浙江新和成股份有限公司2007年半年度报告
第一节 重要提示及目录
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）石观群声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 重要提示及目录…………………………………………………1
第二节 公司基本情况……………………………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………………………6
第五节 管理层讨论与分析 …………………………………………… 6
第六节 重要事项……………………………………………………… 10
第七节 财务报告（未经审计）……………………………………… 16
第八节 备查文件目录 …………………………………………………17
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）、公司法定中文名称：浙江新和成股份有限公司
公司法定英文名称：ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.
公司中文名称缩写：新和成
公司英文名称缩写：NHU
（二）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：新和成
股票代码：002001
（三）、公司法定代表人：胡柏藩
（四）、公司注册及办公地址：浙江省新昌县城关镇江北路4号
邮政编码：312500
公司互联网网址：www.cnhu.com
公司电子信箱： webmaster@cnhu.com
（五）、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 陈晓晖 郭瑞 陈晓晖
联系地址 杭州市解放路18号铭扬大厦7楼 杭州市解放路18号铭扬大厦7楼 杭州市解放路18号铭扬大厦7楼
电话 （0571）87178970 （0571）87178965 （0571）87178970
传真 （0571）87178963 （0571）87178963 （0571）87178963
电子信箱 cxh518@vip.sina.com mail.guorui@gmail.com cxh518@vip.sina.com
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（六）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年4月5日
公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人注册号为：3300001005563号
税务登记证号：国税浙字330624712560575号
公司聘请的会计师事务所为：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所地址: 浙江杭州市西溪路128号耀江金鼎广场西楼6-10层
二、主要财务数据和指标
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,448,061,665.89 2,409,407,820.64 1.60%
所有者权益（或股东权益） 758,515,439.57 769,885,802.83 -1.48%
每股净资产 2.22 2.25 -1.33%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
营业总收入 814,808,746.17 777,691,637.74 4.77%
营业利润 7,926,081.23 52,859,412.96 -85.01%
利润总额 9,026,214.08 57,422,355.66 -84.28%
净利润 5,732,636.74 42,516,731.12 -86.52%
扣除非经常性损益后的净利润 3,400,940.86 38,709,193.42 -91.21%
基本每股收益 0.02 0.12 -83.33%
稀释每股收益 0.02 0.12 -83.33%
净资产收益率 0.76% 5.45% -4.69%
经营活动产生的现金流量净额 11,292,802.03 -53,428,939.04 121.14%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 -0.16 118.75%
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -360,646.48
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关， 2,156,787.00
按照国家统一标准定额或定量享受除外）
其他营业外收支净额 782,359.74
企业所得税影响数 57,871.44
少数股东所占份额 -304,675.82
合计 2,331,695.88
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期数
数 数
归属于公司普通股股 0.76 5.45 0.75 5.51 0.02 0.12 0.02 0.12
东的净利润
扣除非经常性损益后 0.45 4.96 0.45 5.02 0.01 0.11 0.01 0.11
归属于公司普通股股
东的净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
报告期内，公司股本结构未发生变化。
二、公司前十名股东持股情况
单位：股
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股东总数 23,510
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
新昌县合成化工厂 境内非国有法人 60.46% 206,804,532 206,804,532 0
中国建设银行－中小企业板交易 境内非国有法人 1.03% 3,535,281 0 0
型开放式指数基金
张平一 境内自然人 0.92% 3,150,108 0 0
中国银行－金鹰成份股优选证券 境内非国有法人 0.88% 3,000,000 0 0
投资基金
石程 境内自然人 0.77% 2,625,090 0 0
胡柏剡 境内自然人 0.48% 1,653,808 0 0
魏力军 境内自然人 0.37% 1,281,000 0 0
石观群 境内自然人 0.37% 1,265,292 0 0
王学闻 境内自然人 0.34% 1,162,914 0 0
深圳市建泓投资管理有限公司 境内非国有法人 0.30% 1,012,118 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基 3,535,281 人民币普通股
金
张平一 3,150,108 人民币普通股
中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
石程 2,625,090 人民币普通股
胡柏剡 1,653,808 人民币普通股
魏力军 1,281,000 人民币普通股
石观群 1,265,292 人民币普通股
王学闻 1,162,914 人民币普通股
深圳市建泓投资管理有限公司 1,012,118 人民币普通股
中国农业银行－银河稳健证券投资基金 999,950 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中张平一、石程、胡柏剡、石观群、王学闻五名自然人股东同时在新昌县合成化工厂中
说明 持有股份，除本公司董事长胡柏藩与胡柏剡系兄弟关系外，以上五名自然人股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司未知
其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
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三、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高管人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事和高管人员持股未发生变动。
二、报告期内，公司董事、监事和高管人员新聘和解聘情况
公司监事会于2007年3月23日收到公司监事会主席石三夫先生的书面辞职报告，因其个人原因，请求辞去其所担任的监事会主席及监事职务。
2007年4月21日，公司2006年度股东大会审议通过了《关于提名增补董事候选人的议案》和《关于提名增补监事候选人的议案》，同意增补张方治为公司第三届董事会董事，同意增补叶月恒为公司第三届监事会监事。详细情况请参见刊登于2007年4月24日的公司指定信息披露媒体上的公告：《浙江新和成股份有限公司2006年度股东大会决议公告》。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司经营情况
1、公司总体经营情况概述
报告期内公司经营业务基本保持稳定，实现营业总收入81,480.87万元，同比增长4.77%；但由于原材料、人力、能源、环保等成本增长造成主营业务成本增长10.28%，同时由于公司管理规模扩张、汇兑损失等原因造成的三费费用上升明显，报告期内利润总额902.62万元，同比下降84.28%，净利润573.26万元，同比下降86.52%。
总体来说，报告期内公司处在一个相对困难的时期，成本的不断提高，人民币汇率不断升值，都给公司带来了持续的挑战。
2、报告期内公司经营成果情况
单位：元
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项目 2007年1—6月 2006年1—6月 本期比上年同期增减
%
主营业务收入 805,449,318.83 760,753,719.70 5.88
主营业务利润 118,950,368.41 138,276,241.86 -13.98
营业费用 31,826,894.82 28,089,888.47 13.30
管理费用 44,873,529.62 31,592,772.39 42.04
财务费用 38,775,740.92 20,556,044.88 88.63
净利润 5,732,636.74 42,516,731.12 -86.52
经营活动产生的现金流量净额 11,292,802.03 -53,428,939.04 121.14
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原因分析：
（1）本报告期内，主营业务收入同比增长5.88%，主要因为公司主营业务收入稳步增长。
（2）本报告期内，主营业务利润同比下降13.98%，未能实现与主营业务收入同步增长，主要原因是由于原材料、人力、能源、环保等成本增长造成主营业务成本增长10.28%，同时主导产品价格VA等与去年同期相比，下降明显。
（3）本报告期内，营业费用同比增长13.30%，主要系报告期内运费上涨及广告展会费增加所致。
（4）本报告期内，管理费用同比42.04%，主要系规模扩张，管理范围增加及技术开发费增加所致。
（5）本报告期内，财务费用比去年同期增长88.63%，系公司借款增长、贷款利率上升导致利息支出增长,以及人民币升值导致汇兑损失增长所致。
（6）本报告期内，净利润比上年同期下降86.52%，主要是前述原因所致。
3、报告期内财务状况变动情况
单位：元
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 报告期末比期初增
减%
流动资产 1,194,198,572.14 1,148,893,395.87 3.94
固定资产 1,002,593,542.20 1,056,996,255.91 -5.15
流动负债 1,243,168,089.84 1,241,404,823.01 0.14
总资产 2,448,061,665.89 2,409,407,820.64 1.60
归属于母公司的股东权益 758,515,439.57 769,885,802.83 -1.48
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原因分析：
（1）本报告期末，流动资产比报告期初增长3.94%，主要系应收帐款增长9.43%，以及因应收出口退税增长导致的其他应收款增长58.77%。
（2）本报告期末，固定资产比报告期初下降5.15%，主要系折旧导致。
4、报告期内现金流量情况分析
单位：元
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项目 本报告期 去年同期 同比增减
一、经营活动产生的现金流量：
现金流入小计 805,927,783.29 689,634,498.67 16.86%
现金流出小计 794,634,981.26 743,063,437.71 6.94%
经营活动产生的现金流量净额 11,292,802.03 -53,428,939.04 121.14%
二、投资活动产生的现金流量：
现金流入小计 -127,860.45 560,593.50 -122.81%
现金流出小计 63,273,553.41 173,845,339.96 -63.60%
投资活动产生的现金流量净额 -63,401,413.86 -173,284,746.46 63.41%
三、筹资活动产生的现金流量：
现金流入小计 735,900,000.00 652,521,000.00 12.78%
现金流出小计 697,855,019.14 459,648,115.20 51.82%
筹资活动产生的现金流量净额 38,044,980.86 192,872,884.80 -80.27%
四、现金及现金等价物净增加额 -16,056,470.51 -34,794,040.14 53.85%
五、期末现金及现金等价物余额 198,376,735.92 192,100,747.71 3.27%
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报告期内公司的现金流量良好，筹资活动产生的现金流量净额同比下降80.27%，主要由于报告期内归还银行借款。
二、报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围
本公司属于医药精细化工行业，主要从事有机化工产品、原料药（维生素E、维生素A）、食品添加剂和饲料添加剂、香料香精的生产、销售；经营进出口业务（国家限制或禁止的除外）。公司主要产品为维生素E、维生素A及衍生产品、维生素H、维生素D3等维生素产品，乙氧甲叉等医药中间体和芳樟醇、紫罗兰酮等香精香料产品。
2、公司业务收入分类别情况分析
单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
医药中间体 76,601.15 65,986.48 13.86% 5.73% 10.81% -3.94%
制药 2,210.34 1,467.20 33.62% -9.52% -6.47% -2.17%
机械制造 1,733.44 1,196.22 30.99% 25.10% 6.01% 12.42%
主营业务分产品情况
VE类 32,378.10 29,048.57 10.28% 0.91% 4.48% -3.07%
VA类 15,869.83 12,490.05 21.30% -17.83% -15.54% -2.13%
VH类 6,206.01 5,558.72 10.43% 12.39% 11.68% 0.57%
香精香料类 5,409.48 4,796.28 11.34% 19.17% 22.10% -2.12%
甲叉 2,884.17 2,389.03 17.17% -5.40% -8.82% 3.11%
其他 17,797.34 14,367.24 19.27% 53.86% 76.68% -10.43%
小计 80,544.93 68,649.90 14.77% 5.88% 10.28% -3.41%
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报告期内，公司VE销售基本稳定，受原材料、能源、人员工资上涨等影响，毛利率有所下降； VA类产品价格同比有所下降，且政府排污控制统一规划，产能受到影响，销售额同比下降17.83%；VH及香精香料产品市场开拓良好，销售稳定增长；甲叉在面临市场竞争加剧的情况下，通过调整市场策略，积极开拓高端市场，虽然销售额有所下降，但盈利水平有明显回升；其他类产品由于虾青素、β-胸苷等产品进入市场等原因，销售额同比增长53.86%，但因β-胸苷、医药制剂、机械设备类产品价格受需求、国家政策和市场竞争影响，价格下滑，导致毛利率下降明显。
3、报告期内，公司利润构成、主营业务结构未发生重大变化。
4、报告期内，公司主营业务盈利能力与上年度发生重大变化的原因说明
公司其他类产品毛利率与去年同期相比，下降了10.43个百分点，主要原因是，β-胸苷、医药制剂、机械设备类产品价格受需求、国家政策和市场竞争影响，价格下滑，毛利率有所下降。公司产品综合毛利率下降了3.41个百分点，主要原因是VA等部分产品价格下降，各种原材料价格出现一定幅度上涨，同时，公司加大环保设备投入增加了固定资产折旧以及生产运行成本。
5、报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。
6、报告期内，公司参股公司的投资收益对公司净利润的影响
报告期内，公司投资收益2,543,991.83元，较上年同期增长425.42%，占公司净利润的44.38%，主要是联营公司浙江春晖环保能源有限公司净利润增长所致。
7、经营中的问题和困难
报告期内，公司主要面临三大困难：产品原材料价格持续上涨，产品成本继续上升；人民币汇率持续升值，公司产品出口价格压力加大；为更进一步满足公司清洁化生产的需要，环保设备的加大投入造成环保运行成本的不断提高。
三、公司投资情况
报告期内无募集资金和非募集资金投资情况。
四、对公司下半年发展的展望
1、2007年下半年，公司将致力于稳定老产品，发展新产品。通过狠挖管理潜力，降低产品能耗，加强技术改造，提高产品收率，希望在困难形势下，顶住压力，提高净资产收益率。下半年公司将重点完成三个方面的工作：（1）加大新产品尤其是较高毛利率产品的市场拓展，创造新的利润增长点；（2）继续加强清洁化生产，并通过技术改造等多种方式，降低能耗，降低生产成本；（3）通过改善内部流程、和外部第三方机构合作等多种方式，加强内部管理，完善公司治理，控制三费费用。
2、对公司2007 年前三季度经营业绩的预计：
单位：（人民币）元
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对2007年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期下降50%以上
预计下降幅度为60%-90%。
2006年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 38,410,134.18
业绩变动的原因说明 主导产品VA价格下降，各种原材料价格出现一定幅度上涨，同时，公司加大环保设备投
入增加了固定资产折旧以及生产运行成本。
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五、执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及对公司的财务状况和经营成果的影响
