浙江精工科技股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人孙建江先生、主管会计工作负责人黄伟明先生及会计机构负责人孙慧丽女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,429,404,953.70 1,213,727,145.12 17.77%
股东权益 334,004,210.08 364,989,782.22 -8.49%
股本 144,000,000.00 96,000,000.00 50.00%
每股净资产 2.32 3.80 -38.95%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 194,716,731.19 8.07% 537,026,844.72 7.68%
净利润 -518,521.00 -136.11% 8,114,427.86 -9.69%
经营活动产生的现金流量净额 - - 37,028,022.39 -50.75%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.26 -50.00%
基本每股收益 -0.004 -140.00% 0.056 -9.68%
稀释每股收益 -0.004 -140.00% 0.056 -9.68%
净资产收益率 -0.16% 减少0.37个百分点 2.43% 减少0.03个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.19% 增加0.79个百分点 2.11% 增加0.73个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收支净额 1,765,767.51
企业所得税影响数（减少以"-"表示） -441,441.88
少数股东权益（亏损以"-"表示） -248,138.25
合计 1,076,187.38
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,874
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
成都新阳实业投资有限公司 4,357,329 人民币普通股
浙江省科技开发中心 3,100,000 人民币普通股
安徽省华润房地产开发有限公司 2,636,500 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,220,615 人民币普通股
钱颖 720,000 人民币普通股
吴巧飞 652,129 人民币普通股
陶秀珍 619,000 人民币普通股
戴红 544,900 人民币普通股
姚秀琴 500,900 人民币普通股
倪华良 500,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
经公司2008年第四次临时股东大会审议同意，公司于2008年9月通过全资子公司浙江精功新能源有限公司收购浙江精功机电汽车集团有限公司持有的精功绍兴太阳能技术有限公司70%的股权，并于2008年9月底开始进入公司合并报表范围。由于浙江精功机电汽车集团有限公司同属公司控股股东精功集团有限公司的控股子公司，按照《新会计准则》的要求，精功绍兴太阳能技术有限公司在上述股权转让后属于精工科技同一控制下企业合并增加的子公司，本期开始精功绍兴太阳能技术有限公司2008年年初至2008年9月30日前的收入、费用、利润均纳入精工科技合并利润表并作同期调整。以下主要会计报表项目、财务指标对比出现大幅度变动的情况及原因均包括了精功绍兴太阳能技术有限公司的数据： 1、报告期末货币资金较年初增加75.88%，主要系公司报告期内采用银行承兑票据结算产生的保证金存款增加较多所致。 2、报告期末预付账款较年初增加48.74%，主要系公司下属控股企业精功绍兴太阳能技术有限公司、绍兴县精工机电研究所有限公司等增加设备采购和原材料预付款所致。 3、报告期末其他应收款较年初减少64.94%，主要系公司下属控股企业精功绍兴太阳能技术有限公司收回款项较多所致。 4、报告期末应付票据较年初增加101.91%，主要系公司报告期内采用银行承兑票据结算较多所致。 5、报告期末应交税费较年初增加42.73%，主要系公司报告期内应交未交增值税、企业所得税增加较多所致。 6、报告期末其他应付款较年初增加256.32%，主要系公司下属控股企业精功绍兴太阳能技术有限公司、湖北精工科技有限公司未付款项较多所致。 7、报告期末股本较年初增加50%，同时资本公积金减少43.18%，主要系公司报告期内完成了每10股转增5股的资本公积金转赠股本方案所致。 8、财务费用较上年同期增加55.24%，主要系公司因经营规模的扩大而增加了银行信贷总额，同时报告期内银行贷款利率累积上升较多等导致公司财务费用的提高。 9、营业利润较上年同期增加55.90%，主要系公司收购的精功绍兴太阳能技术有限公司经营业绩同比较多增长所致。 10、所得税费用较上年同期增加42.00%，主要系公司营业利润增加所致。另外，需要指出的是，目前公司已经被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发文认定为2008年第一批高新技术企业，认定有效期3年。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2008年），公司所得税享受10%的优惠，即所得税按15%的比例征收。本报告中的所得税核算仍暂按现有的25%所得税税率计算。目前，公司正在积极办理减税相关手续。 11、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少50.75%，主要系公司销售回款减少而采购付款等支出较多所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 2、报告期内，公司2008年第二次临时股东大会以现场会议和网络投票相结合的方式审议通过了《关于公司2008 年非公开发行股票方案的议案》，同意公司以非公开发行股票的方式向特定对象特定发行股票募集资金，投资于"年产200台（套）太阳能光伏装备制造技改项目"。该事项详细内容已刊登在2008年5月24日《证券时报》及指定的信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上，尚需取得中国证监会核准后方能实施。 3、公司2008年第四次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司"浙江精功新能源有限公司"的议案》（具体内容详见2008年8月29日披露的编号为2008-035的公司公告），截止到目前，该全资子公司浙江精功新能源有限公司已经成立，注册资本为10,000万元，自成立之日起纳入公司合并报表范围。 4、《关于收购浙江精功机电汽车集团有限公司持有的精功绍兴太阳能技术有限公司70%股权的议案》（具体内容详见2008年8月29日披露的编号为2008-036的公司公告），2008年9月公司全资子公司浙江精功新能源有限公司已经完成上述股权的受让，自2008年9月底开始精功绍兴太阳能技术有限公司纳入公司合并报表范围。 5、公司三届十六次董事会审议通过了《关于向浙江精功机电汽车集团有限公司转让公司持有的湖北精工科技有限公司80%股权的议案》（具体内容详见2008年8月29日披露的编号为2008-043的公司公告），并将该议案提交公司股东大会审议；2008年10月8日以现场方式召开的公司2008年第五次临时股东大会已经审议通过了上述议案。截止到目前，该事项尚未实施。 