广东德豪润达电气股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次董事会以传真方式召开审议本季度报告，所有董事均进行了表决并同意本报告。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王冬雷、主管会计工作负责人王冬明及会计机构负责人（会计主管人员）张刚声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007年9月30日 2006年12月31日 增减幅度（％）
总资产 1,712,570,768.28 1,484,513,841.86 15.36%
股东权益 637,803,401.78 631,614,360.23 0.98%
股本 161,600,000.00 161,600,000.00 0.00%
每股净资产 3.95 3.91 0.94%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 551,009,160.26 2.74% 1,191,106,776.35 -12.48%
净利润 34,784,939.91 55.04% 5,615,965.82 -31.07%
经营活动产生的现金流量净额 - - -5,941,749.05 -105.57%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.04 -105.57%
基本每股收益 0.220 57.14% 0.030 -40.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - - 0.03 -99.71%
稀释每股收益 0.220 57.14% 0.030 -40.00%
净资产收益率 5.45% 增加1.90个百分点 0.88% 减少0.41个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.69% 增加2.39个百分点 -0.02% 增加5.56个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置收益 -1,526.38
计入当期损益的政府补贴 1,387,680.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 176,052.56
托管收益 4,159,924.82
归属于少数股东的非经常性损益 -2,327.05
合计 5,719,803.95
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,421
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
成净凡 1,689,799 人民币普通股
珠海通产有限公司 1,160,000 人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,055,762 人民币普通股
陈毓慧 990,100 人民币普通股
吕顺发 598,800 人民币普通股
蔡青伶 546,300 人民币普通股
黄倩文 541,732 人民币普通股
深圳市荣鑫盛投资有限公司 516,809 人民币普通股
江津市富荣商贸有限公司 510,083 人民币普通股
邹国平 500,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较年初减少44.78%的主要原因，系三季度为产销旺季，存货资金占用较大。2、应收账款较年初增加54.62%的主要原因，系三季度为销售旺季，销售额增加及结算期滞后所致。3、存货较年初增加84.04%的主要原因，系三季度为公司产销旺季，需准备更多的存货以备生产和销售所需。4、长期股权投资较年初增加107.18%，系本公司之子公司香港德豪对深圳实用投资的15,000,000元所致，由于三季报深圳实用暂未纳入合并范围，所以未对深圳实用的长期股权投资抵销。5、应付票据较年初增加292.86%的主要原因，系本期与供应商结算采用票据的方式大幅增加所致。6、应付资工薪酬较年初增加68.27%的主要原因，系三季度为产销旺季，劳动用工量增加及员工薪酬调整增加所致。7、应交税费较年初减少57.62%的主要原因，系三季度为产销旺季，公司增加原材料的采购使进项税额增加所致。8、外币报表折算差额较年初增加344.82%的主要原因，系汇率变化的影响所致。9、营业税金及附加较上年同期减少58.84%的主要原因，系应交税费减少所致。10、投资收益较上年同期增加53.08%的主要原因，系股权投资差额不再摊销所致。11、托管收益较上年同期减少90.40%的主要原因，系报告期托管收益计算方式的改变及实用电器营业收入减少所致。12、所得税费用较上年同期增加1440.87%的主要原因，系子公司盈利所计提的所得税。13、净利润及每股收益较上年同期减少31%的主要原因，系营业收入较上年同期减少12.48%所致。14、少数股东损益较上年同期减少31.92%，主要差异原因系净利润减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2007年9月14日，公司第二届董事会第二十一次会议通过了《关于收购深圳实用电器有限公司70%股权的议案》，同意公司以人民币1500万元的价格收购深圳实用电器有限公司70%股权，并授权公司签署有关收购协议及办理相关股权过户事宜。2007年9月30日，2007年第二次临时股东大会批准了该收购事项。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、原持有公司股份5%以上的发起人股东珠海德豪电器有限公司、珠海通产有限公司、深圳市百利安投资发展有限公司、王晟作出的《避免同业竞争的承诺函》均得到严格执行，没有出现同业竞争的情况。2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺均得到严格执行。
3.4 对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
对2007年度经营业绩的预计 净利润比上年增长50%以上
净利润比上年增长400%-450%。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 6,163,953.46
业绩变动的原因说明 1、报告期内，公司采用包括全面招投标制度等一系列措施在内的更加合理的采购手段，控制采购材料成本；通过技术改进和工艺改良、流程再造等措施，使产品制造成本有一定程度的下降。2、面对人民币持续升值的不利影响，就产品的出口销售价格上调问题，公司与客户进行了积极有效的协商，提价效应逐季明显。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 121,011,676.30 59,591,834.54 219,154,886.02 179,101,960.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,557,600.00 4,110,000.00 5,112,822.60 3,992,822.60
应收账款 429,669,378.42 387,798,327.82 277,888,318.09 153,432,013.31
预付款项 80,736,588.89 44,802,281.63 65,379,261.75 35,250,262.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 247,047.71 247,047.71
其他应收款 91,132,836.12 310,816,629.07 99,794,382.36 285,387,226.34
买入返售金融资产
存货 444,471,739.44 268,785,863.86 299,138,633.80 195,165,965.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 567,202.40 567,202.40
流动资产合计 1,174,147,021.57 1,076,719,187.03 966,468,304.62 852,577,298.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,929,295.32 150,130,590.93 13,480,937.89 150,618,031.66
投资性房地产
固定资产 474,977,976.86 350,028,844.47 474,130,799.05 363,638,818.92
在建工程 24,651,857.46 22,989,437.41 19,475,304.40 18,276,617.98
