证券代码:002003 证券简称:伟星股份 公告编号:2007-004 浙江伟星实业发展股份有限公司 2006年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事情况 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 朱立权 出差在外 章卡鹏 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 1.4 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了浙天会审[2007]第608号标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人章卡鹏先生、财务负责人沈利勇先生及会计机构负责人王以洪先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 股票简称 伟星股份 股票代码 002003 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省临海市花园工业区 注册地址的邮政编码 317025 办公地址 浙江省临海市花园工业区 办公地址的邮政编码 317025 公司国际互联网网址 http://www.weixing.cn 电子信箱 002003@weixing.cn ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.2 联系人和联系方式 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 谢瑾琨 谭素英 谢瑾琨 联系地址 浙江省临海市花园工业区 浙江省临海市花园工业区 浙江省临海市花园工业区 电话 0576-5125002 0576-5125002 0576-5125002 传真 0576-5126598 0576-5126598 0576-5126598 电子信箱 002003@weixing.cn 002003@weixing.cn 002003@weixing.cn ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2006年 2005年 本年比上年增减(% 2004年 ) 主营业务收入 806,694,542.69 538,589,778.22 49.78 356,848,162.75 利润总额 109,360,983.39 55,770,253.59 96.09 39,852,880.83 净利润 65,429,262.62 35,473,607.50 84.44 24,939,231.97 扣除非经常性损益的净利润 67,325,738.25 37,299,674.62 80.50 25,971,238.21 经营活动产生的现金流量净额 173,408,021.67 71,468,840.65 142.63 40,991,102.41 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减 2004年末 (%) 总资产 772,595,751.98 515,242,846.80 49.95 382,842,629.88 股东权益(不含少数股东权益) 430,442,515.84 255,086,056.70 68.74 235,369,135.80 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.2 主要财务指标 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年 每股收益 0.73 0.47 55.32 0.33 每股收益(注) 0.73 - - - 净资产收益率(%) 15.20 13.91 增加1.29个百分点 10.60 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 15.64 14.62 增加1.02个百分点 11.03 产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 1.93 0.96 101.04 0.55 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末 每股净资产 4.79 3.41 40.47 3.15 调整后的每股净资产 4.76 3.38 40.83 3.11 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 注:如果报告期末至报告披露日,公司股本发生变化的,按新股本计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,283,812.49 各种形式的政府补贴 560,750.00 各项非经常性营业外收入、支出 -1,780,178.44 小计 -2,503,240.93 减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) -577,063.36 少数股东损益影响数(亏损以“-”表示) -29,701.94 非经常性损益净额 -1,896,475.63 合计 -1,896,475.63 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例(% 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例( ) 转股 %) 一、有限售条件股份 45,383,433 60.69 15,000,000 -5,519,204 9,480,796 54,864,229 61.11 1、国家持股 2、国有法人持股 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3.56 3、其他内资持股 43,603,400 58.31 10,800,000 -3,739,171 7,060,829 50,664,229 56.43 其中:境内法人持股 29,970,928 40.08 10,800,000 -3,739,171 7,060,829 37,031,757 41.25 境内自然人持股 13,632,472 18.23 13,632,472 15.18 4、外资持股 1,780,033 2.38 1,000,000 -1,780,033 -780,033 1,000,000 1.11 其中:境外法人持股 1,780,033 2.38 1,000,000 -1,780,033 -780,033 1,000,000 1.11 境外自然人持股 二、无限售条件股份 29,400,000 39.31 5,519,204 5,519,204 34,919,204 38.89 1、人民币普通股 29,400,000 39.31 3,739,171 3,739,171 33,139,171 36.91 2、境内上市的外资股 1,780,033 1,780,033 1,780,033 1.98 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 74,783,433 100.00 15,000,000 0 15,000,00 89,783,433 100.00 0 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 时间 限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 说明 交易股份数量 余额 余额 2007-09-08 4,489,171 36,742,586 39,408,375 1、限售股份上市交易需遵从有限售条件 2007-09-27 15,000,000 21,742,586 54,408,375 股东承诺的有关限售条件;2、表内股份 2008-09-08 21,742,586 0 76,150,961 未包含高管锁定股份 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件 件股份数量 股份数量 1 伟星集团有限公司 29,970,928 2006-09-08 3,739,171 1、2005年9月8日至2006年9月7日不上市 2007-09-08 4,489,171 交易或者转让。