,000,000.00 16,666.66 1,983,333.34 其他收益
资金项目补助
企业发展资金 53,596,782.00 53,596,782.00 其他收益
生物发酵产业发展资金葡萄糖
39,500,000.00 39,500,000.00 其他收益
项目补助
生物发酵产业发展资金仓储建
35,000,000.00 35,000,000.00 其他收益
设项目补助
生物发酵产业发展资金环保（三
96,480,000.00 96,480,000.00 其他收益
废处理）项目补助
生物发酵产业发展资金配套设
15,000,000.00 15,000,000.00 其他收益
施项目补助
生物发酵产业发展资金叶红素
75,280,000.00 75,280,000.00 其他收益
项目补助
生物发酵产业发展资金已糖酸
105,000,000.00 105,000,000.00 其他收益
项目补助
生物发酵产业发展资金山梨酸
25,000,000.00 25,000,000.00 其他收益
项目补助
合计 186,554,817.77 448,101,182.00 7,953,839.86 626,702,159.91 --
(2）与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
期初 本期 期末 本期结转
项 目 本期结转 说明
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
精细化工超临界
反应技术开发及 1,397,763.99 1,397,763.99
产业化应用
小 计 1,397,763.99 1,397,763.99
（3）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目 金额 列报项目
专项补助 8,538,060.00 其他收益
政府奖励 2,979,407.52 其他收益
其他 6,430,450.95 其他收益
小 计 17,947,918.47
本期计入当期损益的政府补助金额为 25,901,758.33 元。
106
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
(一)合并范围增加
股权取得时 出资额（万元）
公司名称 股权取得方式 出资比例
点 [注]
黑龙江新昊热电有限公司 新设子公司 2018年3月 2,100 100%
【注】通过子公司黑龙江新和成生物科技有限公司出资
（二）报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
（香港）汇信兴业有限公司于2018年6月29日办妥工商注销手续。故自该公司注销之日起不再将其纳
入合并财务报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新昌新和成维生
浙江新昌 浙江新昌 制造业 100.00% 设立
素有限公司
浙江新和成进出
浙江新昌 浙江新昌 商业 90.00% 10.00%[注 1] 设立
口有限公司
浙江维尔新动物
营养保健品有限 浙江新昌 浙江新昌 制造业 100.00% 设立
公司
新昌县创新服务
浙江新昌 浙江新昌 服务业 100.00% 设立
有限公司
上虞新和成生物
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00% 设立
化工有限公司
浙江新和成药业
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00% 设立
有限公司
山东新和成药业
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00%[注 2] 设立
有限公司
新和成(香港)贸
中国香港 中国香港 商业 100.00% 设立
易有限公司
浙江新和成特种
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00% 设立
材料有限公司
107
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
绍兴裕辰新材料
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00%[注 3] 设立
有限公司
山东新和成氨基
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00% 设立
酸有限公司
NHU EUROPE
德国汉堡 德国汉堡 贸易业 51.00%[注 4] 设立
GmbH
NHU
Performance 德国吕讷堡 德国吕讷堡 贸易业 100.00%[注 5] 设立
Materials GmbH
非同一控制下企
Bardoterminal
德国吕讷堡 德国吕讷堡 仓储运输业 51.00%[注 6] 业合并取得的子
GmbH
公司
山东新和成控股
山东潍坊 山东潍坊 服务业 100.00% 设立
有限公司
山东新和成精化
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00%[注 7] 设立
科技有限公司
山东新和成维生
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00%[注 8] 设立
素有限公司
黑龙江新和成生
黑龙江绥化 黑龙江绥化 制造业 100.00% 设立
物科技有限公司
黑龙江新昊热电
黑龙江绥化 黑龙江绥化 制造业 70.00%[注 9] 设立
有限公司
非同一控制下企
琼海博鳌丽都置
海南琼海 海南琼海 房地产业 100.00% 业合并取得的子
业有限公司
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注1]：通过子公司新昌新和成维生素有限公司持有。
[注2]：通过子公司山东新和成控股有限公司持有。
[注3]：通过子公司浙江新和成特种材料有限公司持有。
[注4]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。
[注5]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。
[注6]：通过NHU EUROPE GmbH持有。
[注7]：通过山东新和成控股有限公司持有。
[注8]：通过山东新和成控股有限公司持有。
[注9]：通过黑龙江新和成生物科技有限公司持有。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
108
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
