浙江新和成股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）石观群声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 2,507,355,563.53 2,409,407,820.64 4.07%
股东权益 778,780,709.30 769,859,999.06 1.16%
股本 342,060,000.00 342,060,000.00 0.00%
每股净资产 2.28 2.25 1.33%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 394,886,618.17 4.50% 1,209,695,364.34 4.68%
净利润 20,291,073.50 1,964.74% 26,023,710.24 -37.18%
经营活动产生的现金流量净额 - - 25,182,298.26 128.91%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.07 128.00%
基本每股收益 0.06 2,100.00% 0.08 -33.33%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.07 -36.36%
益
稀释每股收益 0.06 2,100.00% 0.08 -33.33%
净资产收益率 2.61% 2.75% 3.34% -1.98%
扣除非经常性损益后的净资产收益
2.57% 2.53% 3.01% -2.01%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -1,270,740.57
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标
4,740,787.00
准定额或定量享受除外）
其他营业外收支净额 388,333.15
企业所得税影响数 -740,860.54
少数股东所占份额 -517,362.10
合计 2,600,156.94
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,966
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－普惠证券投资基金 4,707,907 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 4,054,666 人民币普通股
中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL
3,539,235
(EUROPE) 人民币普通股
李力 3,328,873 人民币普通股
张平一 3,150,108 人民币普通股
中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 2,999,821 人民币普通股
石程 2,625,090 人民币普通股
王伟航 2,382,363 人民币普通股
林纳新 2,238,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、净利润7-9月相比上年同期扭亏并增长1964.74%，主要由于新产品销售增长和部分产品价格提高，1-9月份比上年同期下降-37.18%，主要是1-6月下降幅度较大所致。
2、其他应收款期末比年初增长74.8%，主要是应收出口退税增加所致。
3、在建工程期末比年初增长48.81%，主要是零星工程新建尚未竣工所致。
4、工程物资期末比年初增长193.74%，主要是新建项目购入物资尚未领用所致。
5、无形资产期末比年初增长35.4%，主要是上虞分公司支付土地款所致。
6、长期待摊费用期末比年初增长1385.86%，主要是公司新设山东新和成药业有限公司筹建期发生开办费所致。
7、应付票据期末比年初减少了34.31%，主要是部分承兑汇票到期付款所致。
8、预收账款期末比年初增长了71.84%，主要是产品销路好、货款预收较多所致。
9、应付职工薪酬期末比年初减少了46.59%，主要系按照《企业会计准则第9号--职工薪酬》规定，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用。
10、应交税费期末比年初减少81.56%，主要是（1）内销金额增加导致销项税增加，增值税留抵额减少；（2）本年所得税减少。
11、其他应付款期末比年初增长了75.96%，主要是部分应付未付的土地款。
12、一年内到期的非流动负债期末比年初减少了100%，主要是一年内到期的长期借款到期偿还所致。
13、外币报表折算差额期末比年初减少了100%，主要是转让孙公司新和成（加纳）药业有限公司所致。
14、营业税金及附加本期比上年同期增长了301.35%，主要是公司合并范围内的关联方交易金额增长所致。
15、管理费用本期比上年同期增长30.36%，主要是（1）由于工资的增长，工会经费、职育经费、社会保险费的支出也随之相应增长。（2）闲置的固定资产折旧增加。（3）本期技术开发费采用按实列支的方式，而去年同期技术开发费支出根据要求先使用以前年度计提尚未用完的余额。（4）土地使用权摊销主要系本报告期内增加的上虞分公司、梅渚园区的土地使用权摊销所致。（5）上虞分公司、梅渚园区的房产税、土地使用税增加所致。（6）公司加大宣传力度增加宣传费。
16、财务费用本期比上年同期增长48.19%系公司借款增长、贷款利率上升导致利息支出增长,以及人民币升值导致汇兑损失增长所致。
17、资产减值损失本期比上年同期减少85.22%，主要是:1)本期应收款项比年初增长小于上年同期期末应收款项增长2)坏账准备计提比例调整。
18、投资收益本期比上年同期增长331.68%，主要是联营公司净利润增长所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真开展投资者关系管理工作，通过指定信息披露媒体准确、及时地披露了公司应披露信息；同时，公司与投资者的联系电话、传真、电子信箱等均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司沟通渠道的畅通。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东新昌县合成化工厂报告期内严格履行在股权分置改革中的承诺：（1）其持有的公司非流通股股票自获得上市流通权之日起24个月内不上市交易或者转让。此承诺期满后，通过深交所挂牌交易出售股份，出售数量占新和成股份总数的比例在12个月内不超过2％，在24个月内不超过5％。（2）在前述承诺期满后的12个月内，只有公司股票在连续5个交易日的收盘价不低于16.18元时，才可以通过深交所挂牌交易出售股份。期间若公司因利润分配或资本公积转增股本导致公司股份或股东权益发生变化时，应对前述承诺的股价作除权除息处理。（3）在第（1）项承诺期满后的12个月内，如果公司前一年（2006年）扣除非经常性损益后、以目前总股本11,402万股计算的每股收益达不到1元（根据会计师出具的标准无保留意见的审计报告），即使公司股票达到前述第（2）项承诺的条件亦不上市交易。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长50%以上