1、根据《企业会计准则第38号—首次执行企业准则》及相关指南的规定，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用，调增本期利润总额5,750,480.95元。
2、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》及相关指南的规定，母公司对子公司的投资由权益法变更为成本法核算，此项变更减少母公司投资收益3,437,713.18元，本事项不影响公司合并报表数据。
3、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》及相关指南的规定，长期股权投资差额按原准则摊销315,744.18元,调增利润总额315,744.18元。
4、根据《企业会计准则第18号—所得税》及相关指南的规定，本公司将所得税的确认方法由原应付税款法变更为资产负债表债务法，此项变更增加本期所得税费用总额75,908.71元。
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规规章的要求，不断健全公司治理结构。公司按照修定后的法律、法规的要求对《信息披露事务管理制度》等规章制度进行修订。
依据中国证监管会证监公司字[2007]28号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，公司成立了专项活动小组，由董事长作为第一负责人。本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、三会议事规则等内部规章制度，逐条对照通知附件的要求，对公司进行自查。2007年6月29日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》。为使投资者和社会公众更好的参与上市公司治理情况的公众评议，公司还设立了专门的电话、传真和邮箱。目前，公司依据《整改计划》积极落实整改。
公司治理的完善是一项长期的工作，公司将按照法律法规规章以及证券交易所的要求，结合自身的实际情况，不断完善公司治理制度。
二、公司2006年度利润分配方案情况
公司2006年度股东大会审议通过了《2006年度利润分配方案》，以2006年12月31日的总股本342,060,000股为基数向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），合计派发现金红利17,103,000.00元。
2007年5月30日，公司公布2006年度分红派息实施公告，2007年6月5日，公司完成2006年度利润分配工作。
三、公司2007年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。五、报告期内，公司、公司董事、监事和高级管理人员未发生受到监管部门处罚的事项。
六、报告期内，没有持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。
七、报告期内，无证券投资情况。
八、报告期内，无收购和出售资产情况。
九、会计差错
经新昌县地方税务局对本公司2006年度所得税汇算清缴调整企业所得税660,246.66元。公司已对该项会计差错进行了追溯调整，调减2006年度净利润660,246.66元，调减盈余公积66,024.67元，调减2007年年初未分配利润594,221.99元。
十、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期的委托现金资产管理事项。
3、报告期内，公司无非经营性关联债仅债务往来。
十一、关联交易事项
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例（%
）
大连保税区新旅程国际贸易 控股股东和实际控制人控制的法 购货 132.64 0.25%
有限公司 人
大连保税区新旅程国际贸易 控股股东和实际控制人控制的法 销货 1,426.86 1.75%
有限公司 人
浙江新赛科药业有限公司 关联自然人控制或任职的法人 购货 0.22 0.00%
浙江新赛科药业有限公司 关联自然人控制或任职的法人 销货 90.25 0.11%
浙江爱生药业有限公司 控股股东和实际控制人控制的法 购货 0.08 0.00%
人
浙江爱生药业有限公司 控股股东和实际控制人控制的法 销货 1.71 0.00%
人
浙江春晖环保能源有限公司 关联自然人控制或任职的法人 购货 1,844.20 19.64%
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十二、对外担保
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
三花控股集团有限 2006年12月04日 3,000.00 贷款 2006.12.6-2 是 否
公司 007.6.5
浙江三花制冷集团 2006年07月10日 3,000.00 贷款 2006.7.10-2 否 否
有限公司 007.7.10
浙江三花制冷集团 2006年09月01日 3,000.00 贷款 2006.9.1-20 否 否
有限公司 07.9.1
浙江三花制冷集团 2006年08月15日 4,000.00 贷款 2006.8.15-2 否 否
有限公司 007.8.15
浙江三花制冷集团 2005年07月14日 2,000.00 贷款 2005.7.14-2 否 否
有限公司 008.7.14
浙江三花制冷集团 2006年08月10日 1,400.00 贷款 2006.8.10-2 否 否
有限公司 007.8.8
浙江三花制冷集团 2006年10月27日 1,000.00 贷款 2006.10.27- 否 否
有限公司 2007.10.26
三花控股集团有限 2007年06月06日 3,000.00 贷款 2007.6.6-20 否 否
公司 07.12.3
浙江三花制冷集团 2007年06月15日 1,100.00 贷款 2007.6.15-2 否 否
有限公司 008.6.14
浙江三花制冷集团 2006年08月14日 1,890.00 贷款 2006.8.14-2 否 否
有限公司 009.5.20
浙江三花制冷集团 2006年09月26日 1,400.00 票据 2006.9.26-2 是 否
有限公司 007.3.26
浙江三花制冷集团 2007年03月27日 1,400.00 票据 2007.3.27-2 否 否
有限公司 007.9.27
浙江三花制冷集团 2006年12月19日 1,190.00 票据 2006.12.19- 是 否
有限公司 2007.6.19
浙江三花制冷集团 2006年07月26日 770.00 票据 2006.7.26-2 是 否
有限公司 007.1.25
三花控股集团有限 2006年12月08日 3,000.00 票据 2006.12.8-2 是 否
公司 007.6.7
三花控股集团有限 2007年06月07日 3,000.00 票据 2007.6.6-20 否 否
公司 07.12.6
浙江三花制冷集团 2007年06月22日 1,190.00 票据 2007.6.22-2 否 否
有限公司 007.12.22
报告期内担保发生额合计 9,690.00
报告期末担保余额合计（A） 25,980.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 540.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 300.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 26,280.00
担保总额占净资产的比例 34.65%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
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十三、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内承诺事项
1、股改承诺
报告期内，公司全体原非流通股股东严格履行股改承诺。有关股改承诺的详细情况，请见2005年7月26日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮资讯网上的《股权分置改革说明书（修改稿）》。
2、财产抵押情况
(1)本公司从中国进出口银行取得出口卖方信贷借款18,000万元，由中国银行浙江省分行受托代理并出具保函，公司以塔山工业园区土地使用权（计184,003平方米，账面原值26,874,666.11元，账面净值22,030,688.99元）和房屋建筑物（账面原值50,468,490.43元，账面净值35,738,240.86元）向中国银行浙江省分行作抵押，借款期限自2006年11月10日起至2008年11月10日止。
(2)本公司向中国进出口银行取得出口卖方信贷借款12,000万元，由中国建设银行绍兴分行受托代理并出具保函，公司以梅渚工业园土地使用权（计79,491平方米，账面原值14,737,631.40 元，账面净值14,285,990.25元）作抵押向中国建设银行绍兴分行提供1,800万元担保，以1,800万元的定期存款作质押向中国建设银行绍兴分行提供1,800万元担保，同时由浙江三花制冷集团有限公司提供8,500万元的保证，借款期限自2006年11月10日起至2008年11月10日止。
(3)本公司从中国工商银行新昌支行取得长期借款3,000万元，公司以江北工业园区的部分房屋建筑物（账面原值37,532,220.09元，账面净值27,183,050.83元）向中国工商银行浙江省分行作抵押，借款期限自2005年12月28日起至2008年12月28日止。
(4)本公司上虞分公司从中国银行上虞支行取得长期借款5,700万元，其中2,400万元上虞分公司以专用设备（账面原值81,374,384.68元，净值70,877,176.58元）向中国银行上虞支行作抵押，借款期限自2006年2月28日起至2009年2月28日止。其余3,300万元上虞分公司以其拥有的上虞精细化工园区土地使用权作抵押,其中2,000万元借款期限自2007年1月30日起至2009年12月20日止,1,300万元借款期限自2007年3月1日起至2008年12月25日止.
(5)子公司浙江新维普添加剂有限公司从中国银行新昌支行取得短期借款1,500万元，以其拥有的梅渚工业园土地使用权（计85,726平方米，账面原值19,276,279.60元，账面净值18,820,422.66元）作抵押，借款期限自2007年3月16日起至2007年9月16日止。
3、除上述担保、抵押、股改承诺等事项外，截至2007年6月30日，本公司无其他重大承诺事项。
十四、独立董事关于公司累计和当期对外担保、关联方占用资金等情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，我们作为浙江新和成股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则，对公司的对外担保情况和关联方占用资金等情况进行了认真核查和了解，现对公司累计和当期对外担保、关联方占用资金等情况发表如下独立意见：
我们认为：公司能够认真贯彻执行证监发[2003]56号、证监发[2005]120号文件等规定，2007年上半年没有发生文件规定的违规对外担保情况，也不存在以前年度发生并累计至2007年6月30日的违规对外担保情况；公司与关联方的累计和当期资金往来属正常的经营性资金往来，公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金的情况。
十五、投资者关系管理
公司高度重视与投资者关系管理工作。为加强投资者关系管理，公司已采取的具体措施有：
1、公司工作人员利用电话、传真、网络等通讯方式，积极与投资者进行沟通，增强与投资者的互动，使投资者及时了解公司相关信息；
2、公司认真做好投资者、新闻媒体等来访接待工作，积极配合回答投资者关注的问题；
3、公司于2007年4月6日，公司通过全景网投资者关系互动平台以网络远程方式召开了2006年度报告说明会，就公司业绩、未来发展以及其他投资者关心的问题，与投资者进行了全面交流。
十六、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
公司根据所制定的《内部审计制度》设立有独立的内部审计机构，配备了专职的内部审计人员，严格按制度执行，并根据制度的规定定期进行了内部审计工作。
十七、公司董事履行职责情况
报告期内公司董事按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，勤勉、诚信地履行职责。报告期内董事会召开及出席情况如下：
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报告期内董事会会议召开次数 4
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自
出席会议
胡柏藩 董事长 4 0 0 否
胡柏剡 董事 4 0 0 否
张平一 董事 4 0 0 否
石程 董事 4 0 0 否
石观群 董事 4 0 0 否
王学闻 董事 4 0 0 否
张方治 董事 3 0 0 否
胡幼善 独立董事 4 0 0 否
陈劲 独立董事 4 0 0 否
李放 独立董事 4 0 0 否
魏建平 独立董事 4 0 0 否
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十八、报告期内的公司公告索引
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公告编号 公告日期 公告名称
2007-001 2007-01-26 2006年度业绩预告修正公告
2007-002 2007-02-15 澄清公告
2007-003 2007-02-28 2006年度业绩快报
2007-004 2007-03-27 三届十一次董事会决议公告
2007-005 2007-03-27 2006年年度报告摘要
2007-006 2007-03-27 经营性关联交易公告
2007-007 2007-03-27 为他人提供担保公告
2007-008 2007-03-27 关于召开2006年年度股东大会的通知
2007-009 2007-03-27 三届七次监事会决议公告
2007-010 2007-03-27 监事辞职公告
2007-011 2007-04-03 2006年年度报告说明会公告
2007-012 2007-04-14 关于2007年第一季度业绩预亏的公告
2007-013 2007-04-24 2006年年度股东大会决议公告
2007-014 2007-04-28 三届十二次董事会会议决议公告
2007-015 2007-04-28 一季度报告
2007-016 2007-04-28 关于坏帐计提比例改变的会计政策变更公告
2007-017 2007-05-16 限售股份上市流通提示性公告
2007-018 2007-05-25 三届十三次董事会会议决议公告
2007-019 2007-05-25 三届九次监事会决议公告
2007-020 2007-05-25 上虞分公司经营性关联交易公告
2007-021 2007-05-30 2006年度分红派息实施公告
2007-022 2007-06-14 产品价格变动说明公告
2007-023 2007-06-30 三届十四次董事会会议决议公告
2007-024 2007-06-30 关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划
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第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有公司董事、监事、其他高级管理人员签署的2007年半年度报告正本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
浙江新和成股份有限公司董事会
董事长：胡柏藩
二○○七年八月二十八日
资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 278,614,637.30 244,456,678.13 289,221,770.11 219,125,973.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,794,883.14 191,330.00 4,281,400.00 270,000.00
应收账款 372,242,371.31 403,715,032.55 340,180,338.15 304,021,036.46
预付款项 14,620,537.70 10,150,481.41 12,563,048.56 7,341,989.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 23,950,548.30 6,691,181.18 15,085,305.33 11,920,629.19
买入返售金融资产
存货 502,975,594.39 389,255,630.84 487,561,533.72 392,601,436.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,194,198,572.14 1,054,460,334.11 1,148,893,395.87 935,281,065.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,390,486.00 261,196,051.43 38,144,892.64 281,754,387.25
投资性房地产
固定资产 1,002,593,542.20 882,032,934.34 1,056,996,255.91 927,815,838.93
在建工程 81,397,379.06 54,524,125.32 36,238,452.40 19,373,787.00
工程物资 2,272,956.19 773,260.43
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 112,217,854.81 86,953,219.02 113,286,442.85 87,738,431.50
开发支出
商誉 3,912,280.00 3,912,280.00
长期待摊费用 8,336.34
递延所得税资产 11,078,595.49 10,820,769.50 11,154,504.20 10,845,486.98
其他非流动资产
非流动资产合计 1,253,863,093.75 1,295,527,099.61 1,260,514,424.77 1,327,527,931.66
资产总计 2,448,061,665.89 2,349,987,433.72 2,409,407,820.64 2,262,808,996.78
流动负债：
短期借款 708,000,000.00 680,000,000.00 669,214,512.53 632,804,660.54
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 176,370,000.00 176,370,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00