NHU EUROPE GmbH 49.00% 9,049,163.05 47,431,570.64
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
NHU
486,816, 78,895,1 565,711, 429,220, 39,692,3 468,912, 653,220, 79,956,5 733,177, 606,379, 46,813,9 653,193,
EUROP
758.64 16.83 875.47 434.76 16.93 751.69 875.83 32.97 408.80 594.88 24.84 519.72
E GmbH
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
NHU
870,865,502. 18,467,679.6 18,467,679.6 13,599,752.3 492,638,715. 20,355,978.0
EUROPE -531,335.99 -531,335.99
20 9 9 4 41 1
GmbH
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
浙江春晖环保能
浙江上虞 浙江上虞 制造业 34.2857% 权益法核算
源股份有限公司
浙江三博聚合物
浙江嵊州 浙江嵊州 制造业 13.36% 权益法核算
有限公司
帝斯曼新和成工
程塑料（浙江） 浙江上虞 浙江上虞 制造业 40.00% 权益法核算
有限公司
浙江赛亚化工材 浙江上虞 浙江上虞 制造业 49.00% 权益法核算
109
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
料有限公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司在浙江三博聚合物有限公司董事会中派有代表，并参与其财务和经营政策的制定过程，故公司能够对浙江三博聚
合物有限公司具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
浙江春晖环 浙江三博聚 浙江春晖环 浙江三博聚 浙江春晖环 浙江三博聚 浙江春晖环 浙江三博聚
项目
保能源股份 合物有限公 保能源股份 合物有限公 保能源股份 合物有限公 保能源股份 合物有限公
有限公司 司 有限公司 司 有限公司 司 有限公司 司
193,319,921. 40,936,342.4 33,657,867.5 51,756,241.6 191,628,545. 52,321,959.2 37,366,620.2 33,240,003.7
流动资产
79 4 7 2 94 9 5 6
311,385,552. 152,546,908. 18,436,619.4 138,655,163. 312,849,013. 160,807,142. 18,965,319.6 67,508,989.2
非流动资产
75 20 3 83 94 76 1 5
504,705,474. 193,483,250. 52,094,487.0 190,411,405. 504,477,559. 213,129,102. 56,331,939.8 100,748,993.
资产合计
54 64 0 45 88 05 6 01
131,472,988. 346,410,607. 27,821,850.6 43,462,600.8 164,701,609. 338,403,088. 24,785,799.0
流动负债 2,431,458.93
74 96 4 4 41 30 8
12,783,169.5 13,775,669.5
非流动负债
6 8
144,256,158. 346,410,607. 27,821,850.6 43,462,600.8 178,477,278. 338,403,088. 24,785,799.0
负债合计 2,431,458.93
30 96 4 4 99 30 8
归属于母公 360,449,316. -152,927,357. 24,272,636.3 146,948,804. 326,000,280. -125,273,986. 31,546,140.7 98,317,534.0
司股东权益 24 32 6 61 89 25 8 8
按持股比例
123,582,571. -20,431,094.9 72,004,914.2 111,771,478. -16,736,604.5 12,618,456.3 48,175,591.7
计算的净资 9,709,054.55
22 3 6 31 6 2 0
产份额
--商誉 762,611.33
对联营企业
123,582,571. 72,004,914.2 111,771,478. 12,618,456.3 48,938,203.0
权益投资的 9,709,054.55
22 6 31 2 3
账面价值
170,438,096. 11,860,637.9 158,081,749. 3,540,376.91
营业收入 2,045,325.03
02 5 09
33,127,414.1 -27,653,371.0 46,316,614.8 -25,419,212.1
净利润 -7,367,313.05 -688,385.89 -2,332,380.07 -19,704.50
5 7 3 5
综合收益总 33,127,414.1 -27,653,371.0 46,316,614.8 -25,419,212.1
-7,367,313.05 -688,385.89 -2,332,380.07 -19,704.50
额 5 7 3 5
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于母公
司所有者的 33,127,414.1 -27,653,371.0 46,316,614.8 -25,419,212.1
-7,367,313.05 -688,385.89 -2,332,380.07 -19,704.50
综合收益总 5 7 3 5
额
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2018年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的50.61%(2017年12月31
日：51.77%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 173,580,415.59 173,580,415.59
其他应收款 185,095,396.65 185,095,396.65