2、2006年9月8日起,出 2008-09-08 21,742,586 售股份的数量占伟星股份的股份总数比 2 章卡鹏 6,842,284 2006-09-08 3,739,171 例在十二个月内不超过5%,在二十四个 2007-09-08 3,103,113 月内不超过10%。3、在第1条承诺期满后 3 张三云 4,529,876 2006-09-08 3,739,171 的二十四个月内,只有当二级市场股票 2007-09-08 790,705 价格不低于8元(在此承诺期间若公司有 派发红股、转增股本、增资扩股(包括 可转换债券转换的股本)、配股、派息 等事项,应对该价格进行相应除权处理 )时才能出售。 4 谢瑾琨 2,260,312 2006-09-08 2,260,312 2005年9月8日至2006年9月7日不上市交 易或者转让。 5 台州市恒焜基础工程有限 4,400,000 2007-09-27 4,400,000 2006年9月28日至2007年9月27日不上市 公司 交易或转让 6 杭州财通网络科技有限公 1,900,000 2007-09-27 1,900,000 司 7 中国工商银行-安信证券投 1,500,000 2007-09-27 1,500,000 资基金 8 国泰君安证券股份有限公 1,200,000 2007-09-27 1,200,000 司 9 兴业证券股份有限公司 1,000,000 2007-09-27 1,000,000 10 泰康人寿保险股份有限公 1,000,000 2007-09-27 1,000,000 司-传统-普通保险产品-01 9L-CT001深 11 DeutscheBankAktiengesel 1,000,000 2007-09-27 1,000,000 lschaft 12 七匹狼投资股份有限公司 1,000,000 2007-09-27 1,000,000 13 上海申能资产管理有限公 1,000,000 2007-09-27 1,000,000 司 14 浙商证券有限责任公司 1,000,000 2007-09-27 1,000,000 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 股东总数 5,461户 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股 份数量 份数量 伟星集团有限公司 其他 32.45 29,137,438 26,231,757 0 章卡鹏 其他 7.62 6,842,284 6,842,284 0 张三云 其他 5.05 4,529,876 4,529,876 0 台州市恒j基础工程有限公司 其他 4.90 4,400,000 4,400,000 未知 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型 其他 2.92 2,624,482 0 未知 证券投资基金 谢瑾琨 其他 2.52 2,260,312 2,260,312 0 杭州财通网络科技有限公司 其他 2.12 1,900,000 1,900,000 未知 威事达有限公司 外资股东 1.98 1,780,033 0 0 中国建设银行-中小企业板交易型开放式 其他 1.83 1,639,659 0 未知 指数基金 中国工商银行-安信证券投资基金 其他 1.67 1,500,000 1,500,000 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 伟星集团有限公司 2,905,681 人民币普通股 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 2,624,482 人民币普通股 威事达有限公司 1,780,033 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,639,659 人民币普通股 焦庆莉 836,910 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-019L-FH002深 612,948 人民币普通股 中国工商银行-诺安价值增长股票证券投资基金 557,909 人民币普通股 梁志佳 503,086 人民币普通股 华宝信托投资有限责任公司-资金信托R2006ZX010 455,000 人民币普通股 中国工商银行-诺安股票证券投资基金 441,840 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 公司前十名股东中章卡鹏、张三云、谢瑾琨分别持有伟星集团有限公司5.10%、4.44%、2.58%的股 说明 份,三者与伟星集团有限公司存在关联关系。未知前十名无限售条件的股东之间是否存在关联关系 ,也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)控股股东 报告期内,公司控股股东未发生变化,为伟星集团有限公司。 伟星集团有限公司成立于1995年3月9日,注册资本:15,394.3957万元人民币,法定代表人:胡素文,企业类型:有限责任公司,法定住所:临海市尤溪。该公司目前主要业务是从事房地产经营、建筑材料、塑胶工艺品、化工原料等。 (2)实际控制人 报告期内公司实际控制人没有发生变化,为章卡鹏先生和张三云先生。 章卡鹏先生:中国国籍,未取得其他国家或地区居留权,住所地为浙江省临海市城关镇望天台15号。1999年1月至2004年7月任伟星集团有限公司总裁,1999年1月至今任伟星集团有限公司副董事长,2000年8月至今任本公司董事长,中国服装协会服装辅料专业委员会副主任,台州市人大代表,临海市人大常委。 张三云先生:中国国籍,未取得其他国家或地区居留权,住所地为浙江省临海市城关镇望天台15号。