应付账款 322,037,473.86 299,481,131.84 333,345,190.26 289,971,188.40
预收款项 5,537,970.86 1,958,265.68 4,098,944.84 2,112,313.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,787,322.48 5,683,731.08 8,316,192.30 4,830,200.24
应交税费 5,761,674.54 3,980,313.64 15,012,172.15 10,775,543.19
应付利息 1,742,340.00 1,689,145.00 1,700,446.72 1,603,205.92
其他应付款 14,931,308.10 8,517,660.16 20,217,364.21 11,252,746.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 15,500,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,243,168,089.84 1,182,680,247.40 1,241,404,823.01 1,137,349,858.20
非流动负债：
长期借款 415,900,000.00 415,900,000.00 361,400,000.00 355,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,740,415.77 2,400,000.00 2,740,415.77 2,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 418,640,415.77 418,300,000.00 364,140,415.77 358,300,000.00
负债合计 1,661,808,505.61 1,600,980,247.40 1,605,545,238.78 1,495,649,858.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00
资本公积 133,859,977.54 139,099,004.49 133,698,607.57 142,702,933.67
减：库存股
盈余公积 64,446,878.53 64,446,878.53 64,446,878.53 64,446,878.53
一般风险准备
未分配利润 218,148,583.50 203,401,303.30 230,397,104.17 217,949,326.38
外币报表折算差额 -716,787.44
归属于母公司所有者权益合计 758,515,439.57 749,007,186.32 769,885,802.83 767,159,138.58
少数股东权益 27,737,720.71 33,976,779.03
所有者权益合计 786,253,160.28 749,007,186.32 803,862,581.86 767,159,138.58
负债和所有者权益总计 2,448,061,665.89 2,349,987,433.72 2,409,407,820.64 2,262,808,996.78
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法定代表人：胡柏藩 主管会计机构负责人：石观群 会计机构负责人：石观群
利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 814,808,746.17 792,100,425.42 777,691,637.74 751,443,657.93
其中：营业收入 814,808,746.17 792,100,425.42 777,691,637.74 751,443,657.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 809,426,656.77 791,170,755.33 725,316,407.42 705,660,161.15
其中：营业成本 691,674,687.36 689,446,912.26 636,572,936.01 635,041,408.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,909,858.75 2,502,507.880 788,260.47 385,397.400
销售费用 31,826,894.820 23,388,556.000 28,089,888.470 20,044,915.320
管理费用 44,873,529.620 37,520,513.890 31,592,772.390 24,000,197.540
财务费用 38,775,740.920 37,711,363.040 20,556,044.880 18,204,539.840
资产减值损失 -634,054.70 600,902.26 7,716,505.20 7,983,702.77
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 2,543,991.83 2,245,593.360 484,182.640 484,182.640
其中：对联营企业和合营企业的 2,245,593.36 2,245,593.360 484,182.640 484,182.640
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 7,926,081.230 3,175,263.450 52,859,412.960 46,267,679.420
列）
加：营业外收入 3,589,398.660 2,831,224.190 7,673,618.190 7,471,247.940
减：营业外支出 2,489,265.810 2,156,330.120 3,110,675.490 2,687,209.420
其中：非流动资产处置损失 810,544.95 803,781.380 1,773,770.550 1,773,770.550
四、利润总额（亏损总额以“-” 9,026,214.080 3,850,157.520 57,422,355.660 51,051,717.940
号填列）
减：所得税费用 4,474,763.280 1,295,180.600 15,624,927.160 14,144,215.100
五、净利润（净亏损以“-”号填 4,551,450.800 2,554,976.920 41,797,428.500 36,907,502.840
列）
归属于母公司所有者的净利润 5,732,636.740 42,516,731.120
少数股东损益 -1,181,185.940 -719,302.620
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.01 0.12 0.11
（二）稀释每股收益 0.02 0.01 0.12 0.11
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法定代表人：胡柏藩 主管会计机构负责人：石观群 会计机构负责人：石观群
现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 755,603,670.52 616,139,100.36 639,849,498.88 620,118,458.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 42,662,909.77 37,413,783.00 37,815,898.50 31,150,798.99
收到其他与经营活动有关的现金 7,661,203.00 7,407,587.23 11,969,101.29 10,506,945.15
经营活动现金流入小计 805,927,783.29 660,960,470.59 689,634,498.67 661,776,202.22
购买商品、接受劳务支付的现金 641,972,111.98 552,104,069.52 617,899,731.06 634,466,143.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 64,549,267.34 52,256,780.74 50,865,713.83 40,081,683.23
金
支付的各项税费 34,825,124.53 20,867,565.20 29,315,961.10 21,120,339.15
支付其他与经营活动有关的现金 53,288,477.41 41,361,089.48 44,982,031.72 34,708,537.27
经营活动现金流出小计 794,634,981.26 666,589,504.94 743,063,437.71 730,376,703.12
经营活动产生的现金流量净额 11,292,802.03 -5,629,034.35 -53,428,939.04 -68,600,500.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000.00
取得投资收益收到的现金 19,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 200,209.74 160,729.50 155,729.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 -328,070.19
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 394,864.00 197,364.00
投资活动现金流入小计 -127,860.45 19,200,000.00 560,593.50 353,093.50
购建固定资产、无形资产和其他 62,556,683.51 48,621,239.99 171,904,306.31 134,603,745.26
长期资产支付的现金
投资支付的现金 38,248.50 38,248.50 1,861,734.43 1,861,734.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 678,621.40 79,299.22 300,000.00
投资活动现金流出小计 63,273,553.41 48,659,488.49 173,845,339.96 136,765,479.69
投资活动产生的现金流量净额 -63,401,413.86 -29,459,488.49 -173,284,746.46 -136,412,386.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 735,900,000.00 700,000,000.00 652,521,000.00 614,021,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 735,900,000.00 700,000,000.00 652,521,000.00 614,021,000.00
偿还债务支付的现金 648,400,000.00 595,000,000.00 409,389,096.90 375,021,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 49,455,019.14 48,248,280.28 50,259,018.30 48,372,159.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 697,855,019.14 643,248,280.28 459,648,115.20 423,393,159.20
筹资活动产生的现金流量净额 38,044,980.86 56,751,719.72 192,872,884.80 190,627,840.80
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,992,839.54 -1,781,830.19 -953,239.44 -794,687.80
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,056,470.51 19,881,366.69 -34,794,040.14 -15,179,734.09
加：期初现金及现金等价物余额 214,433,206.43 144,337,410.06 226,894,787.85 181,149,517.84
六、期末现金及现金等价物余额 198,376,735.92 164,218,776.75 192,100,747.71 165,969,783.75
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法定代表人：胡柏藩 主管会计机构负责人：石观群 会计机构负责人：石观群
资产减值准备明细表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 29,314,278.18 634,054.70 374,170.19 28,306,053.29
二、存货跌价准备 3,349,111.55 3,349,111.55
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 8,018,816.99 195,558.38 7,823,258.61
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 40,682,206.72 634,054.70 569,728.57 39,478,423.45
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法定代表人：胡柏藩 主管会计机构负责人：石观群 会计机构负责人：石观群
所有者权益变动表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 342, 133 64,5 230, -71 33,9 804 171, 302 61, 221 -292 755,
060, ,69 12,9 991, 6,7 76,7 ,52 030, ,50 378 ,01 ,366 636,
000. 8,6 03.2 326. 87. 79.0 2,8 000. 8,9 ,44 1,3 .19 393.
00 07. 0 16 44 3 28. 00 69. 9.0 40. 43
57 52 76 2 84
加：会计政策变更 816 6,2 40, 47,3
,43 95, 198 10,2
9.6 112 ,70 60.0
0 .58 7.8 6
8
前期差错更正 -66, -594 -66
024. ,221 0,2
67 .99 46.
66
二、本年年初余额 342, 133 64,4 230, -71 33,9 803 171, 302 62, 227 -292 40, 802,
060, ,69 46,8 397, 6,7 76,7 ,86 030, ,50 194 ,30 ,366 198 946,
000. 8,6 78.5 104. 87. 79.0 2,5 000. 8,9 ,88 6,4 .19 ,70 653.
00 07. 3 17 44 3 81. 00 69. 8.6 53. 7.8 49
57 86 76 2 42 8
三、本年增减变动 161 -12, 716 -6,2 -17 171, -16 2,3 3,6 -424 -6, 1,57
金额（减少以“- ,36 248, ,78 39,0 ,60 030, 8,8 18, 84, ,421 221 6,17
”号填列） 9.9 520. 7.4 58.3 9,4 000. 10, 014 872 .25 ,92 5.03
7 67 4 2 21. 00 362 .58 .74 8.8
58 .19 5
（一）净利润 5,73 -1,1 4,5 32, -2, 29,8
2,63 81,1 51, 691 857 34,1
6.74 85.9 450 ,76 ,62 41.1
4 .80 6.0 4.9 5
8 3
（二）直接计入所 161 -878 716 -5,0 -5, -1, -424 -3, -4,8
有者权益的利得和 ,36 ,157 ,78 57,8 057 034 ,421 364 23,1
损失 9.9 .41 7.4 72.3 ,87 ,37 .25 ,30 03.9
7 4 8 2.3 8.7 3.9 3
8 6 2
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投 161 -161 -5,0 -5,
资单位其他所有者 ,36 ,369 57,8 057
权益变动的影响 9.9 .97 72.3 ,87
7 8 2.3
8
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 -716 716 -1, -424 -3, -4,8
,787 ,78 034 ,421 364 23,1
.44 7.4 ,37 .25 ,30 03.9
4 8.7 3.9 3
6 2
上述（一）和（二 161 4,85 716 -6,2 -50 31, -424 -6, 25,0
）小计 ,36 4,47 ,78 39,0 6,4 657 ,421 221 11,0
9.9 9.33 7.4 58.3 21. ,38 .25 ,92 37.2
7 4 2 58 7.3 8.8 2
2 5
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -17, -17 -27 -27,
103, ,10 ,97 972,
000. 3,0 2,5 514.
00 00. 14. 58
00 58
1．提取盈余公积 -2, -2,3
318 18,0
,01 14.5
4.5 8
8
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或 -17, -17 -25 -25,
股东）的分配 103, ,10 ,65 654,
000. 3,0 4,5 500.
00 00. 00. 00
00 00
4．其他
（五）所有者权益 171, -16 2,3 4,53
内部结转 030, 8,8 18, 7,65
000. 10, 014 2.39
00 362 .58
.19
1．资本公积转增 171, -17 0.00
资本（或股本） 030, 1,0
000. 30,
00 000
.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 2,2 2,3 4,53
19, 18, 7,65
637 014 2.39
.81 .58
四、本期期末余额 342, 133 64,4 218, 27,7 786 342, 133 64, 230 -716 33, 804,
060, ,85 46,8 148, 37,7 ,25 060, ,69 512 ,99 ,787 976 522,
000. 9,9 78.5 583. 20.7 3,1 000. 8,6 ,90 1,3 .44 ,77 828.