小 计 358,675,812.24 358,675,812.24
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 288,954,606.04 288,954,606.04
其他应收款 249,155,098.96 249,155,098.96
小 计 538,109,705.00 538,109,705.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
111
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,378,120,484.86 2,440,196,083.30 1,900,635,706.53 539,560,376.77
应付票据 257,388,427.40 257,388,427.40 257,388,427.40
应付账款 742,180,004.31 742,180,004.31 742,180,004.31
应付利息 2,806,912.93 2,806,912.93 2,806,912.93
其他应付款 147,027,977.55 147,027,977.55 147,027,977.55
小 计 3,527,523,807.05 3,589,599,405.49 3,050,039,028.72 539,560,376.77
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,302,764,248.70 2,364,778,443.29 1,419,688,144.57 915,256,874.28 29,833,424.44
应付票据 209,618,446.44 209,618,446.44 209,618,446.44
应付账款 783,388,165.33 783,388,165.33 783,388,165.33
应付利息 2,273,026.95 2,273,026.95 2,273,026.95
其他应付款 126,235,543.95 126,235,543.95 126,235,543.95
小 计 3,424,279,431.37 3,486,293,625.96 2,541,203,327.24 915,256,874.28 29,833,424.44
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,378,120,484.86元(2017年12月31
日：人民币2,302,764,248.70元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司
的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
112
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 7,160,950.04 7,160,950.04
金融负债
持续以公允价值计量的
7,160,950.04 7,160,950.04
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据期末中国人民银行公布的远期汇率报价确定公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新和成控股集团有
浙江新昌 制造业 12,000 万 48.55% 48.55%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是胡柏藩。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江春晖环保能源股份有限公司 联营公司
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司 联营公司
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 公司实际控制人参股公司
浙江爱生药业有限公司 母公司的控股子公司
北京万生药业有限责任公司 母公司的控股子公司
新昌县禾春绿化有限公司 母公司的控股子公司
浙江德力装备有限公司 母公司的控股子公司
福元药业股份有限公司 母公司的控股子公司
绍兴纳岩材料科技有限公司 母公司的控股子公司
新昌县和成置业有限公司万怡酒店分公司 母公司的控股子公司
琼海和悦物业有限公司 母公司之孙公司
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司 母公司之孙公司
客户二持有公司子公司新和成(香港)贸易有限公司控股子公司 NHU Europe GmbH 25%的股权，谨慎起见，将客户二与 NHU
Europe GmbH 的交易在关联方及关联交易中披露。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江德力装备有限 未超过经审批的交易
购买商品 25,418,329.46 75,000,000.00 22,602,225.63
公司 额度
浙江春晖环保能源
购买蒸汽 44,177,691.81 38,261,026.28
股份有限公司 未超过经审批的交易
85,000,000.00
浙江春晖环保能源 额度
垃圾处理服务费 123,726.40 169,079.40
股份有限公司
福元药业股份有限
购买商品 30,240.00
公司
浙江爱生药业有限
购买商品 626,531.76 521,646.83
公司
新昌县禾春绿化有
购买商品 149,405.82
限公司
琼海博鳌和悦酒店
餐饮住宿服务 207,937.00
管理有限公司
琼海和悦物业有限 物业管理 452,185.80 461,098.81
114
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公司
新昌县和成置业有
限公司万怡酒店分 餐饮住宿服务 395,588.38 540,248.28
公司
小 计 71,581,636.43 62,555,325.23
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大连保税区新旅程国际贸易有
医药中间体 67,499,443.68 42,158,439.52
限公司
浙江德力装备有限公司 水电费 376,333.80 376,147.85
浙江德力装备有限公司 化工原料 3,397.44
福元药业股份有限公司 医药中间体 1,161,794.87 518,170.94
北京万生药业有限责任公司 医药中间体 232,758.62 100,854.70
