浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
浙江盾安人工环境股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人姚新义、主管会计工作负责人徐燕高及会计机构负责人(会计主
管人员)吴平湖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措
施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请广大投资者
注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................... 错误！未定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标...............................................................................错误！未定义书签。
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................... 错误！未定义书签。
第四节 公司治理............................................................................................................ 错误！未定义书签。
第五节 环境和社会责任................................................................................................错误！未定义书签。
第六节 重要事项............................................................................................................ 错误！未定义书签。
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................... 错误！未定义书签。
第八节 优先股相关情况................................................................................................错误！未定义书签。
第九节 债券相关情况.................................................................................................... 错误！未定义书签。
第十节 财务报告............................................................................................................ 错误！未定义书签。
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备查文件目录
一、载有董事长签名的2021年半年度报告正本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其它备查文件。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、盾安环境 指 浙江盾安人工环境股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中国人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期、本报告期 指 2021 年 1 年 1 日至 2021 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 盾安环境 股票代码 002011
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江盾安人工环境股份有限公司
公司的中文简称（如有） 盾安环境
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG DUN'AN ARTIFICIAL ENVIRONMENT CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）DUN'AN ENVIRONMENT
公司的法定代表人 姚新义
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 江冰 江冰
浙江省杭州市滨江区泰安路 239 号盾安 浙江省杭州市滨江区泰安路 239 号盾安
联系地址
发展大厦 发展大厦
电话 （0571）87113776 （0571）87113776
传真 （0571）87113775 （0571）87113775
电子信箱 dazq@dunan.net dazq@dunan.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 5,035,900,838.55 3,242,790,424.01 55.30%
归属于上市公司股东的净利润（元） 258,960,396.68 -111,784,991.69 331.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
236,297,008.27 -1,449,464.68 16,402.36%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 155,384,985.55 107,727,225.08 44.24%
基本每股收益（元/股） 0.28 -0.12 333.33%
稀释每股收益（元/股） 0.28 -0.12 333.33%
加权平均净资产收益率 17.45% -4.82% 22.27%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,817,643,353.98 8,502,870,318.92 -8.06%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,601,766,031.08 1,366,040,346.29 17.26%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,595,898.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,339,044.46
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 471,008.56
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -6,385,600.00
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,144,212.84
减：所得税影响额 1,702,781.40
少数股东权益影响额（税后） -393,401.98
合计 22,663,388.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要业务包括制冷元器件、制冷空调设备的研发、生产和销售。制冷配件业务主要产品包括电子
膨胀阀、四通阀、截止阀、电磁阀、小型压力容器、换热器、集成管路组件等产品，广泛应用于家用空调、
商用空调等领域；商用制冷空调设备业务主要产品包括冷水机组、单元机、核电暖通、车载/站台空调及特
种空调系统机组、空调末端等，主要应用于商业楼宇、核电站、轨道交通及特种行业等领域；此外，公司
围绕新能源汽车方向进行产业升级，在新能源汽车热管理业务领域持续大力拓展。公司制冷配件业务和制
冷设备业务主要采取以单定产的方式经营。报告期内，制冷配件业务及制冷设备业务经营模式均未发生变
化。
二、核心竞争力分析
公司作为全球制冷元器件行业龙头企业，具有良好的技术、品质、产能和市场规模优势，具备较强的
核心竞争力，是全球知名空调厂家的战略合作伙伴。
1、清晰的战略定位
聚焦制冷主业，在夯实家用空调配件市场优势地位的基础上，重点拓展商用空调配件与特种空调设备
业务，布局5G、轨交、冷链、新能源汽车热管理等国家重点产业政策引导的新基建和新消费产业关联的空
调与制冷业务。其中，下游设备板块做强特种及制冷设备，做优商用设备并延伸拓展系统集成业务，通过
服务升级获取超额利润；上游零部件板块逐步拓展商用空调、热泵及制冷配套业务，并聚焦商用和外贸市
场，同时确保在家用空调配件业务的稳定持续增长。
2、领先的核心制造能力
公司大力投入智能制造领域各类高精尖自动化设备及信息化系统，朝着人机协作、生产运营管控一体
化的智能工厂方向迈进。目前公司、截止阀、四通阀、电子膨胀阀生产线，已通过导入全球领先的自动化
加工中心，部分关键设备组建工业物联网并与MES系统互联，与SAP结合实现订单自动分解到车间机台的
智能化排产系统生产过程实现可视化、敏捷化、柔性化、智能化，后续智能工厂改造将扩展至所有产品线。
3、优秀的技术创新能力
公司秉承“技品领先”理念，将创新作为企业发展的灵魂。公司拥有国家认定企业技术中心、国家级
博士后工作站、院士工作站、国家认可（CNAS）实验室、国家级中央空调全性能测试中心，构成了拥有
自主知识产权的产品开发平台与核心技术体系。依托公司研发平台，以“绿色、高效、舒适、智能”为技术
发展导向，持续加大研发力度，不断取得重点新产品突破，如：多联机超静音高耐久电子膨胀阀，其流体
噪音控制技术超越国际品牌；双向电子膨胀阀，以独特的压力平衡结构实现小型化、大流量、低功耗，性
能全面超越国际品牌；两款核心产品均获得中国制冷展创新产品大奖；不锈钢四通阀，以低内漏、低压损、
低热损、低噪音、高能效、高强度、高耐久、耐高温的全性能升级引领了行业去铜化技术的发展，产品全
球市占率第一；变频直驱离心机能效远超国家一级能效，获得国际领先认定；热虹吸/蒸汽压缩复合空调机
组运用先进技术方法实现在热虹吸循环和蒸汽压缩循环两种模式下均能高效运行，获得国际领先认定。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期随着国内
疫情得到有效控制，公
司紧紧围绕核心主业，
营业收入 5,035,900,838.55 3,242,790,424.01 55.30%
着力提升各类产品的市
场份额，报告期销量较
去年同期显著增长。
主要系报告期营业收入
营业成本 4,232,737,596.85 2,655,330,458.46 59.41%
增长。
销售费用 132,870,651.16 150,429,168.09 -11.67%
管理费用 140,656,647.30 196,354,299.82 -28.37%
财务费用 63,335,429.39 70,929,978.49 -10.71%
所得税费用 41,073,721.30 41,230,678.89 -0.38%
主要系报告期加大产品
研发投入 150,422,615.67 113,288,316.86 32.78%
技术、动力材料投入。
经营活动产生的现金流 主要系报告期营业收入
155,384,985.55 107,727,225.08 44.24%
量净额 增长。
主要系报告期收到莱阳
投资活动产生的现金流 盾安供热有限公司不动
246,924,717.85 42,263,550.42 484.25%
量净额 产及供热设施设备等资
产转让款。
主要系报告期归还银行
筹资活动产生的现金流
-953,039,978.19 -394,760,359.15 -141.42% 借款等有息债务及融资
量净额
租赁款。
主要系报告期归还银行
现金及现金等价物净增
-574,220,912.43 -248,812,958.22 -130.78% 借款等有息债务及融资
加额
租赁款。
主要系报告期营业收入
营业利润 277,224,827.90 -82,161,230.49 437.42%
增长。
主要系报告期营业收入
利润总额 295,718,439.76 -125,599,280.02 335.45%
增长。
主要系报告期营业收入
净利润 254,644,718.46 -166,829,958.91 252.64%
增长。
主要系上年同期盾安传
少数股东损益 -4,315,678.22 -55,044,967.22 92.16% 感科技有限公司清算解
散。
主要系报告期汇率波
外币财务报表折算差额 -25,078,064.39 -15,364,999.37 -63.22%
动。
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销售商品、提供劳务收 主要系报告期营业收入
3,052,238,104.13 1,676,032,406.95 82.11%
到的现金 增长。
购买商品、接受劳务支 主要系报告期营业收入
2,043,591,496.10 742,866,163.17 175.10%
付的现金 增长。
主要系报告期营业收入
支付的各项税费 158,897,629.98 104,782,110.61 51.65%
增长。
主要系报告期收到莱阳
处置固定资产、无形资
盾安供热有限公司不动
产和其他长期资产收回 161,789,891.81 7,279,322.15 2,122.60%
产及供热设施设备等资
的现金净额
产转让款。
购建固定资产、无形资 主要系报告期结算莱阳
产和其他长期资产支付 127,655,173.96 84,471,571.73 51.12% 盾安供热有限公司供热
的现金 项目应付工程款。
分配股利、利润或偿付 主要系报告期银行借款
65,504,319.19 123,839,870.55 -47.11%
利息支付的现金 等有息债务减少。
主要系归还浙江临杭投
支付其他与筹资活动有
396,973,309.00 32,770,000.00 1,111.39% 资有限公司融资租赁
关的现金
款。
汇率变动对现金及现金 主要系报告期汇率波
-23,490,637.64 -4,043,374.57 -480.97%
等价物的影响 动。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 5,035,900,838.55 100% 3,242,790,424.01 100% 55.30%
分行业
通用设备制造业 4,735,264,941.00 94.03% 2,998,725,892.30 92.47% 57.91%
节能产业 5,900,514.85 0.12% 57,436,516.47 1.77% -89.73%
其他业务 294,735,382.70 5.85% 186,628,015.24 5.76% 57.93%
分产品
制冷设备产业 693,479,955.57 13.77% 531,710,462.72 16.40% 30.42%
制冷配件产业 4,041,784,985.43 80.26% 2,467,015,429.58 76.08% 63.83%
节能产业 5,900,514.85 0.12% 57,436,516.47 1.77% -89.73%
其他业务 294,735,382.70 5.85% 186,628,015.24 5.76% 57.93%
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分地区