1999年1月至2000年9月任伟星集团有限公司副总裁,1999年1月至今任伟星集团有限公司副董事长,2000年8月至今任本公司副董事长、总经理,中国服装协会服装辅料专业委员会专家组组长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 姓名 职务 性 年龄 任职起始日期 任职终止日 年初持股数 年末持股 变动 报告期内从公 是否在股东 别 期 数 原因 司领取的报酬 单位或其他 总额(含税/ 关联单位领 万元) 取 章卡鹏 董事长 男 42 2006-09-22 2009-09-21 6,842,284 6,842,284 是 张三云 副董事长、 男 44 2006-09-22 2009-09-21 4,529,876 4,529,876 35.00 否 总经理 谢瑾琨 董事、董秘 男 39 2006-09-22 2009-09-21 2,260,312 2,260,312 26.00 否 、副总 罗仕万 董事、副总 男 44 2006-09-22 2009-09-21 0 0 30.00 否 朱立权 董事 男 48 2006-09-22 2009-09-21 0 0 是 朱美春 董事 女 42 2006-09-22 2009-09-21 0 0 是 金雪军 独立董事 男 49 2006-09-22 2009-09-21 0 0 3.75 否 罗文花 独立董事 女 54 2006-09-22 2009-09-21 0 0 3.75 否 王陆冬 独立董事 女 52 2006-09-22 2009-09-21 0 0 3.75 否 叶立君 监事 男 38 2006-09-22 2009-09-21 0 0 8.20 否 郑福华 监事 男 46 2006-09-22 2009-09-21 0 0 6.20 否 施加民 监事 男 43 2006-09-22 2009-09-21 0 0 5.00 否 张祖兴 副总经理 男 43 2006-09-22 2009-09-21 0 0 25.00 否 蔡礼永 副总经理 男 42 2006-09-22 2009-09-21 0 0 30.00 否 沈利勇 财务总监 男 38 2006-09-22 2009-09-21 0 0 17.00 否 陈国贵 总工程师 男 48 - 0 0 30.00 否 合计 - - - - - 13,632,472 13,632,47 - 223.65 - 2 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 5.2 董事出席董事会会议情况 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 报告期内董事会会议召开次数 11次 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出 席会议 章卡鹏 董事长 11次 0次 0次 否 张三云 副董事长 11次 0次 0次 否 谢瑾琨 董事 11次 0次 0次 否 罗仕万 董事 11次 0次 0次 否 朱立权 董事 10次 1次 0次 否 朱美春 董事 11次 0次 0次 否 金雪军 独立董事 11次 0次 0次 否 孙维林 独立董事 8次 0次 0次 否 郑丽君 独立董事 8次 0次 0次 否 罗文花 独立董事 3次 0次 0次 否 王陆冬 独立董事 3次 0次 0次 否 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2006年国内经济保持了良好的发展趋势,但是国家宏观调控依然趋紧。石油、铜、锌等原材料价格持续高位运行,欧美纺织品贸易摩 擦不断,行业竞争愈加激烈,欧、美、日等高端品牌纷纷“抢滩”中国,寻找合作伙伴。面对机遇和挑战,董事会和经营管理层围绕 “可持续发展”的企业发展战略,继续以“培育综合竞争优势和实现企业价值最大化”为经营宗旨,积极应对国家宏观调控趋紧的局 面,抓住扩大内需和消费升级的有利形势,认真落实年初制定的经营计划。通过聚焦经营、应势创新、提升品牌、抓好服务、强化管 理等各方面的努力工作,使公司生产经营取得了较好的成绩,主营业务核心竞争力得到了进一步增强,销售收入持续增长,顺利完成 了2006年初制定的各项目标。2006年度公司实现主营业务收入806,694,542.69元,比上年同期增长49.78%;利润总额109,360,983.39 元,比上年同期增长96.09%;净利润65,429,262.62元,比上年同期增长84.44%。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 6.1.1 执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则与新准则股东权益的差异分析根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号 《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司依据财 政部新会计准则相关规定进行核算确认2007年1月1日为首次执行日,现行会计准则与新准则的差异情况如下:1)所得税:根据《企业 会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定,首次执行日对资产、负债的账面价值与计 税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整,并将影响金额调整留存收益。2006年12月31日公司应收账款-坏账准备与 其他应收款-坏账准备账面余额共计6,592,126.95元,存货跌价准备账面余额10,054,396.78元,固定资产减值准备账面余额872,147 .84元,上述减值准备共计17,518,671.57元,计税基础为0.00元;2005年度计入损益但已作纳税调整,可在以后年度税前抵扣的装修 费376,045.25元;已计提未发放,但在计税工资额度内的工资及福利费9,190,882.83元。根据新准则,上述事项共产生可抵扣暂时性 差异27,085,599.65元,应确认递延所得税资产8,436,049.01元,其中应列入少数股东权益217,285.22元,因此应调整增加留存收益8 ,218,763.79元。2)少数股东权益:根据新会计准则《企业会计准则30号-财务报表列报》规定,合并资产负债表中,企业应当在所 有者权益类中单独列示少数股东权益,根据现行会计准则,公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为21,698,175.54元; 根据新会计准则,子公司按照股权权益差异调节表调整所有者权益后应增加公司少数股东权益217,285.22元;根据新会计准则,两项 合计应调增少数股东权益21,915,460.76元。因此,按新会计准则2007年年初少数股东权益影响股东权益21,915,460.76元。2、执行 新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响(1)根据《企业会计准则第2号-- 长期股权投资》的规定,母公司对子公司的投资日常按照成本法核算,进行合并财务报表时按权益法核算,因此将减少子公司经营盈 亏对母公司当期投资收益的影响,但该事项不影响公司合并财务报表数据。(2)根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定, 职工福利费不再按工资的一定比例计提,改按实际发生数列入相关期间费用。而根据公司的历史情况,职工福利费的实际发生数一般 低于计提金额,因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。(3)根据《企业会计准则第11号-股份支付》的规定,公司于2006年度 实施了股票期权激励计划,对完成达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债 表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和 资本公积,此项政策将会减少公司当期利润和增加资本公积。(4)根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定,现行会计政策 下的应付税款法变更为资产负债表债务法,因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异 或应纳税暂时性差异,将影响公司当期所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。(5)根据《企业会计准则第33号—合并财务 报表》的规定,公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少 数股东权益”项目列示,此政策变化将会影响公司的股东权益。