6、公司三届十六次董事会审议通过了《关于收购浙江中轻控股集团有限公司持有的相关资产的议案》（具体内容详见2008年8月29日披露的编号为2008-045的公司公告），并将该议案提交公司股东大会审议；2008年10月8日以现场方式召开的公司2008年第五次临时股东大会已经审议通过了上述议案。截止到目前，该事项尚未实施。 7、报告期内，公司与关联方浙江精功机电汽车集团有限公司签订了《二ＯＯ八年度关联交易协议》，协议约定公司2008年度与浙江精功机电汽车集团有限公司发生关联交易金额预计不超过5,000万元（具体内容详见2008年8月29日披露的编号为2008-011的公司公告）。截止到报告期末，公司向浙江精功机电汽车集团有限公司的关联采购金额为202.36万元，关联销售金额为1496.00万元。 8、截止到报告期末，公司太阳能多晶硅铸锭炉项目实施进展顺利，JJL240型太阳能多晶硅铸锭炉已进入批量生产及供货阶段，JJL500太阳能多晶硅铸锭炉经投料铸锭测试，各项技术指标均达到设计要求，已完成各项试制工作。公司太阳能多晶硅铸锭炉已累计签单89台（套），实现销售24台（套）。其中，JJL240型太阳能多晶硅铸锭炉累计签单71台（套），已实现销售24台（套）；JJL500型太阳能多晶硅铸锭炉累计签单18台（套），尚未实现销售。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、、报告期内，公司股东严格遵守了为本公司出具的避免同业竞争承诺。 2、公司原非流通股股东在股权分置改革中作出的相关承诺： （1）精功集团有限公司、孙建江、邵志明承诺所持股份自改革方案实施之日起，12个月内不上市交易或转让；60个月内不通过深交所中小企业板挂牌向社会公众出售。报告期内，公司上述承诺股东均遵守了所做的承诺。 （2）中国科技开发院浙江分院、浙江省科技开发中心承诺所持股份自改革方案实施之日起，12个月内不上市交易或转让，2007年期满后该承诺已履行完毕。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降50%以上
公司预计2008年度归属于母公司的所有者的净利润比上年同期下降50%-80%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 6,557,378.92
业绩变动的原因说明 公司原先披露的2007年度归属于母公司所有者的净利润为5205743.94元，由于2008年9月底精功绍兴太阳能技术有限公司开始进入公司合并报表范围，根据《新会计准则》的要求，精功绍兴太阳能技术有限公司相关数据调整进入2007年度。 受国内外金融危机蔓延等经营环境因素的影响，预计公司国内销售和出口销售均将减缓，加上公司经营规模的扩大带来的经营成本费用的上升和近期为拓展市场而对主导产品价格进行了战略性的下调，因此，预计2008年度的经营业绩将比同期下降较多。 以上业绩预测不包括公司出让控股子公司湖北精工科技有限公司80%股权而产生的相应收益或损失。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江精工科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 387,665,633.71 216,965,055.03 220,409,659.39 87,979,692.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 35,949,500.00 29,309,500.00 34,690,378.66 42,884,978.66
应收账款 150,061,432.93 70,342,147.64 132,324,147.27 72,237,641.07
预付款项 57,327,055.53 5,429,058.37 38,541,491.09 10,416,111.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,096,913.32 119,108,165.29 25,946,773.06 64,056,073.57
买入返售金融资产
存货 239,076,625.60 100,282,920.63 224,107,363.98 86,863,241.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 879,177,161.09 541,436,846.96 676,019,813.45 364,437,738.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,263,586.18 217,394,416.18 28,099,156.19 168,229,986.19
投资性房地产 35,185,625.34 6,086,038.33 36,129,612.34 6,255,056.74
固定资产 334,071,929.97 167,678,028.09 339,295,908.07 174,647,163.61
在建工程 60,429,589.37 5,920,004.13 38,676,898.84 4,044,984.73
工程物资 224,428.22 224,428.22 174,428.22 174,428.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,272,773.02 47,211,119.19 83,933,030.19 48,265,159.06
开发支出
商誉 3,321,384.55 3,321,384.55
长期待摊费用 744,182.00 1,854,410.17
递延所得税资产 6,714,293.96 4,875,113.25 6,222,503.10 3,650,120.02
其他非流动资产
非流动资产合计 550,227,792.61 449,389,147.39 537,707,331.67 405,266,898.57
资产总计 1,429,404,953.70 990,825,994.35 1,213,727,145.12 769,704,636.76
流动负债：
短期借款 524,885,500.00 301,820,000.00 456,497,280.00 250,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 331,259,000.00 226,695,000.00 164,066,000.00 73,500,000.00
应付账款 99,204,068.06 56,741,374.17 108,063,503.62 56,700,929.27
预收款项 30,586,420.05 15,176,875.91 30,309,685.47 13,331,538.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,288,772.77 1,262,013.36 2,533,960.24 1,361,928.73
应交税费 10,228,386.86 5,065,488.22 7,166,059.38 5,714,559.10
应付利息 594,867.88 200,000.00 964,291.61 507,295.80
其他应付款 35,951,033.56 15,138,697.82 10,089,677.10 7,242,038.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,086,582.90 28,000,000.00
其他流动负债 2,823,071.96
流动负债合计 1,047,907,704.04 622,099,449.48 807,690,457.42 408,558,290.17
非流动负债：
长期借款 2,016,000.00
应付债券