国内 4,188,758,081.74 83.18% 2,559,896,652.90 78.94% 63.63%
国外 847,142,756.81 16.82% 682,893,771.11 21.06% 24.05%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
通用设备制造业 4,735,264,941.00 3,942,306,158.54 16.75% 57.91% 63.14% -2.67%
分产品
制冷设备产业 693,479,955.57 532,851,689.89 23.16% 30.42% 28.85% 0.93%
制冷配件产业 4,041,784,985.43 3,409,454,468.65 15.64% 63.83% 70.22% -3.17%
分地区
国内 4,188,758,081.74 3,545,929,801.60 15.35% 63.63% 65.27% -0.84%
国外 847,142,756.81 686,807,795.25 18.93% 24.05% 34.73% -6.42%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
营业收入、营业成本增长主要系报告期随着国内疫情得到有效控制，公司紧紧围绕核心主业，着力提升各类产品的市场份额，
报告期销量较去年同期显著增长。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系对联营企业的投资
投资收益 21,941,250.97 7.42% 否
收益。
公允价值变动损益 -6,385,600.00 -2.16% 否
主要系合同资产及非流动
资产减值 -13,346,500.24 -4.51% 否
资产计提减值准备。
主要系报告期收到合同履
营业外收入 22,991,070.52 7.77% 否
约的违约金。
营业外支出 4,497,458.66 1.52% 否
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五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系报告期归还融资借款等有息
货币资金 931,485,004.94 11.92% 1,552,283,156.38 18.26% -6.34%
债务。
应收账款 1,071,022,387.94 13.70% 1,072,820,495.92 12.62% 1.08%
合同资产 276,239,815.57 3.53% 217,269,027.81 2.56% 0.97%
存货 1,300,803,272.06 16.64% 1,234,865,489.29 14.52% 2.12%
投资性房地产 50,651,885.69 0.65% 52,416,652.20 0.62% 0.03%
长期股权投资 315,377,862.25 4.03% 293,436,611.28 3.45% 0.58%
固定资产 925,487,138.45 11.84% 960,927,069.75 11.30% 0.54%
在建工程 101,261,028.53 1.30% 86,808,495.09 1.02% 0.28%
使用权资产 6,231,148.17 0.08% 0.08%
短期借款 1,376,374,705.93 17.61% 1,363,406,473.48 16.03% 1.58%
合同负债 78,665,746.67 1.01% 108,707,662.29 1.28% -0.27%
主要系报告期末一年内到期分类至
长期借款 134,455,117.54 1.58% -1.58%
一年内到期的非流动负债。
租赁负债 6,231,148.17 0.08% 0.00% 0.08%
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产安 是否存在
资产的具体 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 重大减值
内容 资产的比
措施 风险
重
盾安金属（泰 研发、生产、采用子公司 净利润
业务拓展 813,774,102.96 元 泰国 50.80% 否
国）有限公司 销售 管理模式 21,408,125.32 元
盾安精工（美 采用子公司 净利润
业务拓展 105,927,565.35 元 美国 研发、销售 6.61% 否
国）有限公司 管理模式 -5,241,821.55 元
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购 本期出售金 其他
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 减值 买金额 额 变动
值变动
金融资产
1.交易性金
融资产（不
20,193,600.00 -2,486,400.00 17,707,200.00
含衍生金融
资产）
2.衍生金融
5,325,750.00 -4,520,800.00 1,901,350.00 2,706,300.00
资产
金融资产小
25,519,350.00 -7,007,200.00 1,901,350.00 20,413,500.00
计
应收款项融
1,197,844,980.15 5,907,838.00 1,371,637,661.79
资
上述合计 1,223,364,330.15 -7,007,200.00 1,901,350.00 5,907,838.00 1,392,051,161.79
金融负债 267,300.00 267,300.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 329,651,350.60限定用途的银行存款
应收票据 369,264,171.38质押用于开具银行承兑汇票
应收账款 180,000,000.00质押用于保理借款
固定资产 26,812,367.28抵押用于银行借款担保
无形资产－土地使用权 13,003,510.05抵押用于银行借款担保
合 计 918,731,399.31
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
14
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券 最初投 会计计量 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 简称 资成本 模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
交易性 募集资
境内外 海螺 16,565,2 公允价值 20,193, -2,486,4 17,707,
000619 金融资 金及自
股票 型材 16.18 计量 600.00 00.00 200.00
产 有资金
期末持有的其他证券
0.00 -- 0.00 0.00 0.00 -- --
投资
16,565,2 20,193, -2,486,4 17,707,
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
16.18 600.00 00.00 200.00
证券投资审批董事会
2021 年 04 月 22 日
公告披露日期
证券投资审批股东大
2021 年 05 月 14 日
会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
15
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司类
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 型
生产销售空
浙江盾 调配件、燃气
安禾田 具配件、汽车 3,380.99 万美
子公司 3,014,757,371.06 1,090,637,894.80 2,019,605,015.93 99,282,509.47 92,361,916.78
金属有 农机配件、电 元
限公司 子设备和部
件等。
珠海华
宇金属 生产销售空
子公司 2,000 万美元 791,263,519.83 390,927,570.04 757,144,139.58 39,149,065.23 28,077,412.87
有限公 调配件等。
司
空调及空调
压缩机、冰
盾安(芜
箱、洗衣机、
湖)中元
子公司 冷冻机配件、 10,000 万元 547,514,443.08 217,469,914.34 572,859,370.47 39,810,838.52 32,711,584.39
自控有
制冷系统自
限公司
控元件制造、
销售等。
制冷、空调、
空气净化设
浙江盾
备及其他设
安机电
子公司 备的研究、开 12,000 万元 887,531,502.96 364,118,367.37 701,990,261.43 55,668,317.30 51,165,047.66
科技有
发、制造、销
限公司
售，系统集成
服务等
浙江盾
安热工 生产、销售各
子公司 7,046.37 万元 527,199,112.39 247,285,130.61 431,536,064.68 43,242,706.43 37,336,434.87
科技有 类换热器等。
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
16
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经济及行业周期波动风险
制冷行业的发展受下游市场需求及自身发展状况的影响，呈现一定的周期性特征。我国国民经济的波
动、宏观调控政策等因素的变化也会给行业带来周期性波动的风险，若公司无法适应行业未来周期波动，
将面临盈利能力下降的风险。随着制冷行业增速的放缓，公司将进一步提高运营能力，科学合理地做好市
场预测等工作，采取适当联动定价机制，同时继续实行套期保值等措施，降低公司经营风险，确保公司稳
健发展。
2、海外市场拓展风险
目前公司已在美国、泰国、日本、欧洲等地设立子公司，并已形成较为完整的海外公司内部管理制度，
但由于各子公司地理位置、区域文化上存在较大差异，将存在一定的管控风险。同时可能会面临当地自然
灾害或疫情的发生、政治经济局势不稳定、法律体系发生重大变化等外部风险。对此，公司将严格执行投
资管理流程，因地制宜，重点把握风险点控制。
3、汇率波动风险
公司的主要经营地位于中国境内，主要业务以人民币结算，随着公司境外销售业务的不断扩展，汇率
的波动可能会对公司经营业绩产生一定影响。公司将根据实际需要，通过远期结汇等手段，加强外汇管理，
减少汇率波动风险。
4、业绩承诺无法实现的风险
2019年12月9日公司股东大会审议通过了转让盾安（天津）节能系统有限公司（以下简称“天津节能”）
65%股权的议案，并于2019年12月30日将上述股权过户至交易对手水发能源集团有限公司（以下简称“水发
能源”）。在双方签订的转让协议中浙江节能科技有限公司向水发能源做出业绩承诺，承诺天津节能2019
年-2022年的业绩承诺金额分别不低于7,476.69万元、9,736.84万元、9,836.87万元及10,615.31万元，如累计
业绩达到四年承诺净利润总额的，亦为完成业绩承诺。但若遇宏观经济波动、产业政策调整及管理层经营
不善等影响因素，存在业绩承诺无法实现的风险，则浙江节能需对业绩承诺差额进行弥补。
5、公司金融债务清偿方案是否能完全按计划执行的风险
盾安环境于2021年4月9日召开第七届董事会第十二次会议和第七届监事会第十次会议审议通过“盾安
环境金融债务清偿方案”（以下简称“该方案”），同时提请股东大会授权公司经营层具体执行该方案（股东
大会已于2021年4月26日召开），该方案明确了盾安环境整体金融债务（含或有金融债务）的清偿原则和
计划安排，具体详见公司于2021年4月10日在指定信息披露媒体披露的公告，公告编号：2021-018。盾安环
境用于清偿金融债务的资金来源为未来公司经营性现金净流量及资产处置回笼资金，公司经营情况受宏观
经济形势及行业周期波动等因素影响，是否能完全按该方案计划清偿金融债务存在一定不确定性。该方案
执行过程中，如盾安环境与金融债权人达成一致意见，存在对方案及执行进行调整的可能。
6、公司股东流动性事项带来的风险
由于受宏观金融环境影响，2018年5月份，盾安控股集团有限公司（以下简称“盾安控股”）发生短期流
动性问题。针对遇到的问题，盾安控股采取了多种手段以盘活存量资产、激活现金流，该事项得到了当地
政府和相关金融机构的支持和帮助。在相关部门牵头下成立了盾安集团金融机构债委会，同时委派工作组
进行现场帮扶，逐步处置资产业务以偿还债务。目前该工作仍在有序推进中，最终债务清偿结果暂无法可
靠估计。公司与盾安控股在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主
经营能力，截至目前公司生产经营一切正常。
鉴于公司与盾安控股之间存在履行审批流程的相互担保事项，为避免公司因互保因素而导致面临后续
17
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不确定性的风险发生，公司根据担保合同内容、相关法律规定、法律分析备忘录等，基于谨慎性原则对履
行审批流程的部分对盾安控股的担保计提了担保损失63,277.88万元。公司在实际清偿该或有债务后，将积
极向盾安控股进行追偿以维护上市公司的权益，目前盾安环境承担连带赔偿责任后可享有的追偿金额暂无
法确定。此外，盾安环境为盾安控股担保的中建投信托股份有限公司（以下简称“中建投”）贷款本息约为
13,140.21万元，另有盾安精工下属企业盾安轻合金的厂房土地抵押，若抵押物最终处置回收价款不足以清
偿该贷款本息，目前盾安控股已归还中建投贷款11,000万元,剩余2,828.97万元已逾期，差额部分可能会由
盾安环境承担还款责任并计入本年度损益。
7、公司股东所持股份存在高比例质押的风险
公司控股股东浙江盾安精工集团有限公司（以下简称“盾安精工”）所持公司180,000,000股股份（占公
司总股本的19.62%），质押权人为中国农业银行股份有限公司杭州分行；盾安精工所持公司90,360,000股
股份（占公司总股本的9.85%）以及公司股东盾安控股所持公司89,069,416股股份（占公司总股本的9.71%），
质押权人为浙商银行股份有限公司杭州分行。根据盾安集团金融机构债委会、盾安集团金融机构帮扶工作
组及有关政府部门的要求和安排，公司控股股东拟转让部分公司股份，公司目前正在配合相关方进行尽职
调查，该事项存在不确定性，具体详见公司于2021年3月27日、3月30日、4月17日、8月12日在指定信息披
露媒体披露的公告，公告编号：2021-015，2021-016，2021-024，2021-048。
18
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
公告编号：
2021-005，详见巨潮
资讯网站
（www.cninfo.com.
2021 年第一次临时
临时股东大会 40.29% 2021 年 01 月 13 日 2021 年 01 月 14 日 cn）、《中国证券报》、
股东大会
《证券时报》披露的
《2021 年第一次临
时股东大会决议公
告》。
公告编号：
2021-040，详见巨潮
资讯网站
（www.cninfo.com.
2021 年第二次临时
临时股东大会 42.50% 2021 年 04 月 26 日 2021 年 04 月 27 日 cn）、《中国证券报》、
股东大会
《证券时报》披露的
《2021 年第二次临
时股东大会决议公
告》。
公告编号：
2021-042，详见巨潮
资讯网站
（www.cninfo.com.