上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而 进行调整。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:(人民币)万元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务收 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率比上 入 率(%) 年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 其他制造业 80,669.45 56,170.39 30.37 49.78 47.15 增加1.25个百分点 其中:关联交易 1,132.77 899.02 20.63 -48.97 -48.41 减少0.86个百分点 主营业务分产品情况 钮扣 51,680.65 33,879.50 34.44 62.80 67.92 减少2.00个百分点 拉链 17,279.83 13,313.62 22.95 68.99 65.11 增加1.80个百分点 电镀加工 2,853.42 2,426.55 14.96 0.89 1.79 减少0.75个百分点 人造水晶钻 3,466.85 2,024.11 41.62 786.31 766.42 增加1.34个百分点 其他服装辅料 5,388.71 4,526.62 16.00 -37.85 -38.12 增加0.38个百分点 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 6.3 主营业务分地区情况 单位:(人民币)万元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内销售 65,612.24 58.09 国外销售 15,057.21 21.87 合计 80,669.45 49.78 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位:(人民币)万元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 募集资金总额 27,744.09 本年度已使用募集资金总额 11,123.47 已累计使用募集资金总额 24,492.91 承诺项目 是否已 原计划投入 本年度投 累计已投入 实际投 本年度实 项目建成时间 是否 是否 项目可行 变更项 总额 入金额 金额 资进度 现的收益 或预计建成时 符合 符合 性是否发 目(含 (%) (以利润 间 计划 预计 生重大变 部分变 总额计算 进度 收益 化 更) ) 1、激光雕刻钮 否 3,799.00 - 3,599.00 100.00 - 2005-06-30 是 是 否 扣的技改项目 2、金属钮扣技 否 4,108.00 - 3,908.00 100.00 - 2005-06-30 是 是 否 改项目 3、塑钢、金属 否 3,862.00 311.87 3,862.00 100.00 - 2006-06-30 是 是 否 拉链技改项目 4、尼龙、隐形 否 4,292.00 836.82 4,292.00 100.00 - 2006-06-30 是 是 否 拉链技改项目 5、高档拉链技 否 7,000.00 4,588.45 4,588.45 65.55 995.76 2007-12-31 是 是 否 改项目 6、多彩水晶钻 否 6,000.00 5,160.37 5,160.37 86.01 1,154.70 2007-12-31 是 是 否 技改项目 7、补充流动资 否 - 225.96 225.96 - - 2007-12-31 是 是 否 金 合计 - 29,061.00 11,123.47 25,635.78 - 2,150.46 - - - - 未达到计划进度和预计收 无 益的情况和原因(分具体 项目) 项目可行性发生重大变化 无 的情况说明 募集资金项目实施地点变 2004年度公司金属钮扣技改项目存在实施地点部分变更的情况,具体如下:金属钮扣项目实施地点原为 更情况 :在浙江省临海市花园工业区公司现有厂房内;现调整为:在深圳和临海两地同时实施。以上实施地点 部分变更的原因:1)市场原因:由于金属钮扣技改项目于2001年初立项,立项时间较早,而近几年来金 属钮扣在市场上发展速度非常迅猛,尤其在华南的东莞、中山、深圳一带,因外向型的服装、鞋帽工厂 比较集中,逐步形成了区域性金属钮扣集散地。为了更好的把握市场信息、抢占市场份额,更快的发展 金属扣项目,公司决定将金属钮扣项目分一部分到深圳实施;2)工艺原因:因金属钮扣涉及到较为复杂 的电镀表面处理,为减少中间环节,降低生产成本,公司决定将金属钮扣项目的另一部分放在临海城区的 公司工业园区内实施,临近本公司控股子公司临海市伟星电镀有限公司。决策程序:前述调整已经2004 年12月21日公司第二届董事会第六次临时会议审议通过。信息披露情况:以上内容已披露在2004年12月2 3日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn上。该项目 实施地点的部分变更对本项目投资总金额、预计收益等没有不利影响。 募集资金项目实施方式调 无 整情况 募集资金项目先期投入及 1、在公开发行股票募集资金到位前,公司根据生产经营的需要,从2002年度开始利用银行贷款及自有资 置换情况 金先期投入募集资金项目4,811.35万元,募集资金到位后,公司于2004年7月5日以募集资金归还上述先 期投入的银行贷款4,500.00万元,并弥补了垫付的自有资金311.35万元。2、在非公开发行股票募集资金 到位前,公司根据生产经营的需要,利用银行贷款及自有资金先期投入募集资金项目6,047.30万元,募 集资金到位后,根据公司第三届董事会第二次临时会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募 集资金项目的自筹资金的议案》,并由浙江天健会计师事务所出具了浙天会审[2006]第1720号《专项审 核报告》,以募集资金归还先期投入募集资金项目金额6,047.30万元。 用闲置募集资金暂时补充 无 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 无 余的金额及原因 募集资金其他使用情况 无 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 经浙江天健会计师事务所有限公司出具的浙天会审[2007]第608号《审计报告书》确认,2006年度公司实现净利润65,429,262.62元, 按2006年度母公司净利润的10%提取法定盈余公积金6,632,254.54元,加上年初未分配利润38,975,949.17元,扣除支付2005年度股东 现金红利22,435,029.9元,实际可供股东分配的利润为75,337,927.35元。公司拟以2006年12月31日公司总股本89,783,433股为基数 ,向全体股东按每10股派发现金红利3元(含税),共计派发26,935,029.90元,剩余未分配利润48,402,897.45元结转至下一年度。 同时,本年度公司拟以2006年12月31日公司总股本89,783,433股为基数,每10股以资本公积转增2股。以上预案须经2006年度股东大 会审议批准后实施。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 非经营性资金占用及清欠情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 股东名称 特殊承诺 承诺履行 备注 情况 伟星集团有 1、2005年9月8日至2006年9月7日不上市交易或者转让。