工程物资
固定资产清理 7,576.71 7,576.71
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,658,117.86 3,317,805.18 9,837,093.03 3,384,008.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,198,922.50 942,083.45 1,121,402.87 1,041,833.42
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 538,423,746.71 527,416,338.15 518,045,537.24 536,959,309.99
资产总计 1,712,570,768.28 1,604,135,525.18 1,484,513,841.86 1,389,536,608.64
流动负债：
短期借款 311,358,370.44 282,310,000.00 331,783,651.75 267,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 201,069,233.37 160,741,486.57 51,180,905.60 51,180,905.60
应付账款 456,744,074.41 328,161,795.97 376,080,507.50 289,960,878.28
预收款项 14,760,430.97 12,434,800.54 18,047,924.13 27,210,820.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,468,147.64 23,061,213.35 23,455,884.36 9,880,630.33
应交税费 -13,785,107.69 -14,644,351.83 -8,745,841.34 -7,965,287.47
应付利息 668,514.55 510,088.11 605,130.95 458,700.00
应付股利 202,129.94 202,129.94
其他应付款 57,936,012.61 186,784,864.17 52,691,516.49 112,460,592.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 62,798.00 62,798.00
其他流动负债
流动负债合计 1,068,484,604.24 979,422,694.88 845,301,809.38 750,187,238.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 408,231.00 408,231.00
专项应付款 4,426,900.00 4,426,900.00 5,246,900.00 5,246,900.00
预计负债
递延所得税负债 22,226.98
其他非流动负债
非流动负债合计 4,426,900.00 4,426,900.00 5,677,357.98 5,655,131.00
负债合计 1,072,911,504.24 983,849,594.88 850,979,167.36 755,842,369.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 161,600,000.00 161,600,000.00 161,600,000.00 161,600,000.00
资本公积 361,692,191.99 361,692,191.99 361,692,191.99 361,692,191.99
减：库存股
盈余公积 32,921,235.88 32,921,235.88 32,921,235.88 32,921,235.88
一般风险准备
未分配利润 80,850,704.90 64,072,502.43 75,234,739.08 77,480,810.96
外币报表折算差额 739,269.01 166,193.28
归属于母公司所有者权益合计 637,803,401.78 620,285,930.30 631,614,360.23 633,694,238.83
少数股东权益 1,855,862.26 1,920,314.27
所有者权益合计 639,659,264.04 620,285,930.30 633,534,674.50 633,694,238.83
负债和所有者权益总计 1,712,570,768.28 1,604,135,525.18 1,484,513,841.86 1,389,536,608.64
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 551,009,160.260 312,609,220.420 536,323,684.300 329,906,872.910
其中：营业收入 551,009,160.260 312,609,220.420 536,323,684.300 329,906,872.910
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 515,574,751.140 305,116,906.540 521,817,291.320 323,638,892.870
其中：营业成本 447,531,779.400 269,192,856.380 456,615,621.020 287,785,759.700
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 615,096.780 352,554.610 690,677.170 602,022.900
销售费用 22,423,848.970 5,621,860.370 20,702,209.600 6,231,846.880
管理费用 35,823,361.480 24,266,641.900 31,583,538.010 21,813,238.160
财务费用 9,185,018.700 5,682,993.280 12,225,245.520 7,206,025.230
资产减值损失 -4,354.190
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -291,229.730 -291,229.730 -160,800.670 8,185,697.260
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -291,229.730 -291,229.730 32,307.670 32,307.670
托管收益（损失以"-"号填列） 4,159,924.820 4,159,924.820 7,806,059.180 7,806,059.180
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 39,303,104.210 11,361,008.970 22,151,651.490 22,259,736.480
加：营业外收入 823,952.260 854,205.080 250,384.640 53,100.480
减：营业外支出 101,397.120 2,428.500 113,636.670 21,240.930
其中：非流动资产处置损失 -74,856.990
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 40,025,659.350 12,212,785.550 22,288,399.460 22,291,596.030
减：所得税费用 5,158,531.500 251,717.830
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 34,867,127.850 12,212,785.550 22,036,681.630 22,291,596.030
归属于母公司所有者的净利润 34,784,939.910 22,436,198.450
少数股东损益 82,187.940 -399,516.820
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.220 0.140
（二）稀释每股收益 0.220 0.140
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,191,106,776.350 676,802,202.950 1,360,942,131.290 732,479,687.120
其中：营业收入 1,191,106,776.350 676,802,202.950 1,360,942,131.290 732,479,687.120