2020 年度股东大会 年度股东大会 41.25% 2021 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 17 日
cn）、《中国证券报》、
《证券时报》披露的
《2020 年度股东大
会决议公告》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
19
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姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 01 月 04
王炎峰 副总裁 聘任
日
2021 年 01 月 04
包先斌 原副总裁 解聘 工作原因
日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
截止2021年5月17日，公司事业合伙人计划标的股份购买期限已届满，最后一笔标的股份购买的日期
为2021年1月14日，公司通过诸暨市薪原智勇商业管理合伙企业（有限合伙）以集中竞价交易方式累计买
入公司股票15,013,662股，占公司股本的1.64%，成交均价约为4.063元/股（含交易费用），成交金额合计
60,987,569.66元，剩余金额留作备付资金。公司事业合伙人计划未进行融资，资金规模未超过《事业合伙
人计划》规定的资金规模上限。公司事业合伙人计划购买股票数符合《事业合伙人计划》中披露的标的股
票规模，标的股票锁定期为12个月，自公告最后一笔标的股票过户至公司事业合伙人计划专户名下之日起
计算，即2021年1月14日至2022年1月13日。具体详见公司于2021年5月17日在指定信息披露媒体披露的公
告，公告编号：2021-043。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口 排放口分布 执行的污染物 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放浓度 排放总量
司名称 数量 情况 排放标准 总量 况
物的名称
浙江盾安机 污水站排污 GB8978-1996 水量： 水量：
废水（铜） 处理排放 1 铜≤2mg/L 总量未超标
械有限公司 口 三级 17573.7t 43388.5t/a
浙江盾安禾
污水站排污 GB8978-1996 水量： 水量：
田金属有限 废水（铜） 处理排放 1 铜≤2mg/L 总量未超标
口 三级 38659.19t 100000t/a
公司
盾安（芜湖）
污水站排污 芜湖县城市废 水量： 水量：
中元自控有 废水（铜） 处理排放 1 铜≤2mg/L 总量未超标
口 水站纳管标准 37118t 118200t/a
限公司
广东省《水污染
物排放限值》
珠海华宇金 污水站排污 水量： 水量：
废水（铜） 处理排放 1 铜≤1mg/L （DB44/26-200 总量未超标
属有限公司 口 23029t 65790.9t/a
1）第二时段二
级标准
防治污染设施的建设和运行情况
公司高度重视环境保护工作，积极履行公司所承担的社会责任，自觉遵守环保相关法律法规，有效降
低企业的环保风险。公司制定了环境保护相关的《运行控制管理规定》，明确了公司各级人员和各职能部
门环保责任；建立了完善的环保工作流程、内部管控体系和环保管理网络，对工艺操作、设备、设施等方
面进行环保管理，并对环保工作的检查和奖惩作了具体规定；公司注重提升防治能力建设与运行管理工作，
加大环保领域投入，持续进行环保设备技术改造，提高三废治理水平和能力；报告期内，公司及下属子公
司在生产过程中能遵守环境保护的相关法律法规和相关管理规定，环保设施运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格落实“三同时”制度，各项污染治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产使用，
符合环评报告中对污染防治措施的要求，并获得排污许可。
突发环境事件应急预案
公司依据环保法律法规要求委托有资质的单位，编制了《环境污染事件应急预案》并报当地环保局备
案，并每年至少组织一次环境事故应急演练，提高员工环保责任意识及环境污染事件应急处置响应能力，
防止环境污染事件对周边环境造成影响。
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环境自行监测方案
公司编制了年度自行监测方案，并积极组织开展落实第三方环境监测和公司自己监测工作。公司内部
污染治理设施24小时实时监控，运行及检测记录实时上报，并及时反馈响应异常数据，严格控制避免污染
物超标排放发生。公司重点污染物均已配备自动在线监测系统，数据与当地环保局联网，实时发布排废情
况。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
江苏通盛按照南通
市通州区生态环境
局要求积极整改，重
新规划储存设施，与
本次行政处罚对公 有资质的单位签订
废机油、废润滑油、根据《中华人民共和
对江苏通盛处以罚 司及控股子公司江 危险废物处置合同，
江苏通盛换热器有 废包装桶等危险废 国固体废物污染环
款人民币贰拾万捌 苏通盛的生产经营 已于 6 月份将危险
限公司 物未按照国家环境 境防治法》第一百一
仟元。 活动未造成重大影 废物仓库整改完毕，
保护标准贮存。 十二条的有关规定。
响。 清理掉之前剩余危
险废物。同时加强环
保管理人员培训，及
时掌握环保相关要
求。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司浙江精雷电器股份有限公司由于未能于2020年6月30日前披露2019年年度报告，根据
《证券法》、《全国中小企业股份转让系统信息披露规则》及其他相关规定，全国中小企业股份转让系统
有限责任公司作出《关于终止浙江精雷电器股份有限公司股票挂牌的决定》（股转系统发【2020】1245号），
精雷电器于2021年1月5日起终止挂牌。精雷电器将根据相关规定及时办理退出登记手续，该事项预计不会
对公司的生产经营产生重大影响。由于精雷电器及其全资子公司湖州骏能电器科技股份有限公司无法清偿
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到期债务，且资产不足以清偿全部债务，于2019年下半年起停产。公司于2020年9月11日召开第七届董事
会第五次会议审议通过了《关于控股子公司拟启动预重整的议案》，同意精雷电器向法院提起预重整。精
雷电器已向浙江省德清县人民法院提起对精雷电器、骏能科技进行合并破产重整的申请，浙江省德清县人
民法院于2020年11月25日予以民诉前调立案登记（2020浙0521民诉前调2406号）。2020年12月25日，精雷
电器、骏能科技、浙江清溪律师事务所在浙江法制报上刊登了关于请债权人申报债权的公告。具体详见公
司于2021年1月6日在指定信息披露媒体披露的《关于控股子公司股票被终止挂牌及预重整进展的公告》（公
告编号：2021-003）。截止2021年3月31日，精雷电器已完成债权申报，并对所有资产进行了评估，目前正
在确定正式资产管理人的过程中。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金 是否形 诉讼(仲
诉讼(仲裁)基 诉讼(仲裁)审理
额（万 成预计 诉讼(仲裁)进展 裁)判决执 披露日期 披露索引
本情况 结果及影响
元） 负债 行情况
2019 年 11 月 21 日，浙江节能与水
发能源签订了关于天津节能 65%股
权的转让协议，该协议约定水发能
源需支付给浙江节能转让总价款
78,000 万元，其中：水发能源已支
付转让价款 29,300 万元，到期应付
未付转让价款 25,300 万元，剩余 目前，浙江节能已
23,400 万元转让价款暂未达到支付 实际收到调解书
条件。浙江节能就水发能源未按时 约定的四笔交易
支付的转让价款提起诉讼，并于 价款，金额分别为
浙江盾安节
2021 年 5 月 21 日收到杭州中院送达 4,000 万元、7,100
能科技有限
的《民事调解书》：水发能源同意向 万元、7,100 万元、
公司与水发
浙江节能支付 25,300 万元交易价 4,500 万元及由第 2021 年 05
能源集团有 25,300 否 不适用 2021-044
款，具体于双方在法院签署调解笔 三方代为支付的 月 25 日
限公司股权
录当日支付 4,000 万元；剩余 21,300 逾期付款违约金、
转让协议纠
万元于双方在法院签署调解笔录之 案件受理费、财产
纷案
日起 90 天内付清，水发能源按每隔 保全费用等合计
30 天支付一次、共分三笔付清，每 1,174.30 万元，尚
笔付款金额分别为：7,100 万元、 有 2600 万元交易
7,100 万元及 7,100 万元。截止本报 价款未支付。
告期内，浙江节能已实际收到调解
书约定的三笔转让价款金额分别为
4,000 万元、7,100 万元、7100 万元
及由第三方代为支付的逾期付款违
约金、案件受理费、财产保全费用
等合计 1,174.30 万元。
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2020 年 12 月 16 日，盾安环境与安 2021 年 6 月，公
徽渠成签订了关于合肥通用制冷设 司就安徽渠成应
备有限公司 91.1%股权及相关债权 付未付债权转让
的转让协议，该协议约定安徽渠成 款本息及违约金、
浙江盾安人 需支付给盾安环境股权转让款 诉讼费用等提起
环境股份有 4,079.7 万元，到期债权本金 969.56 诉讼，本案于 7
限公司与安 万元及自 2020 年 8 月 1 日起按 6.5% 月 20 日开庭，后
徽渠成投资 664 否 年利率计算至债务付清之日止的利 安徽渠成向法院 不适用
管理有限公 息，其中：安徽渠成已支付全部股 提出撤销转让合
司股权转让 权转让款及部分债权转让款。但仍 同中有关债权部
协议纠纷案 有剩余债权转让款本金 664.34 万元 分的条款，本案终
及利息未按时支付。2021 年 6 月， 止审理。目前公司
公司就以上应付未付债权转让款本 正在积极准备针
息及违约金、诉讼费用等对安徽渠 对撤销债权条款
成提起诉讼。 之案的反诉。
2019 年 7 月 20 日，公司与东方尚景
签订了股权转让协议，根据股权转
让协议，标的股权的转让价格为人 东方尚景向公司
浙江盾安人 民币 8,025 万元，若东方尚景未能在 全数支付股权转
工环境股份 2019 年 8 月 15 日前支付股权转让 让款 8,025 万元，
有限公司与 款，每逾期一日应按应付而未付款 并且支付违约金
北京东方尚 项的万分之五支付违约金直至股权 1,745 万元。截止 2020 年 11
9,770 否 不适用 2020-059
景科技有限 转让款付清。2020 年 10 月 30 日， 本报告期内，公司 月 04 日
公司股权转 公司与东方尚景达成和解协议：东 已收到全部股权
让协议纠纷 方尚景继续履行协议，向公司全数 转让款 8,025 万元
案 支付股权转让款 8,025 万元，并且支 和违约金 1,745 万
付违约金 1,745 万元。截止本报告期 元。
内，公司已收到全部股权转让款
8,025 万元和违约金 1,745 万元。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
调查处罚
名称/姓名 类型 原因 结论（如有） 披露日期 披露索引
类型
详见巨潮资讯网
采取出具警示函的监 站
浙江盾安人工环 2020 年度业绩预 督管理措施，并记入 （www.cninfo.co
其他 其他 2021 年 07 月 02 日
境股份有限公司 告不准确 证券期货市场诚信档 m.cn）披露的《关
案。 于收到浙江证监
局警示函的公
25
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告》（公告编号：
2021-046）
详见巨潮资讯网
站
采取出具警示函的监 （www.cninfo.co
2020 年度业绩预 督管理措施，并记入 m.cn）披露的《关
姚新义 董事 其他 2021 年 07 月 02 日
告不准确 证券期货市场诚信档 于收到浙江证监
案。 局警示函的公
告》（公告编号：
2021-046）
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采取出具警示函的监 （www.cninfo.co
2020 年度业绩预 督管理措施，并记入 m.cn）披露的《关
李建军 董事 其他 2021 年 07 月 02 日
告不准确 证券期货市场诚信档 于收到浙江证监
案。 局警示函的公
告》（公告编号：
2021-046）
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采取出具警示函的监 （www.cninfo.co
2020 年度业绩预 督管理措施，并记入 m.cn）披露的《关
江冰 董事 其他 2021 年 07 月 02 日
告不准确 证券期货市场诚信档 于收到浙江证监
案。 局警示函的公
告》（公告编号：
2021-046）
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采取出具警示函的监 （www.cninfo.co
2020 年度业绩预 督管理措施，并记入 m.cn）披露的《关
徐燕高 高级管理人员 其他 2021 年 07 月 02 日
告不准确 证券期货市场诚信档 于收到浙江证监
案。 局警示函的公
告》（公告编号：
2021-046）
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司在发现影响业绩预告的事项时第一时间召开董事会和股东大会，于2021年4月10日通过临时公告
形式披露了《关于2020年度计提预计对外担保损失的公告》、《2020年度业绩快报修正公告》、《关于金
融债务清偿方案的公告》，并依据《企业会计准则13号-或有事项》的相关规定计提预计担保损失，符合企
业会计准则的有关规定。公司及相关人员已充分吸取教训，积极开展全面的自查，完善落实各项改进措施。
包括但不限于：梳理公司已发生并已履行程序的对外担保事项，关注被担保人的盈利能力、资产状况和信
用状况等；与公司年审会计师事务所积极沟通，日后更加审慎按相关规定处理对外担保等事项。后续公司
将在董事会的领导下，对相关人员不定期开展专题培训活动，进一步提高相关人员对有关法律法规的理解，
26
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
严格遵守《公司法》、《证券法》及《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》等法律法规
和制度规章，严格按照《企业会计准则》的要求执行财务和会计管理制度，提高规范运作意识和经营管理
水平，持续完善法人治理结构，切实提高公司治理水平和信息披露质量，有效维护公司及广大投资者利益，
促进公司持续、健康、稳定发展。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联 关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
关联关系 交易 交易 易定价 易金额 过获批 易结算
易方 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
类型 内容 原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
2020 年 3 月
20 日前，公
司监事朱兴
军先生的配
浙江淘 偶姚伟芳女
工供应 士为淘工法 采购
链技术 定代表人。 商品 配件、 2021 年
按合同 2021-0
有限公 另，公司控 和接 设备 市价 市价 2,742.09 4,500 否 无 03 月 09
结算 11
司（以下 股子公司江 受劳 等 日
简称"淘 苏通盛换热 务
工"） 器有限公司
的法定代表
人金国明为
淘工第一大
股东。
合计 -- -- 2,742.09 -- 4,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司于 2021 年 5 月 14 日召开 2020 年度股东大会审议通过了《关于 2021 年度日常关
按类别对本期将发生的日常关联交 联交易预计的议案》，同意公司及下属子公司因日常经营需要，向关联方浙江淘工供应
易进行总金额预计的，在报告期内 链技术有限公司采购配件及设备等而发生交易，预计 2021 年度交易总额不超过
的实际履行情况（如有） 4,500.00 万元。报告期内，公司与浙江淘工供应链技术有限公司实际发生的关联交易
金额为 2,742.09 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
27
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
公司实际控
制人姚新义
是盾安控股
法定代表人。
盾安控股持
有本公司
盾安控股集 接受财务资
9.71%的股 770.83 770.83
团有限公司 助
份，持有本公
司控股股东
浙江盾安精
工集团有限
公司 82.66%
的股份。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际担 担保类 担保物 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 实际发生日期 担保期
名称 保金额 型 （如有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
盾安控股
2020 年 08 58,709.2 连带责
集团有限 75,000 2018 年 04 月 16 日 3年 否 是
月 22 日 7 任担保
公司
报告期末实际对
报告期末已审批的对外
75,000 外担保余额合计 58,709.27
担保额度合计（A3）
（A4）
公司对子公司的担保情况
担保对象 担保额度 实际担 担保类 担保物 反担保 是否履行 是否为关
担保额度 实际发生日期 担保期
名称 相关公告 保金额 型 （如有） 情况 完毕 联方担保
29
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
披露日期 （如
有）
浙江盾安
2021 年 04
禾田金属 20,000 2018 年 09 月 25 日 17,600 3年 否 否
月 23 日
有限公司
浙江盾安
2021 年 04
禾田金属 7,000 2018 年 02 月 09 日 6,200 3年 否 否
月 23 日
有限公司
浙江盾安
2021 年 04
禾田金属 15,000 2018 年 10 月 26 日 15,000 3年 否 否
月 23 日
有限公司
浙江盾安
2021 年 04
禾田金属 10,000 2021 年 01 月 04 日 10,000 3年 否 否
月 23 日
有限公司
浙江盾安
2021 年 04
禾田金属 22,000 2020 年 12 月 16 日 18,925 3年 否 否
月 23 日
有限公司
浙江盾安
2021 年 04
国际贸易 7,000 3年 否 否
月 23 日
有限公司
浙江盾安
2021 年 04
机电科技 3,300 3年 否 否
月 23 日
有限公司
报告期内对子公
报告期内审批对子公司
84,300 司担保实际发生 22,590
担保额度合计（B1）
额合计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公
公司担保额度合计 84,300 司实际担保余额 67,725
（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际担 担保类 担保物 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 实际发生日期 担保期
名称 保金额 型 （如有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实
报告期内审批担保额度合计
84,300 际发生额合计 22,590
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担
159,300 126,434.27
计（A3+B3+C3） 保余额合计
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 78.93%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 58,709.27
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 46,345.97
上述三项担保金额合计（D+E+F） 105,055.24
履行内部审批流程的对盾安控股的担保，计提预计对外担保损失将
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证 减少公司 2020 年度归属于上市公司股东的净利润 63,277.88 万元，
据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 减少公司 2020 年度归属于上市公司股东的所有者权益 63,277.88 万
元。
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、截止2021年5月17日，公司事业合伙人计划标的股份购买期限已届满，最后一笔标的股份购买的日
期为2021年1月14日，公司通过诸暨市薪原智勇商业管理合伙企业（有限合伙）以集中竞价交易方式累计