00 77. 3 50 1 60. 00 07. 3.2 26. 9.0 52
54 28 57 0 16 3
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浙江新和成股份有限公司
财务报表附注
2007年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9号文批准，由新昌县合成化工厂（以下简称合成化工厂）联合张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为3300001005563的《企业法人营业执照》，现有注册资本34,206万元，股份总数34,206万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份215,296,694股；无限售条件的流通股份126,763,306股。公司股票已于2004年 6 月 25 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属于精细化工行业。经营范围：有机化工产品、原料药（维生素E、维生素A）、食品添加剂及饲料添加剂的生产和销售；经营进出口业务（国家限制或禁止的除外）。公司的主要产品为维生素E、维生素A和甲叉。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1月1日至2007年6月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007年1月1日起至2007年6月30日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。对采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币业务核算方法
1．对发生的外币经济业务，采用交易发生时的即期汇率折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的原则处理。
2．外币财务报表的折算方法
（1）．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
（2）．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
（3）．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
（4）．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(八) 金融工具的确认和计量
金融资产的分类
本公司的金融资产和金融负债分为：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。
金融工具的确认和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。公司初始确认金融资产和金融负债时，按照公允价值计量。对于交易性金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金额资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
(九) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的20%计提；账龄2-3年的，按其余额的80%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
3．对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项(包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款)，采用个别认定法计提坏账准备。
(十) 存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算；企业持有存货数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算；资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以后期间存货价格恢复，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度采用永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资核算方法
1．长期股权投资的初始计量。
（1）．同一控制下企业合并取得的，将合并日取得被投资单位所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本，初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足调整的，调整留存收益；
（2）．非同一控制下企业合并取得的，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益；
（3）．对除企业合并外形成的长期股权投资，支付现金取得的，以实际支付的购买价款（含相关交易费用）作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。合同或协议不公允的，按公允价值确定初始投资成本，协议价值与公允价值的差额计入资本公积。
2．长期股权投资的后续计量
（1）．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并报表财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对合营企业、联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；
（2）资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本编制方法（十六）3所述方法计提长期投资减值准备。
3．长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加和收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部份作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者的部份按相应的比例转入当期损益。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（十二）投资性房地产的确认和计量
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本编制方法（十六）3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权的；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值，按自有固定资产折旧政策计提折旧。
4．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率（原值的5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-35 9.50-2.71
通用设备 5-10 19.00-9.50
专用设备 5-15 19.00-6.33
运输工具 7 13.57
5．公司多余或不适应企业生产经营和其他方面需要，等待处理的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法（十六）3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程核算方法
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工结算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本编制方法（十六）3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产核算方法
无形资产按成本进行初始计量。
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产，无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本编制方法（十六）3所述方法计提无形资产减值准备。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十六）资产减值
在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本编制方法（三）之说明。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目预计的受益年限内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
（十八）借款费用核算方法
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
当同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
借款费用资本化金额
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
（十九）股份支付的确认和计量
股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
权益工具的公允价值按照以下方法确定：（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定。
确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(二十) 收入确认原则
1．商品销售
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用资产负债表债务法核算。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十二) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表编制》。
(二十三) 重要会计政策和会计估计变更说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为47,310,260.06元，详见本财务报表附注十五（四）之说明。
(二十四) 重要的前期差错更正说明
经新昌县地方税务局对本公司2006年度所得税汇算清缴调整企业所得税660,246.66元。公司已对该项会计差错进行了追溯调整，调减2006年度净利润660,246.66元，调减盈余公积66,024.67元，调减2007年年初未分配利润594,221.99元。
四、税（费）项
(一) 增值税
按17%、13%的税率计缴；子公司新昌县工业设备安装有限公司按4%的征收率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%或17%。
(二) 营业税
安装收入按3%的税率计缴，代理收入按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的5%计缴；子公司安徽新和成皖南药业有限公司按应缴流转税税额的7%计缴。
(四) 教育费附加（地方教育附加）
以应缴流转税税额为基数计缴3%的教育费附加和2%的地方教育附加；子公司安徽新和成皖南药业有限公司按应缴流转税税额的3%计缴；子公司浙江新维普添加剂有限公司按应交流转税税额的2%计缴地方教育附加。
(五) 水利建设专项资金
按营业收入额的0.1%计缴。
(六) 企业所得税
（1）本公司及除新昌县工业设备安装有限公司和浙江新维普添加剂有限公司外的其他子公司按33%的税率计缴；税务部门对子公司新昌县工业设备安装有限公司实行核定征收政策，对安装收入、服务收入和零售收入分别按营业额的1.5%、2%和1%的征收率计缴；子公司浙江新维普添加剂有限公司系外商投资企业，享受“两免三减半”的税收优惠政策，本期应纳税所得额为负数，无需计缴所得税。
(2) 本期所得税税率的变化、税率优惠政策：
本期税率、税率优惠较上期没有发生变化。
五、企业合并及合并财务报表
(一)控制的重要子公司
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子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
新昌新和成维生素有限公司 浙江新昌 72000271-7 化工医药 700万 维生素原料药、饲
行业 料添加剂
新昌德力石化设备有限公司 浙江新昌 72000270-9 制造业 1000万 石化设备、工业用
容器加工、制造
浙江新东化工有限公司 浙江新昌 70450341-5 化工医药 6000万 生产销售有机化学
行业 品
浙江新和成进出口有限公司 浙江新昌 72000049-8 化工医药 1500万 有机化工中间体的
行业 进出口
新昌县工业设备安装有限公司 浙江新昌 14641885-6 化工医药 50万 安装、修理锅炉、
行业 压力容器
安徽新和成皖南药业有限公司 安徽宣城 7-31653726 化工医药 3350万 冲剂、颗粒剂等的
行业 生产、销售
浙江新维普添加剂有限公司 浙江新昌 75808987-0 化工医药 USD800万 食品添加剂、饲料
行业 添加剂生产销售
琼海博鳌丽都置业有限公司 海南琼海 76038960-2 房地产 2500万 房地产开发
浙江维尔新动物营养保健品有限公司 浙江新昌 79338415-4 化工医药 500万 添加剂预混合饲料
行业
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续上表：
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子公司全称 至本期末实际投资 实质上构成对子公 持股比例(%) 表决权比例(%)
额 司的净投资余额
新昌新和成维生素有限公司 9,987,610.11 9,987,610.11 100% 100%
新昌德力石化设备有限公司 16,475,022.55 16,475,022.55 100% 100%
浙江新东化工有限公司 62,931,094.19 62,931,094.19 100% 100%
浙江新和成进出口有限公司 29,999,075.71 29,999,075.71 100% 100%
新昌县工业设备安装有限公司 578,667.58 578,667.58 100% 100%
安徽新和成皖南药业有限公司 30,591,462.17 30,591,462.17 67% 67%
浙江新维普添加剂有限公司 39,883,477.82 39,883,477.82 75% 75%
琼海博鳌丽都置业有限公司 25,359,155.30 25,359,155.30 100% 100%
浙江维尔新动物营养保健品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
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（二）公司对控制的子公司均纳入合并财务报表范围。
（三）本期未发生持股比例或合并财务报表范围发生变更的情况。
六、利润分配
公司2006年度股东大会审议通过了《2006年度利润分配方案》，以2006年12月31日的总股本342,060,000股为基数向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），合计派发现金红利17,103,000.00元。
经公司董事会审议通过，公司本期不进行利润分配。
七、合并财务报表项目注释
本报告的期初数指2007年1月1日财务报表数，期末数指2007年6月30日财务报表数，本期指2007年1月1日－2007年6月30日，上年同期指2006年1月1日－2006年6月30日。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数278,614,637.30
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 3,091.36 19,388.68
银行存款 197,641,468.92 214,201,927.70
其他货币资金 80,970,077.02 75,000,453.73
合 计 278,614,637.30 289,221,770.11
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
欧元 965,111.51 10.2337 9,876,661.66 2,250,053.62 10.2665 23,100,175.49
美元 2,909,518.72 7.6155 22,157,439.81 3,020,413.68 7.8087 23,585,504.30
日元 168,491.00 0.061824 10,416.79 168,491.00 0.06563 11,058.06
塞地 382,277,079.02 0.0008582 328,070.19
小 计 32,044,518.26 47,024,808.04
2. 应收票据 期末数1,794,883.14
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 1,794,883.14 1,794,883.14 4,281,400.00 4,281,400.00
合 计 1,794,883.14 1,794,883.14 4,281,400.00 4,281,400.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(3) 无应收关联方票据。
(4) 应收票据坏账准备详见本财务报表附注三（九）之说明。
经测试，期末应收票据不存在减值迹象，故未计提坏账准备。
(5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应收票据期末数较期初数下降58.08%，主要系承兑汇票背书转让所致。
3. 应收账款 期末数372,242,371.31
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 171,469,914.48 42.96 8,573,495.72 162,896,418.76 195,360,748.80 53.00 13,675,252.42 181,685,496.38
其他不重大 227,629,165.88 57.04 18,283,213.33 209,345,952.55 173,228,231.77 47.00 14,733,390.00 158,494,841.77
合 计 399,099,080.36 100.00 26,856,709.05 372,242,371.31 368,588,980.57 100.00 28,408,642.42 340,180,338.15
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 380,722,221.94 95.40 19,036,111.10 361,686,110.84 353,924,575.38 96.02 24,774,720.28 329,149,855.10
1-2 年 12,909,971.69 3.23 2,581,994.34 10,327,977.35 9,543,055.90 2.59 1,431,458.39 8,111,597.51
2-3年 1,141,415.61 0.29 913,132.49 228,283.12 1,791,054.49 0.49 537,316.35 1,253,738.14
3年以上 4,325,471.12 1.08 4,325,471.12 0.00 3,330,294.80 0.90 1,665,147.40 1,665,147.40
合 计 399,099,080.36 100 26,856,709.05 372,242,371.31 368,588,980.57 100 28,408,642.42 340,180,338.15
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为243,129,310.65元，占应收账款账面余额的60.92%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 243,129,310.65
小 计 243,129,310.65
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 8,417,922.30 10.2337 86,146,491.44 5,369,643.30 10.2665 55,127,442.94
美元 36,429,580.08 7.6155 277,429,467.10 35,717,851.85 7.8087 278,909,989.74
塞地 5,853,075,134.00 0.0008582 5,023,109.08
小计 363,575,958.54 339,060,541.76
(6) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
因未有客观证据表明发生了减值，故按账龄分析法计提坏账准备（详见本财务报表附注三（九）之说明）。
4. 其他应收款 期末数23,950,548.30
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大19,657,878.13 77.39 19,657,878.13 8,594,791.93 53.75 8,594,791.93
其他不重大 5,742,014.43 22.61 1,449,344.26 4,292,670.17 7,396,149.16 46.25 905,635.76 6,490,513.40
合 计 25,399,892.56 100 1,449,344.26 23,950,548.30 15,990,941.09 100 905,635.76 15,085,305.33
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 23,678,644.31 93.22 201,038.31 23,477,606.00 14,259,599.74 89.17 396,536.55 13,863,063.19
1-2 年 425,124.41 1.67 85,024.88 340,099.53 402,301.33 2.52 60,345.20 341,956.13
2-3 年 664,213.84 2.62 531,371.07 132,842.77 1,078,830.02 6.75 323,649.01 755,181.01
3年以上 631,910.00 2.49 631,910.00 0.00 250,210.00 1.56 125,105.00 125,105.00
合 计 25,399,892.56 100 1,449,344.26 23,950,548.30 15,990,941.09 100 905,635.76 15,085,305.33
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
应收出口退税 19,657,878.13 出口退税
小 计 19,657,878.13
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为 21,403,562.18元，占其他应收款账面余额的 84.27%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 21,024,362.18