2、2006年9月7日后,出售股份的数 履约中 报告期内, 限公司 量占伟星股份的股份总数比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过10%。3、在第1 公司原非流 条承诺期满后的二十四个月内,只有当二级市场股票价格不低于8元*(在此承诺期间若公司 通股股东严 有派发红股、转增股本、增资扩股<包括可转换债券转换的股本>、配股、派息等事项,应对 格履行了以 该价格进行相应除权处理)时才能出售。4、如果发生下述情况之一(以先发生的情况为准) 上承诺,未 ,将追加支付对价一次(对价支付完毕后,此承诺自动失效)。①根据公司2005年、2006年 发生违约现 年度经审计的财务报告,如果公司2004至2006年度扣除非经常性损益后净利润的年复合增长 象。 率低于25%。即按照2004年度扣除非经常性损益后的净利润2,597.12万元为基准计算,2005年 度扣除非经常性损益后的净利润未达到3,246.40万元,或2006年度扣除非经常性损益后的净 利润未达到4,058.00万元;②公司2005年度或2006年度财务报告被出具非标准审计意见。如 果发生上述情况之一,将在上述情况首次满足时,按照现有流通股股份每10股送1股的比例, 无偿向追加支付对价股权登记日在册的无限售条件的流通股股东追加支付对价,追加支付对 价的股份总数共计210万股。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相 同比例缩股时,将按照上述股本变动比例对目前设定的追加支付对价总数进行相应调整;在 公司因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非流通股股东与流通股股东 股本不同比例变动时,前述追加支付对价总数不变,但每10股送1股的追加支付对价比例将作 相应调整,并及时履行信息披露义务。如果发生上述情况之一,在公司相应的2005年或2006 年年报经股东大会审议通过后的30日内,公司控股股东伟星集团有限公司将按照深圳证券交 易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序实施追加支付对价,追加 支付对价的股权登记日确定为相应的公司2005年或2006年年报经股东大会审议通过后的第10 个工作日。该日期如做调整,将由公司董事会最终确定并公告。 章卡鹏 1、2005年9月8日至2006年9月7日不上市交易或者转让。2、2006年9月7日后,出售股份的数 量占伟星股份的股份总数比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过10%。3、在第1 条承诺期满后的二十四个月内,只有当二级市场股票价格不低于8元*(在此承诺期间若公司 有派发红股、转增股本、增资扩股<包括可转换债券转换的股本>、配股、派息等事项,应对 该价格进行相应除权处理)时才能出售。4、在公司担任董事及高管期间及离职后6个月内不 出售所持有的公司股份。 张三云 同上 谢瑾琨 1、2005年9月8日至2006年9月7日不上市交易或者转让。2、在公司担任董事及高管期间及离 职后6个月内不出售所持有的公司股份。 威事达有限 2005年9月8日至2006年9月7日不上市交易或者转让。 公司 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 7.6.2 报告期内限售股份持有人持股变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 限售股份持有人持股总数(1)=( 限售股份持有人所持有限售条件 限售股份持有人所持无限售条件股 2)+(3) 股份数量(2) 份数量(3) 年初数 45,383,433 45,383,433 0 本期增加 20,519,204 15,000,000 5,519,204 本期减少 6,352,694 5,519,204 833,490 年末数 59,549,943 54,864,229 4,685,714 持股变动情况说明 限售股份持有人所持无限售条件股份数量本期增加和限售股份持有人所持有限售条件股份数量本期减少均 系根据股权分置改革,部分有限售条件股份限售期满所致;限售股份持有人所持无限售条件股份数量本期 减少系部分限售股份持有人在二级市场出售无限售条件股份所致;限售股份持有人所持有限售条件股份数 量本期增加系公司非公开发行股票所致。限售股份持有人出售所持股份均遵守了《上市公司股权分置改革 管理办法》、《中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》和《公司章程》的有关规定以及在股权 分置改革过程中做出的承诺。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 报告期内,公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》以及相关法规要求,勤勉、诚实地履行自已职能,依法独立行使职权 ,以保障公司规范运作,维护公司和股东利益。监事会对公司长远发展计划、生产经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管 理人员履行职责情况进行了监督,促进了公司规范运作、健康发展。现将监事会在本年度的主要工作报告如下:一、监事会会议情况 报告期内,监事会共召开了七次会议,具体情况如下:1、2006年4月12日,公司第二届监事会第六次会议在公司会议室以现场表决方 式召开,会议审议并通过了《公司2005年度监事会工作报告》、《公司2005年度财务决算方案》、《公司2005年度利润分配预案》、 《公司2005年度报告》及其摘要四个议案。本次监事会会议决议公告刊登在2006年4月14日《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。2、2006年4月28日,公司第二届监事会第一次临时会议以通讯表决的方式 召开,会议审议并通过了《公司2006年第一季度报告》。本次监事会会议决议公告刊登在2006年4月29日《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。3、2006年6月26日,公司第二届监事会第二次临时会议以通 讯表决的方式召开,会议审议并通过了《公司股票期权激励计划(草案)》及摘要、《公司股票期权激励计划实施考核办法》。本次会 议决议公告刊登在2006年6月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上 。4、2006年7月25日,公司第二届监事会第七次会议在公司会议室以现场表决方式召开,会议审议并通过了《公司2006年半年度报告 》及摘要。本次会议决议公告刊登在2006年7月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cn info.com.cn)上。5、2006年8月30日,公司第二届监事会第三次临时会议以通讯表决的方式召开,会议审议并通过了《公司监事会 换届选举的议案》。本次会议决议公告刊登在2006年8月31日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http: //www.cninfo.com.cn)上。6、2006年9月22日,公司第三届监事会第一次会议以现场表决的方式召开,会议审议并通过了《关于选 举公司第三届监事会召集人的议案》。本次会议决议公告刊登在2006年9月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。