买入公司股票15,013,662股，占公司股本的1.64%，成交均价约为4.063元/股（含交易费用），成交金额合
计60,987,569.66元，剩余金额留作备付资金。公司事业合伙人计划未进行融资，资金规模未超过《事业合
伙人计划》规定的资金规模上限。公司事业合伙人计划购买股票数符合《事业合伙人计划》中披露的标的
股票规模，标的股票锁定期为12个月，自公告最后一笔标的股票过户至公司事业合伙人计划专户名下之日
起计算，即2021年1月14日至2022年1月13日。具体详见公司于2021年5月17日在指定信息披露媒体披露的
公告，公告编号：2021-043。
2、盾安环境于2021年4月9日召开第七届董事会第十二次会议和第七届监事会第十次会议审议通过“盾
安环境金融债务清偿方案”（以下简称“该方案”），同时提请股东大会授权公司经营层具体执行该方案，该
方案明确了公司与债权银行成立了盾安环境金融机构债委会，确定了盾安环境整体金融债务（含或有金融
债务）的清偿原则和计划安排，明确将盾安环境履行程序的对外担保，即或有金融债务纳入该方案。因盾
安控股未按期支付国开行贷款本金及利息，构成违约，近日国开行向盾安控股送达《逾期贷款催收通知书》，
31
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
要求盾安控股偿还贷款本金13,700万元及其贷款利息22,443,060.98元和贷款本金3,000万元美金及其贷款利
息3,273,369.78美元。2021年7月30日国开行向盾安环境第二次送达《要求履行担保责任通知书》，要求公
司根据保证合同的约定及《中华人民共和国担保法》之规定，应代为清偿盾安控股所欠上述款项。为此，
公司已向盾安控股发出《告知函》督促盾安控股归还欠款。此外，盾安环境为盾安控股担保的中建投贷款
本息约为13,140.21万元，另有盾安精工下属企业盾安轻合金的厂房土地抵押，若抵押物最终处置回收价款
不足以清偿该贷款本息，目前盾安控股已归还中建投贷款11,000万元,剩余2,828.97万元已逾期，差额部分
可能会由盾安环境承担还款责任并计入本年度损益。
3、2021年7月25日，受今年第6号台风“烟花”影响，公司位于诸暨市店口镇工业区的厂区出现洪涝灾害。
本次洪涝灾害造成店口区域公司部分机械设备、电器、材料及存货等资产损失，公司已及时向保险公司报
案，保险公司已正式受理，目前正在办理资产核损及理赔手续，预计对公司2021年度经营业绩造成一定影
响。
4、2018年盾安控股向中国信达资产管理股份有限公司浙江省分公司出具过《不可撤销的承诺书》。
根据该《不可撤销的承诺书》，盾安控股所持盾安环境8,906.94万股股票的处分权受到限制，未经中国信
达资产管理股份有限公司浙江省分公司同意，盾安控股不得单方面对上述股票行使任何的处分行为。该《不
可撤销的承诺书》是为中国信达资产管理股份有限公司浙江省分公司与浙江盾安惠众实业投资有限公司、
沈阳华创风能有限公司、浙江盾安精工集团有限公司签订的《债权收购暨债务重组协议》项下债权的实现
而作出的保障承诺，不属于股票质押或委托管理等情形，也不存在股票对应表决权被限制的情形。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司浙江精雷电器股份有限公司股票被终止挂牌及预重整，具体详见公司于2021年1月6
日在指定信息披露媒体披露的《关于控股子公司股票被终止挂牌及预重整进展的公告》（公告编号：
2021-003）。
32
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,048,078 0.11% -17,000 -17,000 1,031,078 0.11%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,048,078 0.11% -17,000 -17,000 1,031,078 0.11%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,048,078 0.11% -17,000 -17,000 1,031,078 0.11%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
916,164,1 916,181,1
二、无限售条件股份 99.89% 17,000 17,000 99.89%
02 02
916,164,1 916,181,1
1、人民币普通股 99.89% 17,000 17,000 99.89%
02 02
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
917,212,1 917,212,1
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
80 80
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年11月12日发布《关于职工代表监事辞职的公告》，王淑萍女士因工作原因辞去公司第七届监事会职工代表
监事职务，辞职后继续在公司工作，报告期内所持有的公司股份部分解除锁定。公司于2021年1月5日发布《关于高级管理人
员辞职暨聘任高级管理人员的公告》，公司副总裁包先斌先生因工作原因，申请辞去公司副总裁职务，辞职后不再担任公司
其他任何职务，报告期内所持有的公司股份全部锁定。
股份变动的批准情况
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
按相关规定持续
姚新义 975,078 975,078 高管锁定
锁定或解锁。
按相关规定持续
王新 1,500 1,500 高管锁定
锁定或解锁。
按相关规定持续
包先斌 1,500 500 2,000 高管锁定
锁定或解锁。
按相关规定持续
王淑萍 70,000 17,500 52,500 高管锁定
锁定或解锁。
合计 1,048,078 17,500 500 1,031,078 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 50,167 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例
有的普通股 内增减 售条件的 条件的普通 股份状态 数量
34
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
数量 变动情 普通股数 股数量
况 量
浙江盾安精工
境内非国有法人 29.48% 270,360,000 不变 270,360,000 质押 270,360,000
集团有限公司
盾安控股集团
境内非国有法人 9.71% 89,069,416 不变 89,069,416 质押 89,069,416
有限公司
舟山如山汇金
壹号投资合伙
境内非国有法人 2.84% 26,041,666 不变 26,041,666
企业（有限合
伙）
诸暨市薪原智
勇商业管理合
境内非国有法人 1.64% 15,013,662 增加 15,013,662
伙企业（有限合
伙）
马红梅 境内自然人 1.52% 13,950,000 增加 13,950,000
合肥通用机械
研究院有限公 国有法人 1.09% 9,968,000 不变 9,968,000
司
胡庆丰 境内自然人 0.96% 8,764,057 减少 8,764,057
国机财务有限
国有法人 0.95% 8,680,555 不变 8,680,555
责任公司
中航鑫港担保
国有法人 0.78% 7,120,900 减少 7,120,900
有限公司
蔡金兴 境内自然人 0.76% 7,008,100 增加 7,008,100
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 国机财务有限责任公司
（如有）（参见注 3）
公司前 10 名股东中，盾安精工为盾安控股的控股子公司，存在关联关系。舟山如山汇
金壹号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"如山汇金壹号"）是浙江如山汇金资本管理
有限公司受托管理的合伙企业，其普通合伙人是浙江如山汇金资本管理有限公司系盾安
控股全资子公司，如山汇金壹号的其他有限合伙人为杭州如山创业投资有限公司、浙江
如山高新创业投资有限公司和王涌，其中杭州如山创业投资有限公司、浙江如山高新创
上述股东关联关系或一致行动的
业投资有限公司系浙江如山汇金资本管理有限公司受托管理的创业投资有限公司。诸暨
说明
市薪原智勇商业管理合伙企业（有限合伙）是公司事业合伙人计划的持股平台，如山汇
金壹号的实际控制人为姚新义，盾安精工和盾安控股的实际控制人均为姚新义，存在关
联关系。除此之外，公司未知前 10 名其他股东之间，前 10 名其他无限售流通股股东之
间以及前 10 名其他无限售流通股股东和前 10 名其他股东之间是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
35
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙江盾安精工集团有限公司 270,360,000 人民币普通股 270,360,000
盾安控股集团有限公司 89,069,416 人民币普通股 89,069,416
舟山如山汇金壹号投资合伙企业
26,041,666 人民币普通股 26,041,666
（有限合伙）
诸暨市薪原智勇商业管理合伙企
15,013,662 人民币普通股 15,013,662
业（有限合伙）
马红梅 13,950,000 人民币普通股 13,950,000
合肥通用机械研究院有限公司 9,968,000 人民币普通股 9,968,000
胡庆丰 8,764,057 人民币普通股 8,764,057
国机财务有限责任公司 8,680,555 人民币普通股 8,680,555
中航鑫港担保有限公司 7,120,900 人民币普通股 7,120,900
蔡金兴 7,008,100 人民币普通股 7,008,100
公司前 10 名股东中，盾安精工为盾安控股的控股子公司，存在关联关系。舟山如山汇
金壹号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"如山汇金壹号"）是浙江如山汇金资本管理
有限公司受托管理的合伙企业，其普通合伙人是浙江如山汇金资本管理有限公司系盾安
控股全资子公司，如山汇金壹号的其他有限合伙人为杭州如山创业投资有限公司、浙江
前 10 名无限售条件普通股股东之
如山高新创业投资有限公司和王涌，其中杭州如山创业投资有限公司、浙江如山高新创
间，以及前 10 名无限售条件普通
业投资有限公司系浙江如山汇金资本管理有限公司受托管理的创业投资有限公司。诸暨
股股东和前 10 名普通股股东之间
市薪原智勇商业管理合伙企业（有限合伙）是公司事业合伙人计划的持股平台，如山汇
关联关系或一致行动的说明
金壹号的实际控制人为姚新义，盾安精工和盾安控股的实际控制人均为姚新义，存在关
联关系。除此之外，公司未知前 10 名其他股东之间，前 10 名其他无限售流通股股东之
间以及前 10 名其他无限售流通股股东和前 10 名其他股东之间是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东胡庆丰通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 8,764,057
业务股东情况说明（如有）（参见 股；股东蔡金兴通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,000,800
注 4） 股，通过普通证券账户持有 1,007,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
36
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
姚新义 董事长 现任 1,300,104 1,300,104
副董事长、
冯忠波 现任
副总裁
李建军 董事、总裁 现任
蒋家明 董事 现任
董事、董事
江冰 现任
会秘书
金晓峰 董事 现任
王新 独立董事 现任 2,000 2,000
彭颖红 独立董事 现任
王泽霞 独立董事 现任
监事会主
潘汉林 现任
席
周晶 监事 现任
朱兴军 监事 现任
章徐通 监事 现任
徐志杨 监事 现任
王炎峰 副总裁 现任
童太峰 副总裁 现任
财务负责
徐燕高 现任
人
王淑萍 原监事 离任 70,000 8,000 62,000
包先斌 原副总裁 离任 2,000 2,000
合计 -- -- 1,374,104 0 8,000 1,366,104 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
39
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 931,485,004.94 1,552,283,156.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 17,707,200.00 20,193,600.00
衍生金融资产 2,706,300.00 5,325,750.00
应收票据
应收账款 1,071,022,387.94 1,072,820,495.92
应收款项融资 1,371,637,661.79 1,197,844,980.15
预付款项 67,463,714.01 53,893,578.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 979,273,590.09 816,565,486.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,300,803,272.06 1,234,865,489.29
40
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产 276,239,815.57 217,269,027.81
持有待售资产 480,013,888.01
一年内到期的非流动资产 52,354,645.33 45,699,175.03
其他流动资产 41,208,098.35 95,391,588.06
流动资产合计 6,111,901,690.08 6,792,166,215.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 315,377,862.25 293,436,611.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 50,651,885.69 52,416,652.20
固定资产 925,487,138.45 960,927,069.75
在建工程 101,261,028.53 86,808,495.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,231,148.17
无形资产 201,227,531.66 209,252,794.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,336,181.56 17,934,010.79
递延所得税资产 32,203,199.99 31,891,137.94
其他非流动资产 54,965,687.60 58,037,331.48
非流动资产合计 1,705,741,663.90 1,710,704,103.09
资产总计 7,817,643,353.98 8,502,870,318.92
流动负债：
短期借款 1,376,374,705.93 1,363,406,473.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 267,300.00
应付票据 598,944,220.00 683,466,600.51
41
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 1,794,915,767.76 1,720,454,330.56
预收款项
合同负债 78,665,746.67 108,707,662.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 106,337,409.28 142,707,696.13
应交税费 68,475,941.60 65,310,057.07
其他应付款 198,734,513.81 171,842,366.13
其中：应付利息
应付股利 3,182,036.73 3,182,036.73
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,207,741,000.00 1,970,131,630.38
其他流动负债 755,008,160.76 750,332,077.54
流动负债合计 6,185,197,465.81 6,976,626,194.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 134,455,117.54
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,231,148.17
长期应付款 39,766,084.92 39,988,084.92
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 78,247,684.36 73,509,578.45
递延所得税负债 771,935.95 2,238,533.45
其他非流动负债
非流动负债合计 125,016,853.40 250,191,314.36
负债合计 6,310,214,319.21 7,226,817,508.45
所有者权益：
42
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 917,212,180.00 917,212,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
减：库存股
其他综合收益 15,616,606.86 38,851,318.75
专项储备
盈余公积 138,646,081.63 138,646,081.63
一般风险准备
未分配利润 -1,586,255,694.98 -1,845,216,091.66
归属于母公司所有者权益合计 1,601,766,031.08 1,366,040,346.29
少数股东权益 -94,336,996.31 -89,987,535.82
所有者权益合计 1,507,429,034.77 1,276,052,810.47
负债和所有者权益总计 7,817,643,353.98 8,502,870,318.92
法定代表人：姚新义 主管会计工作负责人：徐燕高 会计机构负责人：吴平湖
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 518,441,277.46 1,145,859,314.37
交易性金融资产 17,707,200.00 20,193,600.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 449,394,505.90 415,974,331.41
应收款项融资 731,599,938.33 754,013,236.01
预付款项 204,836,798.58 220,409,386.81
其他应收款 2,782,424,106.21 3,078,985,992.56
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 97,243,894.69 117,012,017.52
持有待售资产
43
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 34,146,757.56 41,190,960.81
其他流动资产
流动资产合计 4,835,794,478.73 5,793,638,839.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,932,725,774.52 1,931,454,341.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 9,887,869.53 10,228,209.93
在建工程 6,882,016.23 7,250,144.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,723,131.75 7,194,799.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,414,824.74 2,221,529.26
递延所得税资产 18,278,597.38 18,278,597.38
其他非流动资产 11,174,896.57 14,282,072.45
非流动资产合计 1,987,087,110.72 1,990,909,695.03
资产总计 6,822,881,589.45 7,784,548,534.52
流动负债：
短期借款 1,085,096,359.75 974,085,490.88
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 262,325,540.10 481,652,933.22
应付账款 450,966,527.92 315,393,007.49
预收款项