对2007年度经营业绩的预计
预计增长幅度为70%-100%
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 28,948,891.51
业绩变动的原因说明 公司新产品销售增加及部分产品价格有所提高。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 345,973,263.87 284,415,466.06 289,221,770.11 219,125,973.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,678,694.40 2,627,532.40 4,281,400.00 270,000.00
应收账款 389,148,743.44 385,221,325.28 340,180,338.15 304,021,036.46
预付款项 16,081,736.98 6,122,885.23 12,563,048.56 7,341,989.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 26,368,404.73 35,322,332.37 15,085,305.33 11,920,629.19
买入返售金融资产
存货 470,383,494.56 351,064,530.63 487,561,533.72 392,601,436.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,251,634,337.98 1,064,774,071.97 1,148,893,395.87 935,281,065.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,644,443.63 285,450,009.06 38,144,892.64 281,754,387.25
投资性房地产
固定资产 989,817,935.14 871,706,816.80 1,056,996,255.91 927,815,838.93
在建工程 53,926,062.05 20,118,058.44 36,238,452.40 19,373,787.00
工程物资 2,271,379.70 773,260.43
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 153,393,466.20 128,270,518.19 113,286,442.85 87,738,431.50
开发支出
商誉 3,912,280.00 3,912,280.00
长期待摊费用 123,866.55 8,336.34
递延所得税资产 11,631,792.28 11,208,723.29 11,154,504.20 10,845,486.98
其他非流动资产
非流动资产合计 1,255,721,225.55 1,316,754,125.78 1,260,514,424.77 1,327,527,931.66
资产总计 2,507,355,563.53 2,381,528,197.75 2,409,407,820.64 2,262,808,996.78
流动负债：
短期借款 833,675,350.00 773,675,350.00 669,214,512.53 632,804,660.54
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 114,300,000.00 114,300,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00
应付账款 280,888,473.32 252,892,381.15 333,345,190.26 289,971,188.40
预收款项 7,043,692.78 4,723,505.17 4,098,944.84 2,112,313.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,441,805.21 3,372,167.20 8,316,192.30 4,830,200.24
应交税费 2,775,733.58 5,678,930.21 15,049,609.66 10,777,726.93
应付利息 2,057,263.12 1,936,490.96 1,700,446.72 1,603,205.92
其他应付款 35,575,079.38 40,925,655.37 20,217,364.21 11,252,746.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,500,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,280,757,397.39 1,197,504,480.06 1,241,442,260.52 1,137,352,041.94
非流动负债：
长期借款 415,900,000.00 415,900,000.00 361,400,000.00 355,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,740,415.77 2,400,000.00 2,740,415.77 2,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 418,640,415.77 418,300,000.00 364,140,415.77 358,300,000.00
负债合计 1,699,397,813.16 1,615,804,480.06 1,605,582,676.29 1,495,652,041.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00
资本公积 133,859,977.54 139,099,004.49 133,698,607.57 142,702,933.67
减：库存股
盈余公积 64,446,660.16 64,446,660.16 64,446,660.16 64,446,660.16
一般风险准备
未分配利润 238,414,071.60 220,118,053.04 230,371,518.77 217,947,361.01
外币报表折算差额 -716,787.44