3年以上 379,200.00
小 计 21,403,562.18
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 期末无其他应收款用于担保。
(7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
其他应收款期末数较期初数增长58.77%，系应收出口退税增长所致。
(8) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额重大的其他应收款为应收出口退税项目，因未有客观证据表明发生了减值，故不计提坏账准备。
5. 预付款项 期末数14,620,537.70
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 13,153,652.50 89.97 13,153,652.50 11,266,558.94 89.68 11,266,558.94
1-2 年 1,466,885.20 10.03 1,466,885.20 1,068,654.86 8.51 1,068,654.86
2-3年 27,247.00 0.21 27,247.00
3年以上 200,587.76 1.60 200,587.76
合 计 14,620,537.70 100 14,620,537.70 12,563,048.56 100 12,563,048.56
(2) 无账龄1年以上重要预付款。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(4) 期末无预付关联方款项。
(5) 经测试，期末预付款项不存在减值迹象，故未计提坏账准备。
(6) 预付款项——外币预付款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 426,539.14 7.6155 3,248,308.82 476,762.73 7.8087 3,722,897.13
小 计 3,248,308.82 3,722,897.13
6. 存货 期末数502,975,594.39
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 133,373,875.47 133,373,875.47 130,699,947.03 130,699,947.03
在产品 126,578,553.68 126,578,553.68 155,509,866.08 155,509,866.08
开发成本 24,664,620.34 24,664,620.34 24,526,263.15 24,526,263.15
库存商品 186,001,224.38 3,197,420.83 182,803,803.55 154,948,451.16 3,197,420.83 151,751,030.33
发出商品 151,690.72 151,690.72 0.00 151,690.72 151,690.72 0.00
委托加工物资 14,957,823.22 14,957,823.22 7,619,400.24 7,619,400.24
包装物 4,181,998.12 4,181,998.12 3,021,411.84 3,021,411.84
低值易耗品 16,414,920.01 16,414,920.01 14,433,615.05 14,433,615.05
合 计 506,324,705.94 3,349,111.55 502,975,594.39 490,910,645.27 3,349,111.55 487,561,533.72
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
库存商品 3,197,420.83 3,197,420.83
发出商品 151,690.72 151,690.72
小 计 3,349,111.55 3,349,111.55
2) 计提存货跌价准备的依据
经测试，期末存货不存在减值迹象，故本期未计提存货跌价准备。
(3) 期末无存货用于担保。
7. 长期股权投资 期末数40,390,486.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 40,390,486.00 40,390,486.00 38,144,892.64 38,144,892.64
合 计 40,390,486.00 40,390,486.00 38,144,892.64 38,144,892.64
(2) 权益法核算的长期股权投资
明细情况
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数
浙江新赛科药业有限公司 30% 50年 12,000,000.00 -4,242,812.20 7,757,187.80
浙江春晖环保能源有限公司 40% 20年 28,800,000.00 3,833,298.20 32,633,298.20
小 计 40,800,000.00 -409,514.00 40,390,486.00
② 本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
浙江新赛科药业有限公司 12,000,000.00 7,893,171.74 -135,983.94 7,757,187.80
浙江春晖环保能源有限公司 28,800,000.00 30,251,720.90 2,381,577.30 32,633,298.20
小 计 40,800,000.00 38,144,892.64 2,245,593.36 40,390,486.00
(3) 长期股权投资减值准备计提原因和依据的说明
经测试，期末长期股权投资不存在减值迹象，故未计提减值准备。
8. 固定资产 期末数1,002,593,542.20
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 390,140,239.92 1,396,272.00 5,512,973.81 386,023,538.11
通用设备 12,636,240.16 1,728,468.31 567,907.99 13,796,800.48
专用设备 1,057,272,032.69 11,613,448.29 7,495,494.19 1,061,389,986.79
运输工具 6,904,609.49 900,885.04 6,003,724.45
小 计 1,466,953,122.26 14,738,188.60 14,477,261.03 1,467,214,049.83
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 53,590,585.43 6,385,045.11 451,710.69 59,523,919.85
通用设备 5,727,355.14 864,835.78 76,741.04 6,515,449.88
专用设备 339,744,744.12 51,566,891.66 3,362,703.04 387,948,932.74
运输工具 2,875,364.67 310,467.54 376,885.66 2,808,946.55
小 计 401,938,049.36 59,127,240.09 4,268,040.43 456,797,249.02
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 37,758.00 37,758.00
通用设备 258,616.02 258,616.02
专用设备 7,598,498.04 140,160.92 7,458,337.12
运输工具 123,944.93 55,397.46 68,547.47
小 计 8,018,816.99 195,558.38 7,823,258.61
账面价值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 336,511,896.49 326,461,860.26
通用设备 6,650,269.00 7,022,734.58
专用设备 709,928,790.53 665,982,716.93
运输工具 3,905,299.89 3,126,230.43
合 计 1,056,996,255.91 1,002,593,542.20
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入9,215,518.94元。
(3) 本期减少数包括报废固定资产3,793,417.22元，由于合并范围内公司之间转让固定资产受让方以净值入账而减少固定资产原值894,290.72元，转让孙公司新和成（加纳）药业有限公司减少固定资产原值9,789,553.09元。
(4) 暂时闲置固定资产
1）明细情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 11,021,045.27 2,077,954.02 8,943,091.25
通用设备 108,974.64 63,858.01 7,458.92 37,657.71
专用设备 66,584,955.51 37,713,969.29 3,374,759.51 25,496,226.71
其他设备 6,050.00 4,588.32 1,461.68
小 计 77,721,025.42 39,860,369.64 3,382,218.43 34,478,437.35
2）暂时闲置固定资产未计提减值准备的原因及预计投入正常生产经营的时间说明
资产暂时闲置，预计将于2007年8月份投入正常生产经营。
(5) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
经测试，期末固定资产不存在减值迹象，故本期未计提减值准备。
(6) 截止2007年6月30日无融资租入的固定资产。
(7) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明
子公司安徽新和成皖南药业有限公司、浙江新维普添加剂有限公司和公司上虞分公司房屋所有权证尚在办理中。
(8) 其他说明
上述固定资产中有原值为88,000,710.52元的房屋及建筑物和原值为81,374,384.68元的专用设备已用
作抵押以取得银行借款。
9. 在建工程 期末数81,397,379.06
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上虞工业园工程 39,824,234.18 39,824,234.18 371,840.00 371,840.00
梅渚工业园工程 18,577,185.59 18,577,185.59 9,536,108.13 9,536,108.13
皖南新工业园工程 7,856,566.94 7,856,566.94 6,992,056.06 6,992,056.06
零星工程 15,139,392.35 15,139,392.35 19,338,448.21 19,338,448.21
合 计 81,397,379.06 81,397,379.06 36,238,452.40 36,238,452.40
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 预算的比例
上虞工业园工程 371,840.00 39,452,394.18 39,824,234.18 其他来源
梅渚工业园工程 9,536,108.13 9,041,077.46 18,577,185.59 其他来源
皖南新工业园工程 6,992,056.06 864,510.88 7,856,566.94 其他来源
零星工程 19,338,448.21 5,016,463.08 9,215,518.94 15,139,392.35 其他来源
合 计 36,238,452.40 54,374,445.60 9,215,518.94 81,397,379.06
(3) 在建工程减值准备
经测试，期末在建工程不存在减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
在建工程期末数较期初数增长124.62%，主要系上虞和梅渚工业园工程的投入增长所致。
10. 工程物资 期末数2,272,956.19
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 2,272,956.19 2,272,956.19 773,260.43 773,260.43
合 计 2,272,956.19 2,272,956.19 773,260.43 773,260.43
(2)工程物资减值准备
经测试，期末工程物资不存在减值迹象，故未计提减值准备。
11. 无形资产 期末数112,217,854.81
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 119,212,044.48 119,212,044.48
专有技术 550,000.00 550,000.00
小 计 119,762,044.48 119,762,044.48
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 6,178,063.50 1,041,088.06 7,219,151.56
专有技术 297,538.13 27,499.98 325,038.11
小 计 6,475,601.63 1,068,588.04 7,544,189.67
账面价值
种 类 期初数 期末数
土地使用权 113,033,980.98 111,992,892.92
专有技术 252,461.87 224,961.89
合 计 113,286,442.85 112,217,854.81
(2) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明
上述土地使用权中安徽新和成皖南药业有限公司土地使用权证尚在办理。
(3) 上述土地使用权中已有原价75,305,221.83元（塔山工业园一期、二期面积184,003平方米，账面原值26,874,666.11元，梅渚165,217平方米，账面原值34,013,911.00元，上虞原值14,416,644.72元）的土地使用权用于融资抵押。
(4) 无形资产减值准备
经测试，期末无形资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。
12. 商誉 期末数3,912,280.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
琼海博鳌丽都置业有限公司 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00
合 计 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00
(2) 计算过程说明
2004年10月26日，公司向俞晓刚、宋天章持有的该公司100%股权（其中本公司受让90％，新昌德力石化设备有限公司受让10％），股权转让价为14,994,400元，与当日琼海博鳌丽都丽都置业有限公司按本公司会计政策重新厘定的净资产10,000,000.00元之间的差额4,994,400.00元，计入股权投资差额，按10年摊销。
截至2006年12月31日，该项股权投资差额的摊余价值为3,912,280.00元。根据新《企业会计准则》的规定，本公司将该股权投资差额转列商誉。
(3)商誉减值准备。
经测试，期末商誉的可收回金额高于账面价值，不需计提减值准备。
13. 长期待摊费用 期末数0.00
明细情况
项 目 期末数 期初数
开办费 0.00 8,336.34
合 计 0.00 8,336.34
14. 递延所得税资产 期末数11,078,595.49
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
1.坏账准备 7,780,470.90 7,791,845.34
2.存货跌价准备 716,449.25 716,449.25
3.固定资产减值准备 2,581,675.34 2,646,209.61
合 计 11,078,595.49 11,154,504.20
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
1.坏账准备 23,577,184.55
2.存货跌价准备 2,171,058.32
3.固定资产减值准备 7,823,258.61
小 计 33,571,501.48
15. 短期借款 期末数708,000,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 60,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款 15,000,000.00 11,500,000.00
保证借款 633,000,000.00 597,714,512.53
质押借款 10,000,000.00
合 计 708,000,000.00 669,214,512.53
(2) 期末无已到期未偿还的短期借款。
(3) 短期借款——外币借款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
塞地 0.00 0.00 2,225,415,975.30 0.0008582 1,909,851.99
美元 0.00 0.00 359,171.25 7.8087 2,804,660.54
小 计 0.00 4,714,512.53
16. 应付票据 期末数176,370,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 176,370,000.00 174,000,000.00 176,370,000.00
合 计 176,370,000.00 174,000,000.00 176,370,000.00
(2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
17. 应付账款 期末数322,037,473.86
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄1年以上的大额应付账款。
(3) 应付账款——外币应付账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 8,834.00 10.2337 90,404.51 3,445.00 10.2665 35,368.09
美元 5,707,228.65 7.6155 43,463,399.78 3,815,313.73 7.8087 29,792,640.32
塞地 1,753,020,379.87 0.0008582 1,504,442.09
小 计 43,553,804.29 31,332,450.50
18. 预收款项 期末数5,537,970.86
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 无账龄超过1年的大额预收款项。
19. 应付职工薪酬 期末数3,787,322.48
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 569,000.00 43,155,857.30 43,172,857.30 552,000.00
职工福利 5,750,480.95 5,068,948.56 10,819,429.51 0.00
社会保险费 5,264,484.59 5,264,484.59 0.00
工会经费、职工教育经费 1,996,711.35 1,627,063.24 388,452.11 3,235,322.48
合 计 8,316,192.30 55,116,353.69 59,645,223.51 3,787,322.48
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应付职工薪酬期末数较期初数减少54.46%，系按照《企业会计准则第9号——职工薪酬》规定，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用。
20. 应交税费 期末数5,761,674.54
（1）明细情况
种 类 期末数 期初数
增值税 766,648.24 -2,991,402.51
营业税 51,220.18 56,084.76
城市维护建设税 500,211.97 472,755.75
企业所得税 2,220,628.10 16,055,768.83
代扣代缴个人所得税 1,468,509.38 896,011.57
教育费附加(地方教育附加) 506,375.10 251,987.92
水利金 245,182.79 266,894.75
其他 2,898.78 4,071.08
合 计 5,761,674.54 15,012,172.15
（2）变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应交税费期末数较期初数减少61.62%，主要系企业所得税减少所致。
21. 应付利息 期末数1,742,340.00
明细情况
项 目 期末数 期初数
短期借款 1,138,570.00 1,159,823.30
长期借款 594,770.00 514,195.92
一年内到期的长期负债 9,000.00 26,427.50
合 计 1,742,340.00 1,700,446.72
22. 其他应付款 期末数14,931,308.10
(1) 明细情况（按性质分项披露）
项 目 期末数 期初数
押金保证金 7,503,878.60 7,495,323.20
应付暂收款 327,050.04 229,257.62
其 他 7,100,379.46 12,492,783.39
合 计 14,931,308.10 20,217,364.21
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
23. 一年内到期的非流动负债 期末数5,000,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
长期借款 5,000,000.00 15,500,000.00
合 计 5,000,000.00 15,500,000.00
(2) 一年内到期的非流动负债——长期借款
明细情况
贷款单位 借款条件 期末数
新昌建行 保证借款 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00
(3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
一年内到期的非流动负债期末数较期初数下降67.74%，原因：本期到期的10,500,000.00元已偿还。
24. 长期借款 期末数415,900,000.00
(1) 明细情况
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
建行新昌支行 信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00
进出口银行 保证借款 300,000,000.00 300,000,000.00
工行新昌支行 抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
中行上虞支行 抵押借款 84,000,000.00 24,000,000.00
工行宣城分行 保证借款 5,500,000.00
合 计 415,900,000.00 361,400,000.00
25. 专项应付款 期末数2,740,415.77
(1) 明细情况
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
技改补助 340,415.77 340,415.77
国债资金 2,400,000.00 2,400,000.00