合同负债 38,406,655.82 49,460,442.05
应付职工薪酬 8,533,849.93 6,625,479.11
应交税费 3,226,972.42 9,026,660.76
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 2,180,188,453.85 2,633,457,692.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 778,094,131.94 1,600,137,511.50
其他流动负债 710,662,289.56 710,662,289.56
流动负债合计 5,517,500,781.29 6,780,501,507.19
非流动负债：
长期借款 76,623,839.76
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,661,959.34 6,314,128.45
递延所得税负债 285,495.95 907,095.95
其他非流动负债
非流动负债合计 5,947,455.29 83,845,064.16
负债合计 5,523,448,236.58 6,864,346,571.35
所有者权益：
股本 917,212,180.00 917,212,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,396,868,686.57 2,396,868,686.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 117,999,221.35 117,999,221.35
未分配利润 -2,132,646,735.05 -2,511,878,124.75
所有者权益合计 1,299,433,352.87 920,201,963.17
负债和所有者权益总计 6,822,881,589.45 7,784,548,534.52
45
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 5,035,900,838.55 3,242,790,424.01
其中：营业收入 5,035,900,838.55 3,242,790,424.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,742,173,991.35 3,204,299,581.66
其中：营业成本 4,232,737,596.85 2,655,330,458.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,151,050.98 17,967,359.94
销售费用 132,870,651.16 150,429,168.09
管理费用 140,656,647.30 196,354,299.82
研发费用 150,422,615.67 113,288,316.86
财务费用 63,335,429.39 70,929,978.49
其中：利息费用 70,148,401.78 89,972,184.98
利息收入 12,536,001.53 8,146,637.41
加：其他收益 22,209,677.69 33,315,403.38
投资收益（损失以“－”号填
21,941,250.97 -83,900,273.50
列）
其中：对联营企业和合营企业
21,941,250.97 9,158,938.40
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -6,385,600.00 -3,075,800.01
46
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-38,446,559.23 -21,965,104.15
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-13,346,500.24 -38,492,576.04
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-2,474,288.49 -6,533,722.52
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 277,224,827.90 -82,161,230.49
加：营业外收入 22,991,070.52 2,751,116.28
减：营业外支出 4,497,458.66 46,189,165.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 295,718,439.76 -125,599,280.02
减：所得税费用 41,073,721.30 41,230,678.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 254,644,718.46 -166,829,958.91
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
254,644,718.46 -166,829,958.91
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 258,960,396.68 -111,784,991.69
2.少数股东损益 -4,315,678.22 -55,044,967.22
六、其他综合收益的税后净额 -23,268,494.16 -16,341,167.23
归属母公司所有者的其他综合收益
-23,234,711.89 -14,642,669.37
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-23,234,711.89 -14,642,669.37
收益
47
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备 1,843,352.50 722,330.00
6.外币财务报表折算差额 -25,078,064.39 -15,364,999.37
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-33,782.27 -1,698,497.86
税后净额
七、综合收益总额 231,376,224.30 -183,171,126.14
归属于母公司所有者的综合收益
235,725,684.79 -126,427,661.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,349,460.49 -56,743,465.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 -0.12
（二）稀释每股收益 0.28 -0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚新义 主管会计工作负责人：徐燕高 会计机构负责人：吴平湖
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 2,162,669,144.72 1,168,240,737.64
减：营业成本 2,088,775,481.98 1,134,973,360.48
税金及附加 2,072,809.92 299,863.06
销售费用 6,426,303.99 1,120,066.82
管理费用 42,019,198.44 44,112,826.73
研发费用
财务费用 49,127,114.29 79,191,682.94
其中：利息费用 60,834,105.84 69,566,796.73
利息收入 4,112,989.68 3,993,863.97
48
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 1,654,185.63 2,813,669.11
投资收益（损失以“－”号填
401,271,432.80 -1,505,170.57
列）
其中：对联营企业和合营企
1,271,432.80 -1,605,970.57
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-1,864,800.00 -2,494,800.01
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-3,082,782.12 -13,184,225.19
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
799,060.41
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-2,518,788.71
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 370,506,544.11 -105,827,589.05
加：营业外收入 8,725,200.83 105,532.24
减：营业外支出 355.24 31,444.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
379,231,389.70 -105,753,500.86
列）
减：所得税费用 -3,296,056.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 379,231,389.70 -102,457,444.56
（一）持续经营净利润（净亏损
379,231,389.70 -102,457,444.56
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
49
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 379,231,389.70 -102,457,444.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,052,238,104.13 1,676,032,406.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
50
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 71,266,158.86 59,230,953.80
收到其他与经营活动有关的现金 66,979,884.96 53,550,223.59
经营活动现金流入小计 3,190,484,147.95 1,788,813,584.34
购买商品、接受劳务支付的现金 2,043,591,496.10 742,866,163.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
660,129,681.75 576,750,345.18
金
支付的各项税费 158,897,629.98 104,782,110.61
支付其他与经营活动有关的现金 172,480,354.57 256,687,740.30
经营活动现金流出小计 3,035,099,162.40 1,681,086,359.26
经营活动产生的现金流量净额 155,384,985.55 107,727,225.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 100,800.00
处置固定资产、无形资产和其他
161,789,891.81 7,279,322.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
111,000,000.00 119,355,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 101,790,000.00
投资活动现金流入小计 374,579,891.81 126,735,122.15
购建固定资产、无形资产和其他
127,655,173.96 84,471,571.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 127,655,173.96 84,471,571.73
51
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 246,924,717.85 42,263,550.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,292,276,047.00 1,258,892,815.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,292,276,047.00 1,258,892,815.00
偿还债务支付的现金 1,782,838,397.00 1,497,043,303.60
分配股利、利润或偿付利息支付
65,504,319.19 123,839,870.55
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 396,973,309.00 32,770,000.00
筹资活动现金流出小计 2,245,316,025.19 1,653,653,174.15
筹资活动产生的现金流量净额 -953,039,978.19 -394,760,359.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-23,490,637.64 -4,043,374.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -574,220,912.43 -248,812,958.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,176,054,566.77 945,090,115.40
六、期末现金及现金等价物余额 601,833,654.34 696,277,157.18
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 311,089,195.34 187,579,490.07
收到的税费返还 1,387,157.99
收到其他与经营活动有关的现金 33,346,364.40 6,260,896.21
经营活动现金流入小计 344,435,559.74 195,227,544.27
购买商品、接受劳务支付的现金 242,065,267.66 214,373,367.33
支付给职工以及为职工支付的现
34,739,529.10 29,599,064.67
金
支付的各项税费 6,415,217.45 281,378.55
支付其他与经营活动有关的现金 26,225,528.69 13,421,041.13
52
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 309,445,542.90 257,674,851.68
经营活动产生的现金流量净额 34,990,016.84 -62,447,307.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 400,000,000.00 100,800.00
处置固定资产、无形资产和其他
858.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00 19,355,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,790,000.00
投资活动现金流入小计 430,790,858.90 19,455,800.00
购建固定资产、无形资产和其他
648,356.79 3,028,784.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 648,356.79 3,028,784.00
投资活动产生的现金流量净额 430,142,502.11 16,427,016.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,073,600,000.00 841,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,890,599,283.73 2,507,795,785.67
筹资活动现金流入小计 3,964,199,283.73 3,348,795,785.67
偿还债务支付的现金 1,466,945,400.00 993,943,868.60
分配股利、利润或偿付利息支付
47,868,917.09 86,456,871.46
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,486,308,370.84 2,291,588,988.19
筹资活动现金流出小计 5,001,122,687.93 3,371,989,728.25
筹资活动产生的现金流量净额 -1,036,923,404.20 -23,193,942.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,061,757.18 1,468,383.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -575,852,642.43 -67,745,850.83
加：期初现金及现金等价物余额 874,304,404.58 387,771,220.20
六、期末现金及现金等价物余额 298,451,762.15 320,025,369.37
53
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
收益 准备 润 计
股 债
917,2 2,116, 38,851 138,64 -1,845, 1,366, -89,98 1,276,
一、上年期末余
12,18 546,85 ,318.7 6,081. 216,09 040,34 7,535. 052,81
额
0.00 7.57 5 63 1.66 6.29 82 0.47
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
917,2 2,116, 38,851 138,64 -1,845, 1,366, -89,98 1,276,
二、本年期初余
12,18 546,85 ,318.7 6,081. 216,09 040,34 7,535. 052,81
额
0.00 7.57 5 63 1.66 6.29 82 0.47
三、本期增减变 -23,23 258,96 235,72 231,37
-4,349,
动金额（减少以 4,711. 0,396. 5,684. 6,224.
460.49
“－”号填列） 89 68 79 30
-23,23 258,96 235,72 231,37
（一）综合收益 -4,349,
4,711. 0,396. 5,684. 6,224.
总额 460.49
89 68 79 30
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
54
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
917,2 2,116, 15,616 138,64 -1,586, 1,601, -94,33 1,507,
四、本期期末余
12,18 546,85 ,606.8 6,081. 255,69 766,03 6,996. 429,03
额
0.00 7.57 6 63 4.98 1.08 31 4.77
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 东权益 权益合
55
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计
其他
股 债 收益 准备 润
917,2 2,116, 54,625 138,64 -845,6 2,381, -171,81 2,209,5
一、上年期末
12,18 546,85 ,888.5 6,081. 60,682 370,32 0,924.8 59,400.
余额
0.00 7.57 6 63 .76 5.00 9 11
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
917,2 2,116, 54,625 138,64 -845,6 2,381, -171,81 2,209,5
二、本年期初
12,18 546,85 ,888.5 6,081. 60,682 370,32 0,924.8 59,400.
余额
0.00 7.57 6 63 .76 5.00 9 11
三、本期增减
-14,64 -111,7 -126,4 -183,17
变动金额（减 -56,743
2,669. 84,991 27,661 1,126.1
少以“－”号填 ,465.08
37 .69 .06 4
列）
-14,64 -111,7 -126,4 -183,17
（一）综合收 -56,743
2,669. 84,991 27,661 1,126.1
益总额 ,465.08
37 .69 .06 4
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
56