浙江爱生药业有限公司 医药中间体 67,692.31
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）
新材料 9,363,375.80 3,764,124.57
有限公司
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）
水电费 110,454.10
有限公司
绍兴纳岩材料科技有限公司 新材料 17,760.69 107,692.30
小 计 78,761,921.56 47,096,519.63
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
琼海博鳌和悦酒店管理有限
土地使用权和房屋 685,904.76 754,285.71
公司
浙江德力装备有限公司 土地使用权和房屋 470,175.14 470,175.14
帝斯曼新和成工程塑料（浙
土地使用权和房屋 189,808.43
江）有限公司
新和成控股集团有限公司 土地使用权和房屋 24,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新和成控股集团有限公司 土地使用权和房屋 905,906.40 905,906.40
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新和成控股集团有限公
100,000,000.00 2017 年 09 月 25 日 2018 年 09 月 21 日 否
司
新和成控股集团有限公
120,000,000.00 2017 年 10 月 17 日 2018 年 10 月 15 日 否
司
新和成控股集团有限公
300,000,000.00 2018 年 05 月 25 日 2019 年 05 月 24 日 否
司
新和成控股集团有限公
700,000,000.00 2016 年 04 月 25 日 2020 年 04 月 26 日 否
司
小计 1,220,000,000.00
（4）其他
1）博鳌度假中心公寓的业主将酒店式公寓委托琼海博鳌和悦酒店管理有限公司经营管理。
2）NHU Europe GmbH 本期向客户二销售商品的金额为 130,305,398.65 元，期末应收账款余额为
8,712,271.59 元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
大连保税区新旅程
应收账款 24,126,220.32 1,206,311.02 11,534,563.49 576,728.17
国际贸易有限公司
帝斯曼新和成工程
应收账款 塑料（浙江）有限公 2,195,016.82 109,750.84 6,056,506.56 302,825.33
司
绍兴纳岩材料科技
应收账款 20,300.00 1,015.00
有限公司
小计 26,321,237.14 1,316,061.86 17,611,370.05 880,568.50
浙江春晖环保能源
其他应收款 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
股份有限公司
小计 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
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浙江德力装备有限
其他非流动资产 26,528,604.30 3,872,111.98
公司
小 计 26,528,604.30 3,872,111.98
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 浙江德力装备有限公司 10,095,276.84 9,663,369.97
浙江春晖环保能源股份有限
应付账款 7,157,982.72 9,271,646.60
公司
应付账款 福元药业股份有限公司 12,717.95
小 计 17,253,259.56 18,947,734.52
预收款项 浙江德力装备有限公司 159,077.50 64,255.77
预收款项 浙江爱生药业有限公司 2,100.00 2,100.00
小 计 161,177.50 66,355.77
其他应付款 浙江德力装备有限公司 300,000.00
小 计 300,000.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1）远期结售汇合同
根据公司与中信银行杭州庆春支行签订的《远期结汇协议》，与中国民生银行杭州分行签订的《外汇
衍生产品业务总协议书》，与中国银行新昌支行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》及
相关《远期结汇/售汇申请书》，以及公司与汇丰银行杭州分行签订的 《环球资本市场交易》及相关交易
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申请表，截至2018年6月30日，公司未交割的远期结售汇合约具体情况如下：
币 别 金额 约定汇率 交割日期 或有期权保证金
2,000,000.00 6.8400 2018-7-10
1,000,000.00 6.5700 2018-7-23
1,000,000.00 6.5700 2018-8-22
1,000,000.00 6.5700 2018-9-21
1,000,000.00 6.5700 2018-10-23
1,000,000.00 6.5700 2018-11-21
1,000,000.00 6.5700 2018-12-21
1,000,000.00 6.5700 2019-1-24
1,000,000.00 6.5700 2019-2-21
1,000,000.00 6.5700 2019-3-22
1,000,000.00 6.5700 2019-4-25
USD 1,000,000.00 6.5700 2019-5-22
2,000,000.00 6.4831 2017-7-31
2,000,000.00 6.4831 2018-8-31
2,000,000.00 6.4831 2018-9-28
2,000,000.00 6.4831 2018-10-31
2,000,000.00 6.4831 2018-11-30
2,000,000.00 6.4831 2018-12-28
2,000,000.00 6.4831 2019-1-31
2,000,000.00 6.4831 2019-2-28
2,000,000.00 6.4831 2019-3-29