归属于母公司所有者权益合计 778,780,709.30 765,723,717.69 769,859,999.06 767,156,954.84
少数股东权益 29,177,041.07 33,965,145.29
所有者权益合计 807,957,750.37 765,723,717.69 803,825,144.35 767,156,954.84
负债和所有者权益总计 2,507,355,563.53 2,381,528,197.75 2,409,407,820.64 2,262,808,996.78
4.2本报告期利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 394,886,618.17 353,951,225.79 377,897,802.96 387,059,239.06
其中：营业收入 394,886,618.17 353,951,225.79 377,897,802.96 387,059,239.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 372,199,121.66 334,780,586.77 376,885,075.72 385,379,861.83
其中：营业成本 318,416,393.20 289,338,405.60 322,736,038.31 341,271,040.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,570,079.70 1,539,031.16 327,944.97 117,850.83
销售费用 12,977,594.22 8,774,971.94 17,253,908.93 12,549,202.69
管理费用 22,499,261.22 17,840,471.32 20,088,698.05 14,958,223.26
财务费用 14,834,857.49 16,024,894.17 15,620,793.30 14,285,273.92
资产减值损失 1,900,935.83 1,262,812.58 857,692.16 2,198,270.79
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
253,957.63 253,957.63 163,973.27 163,973.27
填列）
其中：对联营企业和合
253,957.63 253,957.63 163,973.27 163,973.27
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
22,941,454.14 19,424,596.65 1,176,700.51 1,843,350.50
列）
加：营业外收入 2,991,929.27 2,116,290.83 194,323.98 175,108.03
减：营业外支出 2,191,475.88 1,612,327.86 2,992,986.86 2,584,770.06
其中：非流动资产处置损失 460,195.62 727,395.52 1,749,650.46 1,749,650.46
四、利润总额（亏损总额以“-”
23,741,907.53 19,928,559.62 -1,621,962.37 -566,311.53
号填列）
减：所得税费用 1,999,879.93 3,209,844.51 492,633.94 -140,660.55
五、净利润（净亏损以“-”号填
21,742,027.60 16,718,715.11 -2,114,596.31 -425,650.98
列）
归属于母公司所有者的净
20,291,073.50 -1,088,144.45
利润
少数股东损益 1,450,954.10 -1,026,451.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.05 -0.003 -0.001
（二）稀释每股收益 0.06 0.05 -0.003 -0.001
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,209,695,364.34 1,146,051,651.21 1,155,589,440.70 1,138,502,896.99
其中：营业收入 1,209,695,364.34 1,146,051,651.21 1,155,589,440.70 1,138,502,896.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,181,625,778.43 1,125,951,342.10 1,102,201,483.14 1,091,040,022.98
其中：营业成本 1,010,091,080.56 978,785,317.86 959,308,974.32 976,312,448.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,479,938.45 4,041,539.04 1,116,205.44 503,248.23
销售费用 44,804,489.04 32,163,527.94 45,343,797.40 32,594,118.01
管理费用 67,372,790.84 55,360,985.21 51,681,470.44 38,958,420.80
财务费用 53,610,598.41 53,736,257.21 36,176,838.18 32,489,813.76
资产减值损失 1,266,881.13 1,863,714.84 8,574,197.36 10,181,973.56
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
2,797,949.46 2,499,550.99 648,155.91 648,155.91
填列）
其中：对联营企业和合
2,499,550.99 2,499,550.99 648,155.91 648,155.91
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
30,867,535.37 22,599,860.10 54,036,113.47 48,111,029.92
列）
加：营业外收入 6,581,327.93 4,947,515.02 7,867,942.17 7,646,355.97
减：营业外支出 4,680,741.69 3,768,657.98 6,103,662.35 5,271,979.48
其中：非流动资产处置损失 1,270,740.57 1,531,176.90 3,523,421.01 3,523,421.01
四、利润总额（亏损总额以“-”
32,768,121.61 23,778,717.14 55,800,393.29 50,485,406.41