长期应付款 4,258,188.77 60,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,402,700.00 512,700.00 1,740,000.00 1,540,000.00
非流动负债合计 7,676,888.77 512,700.00 1,800,000.00 1,540,000.00
负债合计 1,055,584,592.81 622,612,149.48 809,490,457.42 410,098,290.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 144,000,000.00 144,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00
资本公积 119,400,121.57 130,587,092.62 210,141,042.15 178,587,092.62
减：库存股
盈余公积 17,519,034.82 17,519,034.82 17,519,034.82 17,519,034.82
一般风险准备
未分配利润 53,085,053.69 76,107,717.43 41,329,705.25 67,500,219.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 334,004,210.08 368,213,844.87 364,989,782.22 359,606,346.59
少数股东权益 39,816,150.81 39,246,905.48
所有者权益合计 373,820,360.89 368,213,844.87 404,236,687.70 359,606,346.59
负债和所有者权益总计 1,429,404,953.70 990,825,994.35 1,213,727,145.12 769,704,636.76
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江精工科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 194,716,731.19 69,547,473.03 180,170,563.92 58,116,376.99
其中：营业收入 194,716,731.19 69,547,473.03 180,170,563.92 58,116,376.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 192,900,518.26 63,965,717.94 181,460,194.23 58,619,472.88
其中：营业成本 155,479,378.46 47,614,434.69 151,026,863.93 41,166,725.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 745,054.15 321,081.03 282,520.00 102,370.24
销售费用 6,646,921.47 2,651,014.13 6,545,776.85 3,349,980.87
管理费用 13,083,473.50 6,907,856.06 12,648,582.89 8,658,644.58
财务费用 14,525,543.22 6,005,144.10 8,909,054.24 4,994,091.69
资产减值损失 2,420,147.46 466,187.93 2,047,396.32 347,659.83
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 130,825.85 130,825.85 -103,625.53 -71,480.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 130,825.85 130,825.85
汇兑收益（损失以"-"号填列） 35,360.58 49,877.26 49,877.26
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 1,982,399.36 5,712,580.94 -1,343,378.58 -524,699.42
加：营业外收入 395,757.25 11,457.25 3,929,870.08 2,206,627.68
减：营业外支出 716,168.51 69,714.75 85,791.44 65,379.78
其中：非流动资产处置损失 -92,699.82 -38,431.90
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 1,661,988.10 5,654,323.44 2,500,700.06 1,616,548.48
减：所得税费用 3,014,856.56 1,335,694.21 449,133.54 490,594.89
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -1,352,868.46 4,318,629.23 2,051,566.52 1,125,953.59
归属于母公司所有者的净利润 -518,521.00 4,318,629.23 1,436,096.56 1,125,953.59
少数股东损益 -834,347.46 615,469.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.004 0.030 0.010 0.010
（二）稀释每股收益 -0.004 0.030 0.010 0.010
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江精工科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 537,026,844.72 210,597,382.21 498,712,012.76 209,895,184.31
其中：营业收入 537,026,844.72 210,597,382.21 498,712,012.76 209,895,184.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 523,239,810.27 199,883,474.54 490,115,227.50 196,178,104.13
其中：营业成本 425,937,795.34 147,165,482.04 409,867,579.12 151,995,933.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,761,347.00 883,211.46 1,002,629.63 610,499.05
销售费用 19,852,337.98 10,053,045.57 20,077,342.93 11,198,087.07
管理费用 37,372,449.20 19,556,487.97 33,871,702.36 21,415,177.87
财务费用 35,233,391.10 17,151,000.59 22,696,523.18 12,459,067.84
资产减值损失 3,082,489.65 5,074,246.91 2,599,450.28 -1,500,661.27
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -835,570.01 -835,570.01 -367,924.74 1,326,103.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -835,570.01 -835,570.01 -367,924.74