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
917,2 2,116, 39,983 138,64 -957,4 2,254, -228,55 2,026,3
四、本期期末
12,18 546,85 ,219.1 6,081. 45,674 942,66 4,389.9 88,273.
余额
0.00 7.57 9 63 .45 3.94 7 97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
57
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
917,21 -2,511,
一、上年期末余 2,396,86 117,999, 920,201,9
2,180.0 878,12
额 8,686.57 221.35 63.17
0 4.75
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
917,21 -2,511,
二、本年期初余 2,396,86 117,999, 920,201,9
2,180.0 878,12
额 8,686.57 221.35 63.17
0 4.75
三、本期增减变 379,23
379,231,3
动金额（减少以 1,389.7
89.70
“－”号填列） 0
379,23
（一）综合收益 379,231,3
1,389.7
总额 89.70
0
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
58
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
917,21 -2,132,
四、本期期末余 2,396,86 117,999, 1,299,433,
2,180.0 646,73
额 8,686.57 221.35 352.87
0 5.05
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
917,21 2,396,8
一、上年期末余 117,999 -1,319,93 2,112,145,5
2,180. 68,686.
额 ,221.35 4,556.08 31.84
00 57
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
917,21 2,396,8
二、本年期初余 117,999 -1,319,93 2,112,145,5
2,180. 68,686.
额 ,221.35 4,556.08 31.84
00 57
三、本期增减变 -102,457, -102,457,44
动金额（减少以 444.56 4.56
59
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
（一）综合收益 -102,457, -102,457,44
总额 444.56 4.56
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
60
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
917,21 2,396,8
四、本期期末余 117,999 -1,422,39 2,009,688,0
2,180. 68,686.
额 ,221.35 2,000.64 87.28
00 57
三、公司基本情况
浙江盾安人工环境股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组
浙上市〔2001〕99号文批准，由浙江盾安三尚机电有限公司于2001年12月19日整体变更设立的股份有限公
司，总部位于浙江省诸暨市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704512063Y的营业执照。公司现有
注册资本人民币917,212,180.00元，股份总数917,212,180股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份(A
股) 1,031,078股，无限售条件的流通股份(A股) 916,181,102股。公司股票于2004年7月5日在深圳证券交易所
挂牌交易。
本公司属通用设备制造业。经营范围：一般经营项目：制冷通用设备、家用电力器具部件、金属材料
的制造、销售和服务，暖通空调工程的设计、技术咨询及系统工程安装；机械工程、电子、通信与自动控
制的技术研发与技术咨询等。产品或提供的劳务主要有：制冷配件、制冷设备和节能服务。
本财务报表业经公司2021年8月19日七届十五次董事会批准对外报出。
本公司将浙江盾安热工科技有限公司（以下简称盾安热工），杭州赛富特设备有限公司（以下简称
杭州赛富特），浙江盾安禾田金属有限公司（以下简称盾安禾田），珠海华宇金属有限公司（以下简称珠
海华宇），天津华信机械有限公司（以下简称天津华信），重庆华超金属有限公司（以下简称重庆华超），
浙江盾安机械有限公司（以下简称盾安机械），浙江盾安机电科技有限公司（以下简称盾安机电），浙江
盾安国际贸易有限公司（以下简称盾安国贸），安徽华海金属有限公司（以下简称安徽华海），苏州华越
金属有限公司（以下简称苏州华越），南昌中昊机械有限公司（以下简称南昌中昊），浙江盾安冷链系统
有限公司（以下简称盾安冷链），沈阳水务热源发展有限公司（以下简称沈阳水务），莱阳盾安供热有限
公司（以下简称莱阳盾安），阿拉善盟盾安节能热电有限公司（以下简称阿拉善盟盾安），盾安(芜湖)中
元自控有限公司（以下简称芜湖中元），盾安环境技术有限公司（以下简称盾安技术），盾安精工(美国)
有限公司（以下简称盾安精工），DunAn Microstaq,Inc.（以下简称DunAn Microstaq），盾安金属(泰国)有
限公司（以下简称盾安泰国），盾安传感科技有限公司（以下简称传感科技），Dunan Sensing,LLC （以
下简称传感责任），日本盾安国际株式会社（以下简称日本盾安），浙江盾安节能科技有限公司（以下简
称浙江节能），盾安国际（欧洲）有限公司（以下简称盾安国际），盾安韩国株式会社（以下简称盾安韩
国），盾安汽车热管理科技有限公司（以下简称盾安热管理），江苏通盛换热器有限公司（以下简称江苏
通盛），珠海盾安热工科技有限公司（以下简称珠海热工），江苏盾安环控系统有限公司（以下简称江苏
环控）等31家子公司纳入本期合并财务报表范围。
详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
61
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏帐准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经
济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计
准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
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采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资
产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自
身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认
时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额
后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
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在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准
备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超
过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
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损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合
其他应收款——应收股权转让款组合 当前状况以及对未来经济状况
其他应收款——应收暂付款及其他组合 的预测，通过违约风险敞口和
其他应收款——往来借款组合 未来12个月内或整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用
其他应收款——应收合并范围内关联往
损失
来组合
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合
应收商业承兑汇票 当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和
整个存续期预期信用损失率，
计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与
整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失
合同资产——工程设备项目 款项性质 参考历史信用损失经验，结合
合同资产——未到期质保金 款项性质 当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和
整个存续期预期信用损失率，
计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.00
1-2年 7.00
2-3年 10.00
3-4年 50.00
4-5年 50.00
5年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
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11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一
合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客
户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得
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成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下
列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的
因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本
高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作
出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短
期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成
出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
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有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
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期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧
或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.167-4.75
机器设备 年限平均法 10-20 5 4.75-9.5
运输工具 年限平均法 5-8 5 11.875-19.00
电子及其他设备 年限平均法 5 5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但
租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在
租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出
租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租
赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折
旧。
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
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括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
1．使用权资产确认条件
公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物。
在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本。
公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使
用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
2．使用权资产的折旧方法
公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公
司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
特许经营权 20-30
专利技术及其他 5-15
管理软件 2-10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
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3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
1．租赁负债的确认条件
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租
赁除外。租赁付款额包括：
（1） 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；
（4） 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
2．租赁负债的的会计处理方法
公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利
率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实
际发生时计入当期损益。
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
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37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客
户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商
品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
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定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品
负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险
和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表
明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要有二大业务板块，一是生产和销售制冷配件，二是生产和销售制冷设备。依据公司自身的经
营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
(1) 制冷配件销售业务
公司制冷配件销售业务属于在某一时点履行的履约义务。
内销收入：1)一般销售模式：公司按照合同约定将产品交付客户，经客户签收或验收后、已收取价款
或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入；2) 寄售销售模式：公司根据客户需求进行生产，
并将产品运送至客户指定供应商管理库存仓库，客户根据其生产需求从供应商管理库存仓库领用产品。在
客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
外销收入：在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经
济利益很可能流入时确认。
(2) 制冷设备销售业务
公司制冷设备销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户签收、已收取价款或取得收款权利且
相关的经济利益很可能流入时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够
收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
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按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在
租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）租赁的识别
在合同开始日，评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定
期间内控制已识别资产使用的权利，评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产
生的全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）短期租赁和低价值资产租赁
在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；单项租赁资
产为全新资产时价值不超过人民100000元的租赁认定为低价值资产租赁。对短期租赁和低价值资产租赁选
择不确认使用权资产和租赁负债，租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
（3）公司为承租人
在租赁期开始日，公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产
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租赁除外。
（4）公司为出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计
处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务
费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而
定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作
为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资
产寿命两者中较短者作为折旧期间。
（2）本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租
赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个
期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经
营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(五)之说明。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和
被套期工具组成；2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公
司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1) 被套期项目和套期工具之间存
在经济关系；2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3) 套
期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反
