华兰生物工程股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2020]001536 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 华兰生物工程股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2019 年 12 月 31 日) 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 二、 华兰生物工程股份有限公司 2019 年度非经营 1-2 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2020]001536 号 华兰生物工程股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了华兰生 物工程股份有限公司(以下简称华兰生物)2019 年度财务报表,包 括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于 2020 年 3 月 23 日签发了大华审字 [2020]001903 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板 信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就 华兰生物编制的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是华兰生物管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华兰 生物 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对华兰生 第1页 大华核字[2020]001536 号关联方资金占用情况的专项说明 物实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解华兰生物 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件:华兰生物工程股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:温秋菊 中国北京 中国注册会计师:郭世兴 二〇二〇年三月二十三日 第2页 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:华兰生物工程股份有限 单位:元 公司 2019 年 占用方与上 上市公司核 2019 年度占 度占用 2019 年度 2019 年期 占用 非经营性 2019 年期初 占用性 资金占用方名称 市公司 算的会计科 用累计发生金 资金的 偿还累计 末占用资 形成 资金占用 占用资金余额 质 的关联关系 目 额(不含利息)利息(如 发生金额 金余额 原因 有) 现大股东及其附属企业 小计 — — — — 前大股东及其附属企业 小计 — — — — 总计 — — — — 往来方与上 上市公司核 2019 年度往 2019 年 2019 年度 2019 年期 往来 其他关联 2019 年期初 往来性 资金往来方名称 市公司 算的会计科 来累计发生金 度往来 偿还累计 末往来资 形成 资金往来 往来资金余额 质 的关联关系 目 额(不含利息) 资金的 发生金额 金余额 原因 第1页 大华核字[2020]001536 号关联方资金占用情况的专项说明 利息 (如有) 大股东及其附属企业 华兰生物工程技术(北 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 1,223,586.83 1,223,586. 京)有限公司 款 性往来 83 北京安健华康医药技 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 700,000.00 300,000.00 1,000,000. 术开发有限公司 款 性往来 00 华兰生物工程重庆有 往 来 经营性 控股子公司 其他应收款 18,610,126.54 18,610,126 限公司 款 往来 .54 上市公司的子公司及其附属企业 华兰生物重庆市武隆 控 股 子 公 司 其他应收款 28,675.23 28,675.23 往 来 非经营 区单采血浆有限公司 控制的法人 款 性往来 重庆市开州区华兰生 控 股 子 公 司 往 来 非经营 其他应收款 29,359.44 29,359.44 物单采血浆有限公司 控制的法人 款 性往来 华兰生物疫苗有限公 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 5,546,303.07 5,546,303. 司 款 性往来 07 华兰生物(封丘)单采 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 101,029.22 血浆有限公司 101,029.22 款 性往来 华兰生物(长垣)单采 控股子公司 其他应收款 77,451.59 77,451.59 往 来 非经营 第2页 大华核字[2020]001536 号关联方资金占用情况的专项说明 血浆有限公司 款 性往来 华兰生物(滑县)单采 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 633,772.34 73,772.34 560,000.00 血浆有限公司 款 性往来 华兰生物(浚县)单采 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 59,838.28 59,838.28 血浆有限公司 款 性往来 华兰生物(鲁山)单采 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 58,845.69 58,845.69 血浆有限公司 款 性往来 都安华兰单采血浆有 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 限公司 款 性往来 陆川华兰单采血浆有 往 来 非经营 上市公司的子公司及其附属企业 控股子公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 限公司 款 性往来 贺州华兰单采血浆有 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 3,706,160.00 限公司 3,706,160.00 款 性往来 博白华兰单采血浆有 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 限公司 款 性往来 华兰生物(长顺)单采血 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 2,864,876.93 浆有限公司 2,864,876.93 款 性往来 华兰生物(独山)单采血 往 来 非经营 控股子公司 其他应收款 2,542,219.00 1,441,713.80 51,713.80 浆有限公司 3,932,219.00 款 性往来 非经营 性往来 关联自然人及其控制的法人 非经营 性往来 第3页 大华核字[2020]001536 号关联方资金占用情况的专项说明 非经营 性往来 其他关联人及其附属企业 非经营 性往来 总计 — — — 9,813,255.93 29,610,702.03 26,860,702 12,563,255.9 — .03 3 第4页 第1页