7、2006年10月26日,公司第三届监事会第一次临时会议以通讯表决的方式召开,会 议审议并通过了《公司2006年第三季度报告》。本次会议决议公告刊登在2006年10月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。二、监事会对公司2006年度有关事项发表的独立意见1、公司依法运作情况 根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,报告期内,监事会召开了7次会议,列席了历次股东大会和董 事会,对公司2006年股东大会和董事会的召集召开程序、决议事项,董事会对股东大会的执行情况,以及公司2006年的经营运作情况 进行了监督。监事会认为:董事会建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度,能够按照有关法律法规和内部的各项制度规范运 作,决策程序合法有效;公司董事会和管理层能够按照股东大会决议,认真履行各项职责;公司董事、高管人员在执行公司职务时没 有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况监事会对公司2006年的财务状况、财务管理进行 了认真细致的监督、检查和审核,认为:公司财务制度健全,财务运行稳健,财务状况良好,浙江天健会计师事务所出具了标准无保 留意见的审计报告,该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。3、募集资金使用情况2006年,公司进一步修订了《募集资金使 用管理办法》,并签订了《募集资金三方监管协议》,以加强募集资金的管理和使用。报告期内,公司严格按照《募集资金使用管理 办法》对募集资金进行使用和管理,公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致,没有变更投向和用途,使用效果良好。4、公 司收购、出售资产情况公司2006年度无重大收购和出售资产的情况。5、关联交易情况通过对公司2006年度发生的关联交易的监督、 核查,认为:报告期内公司发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要,交易的决策程序合法、合规,交易定价公允合理,不存在 损害公司和股东利益的情况。6、公司对外担保及股权、资产置换情况2006年公司未发生违规对外担保,未发生债务重组、非货币性 交易事项及资产置换,也未发生其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见: 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位:浙江伟星实业发展股份有限公司 2006年12月31日 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 188,099,550.50 166,808,939.38 89,226,835.76 73,829,940.56 短期投资 应收票据 10,214,927.77 9,078,167.77 4,608,855.83 4,370,642.43 应收股利 应收利息 应收账款 65,159,882.06 58,965,050.30 44,077,122.12 43,911,633.69 其他应收款 4,994,372.30 30,020,007.54 6,456,648.37 25,933,878.41 预付账款 21,818,413.19 22,108,731.36 47,838,486.15 47,144,583.13 应收补贴款 存货 110,087,067.93 93,327,439.79 95,929,519.95 82,405,324.39 待摊费用 2,322,384.87 1,739,365.40 1,784,774.34 1,186,437.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 402,696,598.62 382,047,701.54 289,922,242.52 278,782,440.41 长期投资: 长期股权投资 684,464.94 30,277,313.69 813,540.52 23,975,256.27 长期债权投资 长期投资合计 684,464.94 30,277,313.69 813,540.52 23,975,256.27 股权投资差额 281,511.78 388,685.22 合并价差 281,511.78 388,685.22 固定资产: 固定资产原价 337,512,909.13 265,305,714.70 280,738,821.43 219,066,989.57 减:累计折旧 88,608,784.30 60,363,828.05 74,630,683.89 50,948,327.81 固定资产净值 248,904,124.83 204,941,886.65 206,108,137.54 168,118,661.76 减:固定资产减值准备 872,147.84 844,147.84 872,147.84 844,147.84 固定资产净额 248,031,976.99 204,097,738.81 205,235,989.70 167,274,513.92 工程物资 在建工程 114,732,518.97 114,591,441.47 12,430,363.97 9,322,765.87 固定资产清理 固定资产合计 362,764,495.96 318,689,180.28 217,666,353.67 176,597,279.79 无形资产及其他资产: 无形资产 5,979,884.26 5,738,217.29 6,270,397.42 5,928,730.49 长期待摊费用 470,308.20 362,171.75 570,312.67 395,922.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,450,192.46 6,100,389.04 6,840,710.09 6,324,652.99 递延税项: 递延税款借项 资产总计 772,595,751.98 737,114,584.55 515,242,846.80 485,679,629.46 流动负债: 短期借款 126,000,000.00 126,000,000.00 86,000,000.00 86,000,000.00 应付票据 35,810,000.00 35,810,000.00 18,955,000.00 18,955,000.00 应付账款 57,725,359.07 52,785,892.28 55,415,022.12 45,717,939.69 预收账款 19,672,733.28 19,014,550.18 13,675,879.72 12,719,221.19 应付工资 25,278,960.65 23,521,241.59 10,561,101.28 7,580,618.97 应付福利费 14,162,135.66 10,604,036.36 12,091,721.03 9,083,392.12 应付股利 358,771.09 276,663.44 应交税金 32,568,314.93 31,599,791.63 17,874,931.17 16,845,140.99 其他应交款 501,483.34 480,060.45 296,382.66 287,217.26 其他应付款 7,747,200.60 6,327,920.54 7,000,788.14 14,050,372.61 预提费用 558,101.98 535,896.51 255,273.57 255,273.57 预计负债 72,000.00 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 320,455,060.60 306,679,389.54 242,402,763.13 231,494,176.40 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 320,455,060.60 306,679,389.54 242,402,763.13 231,494,176.40 少数股东权益 21,698,175.54 17,754,026.97 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 89,783,433.00 89,783,433.00 74,783,433.00 74,783,433.