合 计 2,740,415.77 2,740,415.77
(2)其他说明
技改补助系子公司新昌德力石化设备有限公司根据新昌县科学技术局新科[2003]34号文和浙江省科学技术厅、浙江省财政厅浙科发计[2003]169号文、浙科发计[2002]291号文等取得的科技补助资金支用结余；国债资金240万元系公司根据浙江省发展计划委员会浙计投资[2002]1079号文取得的专项资金。
26. 股本 期末数342,060,000.00
(1) 明细情况(适用于已完成股权分置改革的上市公司)
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项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
股 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例 权 数量 比例
分
置
改
革
（一 1．国家持
）有 股
限售 2．国有法
条件 人持股
股份 3．其他内 220,560,00 64.4 -5,263,30 -5,263,3 215,296,694 62.94
资持股 0.00 8 6.00 06.00 .00
其中：
境内法人持 206,804,53 60.4 206,804,532 60.46
股 2.00 6 .00
境内自然人 13,755,468 4.02 -5,263,30 -5,263,3 8,492,162.0 2.48
持股 .00 6.00 06.00 0
4．外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件 220,560,00 64.4 -5,263,30 -5,263,3 215,296,694 62.94
股份合计 0.00 8 6.00 06.00 .00
（二 1．人民币 121,500,00 35.5 5,263,306 5,263,30 126,763,306 37.06
）无 普通股 0.00 2 .00 6.00 .00
限售 2．境内上
条件 市的外资股
股份 3．境外上
市的外资股
4．其他
已流通股份 121,500,00 35.5 5,263,306 5,263,30 126,763,306 37.06
合计 0.00 2 .00 6.00 .00
（三）股份总数 342,060,00 100 342,060,000 100
0.00 .00
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(2) 公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
1）公司原非流通股股东承诺：其持有的公司原非流通股股票获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或转让。
2）公司第一大股东新昌县合成化工厂承诺：其持有的公司原非流通股股票自获得上市流通权之日起24个月内不上市交易或者转让。此承诺期满后，通过深交所挂牌交易出售股份，出售数量占新和成股份总数的比例在12个月内不超过2%，在24个月内不超过5%。
3）新昌县合成化工厂特别承诺，在第2）项承诺期满后的12个月内，只有公司股票在连续5个交易日的收盘价不低于16.18元时，才可以通过深交所挂牌交易出售股份。其间若公司因利润分配或资本公积转增股本导致公司股份或股东权益发生变化时，应对前述承诺的股价作除权除息处理。
4）新昌县合成化工厂特别承诺，在第2）项承诺期满后的12个月内，如果公司前一年（2006年）扣除非经常性损益后、以目前总股本11,402万股计算的每股收益达不到1元（根据会计师出具的标准无保留意见的审计报告），即使公司股票达到前述第3）项承诺的条件亦不上市交易。
5）公司全体自然人非流通股股东均为公司的董事、监事和高级管理人员，依照《公司章程》的规定，承诺在其任职期间及离职后6个月内不出售所持有的公司股份。
(3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
1) 公司成立时实收股本业经原新昌会计师事务所审验，并由其于1998年12月31日出具《验资报告》（新会验字[1998]第126号）。
2）2004年度股本净增加3,000万元，系根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]60号文核准公司新股发行增加股本，业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2004年6月9日出具《验资报告》（浙天会验[2004]第42号）。
3）根据公司股东大会2005年第一次临时会议审议通过的《股权分置改革方案》,公司实施股权分置改革，流通股股东分别按其在股份变更登记日所持流通股股票数量的35%获得公司股票（流通股股东获付的公司股票由非流通股股东按各自持股比例支付）。
4）2005年度股本净增加5,701万元，系根据公司股东大会2005年第二次临时会议审议通过的《公司2005年度中期公积金转增股本预案》，以2005年6月30日的公司总股份114,020,000股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增5股的比例转增股份57,010,000股（每股面值1元），共计增加股本57,010,000.00元。所增股本业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2005年11月1日出具《验资报告》（浙天会验[2005]第78号）。
5）2006年度公积金转增股本，系根据公司2005年度股东大会审议通过的《公司2005年度利润分配和公积金转增股本预案》，以2005年12月31日的公司总股份171,030,000股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增10股的比例转增股份171,030,000股（每股面值1元），共计增加股本171,030,000.00元。所增股本业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2006年7月17日出具《验资报告》（浙天会验[2006]第61号）。
6）由于本次可上市流通限售股份持有人除自然人袁益中外，其余均为公司在任高管，导致除自然人袁益中所持有的股份可以自由流通外，其他解除限售股份因高管持股原因不能流通。本期限售股份实际可上市流通数量为2,625,090股。
27. 资本公积 期末数133,859,977.54
(1) 明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 123,192.837.78 123,192,837.78
其他资本公积 10,505,769.79 161,369.97 10,667,139.76
合计 133,698,607.57 161,369.97 133,859,977.54
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(2) 资本公积本期增减原因及依据说明。（若转增股本，应说明履行的法律程序及有关决议）
资本公积本期增加数系转让孙公司新和成（加纳）药业有限公司导致。
28. 盈余公积 期末数64,446,878.53
明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 64,446,878.53 64,446,878.53
合计 64,446,878.53 64,446,878.53
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29. 未分配利润 期末数218,148,583.50
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目
期初数 230,397,104.17
本期增加 5,732,636.74
本期减少 17,981,157.41
期末数 218,148,583.50
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(2)未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
本期增加数系本期实现净利润转入，本期减少数系派发2006年度现金股利17,103,000.00元，转让孙公司新和成（加纳）药业有限公司引起的影响数878,157.41元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数814,808,746.17/691,674,687.36
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 805,449,318.83 760,753,719.70
其他业务收入 9,359,427.34 16,937,918.04
合 计 814,808,746.17 777,691,637.74
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 686,498,950.42 622,477,477.84
其他业务成本 5,175,736.94 14,095,458.17
合 计 691,674,687.36 636,572,936.01
(2) 主营业务收入/主营业务成本（按产品或业务类别列示）
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
VE类 323,781,031.84 290,485,700.67 33,295,331.17 320,846,556.24 278,017,480.06 42,829,076.18
VA类 158,698,285.66 124,900,523.21 33,797,762.45 193,138,199.58 147,883,367.58 45,254,832.00
VH类 62,060,087.92 55,587,166.89 6,472,921.03 55,217,822.08 49,774,804.57 5,443,017.51
香精香料类 54,094,847.40 47,962,842.03 6,132,005.37 45,393,367.79 39,281,719.76 6,111,648.03
甲叉 28,841,650.14 23,890,339.69 4,951,310.45 30,488,235.89 26,200,845.51 4,287,390.38
其他 177,973,415.87 143,672,377.93 34,301,037.94 115,669,538.12 81,319,260.36 34,350,277.76
小 计 805,449,318.83 686,498,950.42 118,950,368.41 760,753,719.70 622,477,477.84 138,276,241.86
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 415,668,252.07 490,838,479.14
占当年营业收入比例(%) 51.01 63.11
2. 营业税金及附加 本期数2,909,858.75
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
营业税 20,685.95 31,945.59
城市维护建设税 1,405,195.48 337,050.79
教育费附加(地方教育费附加) 1,483,977.32 419,264.09
合 计 2,909,858.75 788,260.47
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期营业税金及附加较上年同期增长269.15%，系报告期内合并范围内关联交易金额增加所致。
3. 财务费用 本期数38,775,740.92
（1）明细情况
项目 本期数 上年同期数
利息支出 33,127,420.47 24,577,019.53
减：利息收入 1,942,254.57 1,731,271.19
汇兑损失 7,066,108.24 -2,730,431.42
其 他 524,466.78 440,727.96
合 计 38,775,740.92 20,556,044.88
(2)变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期财务费用较上年同期增长88.63%，系公司借款增长、贷款利率上升导致利息支出增长,以及人民币升值导致汇兑损失增长所致。
4. 资产减值损失 本期数-634,054.70
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -634,054.70 7,716,505.20
合 计 -634,054.70 7,716,505.20
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
资产减值损失较上年同期下降108.22%，主要是:1)本期应收款项比年初增长39,919,051.26元，小于上年同期期末应收款项余额比上年年初应收款项增长115,787,200.87元，2)坏账准备计提比例调整。
5. 投资收益 本期数2,543,991.83
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额 2,245,593.36 484,182.64
股权投资处置收益 298,398.47
合 计 2,543,991.83 484,182.64
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(3) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期投资收益较上年同期增长425.42%，主要系联营公司净利润增长所致。
6. 营业外收入 本期数3,589,398.66
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 151,500.00 3,056.00
政府补助 2,156,787.00 5,092,125.87
罚没收入 519,118.67
其 他 1,281,111.66 2,059.317.65
合 计 3,589,398.66 7,673,618.19
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期营业外收入较上年同期数减少53.22%，主要系政府补助金额不确定所致。
7. 营业外支出 本期数2,489,265.81
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 810,544.95 1,773,770.55
捐赠支出 290,000.00 48,500.00
其 他 1,388,720.86 1,288,404.94
合 计 2,489,265.81 3,110,675.49
8. 所得税 本期数4,474,763.28
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 4,398,854.57 18,298,823.30
递延所得税费用 75,908.71 -2,673,896.14
合 计 4,474,763.28 15,624,927.16
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期所得税较上年同期下降71.36%，主要系公司利润减少所致。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到贴息拨款及补助款 2,721,279.23 8,715,125.87
收到保险赔款 1,207,667.30 442,005.94
收到利息 2,130,260.90 1,786,538.89
收到押金 1,415,472.86
其他 186,522.71 1,025,430.59
小 计 7,661,203.00 11,969,101.29
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付运杂费 21,319,112.85 16,230,869.06
支付办公费及差旅费等 7,796,454.90 5,395,642.42
支付财产保险费 2,750,489.80 2,238,165.98
支付招待费 4,426,498.31 3,154,856.75
支付手续及服务费 1,156,949.32 2,868,065.18
支付的信用保证金 4,913,901.38
支付租金 640,104.12 664,812.12
支付的票据承兑保证金 574,000.00 4,196,300.00
支付的技术开发费用 3,462,642.58 2,885,296.54
其他 6,248,324.15 7,348,023.67
小 计 53,288,477.41 44,982,031.72
3. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付的质保金 678,621.40
代付工程单位水电费 79,299.92
小 计 678,621.40 79,299.92
4．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。
八、母公司财务报表项目注释
本报告的期初数指2007年1月1日财务报表数，期末数指2007年6月30日财务报表数，本期指2007年1月1日－2007年6月30日，上年同期指2006年1月1日－2006年6月30日。
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数403,715,032.55
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 269,578,728.22 62.99 13,478,936.41 256,099,791.81 235,864,048.17 71.96 16,510,483.37 219,353,564.80
其他不重大 158,418,475.73 37.01 10,803,234.99 147,615,240.74 91,917,016.95 28.04 7,249,545.29 84,667,471.66
合 计 427,997,203.95 100 24,282,171.40 403,715,032.55 327,781,065.12 100 23,760,028.66 304,021,036.46
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 423,169,983.43 98.87 21,158,499.17 402,011,484.26 324,721,322.33 99.07 22,730,492.56 301,990,829.77
1-2 年 1,963,582.57 0.46 392,716.51 1,570,866.06 934,922.00 0.29 140,238.30 794,683.70
2-3 年 663,411.14 0.16 530,728.91 132,682.23 865,563.00 0.26 259,668.90 605,894.10
3 年以上 2,200,226.81 0.51 2,200,226.81 0.00 1,259,257.79 0.38 629,628.90 629,628.89
合 计 427,997,203.95 100.00 24,282,171.40 403,715,032.55 327,781,065.12 100.00 23,760,028.66 304,021,036.46
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为 313,496,703.83元，占应收账款账面余额的 73.25%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 313,496,703.83
小 计 313,496,703.83
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款
(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的40.65%。
(6) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 5,945,007.30 10.2337 60,839,421.21 3,549,083.30 10.2665 36,436,663.70
美元 31,037,134.84 7.6155 236,363,300.37 29,945,225.55 7.8087 233,833,282.75
小 计 297,202,721.58 270,269,946.45
(7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应收账款期末数较期初数增长32.79%，主要系收入增长所致。
(8) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
因未有客观证据表明发生了减值，故按账龄分析法计提坏账准备（详见本财务报表附注三（九）之说明）。
2. 其他应收款 期末数6,691,181.18
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 5,836,053.78 77.68 440,631.85 5,395,421.93 9,291,949.97 73.37 204,006.02 9,087,943.95
其他不重大 1,676,950.36 22.32 381,191.11 1,295,759.25 3,371,742.66 26.63 539,057.42 2,832,685.24
合 计 7,513,004.14 100.00 821,822.96 6,691,181.18 12,663,692.63 100.00 743,063.44 11,920,629.19
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 6,684,896.73 88.98 122,834.00 6,562,062.73 11,842,108.02 93.51 464,119.51 11,377,988.51
1-2 年 147,732.61 1.97 29,546.52 118,186.09 108,893.63 0.86 16,334.04 92,559.59
2-3 年 54,661.80 0.73 43,729.44 10,932.36 468,677.98 3.70 140,603.39 328,074.59
3 年以上 625,713.00 8.32 625,713.00 0.00 244,013.00 1.93 122,006.50 122,006.50
合 计 7,513,004.14 100.00 821,822.96 6,691,181.18 12,663,692.63 100.00 743,063.44 11,920,629.19
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
宁波长运国际物流有限公司 833,572.19 进口货物保证金等
应收出口退税 4,228,216.73 应收出口退税
小 计 5,061,788.92
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为5,973,900.78元，占其他应收款账面余额的 79.51%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 5,594,700.78
3年以上 379,200.00
小 计 5,973,900.78