映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套
期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期
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关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综
合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套
期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的
利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形
成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公
允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取
得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变
动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调
整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不
调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效
部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期
开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非
金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益
中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益
的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将
其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
3. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
企业会计准则变化引起的会计政策变更
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号—租赁》(以下简称新租赁准则)。
根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本
报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新租赁准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
项 目 资产负债表
2020年12月31日 新租赁准则调整影响 2021年1月1日
使用权资产 8,510,564.87 8,510,564.87
租赁负债 8,510,564.87 8,510,564.87
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,552,283,156.38 1,552,283,156.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,193,600.00 20,193,600.00
衍生金融资产 5,325,750.00 5,325,750.00
应收票据
应收账款 1,072,820,495.92 1,072,820,495.92
应收款项融资 1,197,844,980.15 1,197,844,980.15
预付款项 53,893,578.26 53,893,578.26
80
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 816,565,486.92 816,565,486.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,234,865,489.29 1,234,865,489.29
合同资产 217,269,027.81 217,269,027.81
持有待售资产 480,013,888.01 480,013,888.01
一年内到期的非流动
45,699,175.03 45,699,175.03
资产
其他流动资产 95,391,588.06 95,391,588.06
流动资产合计 6,792,166,215.83 6,792,166,215.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 293,436,611.28 293,436,611.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 52,416,652.20 52,416,652.20
固定资产 960,927,069.75 960,927,069.75
在建工程 86,808,495.09 86,808,495.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 8,510,564.87 8,510,564.87
无形资产 209,252,794.56 209,252,794.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,934,010.79 17,934,010.79
递延所得税资产 31,891,137.94 31,891,137.94
其他非流动资产 58,037,331.48 58,037,331.48
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非流动资产合计 1,710,704,103.09 1,719,214,667.96 8,510,564.87
资产总计 8,502,870,318.92 8,511,380,883.79 8,510,564.87
流动负债：
短期借款 1,363,406,473.48 1,363,406,473.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 267,300.00 267,300.00
应付票据 683,466,600.51 683,466,600.51
应付账款 1,720,454,330.56 1,720,454,330.56
预收款项
合同负债 108,707,662.29 108,707,662.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 142,707,696.13 142,707,696.13
应交税费 65,310,057.07 65,310,057.07
其他应付款 171,842,366.13 171,842,366.13
其中：应付利息
应付股利 3,182,036.73 3,182,036.73
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,970,131,630.38 1,970,131,630.38
负债
其他流动负债 750,332,077.54 750,332,077.54
流动负债合计 6,976,626,194.09 6,976,626,194.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 134,455,117.54 134,455,117.54
应付债券
其中：优先股
永续债
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租赁负债 8,510,564.87 8,510,564.87
长期应付款 39,988,084.92 39,988,084.92
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 73,509,578.45 73,509,578.45
递延所得税负债 2,238,533.45 2,238,533.45
其他非流动负债
非流动负债合计 250,191,314.36 258,701,879.23 8,510,564.87
负债合计 7,226,817,508.45 7,235,328,073.32 8,510,564.87
所有者权益：
股本 917,212,180.00 917,212,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
减：库存股
其他综合收益 38,851,318.75 38,851,318.75
专项储备
盈余公积 138,646,081.63 138,646,081.63
一般风险准备
未分配利润 -1,845,216,091.66 -1,845,216,091.66
归属于母公司所有者权益
1,366,040,346.29 1,366,040,346.29
合计
少数股东权益 -89,987,535.82 -89,987,535.82
所有者权益合计 1,276,052,810.47 1,276,052,810.47
负债和所有者权益总计 8,502,870,318.92 8,511,380,883.79 8,510,564.87
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,145,859,314.37 1,145,859,314.37
交易性金融资产 20,193,600.00 20,193,600.00
衍生金融资产
应收票据
83
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收账款 415,974,331.41 415,974,331.41
应收款项融资 754,013,236.01 754,013,236.01
预付款项 220,409,386.81 220,409,386.81
其他应收款 3,078,985,992.56 3,078,985,992.56
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 117,012,017.52 117,012,017.52
持有待售资产
一年内到期的非流动
41,190,960.81 41,190,960.81
资产
其他流动资产
流动资产合计 5,793,638,839.49 5,793,638,839.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,931,454,341.72 1,931,454,341.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,228,209.93 10,228,209.93
在建工程 7,250,144.55 7,250,144.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,194,799.74 7,194,799.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,221,529.26 2,221,529.26
递延所得税资产 18,278,597.38 18,278,597.38
其他非流动资产 14,282,072.45 14,282,072.45
非流动资产合计 1,990,909,695.03 1,990,909,695.03
资产总计 7,784,548,534.52 7,784,548,534.52
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 974,085,490.88 974,085,490.88
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 481,652,933.22 481,652,933.22
应付账款 315,393,007.49 315,393,007.49
预收款项
合同负债 49,460,442.05 49,460,442.05
应付职工薪酬 6,625,479.11 6,625,479.11
应交税费 9,026,660.76 9,026,660.76
其他应付款 2,633,457,692.62 2,633,457,692.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,600,137,511.50 1,600,137,511.50
负债
其他流动负债 710,662,289.56 710,662,289.56
流动负债合计 6,780,501,507.19 6,780,501,507.19
非流动负债：
长期借款 76,623,839.76 76,623,839.76
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,314,128.45 6,314,128.45
递延所得税负债 907,095.95 907,095.95
其他非流动负债
非流动负债合计 83,845,064.16 83,845,064.16
负债合计 6,864,346,571.35 6,864,346,571.35
所有者权益：
股本 917,212,180.00 917,212,180.00
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,396,868,686.57 2,396,868,686.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 117,999,221.35 117,999,221.35
未分配利润 -2,511,878,124.75 -2,511,878,124.75
所有者权益合计 920,201,963.17 920,201,963.17
负债和所有者权益总计 7,784,548,534.52 7,784,548,534.52
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，扣除当期
增值税 13%、9%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江盾安热工科技有限公司 15
杭州赛富特设备有限公司 15
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浙江盾安禾田金属有限公司 15
珠海华宇金属有限公司 15
重庆华超金属有限公司 15
浙江盾安机械有限公司 15
浙江盾安机电科技有限公司 15
苏州华越金属有限公司 15
盾安(芜湖)中元自控有限公司 15
盾安精工(美国)有限公司 [注 1]
DunAn Microstaq,Inc. [注 1]
盾安金属(泰国)有限公司 [注 2]
日本盾安国际株式会社 35.64
盾安国际（欧洲）有限公司 15
盾安韩国株式会社 10
江苏通盛换热器有限公司 15
除上述以外的其他纳税主体 25
2、税收优惠
本公司下属子公司享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策，具体情况如下:
公司简称 证书编号 优惠年度
盾安热工 GR202033007051 2020-2022
杭州赛富特 GR202033003385 2020-2022
盾安禾田 GR201833002409 2018-2020
珠海华宇 GR201844005212 2018-2020
重庆华超 GR201851100778 2018-2020
盾安机械 GR201833001861 2018-2020
芜湖中元 GR201834002153 2018-2020
盾安机电 GR201833000730 2018-2020
苏州华越 GR202032010953 2020-2022
江苏通盛 GR201932002784 2019-2021
上述享受企业所得税优惠政策已于2020年到期的盾安禾田、珠海华宇、重庆华超、盾安机械、芜湖中
元、盾安机电，需重新申请高新技术企业资格复审。
3、其他
[注1]盾安精工和DunAn Microstaq按照当地政府的规定，以利润总额缴纳企业所得税，包括联邦税和
州税，其中联邦税税率为21%。盾安精工和DunAn Microstaq州税税率为销售毛利的0.5%-1%%
[注2]盾安泰国2018年度的企业所得税税率为20%。根据泰国当地政府给予的税收优惠，盾安泰国自产
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
产品经营盈利之日(2008年11月14日)起的8年内，产生的利润总额在不超过投资金额(不包括土地费及流动
资金)100%的部分，可免征企业所得税。自上述免税期满之日起的5年内，所得税享受减征50%的优惠。2021
年度，盾安泰国企业所得税实际税率为10%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 390,739.23 84,391.92
银行存款 601,442,915.11 1,175,970,174.85
其他货币资金 329,651,350.60 376,228,589.61
合计 931,485,004.94 1,552,283,156.38
其中：存放在境外的款项总额 104,714,552.10 96,584,226.20
其他说明
其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金216,731,962.13元，保函保证金99,721,490.50元，油卡保
证金26,996.90，其他保证金13,170,901.07元，合计329,651,350.60元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
17,707,200.00 20,193,600.00
的金融资产
其中：
权益工具投资 17,707,200.00 20,193,600.00
其中：
合计 17,707,200.00 20,193,600.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
套期工具 2,706,300.00 5,325,750.00
合计 2,706,300.00 5,325,750.00
其他说明：
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
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（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 3,634,59 3,634,59 4,266,847 4,266,847
0.31% 100.00% 0.37% 100.00%
备的应收账款 5.67 5.67 .22 .22
其中：
按组合计提坏账准 1,152,04 81,026,3 1,071,022 1,143,421 70,601,03 1,072,820,4
99.69% 7.03% 99.63% 6.17%
备的应收账款 8,709.34 21.40 ,387.94 ,531.91 5.99 95.92
其中：
1,155,68 84,660,9 1,071,022 1,147,688 74,867,88 1,072,820,4
合计 100.00% 7.33% 100.00% 6.52%
3,305.01 17.07 ,387.94 ,379.13 3.21 95.92
按单项计提坏账准备：
单位：元
90
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
INTER JSL
(THAILAND) 2,431,752.51 2,431,752.51 100.00% 难以收回款项
COMPANY LIMITE
Aqua Cooler Pty.Ltd 323,933.12 323,933.12 100.00% 难以收回款项
中国建筑第二工程局有
230,769.23 230,769.23 100.00% 难以收回款项
限公司
VIDEOCON
INDUSTRIES 162,780.05 162,780.05 100.00% 难以收回款项
LIMITEDAIRCONDI
宁波市北仑区建筑工务
157,407.50 157,407.50 100.00% 难以收回款项
局
其他 327,953.26 327,953.26 100.00% 难以收回款项
合计 3,634,595.67 3,634,595.67 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,073,598,421.32 53,679,921.06 5.00%
1-2 年 20,627,685.54 1,443,937.99 7.00%
2-3 年 25,783,957.97 2,578,395.80 10.00%
3-4 年 14,166,409.22 7,083,204.61 50.00%
4-5 年 3,262,746.70 1,631,373.35 50.00%
5 年以上 14,609,488.59 14,609,488.59 100.00%
合计 1,152,048,709.34 81,026,321.40 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