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 89,783,433.00 89,783,433.00 74,783,433.00 74,783,433.00 资本公积 241,167,880.13 241,167,880.13 123,805,653.71 123,805,653.71 盈余公积 24,153,275.36 24,153,275.36 17,521,020.82 17,521,020.82 其中:法定公益金 5,840,340.27 5,840,340.27 未分配利润 75,337,927.35 75,330,606.52 38,975,949.17 38,075,345.53 其中:现金股利 26,935,029.90 26,935,029.90 22,435,029.90 22,435,029.90 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 430,442,515.84 430,435,195.01 255,086,056.70 254,185,453.06 负债和所有者权益(或股东权益)合计 772,595,751.98 737,114,584.55 515,242,846.80 485,679,629.46 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位:浙江伟星实业发展股份有限公司 2006年1-12月 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 806,694,542.69 707,932,817.65 538,589,778.22 454,130,300.60 减:主营业务成本 561,703,916.37 496,800,440.33 381,727,464.64 325,767,570.22 主营业务税金及附加 5,112,230.94 4,778,018.01 3,354,065.40 3,036,091.51 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 239,878,395.38 206,354,359.31 153,508,248.18 125,326,638.87 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 20,548,542.65 21,189,801.81 8,448,240.09 8,826,968.79 减:营业费用 43,862,226.57 37,259,135.60 33,924,191.42 29,110,035.44 管理费用 95,471,259.04 81,624,249.35 63,843,501.39 50,011,596.57 财务费用 9,309,131.08 7,867,802.39 5,889,305.01 5,246,103.71 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 111,784,321.34 100,792,973.78 58,299,490.45 49,785,871.94 加:投资收益(亏损以“-”号填列) 79,902.98 6,235,885.21 -16,503.94 4,418,717.97 补贴收入 560,750.00 485,750.00 75,000.00 营业外收入 519,202.72 512,784.10 364,442.33 144,183.60 减:营业外支出 3,583,193.65 3,441,853.89 2,952,175.25 2,564,361.39 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 109,360,983.39 104,585,539.20 55,770,253.59 51,784,412.12 减:所得税 40,251,932.74 38,262,993.77 17,572,221.43 15,584,597.14 少数股东损益 3,679,788.03 2,724,424.66 加:未确认的投资损失本期发生额 五、净利润(亏损以“-”号填列) 65,429,262.62 66,322,545.43 35,473,607.50 36,199,814.98 加:年初未分配利润 38,975,949.17 38,075,345.53 23,889,000.52 22,262,189.40 其他转入 六、可供分配的利润 104,405,211.79 104,397,890.96 59,362,608.02 58,462,004.38 减:提取法定盈余公积 6,632,254.54 6,632,254.54 3,619,981.50 3,619,981.50 提取法定公益金 1,809,990.75 1,809,990.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 97,772,957.25 97,765,636.42 53,932,635.77 53,032,032.13 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,435,029.90 22,435,029.90 14,956,686.60 14,956,686.60 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 75,337,927.35 75,330,606.52 38,975,949.17 38,075,345.53 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 9.2.3 现金流量表 编制单位:浙江伟星实业发展股份有限公司 2006年1-12月 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 1,014,148,178.88 902,788,001.84 收到的税费返还 2,416,138.44 2,070,051.91 收到的其他与经营活动有关的现金 3,500,860.69 2,500,530.63 经营活动现金流入小计 1,020,065,178.01 907,358,584.38 购买商品、接受劳务支付的现金 544,657,751.97 478,275,908.11 支付给职工以及为职工支付的现金 138,282,511.96 107,559,281.48 支付的各项税费 92,714,517.58 85,412,302.54 支付的其他与经营活动有关的现金 71,002,374.83 72,325,998.24 经营活动现金流出小计 846,657,156.34 743,573,490.37 经营活动产生的现金流量净额 173,408,021.67 163,785,094.01 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 208,978.57 316,350.