2,000,000.00 6.4831 2019-4-30
6,000,000.00 7.0000 2018-12-10 2,040,000.00
小计 39,000,000.00 2,040,000.00
（2） 已出具的各类未到期的保函
截至2018年6月30日，本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下：
开证银行 申请单位 保函类别 保函金额 开立条件
融资性保函 5,000,000.00 占用银行授信和新和成
融资性保函 5,000,000.00 控股集团有限公司提供
中国银行股份有 浙江新和成股份有
反担保
限公司新昌支行 限公司
履约保函 USD 124,600.00
占用银行授信
关税保函 CNY 3,448,000.00
（3） 已出具的未到期的信用证
截至2018年6月30日，本公司及其子公司开具的未到期信用证如下：
开证银行 申请单位 信用证余额 开立条件
USD 209,250.00 占用银行授信
中国银行股份有限公 浙江新和成股份有限公
USD 1,224,546.40 占用银行授信
司新昌支行 司
USD 825,000.00 占用银行授信
118
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
USD 195,750.00 占用银行授信
USD 1,399,481.60 占用银行授信
中国银行股份有限公 浙江新和成进出口有限 EUR 665,000.00 存入保证金6,140,000.00元
司新昌支行 公司 EUR 188,376.00 存入保证金1,690,000.00元
中国银行上虞杭州湾 浙江新和成特种材料有
JPY104,000,000.00 存入保证金6,869,489.65元
支行 限公司
中国建设银行潍坊支 山东新和成氨基酸有限
EUR 2,080,000.00 存入保证金18,500,000.00元
行 公司
中国建设银行潍坊支 山东新和成药业有限公
USD 324,000.00 存入保证金USD340,200.00
行 司
（4）“票据池”业务
公司及子公司浙江新和成进出口有限公司与交通银行股份有限公司签订《交通银行蕴通账户票据池服务协议》：公司
将银行承兑汇票分别质押背书后交付给开户行，构成质押票据池；并开立票据池保证金账户，用于存入保证金作为票据质押
下授信的担保，以及存放质押银行承兑汇票兑付款项。公司质押可用额度为票据质押额度与保证金账户即时余额之和减已用
票据质押额度，协议约定集团质押票据质押额度及保证金账户之和不得低于开具票据使用的质押额度。公司与浙商银行股份
有限公司签订《票据池业务合作协议》：公司以资产池质押或票据池质押为担保方式，并开立票据池保证金账户，按一定比
例缴纳保证金，具体未约定保证金金额。截至2018年6月30日，本公司质押的银行承兑汇票余额为46,136,170.78元，存入票
据池保证金54,841,974.59元。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、 截止本财务报表批准对外报出日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。并以行业分部为基础确定报
告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 医药化工 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 4,340,993,897.17 351,874,259.44 54,397,869.27 4,638,470,287.34
主营业务成本 1,460,521,993.14 250,841,099.23 69,042,357.64 1,642,320,734.73
资产总额 18,927,748,077.17 1,515,977,250.81 738,649,605.60 19,705,075,722.38
119
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
负债总额 4,320,698,676.94 947,347,109.44 746,320,661.09 4,521,725,125.29
3、其他
2017年4月子公司山东新和成药业有限公司将老热电厂建设用地使用权、地上房屋建筑物、车间锅炉、
汽轮机、发电机等热电设备均协议转让给潍坊滨海石油化工有限公司（以下简称滨海石化），合同总价款
为14,000万元，签订合同之前收取30%的预收款即4,200万元，后由于政府环保审核趋严，滨海石化购买的
老热电厂的相关资产无法通过政府的行政审批备案登记手续，老热电项目无法正常开车运行，故之后一直
推辞支付款项。2017年7月10日，山东新和成药业有限公司收到滨海石化发来的律师函，称因在滨海石化
履行上述协议过程中，得知山东新和成药业有限公司在签订上述协议的过程中，曾向政府部门承诺拆除拟
转让给滨海石化的热电设备，因此导致滨海石化购买的该热电项目至今无法正常开车运行，要求中止履行
协议中约定的付款义务直至影响协议履行及妨碍或限制滨海石化行使权力的事项消除，目前该事项未有进
一步的进展。截至2018年6月30日，老热电厂项目的账面价值为107,241,816.80元。
（二）员工持股计划相关事项
公司第一期员工持股计划经2015年7月10日的第六届董事会第六次会议和2015年7月30日的2015年第
一次临时股东大会审议通过，并委托汇添富基金管理股份有限公司设立的“汇添富-新和成-成长共享27号专
户资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买的方式取得并持有公司股票。
公司第一期员工持股计划于2015年8月3日至2015年11月9日通过深圳证券交易所证券交易系统累计购
买公司股票20,227,641股，占公司当时总股本的比例为1.86%，成交均价为14.59元/股。截至2015年11月9日，
公司第一期员工持股计划完成股票购买。
根据《浙江新和成股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》规定，员工持股计划锁定期为12个月，
自购买完成公告之日起计算，即2015年11月10日至2016年11月9日，公司员工持股计划已过锁定期。本次
员工持股计划的存续期为36个月，自股东大会批准之日起开始计算，即2015年7月29日至2018年7月28日。
第一期员工持股计划存续期届满后自行终止，不展期。由持有人会议授权第一期员工持股计划管理委
员会在依法扣除相关税费后，在届满或终止之日起15个工作日内完成清算，并按持有人持有的份额进行分
配。
2017年12月25日至2018年5月29日，“汇添富-新和成-成长共享27号专户资产管理计划”陆续通过深