号填列）
减：所得税费用 6,474,643.21 4,505,025.11 16,117,561.10 14,003,554.55
五、净利润（净亏损以“-”号填
26,293,478.40 19,273,692.03 39,682,832.19 36,481,851.86
列）
归属于母公司所有者的净
26,023,710.24 41,428,586.67
利润
少数股东损益 269,768.16 -1,745,754.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.06 0.12 0.11
（二）稀释每股收益 0.08 0.06 0.12 0.11
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,110,399,883.62 960,995,445.95 1,002,165,628.22 964,101,958.32
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 57,101,134.06 50,460,059.62 61,126,907.82 51,895,225.86
收到其他与经营活动有关
15,575,141.56 10,766,891.54 11,912,130.96 10,066,632.25
的现金
经营活动现金流入小计 1,183,076,159.24 1,022,222,397.11 1,075,204,667.00 1,026,063,816.43
购买商品、接受劳务支付的
966,542,652.88 840,304,904.31 964,887,878.97 973,114,309.55
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
89,985,608.48 71,167,607.19 78,386,228.68 62,959,340.60
付的现金
支付的各项税费 45,295,441.62 29,537,755.22 38,383,827.00 26,265,364.18
支付其他与经营活动有关
56,070,158.00 32,180,931.52 80,657,127.78 63,284,425.03
的现金
经营活动现金流出小计 1,157,893,860.98 973,191,198.24 1,162,315,062.43 1,125,623,439.36
经营活动产生的现金
25,182,298.26 49,031,198.87 -87,110,395.43 -99,559,622.93
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000.00 160,836.50
取得投资收益收到的现金 19,200,000.00 100,000.00
处置固定资产、无形资产和
218,209.74 161,336.50
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
-328,070.19
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
20,842,554.60 20,443,000.00 700,500.00
的现金
投资活动现金流入小计 20,732,694.15 39,643,000.00 866,836.50 260,836.50
购建固定资产、无形资产和
106,219,101.87 85,137,074.21 222,119,538.60 173,841,012.69
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 38,248.50 24,038,248.50 6,861,734.43 6,861,734.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
1,263,240.25 30,000,000.00 680,799.22 598,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 107,520,590.62 139,175,322.71 229,662,072.25 181,300,747.12
投资活动产生的现金
-86,787,896.47 -99,532,322.71 -228,795,235.75 -181,039,910.62
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,297,743,700.00 1,213,343,700.00 1,122,097,550.00 1,062,097,550.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
10,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,297,743,700.00 1,223,343,700.00 1,122,097,550.00 1,062,097,550.00
偿还债务支付的现金 1,089,900,000.00 1,020,000,000.00 780,183,560.56 721,013,400.00
分配股利、利润或偿付利息
67,382,331.12 65,466,933.01 65,346,155.85 62,784,344.20
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 1,157,282,331.12 1,085,466,933.01 845,529,716.41 783,797,744.20
筹资活动产生的现金
140,461,368.88 137,876,766.99 276,567,833.59 278,299,805.80
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -846,459.64 -952,200.11 -1,871,357.47 -1,683,643.93
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 78,009,311.03 86,423,443.04 -41,209,155.06 -3,983,371.68
加：期初现金及现金等价物
214,433,206.43 144,337,410.06 226,894,787.85 181,149,517.84
余额
六、期末现金及现金等价物余额 292,442,517.46 230,760,853.10 185,685,632.79 177,166,146.16
4.5审计报告
审计意见：未经审计
浙江新和成股份有限公司董事会
董事长：胡柏藩
2007年10月27日