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,185,632,230.450 695,369,454.350 1,394,804,369.940 775,712,217.830
其中：营业成本 990,194,206.470 593,733,092.820 1,216,737,689.340 670,965,237.810
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 829,231.900 442,554.610 2,014,616.670 1,777,788.370
销售费用 62,362,345.910 15,673,958.600 59,125,274.400 20,946,196.350
管理费用 106,350,247.470 72,738,608.570 93,078,858.470 64,819,265.080
财务费用 24,085,353.290 12,426,831.580 24,451,698.940 14,744,730.220
资产减值损失 1,810,845.410 354,408.170 -603,767.880 2,459,000.000
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -487,440.730 -487,440.730 -1,038,967.510 7,040,203.990
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -487,440.730 -487,440.730 -556,616.220 -556,616.220
托管收益（损失以"-"号填列） 4,159,924.820 4,159,924.820 43,314,697.010 43,314,697.010
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9,147,029.990 -14,894,767.310 8,413,490.850 7,122,370.290
加：营业外收入 1,740,705.450 1,532,060.150 494,375.230 63,052.480
减：营业外支出 177,899.570 45,601.370 474,547.710 322,481.260
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 10,709,835.870 -13,408,308.530 8,433,318.370 6,862,941.510
减：所得税费用 5,158,322.060 334,767.490
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 5,551,513.810 -13,408,308.530 8,098,550.880 6,862,941.510
归属于母公司所有者的净利润 5,615,965.820 8,147,409.620
少数股东损益 -64,452.010 -48,858.740
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.030 0.050
（二）稀释每股收益 0.030 0.050
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,074,022,920.29 436,530,518.82 1,384,254,294.64 645,390,180.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 43,978,409.98 24,392,338.55 42,535,883.06 31,880,777.28
收到其他与经营活动有关的现金 13,723,646.66 174,345,398.69 4,321,416.12 132,601,150.47
经营活动现金流入小计 1,131,724,976.93 635,268,256.06 1,431,111,593.82 809,872,108.06
购买商品、接受劳务支付的现金 876,760,268.57 443,255,782.97 1,032,041,172.85 475,068,178.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 148,195,522.72 92,075,968.68 178,430,547.39 99,874,382.48
支付的各项税费 12,778,776.12 1,815,192.07 10,675,151.99 3,012,608.29
支付其他与经营活动有关的现金 99,932,158.57 198,490,794.41 103,278,413.39 118,961,978.25
经营活动现金流出小计 1,137,666,725.98 735,637,738.13 1,324,425,285.62 696,917,147.50
经营活动产生的现金流量净额 -5,941,749.05 -100,369,482.07 106,686,308.20 112,954,960.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000.00 500,000.00
取得投资收益收到的现金 218,012.27 195,089.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,041,294.76 988,294.76 2,802,481.20 2,562,387.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 480,000.00 480,000.00
投资活动现金流入小计 1,041,294.76 988,294.76 4,200,493.47 3,737,477.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 57,306,034.94 24,259,222.85 59,019,836.86 48,136,433.33
投资支付的现金 8,077,000.00 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,306,034.94 24,259,222.85 67,096,836.86 51,136,433.33
投资活动产生的现金流量净额 -56,264,740.18 -23,270,928.09 -62,896,343.39 -47,398,956.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 487,872,087.06 286,910,000.00 432,677,350.16 320,647,429.06
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 487,872,087.06 286,910,000.00 432,677,350.16 320,647,429.06
偿还债务支付的现金 508,297,368.37 271,600,000.00 417,132,929.50 298,647,429.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,511,439.18 11,179,716.21 38,744,715.04 36,796,183.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 523,808,807.55 282,779,716.21 455,877,644.54 335,443,612.57
筹资活动产生的现金流量净额 -35,936,720.49 4,130,283.79 -23,200,294.38 -14,796,183.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -98,143,209.72 -119,510,126.37 20,589,670.43 50,759,820.81
加：期初现金及现金等价物余额 219,154,886.02 179,101,960.91 269,361,207.26 191,412,229.70
六、期末现金及现金等价物余额 121,011,676.30 59,591,834.54 289,950,877.69 242,172,050.51
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