圳证券交易所二级市场竞价和大宗交易的方式出售。截至2018年5月29日，“汇添富-新和成-成长共享27
号专户资产管理计划”第一期员工持股计划实施完毕并终止。
（三）公司吸收合并子公司浙江新维普添加剂有限公司
2017年12月经公司第七届董事会第五次会议决议，公司决定吸收合并子公司浙江新维普添加剂有限公
司的全部资产、负债和权益。吸收合并的基准日为2017年12月31日。本次吸收合并完成后，浙江新维普添
加剂有限公司所有资产（包括但不限于流动资产、非流动资产等财产）合并纳入公司，全部债权债务及其
他应当承担的义务和责任由公司承继。吸收合并基准日至本次吸收合并完成日期间新维普所产生的损益由
本公司承担。截止本财务报告批准报出日，浙江新维普添加剂有限公司的注销手续还未办妥。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
120
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
561,284, 28,448,4 532,835,8 172,426 8,634,290 163,792,42
合计提坏账准备的 100.00% 5.07% 100.00% 5.01%
283.51 61.17 22.34 ,719.29 .06 9.23
应收账款
561,284, 28,448,4 532,835,8 172,426 8,634,290 163,792,42
合计 100.00% 5.07% 100.00% 5.01%
283.51 61.17 22.34 ,719.29 .06 9.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 558,722,636.86 27,936,131.84 5.00%
1至2年 2,561,646.65 512,329.33 20.00%
小计 561,284,283.51 28,448,461.17 5.07%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,814,171.11 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 339,402,341.81 60.47 16,970,117.09
客户二 72,386,298.72 12.90 3,990,607.84
客户三 21,571,000.00 3.84 1,078,550.00
客户四 14,701,498.70 2.62 735,074.94
客户五 12,530,000.00 2.23 626,500.00
小 计 460,591,139.23 82.06 23,400,849.87
121
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
131,830, 131,830,0 150,000 150,000,00
独计提坏账准备的 3.56% 8.43%
000.00 00.00 ,000.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组 1,627,1
3,563,73 281,487, 3,282,248 158,554,9 1,468,570,5
合计提坏账准备的 96.36% 7.90% 25,522. 91.40% 9.74%
5,858.00 763.64 ,094.36 37.35 85.51
其他应收款 86
单项金额不重大但
2,828,46 2,828,465 3,036,5 3,036,586.0
单独计提坏账准备 0.08% 0.17%
5.63 .63 86.00 0
的其他应收款
1,780,1
3,698,39 281,487, 3,416,906 158,554,9 1,621,607,1
合计 100.00% 7.61% 62,108. 100.00% 8.91%
4,323.63 763.64 ,559.99 37.35 71.51
86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收土地竞拍保证金，
潍坊市国土资源局滨海
131,830,000.00 不存在回收风险，故未
区分局
计提坏账准备
合计 131,830,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,878,326,975.27 143,916,348.76 5.00%
1至2年 684,754,650.40 136,950,930.08 20.00%
122
浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2至3年 168,737.66 134,990.13 80.00%
3 年以上 485,494.67 485,494.67 100.00%
合计 3,563,735,858.00 281,487,763.64 7.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
国家税务局（应收出口 应收出口退税款，不存在回收
2,828,465.63
退税款） 风险，故未计提坏账准备
小 计 2,828,465.63
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 122,932,826.29 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 132,252,037.50 150,422,037.50
出口退税 2,828,465.63 3,036,586.00
员工备用金 1,101,177.00 218,000.00
应收暂付款 78,019.57 28,019.57
拆借款 3,560,835,822.57 1,623,728,866.24
应收房产处置款 958,900.00 2,590,000.00
其他 339,901.36 138,599.55
合计 3,698,394,323.63 1,780,162,108.86
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东新和成氨基酸有
拆借款 1,023,303,132.47 1 年以内 46.17% 188,038,109.84
限公司
123
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山东新和成氨基酸有
拆借款 684,364,766.11 1-2 年
限公司