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,516,591.20 6,037,926.68 收到的其他与投资活动有关的现金 1,599,613.88 1,521,365.01 投资活动现金流入小计 5,325,183.65 7,875,641.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 201,565,531.67 200,003,130.82 投资所支付的现金 379,895.89 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 201,565,531.67 200,383,026.71 投资活动产生的现金流量净额 -196,240,348.02 -192,507,384.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 133,429,747.86 133,059,600.01 借款所收到的现金 288,000,000.00 288,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 421,429,747.86 421,059,600.01 偿还债务所支付的现金 268,000,000.00 268,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,224,706.77 30,858,310.28 其中:子公司支付少数股东的股利 21,053.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 500,000.00 筹资活动现金流出小计 299,724,706.77 299,358,310.28 筹资活动产生的现金流量净额 121,705,041.09 121,701,289.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 98,872,714.74 92,978,998.82 现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 65,429,262.62 66,322,545.43 加:计提的资产减值准备 3,679,788.03 固定资产折旧 3,425,806.63 3,437,579.73 无形资产摊销 22,822,634.34 17,488,864.40 长期待摊费用摊销 290,513.16 190,513.20 待摊费用减少(减:增加) 199,937.37 93,750.75 预提费用增加(减:减少) -537,610.53 -552,927.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 258,496.34 237,915.44 固定资产报废损失 135,580.58 118,655.01 财务费用 1,148,231.91 1,131,411.47 投资损失(减:收益) 7,213,341.82 6,944,622.87 递延税款贷项(减:借项) -79,902.98 -6,235,885.21 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) -17,759,239.17 -14,700,293.20 经营性应付项目的增加(减:减少) 31,432,014.60 36,063,545.52 其他 55,749,166.95 53,244,796.20 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 173,408,021.67 163,785,094.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 188,099,550.50 166,808,939.38 减:现金的期初余额 89,226,835.76 73,829,940.56 加:现金等价物期末余额 减:现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 98,872,714.74 92,978,998.82 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 9.2.4 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目名称 金额 2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 430,442,515.84 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 8,218,763.79 少数股东权益 21,915,460.76 其他 2007年1月1日股东权益(新会计准则) 460,576,740.39 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 会计师事务所的审阅意见 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 关于浙江伟星实业发展股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告浙天会审[2007]第679号浙江伟星实业发展股份有 限公司全体股东:我们审阅了后附的浙江伟星实业发展股份有限公司(以下简称伟星股份)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下 简称差异调节表)。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相 关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号,以下简称《通知》)的有关规定编制差异调节表是伟星股份管理层的责任 。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据《通知》的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准 则第2101号——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、 阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计 ,因而不发表审计意见。根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次 执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师吕苏阳 中国·杭州 中国注册会 计师吴懿忻 中国注册会计师江娟 报告日期:2007年4月12日 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 浙江伟星实业发展股份有限公司 2007年4月12日