汇兑收益（损失以"-"号填列） -35,360.58 -9,516.49 56,032.51 56,032.51
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 12,916,103.86 9,868,821.17 8,284,893.03 15,099,216.56
加：营业外收入 2,914,454.57 1,451,939.27 4,659,417.43 2,460,901.81
减：营业外支出 1,148,687.06 416,080.92 358,827.55 258,682.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 14,681,871.37 10,904,679.52 12,585,482.91 17,301,436.07
减：所得税费用 5,998,198.18 2,297,181.24 4,223,998.91 5,128,389.92
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 8,683,673.19 8,607,498.28 8,361,484.00 12,173,046.15
归属于母公司所有者的净利润 8,114,427.86 8,607,498.28 8,985,375.78 12,173,046.15
少数股东损益 569,245.33 -623,891.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.056 0.060 0.062 0.085
（二）稀释每股收益 0.056 0.060 0.062 0.085
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江精工科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 540,294,481.71 249,150,962.76 515,390,972.30 222,219,667.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,114,936.50 3,808,133.14 8,219,862.28 4,457,403.46
收到其他与经营活动有关的现金 170,849,108.39 119,946,969.78 165,141,595.78 30,464,039.84
经营活动现金流入小计 715,258,526.60 372,906,065.68 688,752,430.36 257,141,110.49
购买商品、接受劳务支付的现金 428,696,875.34 179,176,046.00 393,317,730.46 127,524,399.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,798,965.74 14,639,004.61 25,142,690.82 12,191,033.92
支付的各项税费 26,880,790.67 15,567,861.20 7,883,735.19 4,207,528.23
支付其他与经营活动有关的现金 192,853,872.46 158,501,438.76 187,229,555.30 53,879,762.22
经营活动现金流出小计 678,230,504.21 367,884,350.57 613,573,711.77 197,802,723.41
经营活动产生的现金流量净额 37,028,022.39 5,021,715.11 75,178,718.59 59,338,387.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000.00 100,000.00
取得投资收益收到的现金 1,694,028.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 67,592.00 67,592.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 167,592.00 167,592.00 1,694,028.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,899,266.36 3,591,124.47 29,589,782.38 3,304,417.44
投资支付的现金 50,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,550,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,449,266.36 53,591,124.47 78,589,782.38 52,304,417.44
投资活动产生的现金流量净额 -42,281,674.36 -53,423,532.47 -78,589,782.38 -50,610,388.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,318,621.23
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 495,649,880.00 256,000,000.00 480,766,890.00 302,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 376,329,728.02 270,797,068.70
筹资活动现金流入小计 871,979,608.02 526,797,068.70 495,085,511.23 302,000,000.00
偿还债务支付的现金 444,081,660.00 198,200,000.00 481,692,320.00 347,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,680,387.28 12,055,502.55 22,373,642.39 10,322,084.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 352,013,313.33 253,300,000.00
筹资活动现金流出小计 822,775,360.61 463,555,502.55 504,065,962.39 357,322,084.64
筹资活动产生的现金流量净额 49,204,247.41 63,241,566.15 -8,980,451.16 -55,322,084.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -327,091.14 -198,856.95
五、现金及现金等价物净增加额 43,623,504.30 14,839,748.79 -12,590,371.90 -46,594,086.39
加：期初现金及现金等价物余额 131,564,547.34 66,479,692.19 176,409,020.59 62,661,082.64
六、期末现金及现金等价物余额 175,188,051.64 81,319,440.98 163,818,648.69 16,066,996.25
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
浙江精工科技股份有限公司
董事长：孙建江
二〇〇八年十月二十八日