山东新和成维生素有
拆借款 612,415,666.58 1 年以内 16.56% 30,620,783.33
限公司
浙江新和成特种材料
拆借款 579,095,864.65 1 年以内 15.66% 28,954,793.23
有限公司
黑龙江新和成生物科
拆借款 576,914,888.87 1 年以内 15.60% 28,845,744.44
技有限公司
潍坊市国土资源局滨
押金保证金 131,830,000.00 1-2 年 3.56%
海区分局
合计 -- 3,607,924,318.68 -- 97.55% 276,459,430.84
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,981,278,842.12 3,981,278,842.12 2,979,106,593.12 2,979,106,593.12
对联营、合营企
123,129,444.14 123,129,444.14 111,771,478.31 111,771,478.31
业投资
合计 4,104,408,286.26 4,104,408,286.26 3,090,878,071.43 3,090,878,071.43
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
新昌新和成维生
6,407,990.15 6,407,990.15
素有限公司
浙江新和成进出
13,500,000.00 13,500,000.00
口有限公司
浙江新维普添加
77,827,751.00 77,827,751.00
剂有限公司
琼海博鳌丽都置
54,020,492.00 54,020,492.00
业有限公司
浙江维尔新动物
营养保健品有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
上虞新和成生物 414,100,091.44 414,100,091.44
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化工有限公司
山东新和成药业
有限公司
新和成(香港)贸易
16,406,160.00 16,406,160.00
有限公司
浙江新和成药业
480,000,000.00 480,000,000.00
有限公司
新昌县创新服务
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
浙江新和成特种
504,844,108.53 504,844,108.53
材料有限公司
山东新和成氨基
600,000,000.00 1,000,000,000.00 1,600,000,000.00
酸有限公司
山东新和成控股
786,000,000.00 786,000,000.00
有限公司
黑龙江新和成生
20,000,000.00 80,000,000.00 100,000,000.00
物科技有限公司
合计 2,979,106,593.12 1,080,000,000.00 77,827,751.00 3,981,278,842.12
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖
环保能源 111,771,4 11,357,96 123,129,4
股份有限 78.31 5.83 44.14
公司
浙江三博
聚合物有
限公司
111,771,4 11,357,96 123,129,4
小计
78.31 5.83 44.14
111,771,4 11,357,96 123,129,4
合计
78.31 5.83 44.14
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,494,386,530.09 976,069,411.86 764,241,614.58 588,900,012.56
其他业务 8,090,785.22 4,387,216.97 9,286,180.01 3,487,644.23
合计 2,502,477,315.31 980,456,628.83 773,527,794.59 592,387,656.79
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 786,960,100.00 646,370,350.25
权益法核算的长期股权投资收益 11,357,965.83 16,615,337.32
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
855,400.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,350,000.00
理财产品收益 44,906,536.94 12,457,665.75
委托贷款利息收益 5,548,433.26 16,104,100.61
合计 850,123,036.03 692,402,853.93
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,754,990.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 25,901,758.33
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 48,047,038.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
-7,160,950.04
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,168.54
减：所得税影响额 8,547,022.36
合计 52,594,002.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 13.87% 0.96 0.96
扣除非经常性损益后归属于公司
13.52% 0.93 0.93
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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浙江新和成股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、其他备查文件。
文件存放地点：公司董事会办公室
浙江新和成股份有限公司
法定代表人：胡柏藩
2018年8月23日
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