(5)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 0.03%。
(7) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额重大的为出口退税项目，因未有客观证据表明发生了减值，故未计提坏账准备。
(8) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
其他应收款期末数较期初数下降43.87%，主要系预付款、因公借款数减少所致。
3. 长期股权投资 期末数 261,196,051.43
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 220,805,565.43 220,805,565.43 243,609,494.61 243,609,494.61
对联营企业投资 40,390,486.00 40,390,486.00 38,144,892.64 38,144,892.64
合 计 261,196,051.43 261,196,051.43 281,754,387.25 281,754,387.25
(2) 对子公司投资
明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
新昌县新和成维生素有限公司 100% 20年 6,407,990.15 9,987,610.11 9,987,610.11
新昌德力石化设备有限公司 100% 20年 2,668,448.44 16,475,022.55 16,475,022.55
浙江新东化工有限公司 95% 15年 60,237,316.61 68,631,094.19 5,700,000.00 62,931,094.19
浙江新和成进出口有限公司 90% 15年 13,500,000.00 43,499,075.71 13,500,000.00 29,999,075.71
安徽新和成皖南药业有限公司 67% 20年 33,890,699.49 34,195,391.35 3,603,929.18 30,591,462.17
新昌县工业设备安装有限公司 40% 20 年 200,000.00 578,667.58 578,667.58
浙江新维普添加剂有限公司 75% 20 年 48,893,700.00 39,883,477.82 39,883,477.82
琼海博鳌丽都置业有限公司 90% 20 年 22,500,000.00 25,359,155.30 25,359,155.30
浙江维尔新动物营养保健品有限公司100% 20 年 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
小 计 193,298,154.69 243,609,494.61 22,803,929.18 220,805,565.43
(3)对联营企业投资
明细情况
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动 数
浙江春晖环保能源有限公司 40% 20年 28,800,000.00 3,833,298.20 32,633,298.20
浙江新赛科药业有限公司 30% 20年 12,000,000.00 -4,242,812.20 7,757,187.80
小 计 40,800,000.00 -409,514.00 40,390,486.00
② 本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
浙江春晖环保
能源有限公司 28,800,000.00 30,251,720.90 2,381,577.30 32,633,298.20
浙江新赛科
药业有限公司 12,000,000.00 7,893,171.74 -135,983.94 7,757,187.80
小 计 40,800,000.00 38,144,892.64 2,245,593.36 40,390,486.00
(4) 长期股权投资减值准备
经测试，期末长期股权投资不存在减值迹象，故未计提减值准备。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数792,100,425.42/689,446,912.26
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 765,200,667.78 708,080,586.40
其他业务收入 26,899,757.64 43,363,071.53
合 计 792,100,425.42 751,443,657.93
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 666,696,114.33 600,491,563.76
其他业务成本 22,750,797.93 34,549,844.52
合 计 689,446,912.26 635,041,408.28
(2) 主营业务收入/主营业务成本（按主营业务种类列示）
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
医药中间体 763,047,528.99 664,809,737.22 98,237,791.77 706,035,664.11 598,594,636.76 107,441,027.35
其他 2,153,138.79 1,886,377.11 266,761.68 2,044,922.29 1,896,927.00 147,995.29
小 计 765,200,667.78 666,696,114.33 98,504,553.45 708,080,586.40 600,491,563.76 107,589,022.64
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 439,102,143.45 568,599,516.44
占当年营业收入比例(%) 55.44 75.67
2. 投资收益 本期数2,245,593.36
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的调整被投资 2,245,593.36 484,182.64
单位损益净增减的金额
合 计 2,245,593.36 484,182.64
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
九、资产减值准备
(一) 明细情况
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项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 29,314,278.18 634,054.70 374,170.1 28,306,053.29
9
存货跌价准备 3,349,111.55 3,349,111.55
固定资产减值准备 8,018,816.99 195,558.3 7,823,258.61
8
合计 40,682,206.72 634,054.70 569,728.5 39,478,423.45
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 计提原因和依据的说明
（1）坏账准备提取依据见本财务报表附注三（九）之说明。
（2）存货跌价准备提取依据见本财务报表附注三（十）之说明。
（3）固定资产减值准备提取依据见本财务报表附注三（十六）之说明。
十、关联方关系及其交易
本报告的期初数指2007年1月1日财务报表数，期末数指2007年6月30日财务报表数，本期指2007年1月1日－2007年6月30日，上年同期指2006年1月1日－2006年6月30日。
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司 注册资本 对本公司持股比 对本公司 表决
关系 例(%) 权比例(%)
合成化工厂 浙江新昌 14642486-9 化工医药行业 母公司 12000万 60.46 60.46
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2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 联营企业
1) 基本情况
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被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 合计 持股比例(% 合计表决权比
) 例(%)
浙江春晖环保能源有限公司 浙江上虞 769618336 电力行业 7200万 40% 40%
浙江新赛科药业有限公司 浙江上虞 751186571 化工医药行业 4000万 30% 30%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产 总额 期末负债总额 期末净资产 总额 本期营业收入总 本期净利润
额
浙江春晖环保能源有限公司 197,197,289.77 109,103,206.58 88,094,083.19 52,899,192.56 5,953,943.22
浙江新赛科药业有限公司 110,257,509.78 84,400,217.15 25,857,292.63 39,896,172.10 -453,279.82
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4. 其他关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 711312297 合成化工厂之子公司
浙江爱生药业有限公司 609136936 合成化工厂之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三) 关联方交易情况
1. 母公司报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货业 定价政策 金额 占同类购货业 定价政策
务的比例 务的比例
新昌德力石化设备有限公司 10,064,208.12 2.26% 市场价 6,493,910.50 1.25% 市场价
浙江新东化工有限公司 50,035,437.22 11.23% 市场价 47,106,368.74 9.09% 市场价
浙江新和成进出口有限公司 市场价 888,487.18 0.17% 市场价
新昌新和成维生素有限公司 3,598,945.85 0.81% 市场价 293,495.73 0.06% 市场价
安徽新和成皖南药业有限公司 160,899.85 0.04% 市场价 955,155.75 0.18% 市场价
新昌工业设备安装有限公司 255,758.00 0.06% 市场价 439,642.50 0.08% 市场价
大连保税区新旅程国际贸易有 473,076.92 0.11% 市场价 1,668,632.48 0.32% 市场价
限公司
浙江新维普添加剂有限公司 5,906,027.68 1.33% 市场价 1,304,849.44 0.25% 市场价
浙江春晖环保能源有限公司 18,441,971.67 20.44% 市场价 15,486,362.83 17.69% 市场价
小计 88,936,325.31 74,636,905.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类销货业 定价政策 金额 占同类销货业 定价政策
务的比例 务的比例
新昌德力石化设备有限公 228,005.88 0.03% 市场价 199,701.35 0.03% 市场价
司
浙江新东化工有限公司 35,045,733.84 4.42% 市场价 34,066,123.64 4.53% 市场价
浙江新和成进出口有限公 20,967,740.00 2.65% 市场价 61,068,037.20 8.13% 市场价
司
新昌新和成维生素有限公 6,843,114.74 0.86% 市场价 93,091,435.07 12.39% 市场价
司
安徽新和成皖南药业有限 6,620,011.96 0.84% 市场价 2,722,623.94 0.36% 市场价
公司
浙江爱生药业有限公司 17,094.01 0.00% 市场价 8,547.01 0.00% 市场价
浙江新维普添加剂有限公 106,476,525.45 13.44% 市场价 491,123.36 0.07% 市场价
司
浙江维尔新动物营养保健 770,221.36 0.10% 市场价 0.00% 市场价
品有限公司
浙江新赛科药业有限公司 902,495.73 0.11% 市场价 464,444.45 0.06% 市场价
新昌县工业设备安装有限 0.00% 市场价 256.41 0.00% 市场价
公司
大连保税区新旅程国际贸 13,415,240.85 1.69% 市场价 2,170,190.93 0.29% 市场价
易有限公司
小计 191,286,183.82 194,282,483.36
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(3)关联方未结算项目金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)应收账款
浙江新和成进出口有限公司 733.50 36.68 0.00 0.00
新昌新和成维生素有限公司 9,552,645.60 477,632.28 0.00 0.00
安徽新和成皖南药业有限公司 14,447,784.98 722,389.25 8,172,936.92 572,105.58
浙江新维普添加剂有限公司 135,247,003.61 6,762,350.18 88,202,922.79 6,174,204.60
浙江维尔新动物营养保健品有限公司 1,038,687.65 51,934.38 83,328.65 5,833.01
浙江新赛科药业有限公司 1,226,880.87 61,344.04 290,960.87 20,367.26
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 12,468,922.88 623,446.14 3,636,011.83 254,520.83
小计 173,982,659.09 8,699,132.95 100,386,161.06 7,027,031.28
2)其他应收款
浙江维尔新动物营养保健品有限公司 1,970.00 98.50
小计 1,970.00 98.50
3)应付账款
新昌德力石化设备有限公司 2,489,272.21 4,131,516.39
浙江春晖环保能源有限公司 1,675,585.00 2,158,525.00
浙江新东化工有限公司 16,176,217.28 43,475.03
浙江爱生药业有限公司 31,040.00 0.00
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 337,669.00 844,169.00
新昌县工业设备安装有限公司 360.00 9,360.00
小计 20,710,143.49 7,187,045.42
4)预收款项
新昌德力石化设备有限公司 227,897.68 97,385.92
新昌工业设备安装有限公司 6,844.90 47,914.30
小计 234,742.58 145,300.22
5)其他应付款
新昌工业设备安装有限公司 441,234.20 529,761.20
小计 441,234.20 529,761.20
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(4) 其他关联方交易
1) 担保
① 本公司为关联方提供担保的情况
截至2007年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注
余额
安徽新和成皖南药业有限公司 工行宣城分行 300.00 2007.10.26
小 计 300.00
② 关联方为本公司提供担保的情况
A．截至2007年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
保证方式 最高额额度
合成化工厂 中国工商银行新昌支行 2,000.00 2007-9-15 最高额保证 12,000.00
3,000.00 2007-12-25
2,000.00 2007-7-20
2,000.00 2008-4-15
中国民生银行杭州分行 5,000.00 2007-8-31 综合授信最高额保证 10,000.00
兴业银行杭州庆春支行 5,000.00 2007-11-2 基本授信最高额保证 10,000.00
5,000.00 2008-1-26
上海浦发银行杭州分行 5,000.00 2007-9-5 授信最高额保证 5,000.00
招商银行杭州分行 6,000.00 2007-8-2 授信最高额保证 6,000.00
中信实业银行杭州分行 5,000.00 2007-7-19 最高额保证 10,000.00
中信实业银行杭州分行 5,000.00 2007-9-8
光大镇海支行 3,000.00 2007-7-29 授信最高额保证 6,000.00
小计 48,000.00
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B．截至2007年6月30日，关联方为本公司开具银行承兑汇票提供保证担保情况：（单位：万元）
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关联方名称 金融机构 担保票据发生额[ 担保余额[注2] 票据到期日 备注
注1] 保证方式 最高额额度
合成化工厂 光大银行 2,000.00 1,400.00 2007-7-16 授信最高额保证 6,000.00[注3]
深发展银行宁波 2,000.00 1,200.00 2007-8-8 综合授信最高额 4,000.00
分行 保证
小计 4,000.00 2,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]系票面金额（未扣除缴存的保证金）。
[注2]系扣除缴存保证金后的担保余额。
[注3]系同一笔最高最保证。
C．截至2007年6月30日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元）
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关联方名称 抵押物 担保借款发生额 担保借款余额 借款到期日 备注
合成化工厂 土地使用权 18,000.00 18,000.00 2008-11-10 [注4]
1,500.00 1,500.00 2008-6-20 [注5]
1,500.00 1,500.00 2008-12-20
小计 21,000.00 21,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注4] 本公司向中国进出口银行借入出口卖方信贷借款18,000万元，由中国银行浙江省分行受托代理并出具保函，同时合成化工厂以其土地使用权(计69,440.00平方米)向中国银行浙江省分行作抵押提供10,180万元担保，本公司及子公司浙江新东化工有限公司以塔山工业园区的土地使用权（账面原值26,874,666.11元,账面净值22,030,688.99元）和房屋建筑物（账面原值50,468,490.43元）向中国银行浙江省分行作抵押提供4,820万元担保，浙江三花制冷集团有限公司向中国银行浙江省分行提供3,000万元的保证。
[注5]本公司向中国工商银行新昌支行取得3,000万元长期借款，合成化工厂以其土地使用权（计37,597.90平方米）、本公司以江北工业园区的房屋建筑物（账面原值37,532,220.09元）向中国工商银行新昌支行提供最高额抵押（抵押价值5,245万元）。
D．其他担保事项
合成化工厂为本公司向中国银行新昌支行开立信用证提供最高额保证；截至2007年6月30日，担保余额为2,433,760.00美元；新昌县合成创业房地产有限公司为本公司向中国建设银行新昌支行开立信用证提供保证，截至2007年6月30日，担保余额为5,405,708.36美元。
2) 经营租赁
公司向合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双方协商确定，租赁协议业经当地土管部门或房管部门审查确认。报告期内公司列支租赁费情况如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
房屋租赁费 183,066.42 183,066.42
土地使用权租赁费 426,557.70 426,557.70
小计 609,624.12 609,624.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3) 收取代理费
公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例(电汇0.3%，信用证0.5%)收取代理费。本报告期内公司应计收代理费情况如下：
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关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 12,210.00 10,930.71
小计 12,210.00 10,931.71
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2. 合并报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货业务 定价政策 金额 占同类购货业 定价政策
的比例 务的比例
大连保税区新旅程国际贸易有限 1,326,361.84 0.25% 市场价 1,668,632.48 0.35% 市场价
公司
浙江新赛科药业有限公司 2,222.22 0.00% 市场价 883,384.01 0.18% 市场价
浙江春晖环保能源有限公司 18,441,971.67 19.64% 市场价 15,486,362.83 18.00% 市场价
浙江爱生药业有限公司 820.51 0.00% 市场价 1,641.03 0.00% 市场价
小计 19,771,376.24 18,040,020.35
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(2) 销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类销货业务 定价政策 金额 占同类销货业务 定价政策
的比例 的比例
大连保税区新旅程国际贸 14,268,611.53 1.75% 市场价 5,808,564.48 0.75% 市场价
易有限公司
浙江爱生药业有限公司 17,094.01 0.00% 市场价 8,547.01 0.00% 市场价
浙江新赛科药业有限公司 902,495.73 0.11% 市场价 1,054,094.02 0.14% 市场价
新昌县合成创业房地产有 6,051.28 0.00% 市场价
限公司
小计 15,188,201.27 6,877,256.79
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(3)关联方未结算项目金额
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项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)应收账款
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 18,928,079.76 946,403.99 12,412,862.78 868,900.39
浙江新赛科药业有限公司 1,226,880.87 61,344.04 290,960.87 20,367.26
小计 20,154,960.63 1,007,748.03 12,703,823.65 889,267.65
2)应付账款
浙江春晖环保能源有限公司 1,675,585.00 3,337,285.00
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 337,669.00 902,960.57
浙江爱生药业有限公司 31,040.00
小计 2,044,294.00 4,240,245.57
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(4) 关联方为本公司提供担保的情况
A．截至2007年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元）
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关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
保证方式 最高额额度
合成化工厂 中国工商银行新 2,000.00 2007-9-15 最高额保证 12,000.00
昌支行 3,000.00 2007-12-25
2,000.00 2007-7-20
2,000.00 2008-4-15
中国民生银行杭 5,000.00 2007-8-31 综合授信最高额保证 10,000.00
州分行
兴业银行杭州庆 5,000.00 2007-11-2 基本授信最高额保证 10,000.00
春支行 5,000.00 2008-1-26
上海浦发银行杭 5,000.00 2007-9-5 授信最高额保证 5,000.00
州分行
招商银行杭州分 6,000.00 2007-8-2 授信最高额保证 6,000.00
行
中信实业银行杭 5,000.00 2007-7-19 最高额保证 10,000.00
州分行
中信实业银行杭 5,000.00 2007-9-8
州分行
光大镇海支行 3,000.00 2007-7-29 授信最高额保证 6,000.00
中国银行新昌支 150.00 2007-9-16 最高额保证 1,000.00
行 200.00 2008-4-1
600.00 2008-4-27
50.00 2007-11-27
小计 49,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．截至2007年6月30日，关联方为本公司开具银行承兑汇票提供保证担保情况：（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合成化工厂 金融机构 担保票据发生额[ 担保余额[注2] 票据到期日 备注
注1] 保证方式 最高额额度
光大银行 2,000.00 1,400.00 2007-7-16 授信最高额保证 6,000.00[注3]
深发展银行宁波 2,000.00 1,200.00 2007-8-8 综合授信最高额 4,000.00
分行 保证
小计 4,000.00 2,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]系票面金额（未扣除缴存的保证金）。
[注2]系扣除缴存保证金后的担保余额。
[注3]系同一笔最高额保证
C．截至2007年6月30日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 抵押物 担保借款发生额 担保借款余额 借款到期日 备注
合成化工厂 土地使用权 18,000.00 18,000.00 2008-11-10 [注4]
1,500.00 1,500.00 2008-6-20 [注5]
1,500.00 1,500.00 2008-12-20
小计 21,000.00 21,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注4] 本公司向中国进出口银行借入出口卖方信贷借款18,000万元，由中国银行浙江省分行受托代理并出具保函，同时合成化工厂以其土地使用权(计69,440.00平方米)向中国银行浙江省分行作抵押提供10,180万元担保，本公司及子公司浙江新东化工有限公司以塔山工业园区的土地使用权（账面原值26,874,666.11元,账面净值22,030,688.99元）和房屋建筑物（账面原值50,468,490.43元）向中国银行浙江省分行作抵押提供4,820万元担保，浙江三花制冷集团有限公司向中国银行浙江省分行提供3,000万元的保证。
[注5]本公司向中国工商银行新昌支行取得3,000万元长期借款，合成化工厂以其土地使用权（计37,597.90平方米）、本公司以江北工业园区的房屋建筑物（账面原值37,532,220.09元）向中国工商银行新昌支行提供最高额抵押（抵押价值5,245万元）。
D．其他担保事项
合成化工厂为本公司及子公司浙江新和成进出口有限公司向中国银行新昌支行开立信用证提供最高额保证；截至2007年06月30日，担保余额为2,606,960.50美元；新昌县合成创业房地产有限公司为本公司向中国建设银行新昌支行开立信用证提供保证，截至2007年06月30日，担保余额为5,405,708.36美元。
(5) 经营租赁
公司向合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双方协商确定，租赁协议业经当地土管部门或房管部门审查确认。报告期内公司列支租赁费情况如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
房屋租赁费 183,066.42 183,066.42
土地使用权租赁费 426,557.70 426,557.70
小计 609,624.12 609,624.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 收取代理费
公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例(电汇0.3%，信用证0.5%)收取代理费。本报告期内公司应计收代理费情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 上年同期数
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 12,210.00 10,930.71
小计 12,210.00 10,931.71
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十一、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1．截至2007年6月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况
（1）本公司为关联方以外单位借款提供保证担保情况：
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被担保单位 贷款金融机构 担保余额(万元) 借款到期日 备注
保证方式 最高额额度
三花控股集团有限公 招商银行杭州之江支行 3,000.00 2007-12-3 综合授信最高额不 3,000.00
司 可撤销保证
浙江三花制冷集团有 中信银行杭州分行 3,000.00 2007-9-1 最高额保证 10,000.00
限公司 3,000.00 2007-7-10
4,000.00 2007-8-15
中国银行新昌支行 2,000.00 2008-7-14 最高额保证 10,000.00[注1]
1,400.00 2007-8-8
1,000.00 2007-10-26
1,100.00 2008-6-15
1,890.00 2009-5-20
小计 20,390.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司为关联方以外单位开立的票据提供保证担保情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保票据发生额 担保余额[注3 票据到期日 备注
[注2] ] 保证方式 最高额额度
浙江三花制冷集团有 中国银行新昌县支行 2,000.00 1,400.00 2007-9-27 最高额保证 10,000.00[
限公司 1,700.00 1,190.00 2007-12-22 注1]
三花控股集团有限公 招商银行杭州之江支 3,000.00 3,000.00 2007-12-7 票据贴现授信额度业 3,000.00
司 行 务最高额不可撤销保
证
小计 6,700.00 5,590.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]属同一笔最高额保证。
[注2]系票面金额（未扣除缴存的保证金）。
[注3]系扣除缴存保证金后的担保余额。
2．截至2007年06月30日，本公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为26,280万元，占公司期末净资产的总额的34.65%。直接或间接为资产负债率超过70%的被担保单位提供的债务担保金额为零万元；担保余额超过公司期末净资产50%部分的金额为零万元。
3．截至2007年6月30日，本公司财产抵押情况
(1)本公司从中国进出口银行取得出口卖方信贷借款18,000万元，由中国银行浙江省分行受托代理并出具保函，公司以塔山工业园区土地使用权（计184,003平方米，账面原值26,874,666.11元，账面净值22,030,688.99元）和房屋建筑物（账面原值50,468,490.43元，账面净值35,738,240.86元）向中国银行浙江省分行作抵押，借款期限自2006年11月10日起至2008年11月10日止（详见本附注十（三）2（4）C之说明）。
(2)本公司向中国进出口银行取得出口卖方信贷借款12,000万元，由中国建设银行绍兴分行受托代理并出具保函，公司以梅渚工业园土地使用权（计79,491平方米，账面原值14,737,631.40 元，账面净值14,285,990.25元）作抵押向中国建设银行绍兴分行提供1,800万元担保，以1,800万元的定期存款作质押向中国建设银行绍兴分行提供1,800万元担保，同时由浙江三花制冷集团有限公司提供8,500万元的保证，借款期限自2006年11月10日起至2008年11月10日止。
(3)本公司从中国工商银行新昌支行取得长期借款3,000万元，公司以江北工业园区的部分房屋建筑物（账面原值37,532,220.09元，账面净值27,183,050.83元）向中国工商银行浙江省分行作抵押，借款期限自2005年12月28日起至2008年12月28日止（详见本附注十（三）2（4）C之说明）。
(4)本公司上虞分公司从中国银行上虞支行取得长期借款5,700万元，其中2,400万元上虞分公司以专用设备（账面原值81,374,384.68元，净值70,877,176.58元）向中国银行上虞支行作抵押，借款期限自2006年2月28日起至2009年2月28日止。其余3,300万元上虞分公司以其拥有的上虞精细化工园区土地使用权作抵押,其中2,000万元借款期限自2007年1月30日起至2009年12月20日止,1,300万元借款期限自2007年3月1日起至2008年12月25日止.
(5)子公司浙江新维普添加剂有限公司从中国银行新昌支行取得短期借款1,500万元，以其拥有的梅渚工业园土地使用权（计85,726平方米，账面原值19,276,279.60元，账面净值18,820,422.66元）作抵押，借款期限自2007年3月16日起至2007年9月16日止。
4．本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）1（4）1） 之说明。
(二) 除上述或有事项外，截至2007年6月30日，公司没有其他重大或有事项。
十二、承诺事项
除本财务报表附注十一所述抵押、担保等事项外，截至2007年6月30日，本公司无其他重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
(一) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
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补充资料 本期数 上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,551,450.80 41,797,428.50
加：资产减值准备 -634,054.70 7,716,505.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 59,127,240.09 50,196,145.36
无形资产摊销 1,068,588.04 318,126.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” -151,500.00 1,770,714.55
号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 810,544.95
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 35,120,260.01 25,530,258.97
投资损失(收益以“－”号填列) -2,543,991.83 -484,182.64
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 75,908.71 -2,673,896.14
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -15,414,060.67 -136,777,833.46
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -39,490,023.54 -117,871,296.47
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -31,197,975.53 76,106,725.91
其他 -29,584.30 942,365.06
经营活动产生的现金流量净额 11,292,802.03 -53,428,939.04
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 198,376,735.92 192,100,747.61
减：现金的期初余额 214,433,206.43 226,894,787.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,056,470.51 -34,794,040.14
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2. 现金和现金等价物
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项目 本期数 上年同期数
(1)现金 198,376,735.92 192,100,747.61
其中：库存现金 3,091.36 13,568.47
可随时用于支付的银行存款 197,641,468.92 191,798,093.80
可随时用于支付的其他货币资金 732,175.64 289,085.34
(2)现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3)期末现金及现金等价物余额 198,376,735.92 192,100,747.61
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
期末不属于现金及现金等价物的货币资金为80,237,901.38元，系承兑汇票保证金存款75,324,000.00元和信用证存款4,913,901.38元。
(二) 政府补助
1.根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会《关于下达2006年度省建设先进制造业基地财政专项资金的通知》（浙财企字[2006]285号），本公司收到补助资金700,000.00元。
2.根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会《关于下达2006年度浙江省“品牌大省”建设专项资金的通知》（浙财建字[2007]34号），本公司收到资助资金100,000.00元。
3.根据绍兴市人民政府《关于表彰2006年度重点建设考核优胜单位的通知》（绍政发[2007]17号），本公司收到奖励资金8,000.00元。
4.根据新昌县人民政府办公室抄告单(奖励2006年度自营出口十强企业企业法人代表各壹万元)，本公司收到奖励资金10,000.00元。
5.根据绍兴市外国专家局《关于下达2006年度引进国外技术、管理人才项目资助经费的通知》（绍市人外[2007]1号），本公司收到资助资金20,000.00元。
6.根据新昌县财政局、新昌县工商行政管理局《关于给予浙江新柴动力有限公司等单位著名商标奖励和浙江新和成股份有限公司等单位商标注册费补助的通知》（新财企字[2007]81号、新工商市[2007]5号），本公司收到补助资金105,000.00元。
7.根据新昌县财政局、新昌县对外贸易经济合作局《关于下达2006年发展外向型经济财政奖励资金的通知》（新财企字[2007]83号），本公司收到补助资金20,000.00元，奖励资金639,720.00元，子公司浙江新维普添加剂有限公司收到奖励资金171,067.00元。
8.根据新昌县财政局、新昌县质量技术监督局《关于对2006年度获得名牌产品企业实施奖励的通知》（新财企字[2007]82号），本公司收到奖励资金20,000.00元。
9.根据安徽省财政厅《关于拨付2006年高新技术出口产品技改贴息和研发资金的通知》（财企[2007]196号），子公司安徽新和成皖南药业有限公司收到资助资金360,000.00元。
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
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项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 -360,646.48 -1,770,714.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 2,156,787.00 5,092,125.87
除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营
资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 782,359.74 2,361,480.95
其他非经常性损益项目
小计 2,578,500.26 5,682,892.27
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -57,871.44 1,846,387.84
少数股东所占份额 304,675.82 28,966.73
非经常性损益净额 2,331,695.88 3,807,537.70
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(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数
归属于公司普通股股东的净利润 0.76 5.45 0.75 5.51 0.02 0.12 0.02 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.45 4.96 0.45 5.02 0.01 0.11 0.01 0.11
通股股东的净利润
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2. 每股收益的计算过程
(1) 全面摊薄净资产收益率= P÷E
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
P
(2) 加权平均净资产收益率 = ----------------------------------------------------
（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
P
(3) 基本每股收益= -------------------------------------------
S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）
(4) 稀释每股收益=-----------------------------------------------------------------
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk
+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
(三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计[2007]10号）的规定，本公司2006年1-6月）净利润差异调节表如下：
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项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 39,590,311.19
追溯调整项目影响合计数 2,989,640.32
其中：同一控制下企业合并 315,744.18
所得税 2,673,896.14
加：少数股东损益 -782,523.01
2006年1－6月净利润（新会计准则） 41,797,428.50
其中：归属于母公司股东之净利润 42,516,731.12
少数股东损益 -719,302.62
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：
加：少数股东损益
2006年1－6月模拟净利润 41,797,428.50
其中：归属于母公司股东之净利润 42,516,731.12
少数股东损益 -719,302.62
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利润表调整项目表如下:
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项目 调整前 调整后
营业成本 622,477,477.84 636,572,936.01
销售费用 28,089,888.47 28,089,888.47
管理费用 39,309,277.59 31,592,772.39
公允价值变动收益 0.00
投资收益 168,438.46 484,182.64
净利润 39,590,311.19 42,516,731.12
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(四) 本财务报表附注三（二十三）所述之会计政策变更事项对本公司2006年1月1日股东权益影响如下：
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项目 金额
2006年1月1日股东权益（原会计准则） 755,636,393.43
长期股权投资差额 -1,166,427.04
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 8,277,979.22
其他
按照新会计准则调整的少数股东权益 40,198,707.88
2006年1月1日股东权益（新会计准则） 802,946,653.49
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