91
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,073,598,421.32
1至2年 20,627,685.54
2至3年 25,890,988.23
3 年以上 35,566,209.92
3至4年 14,166,409.22
4至5年 3,965,450.05
5 年以上 17,434,350.65
合计 1,155,683,305.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准
4,266,847.22 -45,476.55 586,775.00 3,634,595.67
备
按组合计提坏账
70,601,035.99 11,296,227.63 870,942.22 81,026,321.40
准备
合计 74,867,883.21 11,250,751.08 1,457,717.22 84,660,917.07
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销应收账款 1,457,717.22
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
92
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 57,502,454.06 4.98% 2,875,122.70
第二名 52,385,791.08 4.53% 2,619,289.55
第三名 39,682,984.89 3.43% 1,984,149.24
第四名 37,307,161.91 3.23% 1,865,358.10
第五名 36,079,611.40 3.12% 1,803,980.57
合计 222,958,003.34 19.29%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 698,075,852.07 636,532,092.83
应收账款 673,561,809.72 561,312,887.32
合计 1,371,637,661.79 1,197,844,980.15
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
项 目 期末数
账面余额 减值准备 计提比例
(%)
银行承兑汇票组合 698,075,852.07
应收账款组合 709,012,431.27 -35,450,621.55 5.00
93
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小 计 1,407,088,283.34 -35,450,621.55 2.52
(2) 应收款项融资减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回 转销 其他
按组合计提 29,542,783.55 5,907,838.00 35,450,621.55
小 计 29,542,783.55 5,907,838.00 35,450,621.55
(3) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 369,264,171.38
小 计 369,264,171.38
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 1,351,530,146.99
小 计 1,351,530,146.99
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性
较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票
据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 60,392,418.74 89.52% 49,022,930.70 90.96%
1至2年 5,180,567.73 7.68% 3,267,942.06 6.06%
2至3年 1,170,695.55 1.74% 1,394,654.18 2.59%
3 年以上 720,031.99 1.07% 208,051.32 0.39%
合计 67,463,714.01 -- 53,893,578.26 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
广州毅隆能源科技有限公司 1,080,000.00 未到货
广东正飞移动照明有限公司 420,000.00 未到货
合肥通用环境控制技术有限责任公司 368,000.00 未到货
小 计 1,868,000.00
94
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比
例(%)
第一名 3,056,618.04 4.19
第二名 2,238,320.00 3.07
第三名 1,711,723.20 2.35
第四名 1,497,076.27 2.05
第五名 1,401,701.35 1.92
小 计 9,905,438.86 13.58
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 979,273,590.09 816,565,486.92
合计 979,273,590.09 816,565,486.92
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
95
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资产转让款 370,000,000.00
股权转让款 261,250,000.00 366,000,000.00
往来借款 345,333,680.97 456,125,934.40
押金保证金 37,727,980.19 38,066,685.03
应收暂付款及其他 104,678,849.22 77,042,651.00
合计 1,118,990,510.38 937,235,270.43
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 11,770,152.08 101,487,788.67 7,411,842.76 120,669,783.51
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
96
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--转入第二阶段 -24,910,969.56 24,910,969.56
--转入第三阶段 -366,062.81 366,062.81
本期计提 43,354,890.46 -26,855,826.33 2,548,072.66 19,047,136.78
2021 年 6 月 30 日余额 30,214,072.97 99,176,869.10 10,325,978.22 139,716,920.29
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 604,281,459.49
1至2年 498,219,391.26
2至3年 5,229,468.65
3 年以上 11,260,190.98
3至4年 4,905,857.75
4至5年 1,031,000.00
5 年以上 5,323,333.23
合计 1,118,990,510.38
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
97
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5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
莱阳市城市建设投
资产转让款 370,000,000.00 1 年以内 33.07% 18,500,000.00
资集团有限公司
水发能源集团有限
股权转让款等 292,500,000.00 1-2 年 26.14% 71,175,000.00
公司
盾安（天津）节能系
往来借款 170,825,327.45 2 年以内 15.27% 25,559,284.63
统有限公司
南通孚航实业有限
股权转让款 115,000,000.00 1 年以内 10.28% 5,750,000.00
公司
太谷恒达煤气化有
应收暂付款及其他 30,202,405.00 1 年以内 2.70% 1,510,120.25
限公司
合计 -- 978,527,732.45 -- 87.45% 122,494,404.88
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
98
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
原材料 309,245,617.18 5,215,381.46 304,030,235.72 237,536,156.42 5,288,919.15 232,247,237.27
在产品 169,805,622.82 169,805,622.82 166,336,390.88 166,336,390.88
库存商品 864,230,454.74 44,589,167.44 819,641,287.30 874,335,350.43 44,589,167.44 829,746,182.99
周转材料 5,264,573.06 5,264,573.06 5,001,831.29 5,001,831.29
委托加工物资 2,061,553.16 2,061,553.16 1,533,846.86 1,533,846.86
合计 1,350,607,820.96 49,804,548.90 1,300,803,272.06 1,284,743,575.88 49,878,086.59 1,234,865,489.29
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,288,919.15 73,537.69 5,215,381.46
库存商品 44,589,167.44 44,589,167.44
合计 49,878,086.59 73,537.69 49,804,548.90
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 确定可变现净值 本期转回存货跌价 本期转销
的具体依据 准备的原因 存货跌价准备的原因
原材料 相关产成品估计售价减去至 本期已将期初计提存货
完工估计将要发生的成本、 跌价准备的存货耗用/售
估计的销售费用以及相关税 出
费后的金额确定可变现净值
产成品 相关产成品估计售价减去估 本期已将期初计提存货
计的销售费用以及相关税费 跌价准备的存货售出
后的金额确定可变现净值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程设备项目 300,424,718.82 24,184,903.25 276,239,815.57 231,981,908.07 14,712,880.26 217,269,027.81
合计 300,424,718.82 24,184,903.25 276,239,815.57 231,981,908.07 14,712,880.26 217,269,027.81
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
99
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单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按组合计提 9,472,022.99
合计 9,472,022.99 --
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
莱阳供热供汽资
0.00 0.00 0.00
产组
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未到期质保金 52,354,645.33 45,699,175.03
合计 52,354,645.33 45,699,175.03
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 37,622,244.87 83,894,149.95
预缴企业所得税 1,280,884.69 8,704,147.18
其 他 2,304,968.79 2,793,290.93
100
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合计 41,208,098.35 95,391,588.06
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
101
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
诸暨如山 46,684,63 1,271,432 47,956,06
102
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汇盈创业 0.48 .80 3.28
投资合伙
企业（有
限合伙）
盾安（天
津）节能 246,751,9 20,669,81 267,421,7
系统有限 80.80 8.17 98.97
公司
293,436,6 21,941,25 315,377,8
小计
11.28 0.97 62.25
293,436,6 21,941,25 315,377,8
合计
11.28 0.97 62.25
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
103
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.期初余额 74,330,962.36 12,217,753.49 86,548,715.85
2.本期增加金额 89,079.71 89,079.71
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
89,079.71 89,079.71
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 74,420,042.07 12,217,753.49 86,637,795.56
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 31,364,423.73 2,767,639.92 34,132,063.65
2.本期增加金额 1,730,156.94 123,689.28 1,853,846.22
（1）计提或摊销 1,730,156.94 123,689.28 1,853,846.22
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 33,094,580.67 2,891,329.20 35,985,909.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 41,325,461.40 9,326,424.29 50,651,885.69
104
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2.期初账面价值 47,273,403.76 5,143,248.44 52,416,652.20
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 925,487,138.45 960,927,069.75
合计 925,487,138.45 960,927,069.75
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 448,697,312.23 1,315,955,058.77 21,261,247.21 175,186,025.17 1,961,099,643.38
2.本期增加金额 828,912.60 40,946,721.08 1,825,455.36 5,880,972.11 49,482,061.15
（1）购置 777,925.15 18,494,302.09 1,825,455.36 5,880,972.11 26,978,654.71
（2）在建工程
50,987.45 22,452,418.99 22,503,406.44
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 4,065,529.56 13,316,577.20 1,655,123.07 2,341,073.56 21,378,303.38
（1）处置或报
9,926,691.41 1,457,016.31 1,558,054.20 12,941,761.91
废
（2)转入持有待售
资产
（3) 转入投资性房
89,079.71 89,079.71
地产
105
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4) 企业合并范围
变化
（5) 其他减少 3,976,449.85 3,389,885.79 198,106.76 783,019.36 8,347,461.76
4.期末余额 445,460,695.27 1,343,585,202.65 21,431,579.50 178,725,923.72 1,989,203,401.15
二、累计折旧
1.期初余额 181,768,374.23 684,708,365.83 14,772,762.68 118,170,024.47 999,419,527.21
2.本期增加金额 9,322,090.23 58,282,058.85 1,089,001.38 7,494,003.94 76,187,154.40
（1）计提 9,322,090.23 58,282,058.85 1,089,001.38 7,494,003.94 76,187,154.40
3.本期减少金额 1,625,996.99 7,129,652.93 1,543,115.92 2,244,763.90 12,543,529.74
（1）处置或报
5,510,884.23 1,425,006.29 1,521,545.96 8,457,436.48
废
（2)转入持有待售
资产
（3) 转入投资性房
地产
（4) 企业合并范围
变化
（5) 其他减少 1,625,996.99 1,618,768.70 118,109.63 723,217.94 4,086,093.26
4.期末余额 189,464,467.47 735,860,771.75 14,318,648.14 123,419,264.51 1,063,063,151.87
三、减值准备
1.期初余额 753,046.42 753,046.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 99,935.60 99,935.60
（1）处置或报
99,935.60 99,935.60
废
（2) 企业合并范围
变化
4.期末余额 653,110.82 653,110.82
四、账面价值
1.期末账面价值 255,996,227.80 607,071,320.08 7,112,931.36 55,306,659.21 925,487,138.45
2.期初账面价值 266,928,938.00 630,493,646.52 6,488,484.53 57,016,000.70 960,927,069.75
106
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 101,261,028.53 86,808,495.09
合计 101,261,028.53 86,808,495.09
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盾安禾田设备安
51,513,273.69 51,513,273.69 38,873,431.32 38,873,431.32
装工程
盾安泰国设备安
3,358,979.38 3,358,979.38 5,328,216.68 5,328,216.68
装工程
盾安机电设备安
6,077,452.72 6,077,452.72 5,669,485.31 5,669,485.31
装工程
107
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
珠海华宇设备安
7,856,799.76 7,856,799.76 5,070,152.58 5,070,152.58
装工程
盾安热工设备安
6,473,532.96 6,473,532.96 3,003,730.91 3,003,730.91
装工程
中元自控设备安
10,745,981.91 10,745,981.91 12,589,655.85 12,589,655.85
装工程
盾安机械设备安
4,281,239.96 4,281,239.96 5,840,167.01 5,840,167.01
装工程
南昌中昊设备安
1,294,703.00 1,294,703.00 1,113,552.44 1,113,552.44
装工程
热管理预付设备
1,201,612.39 1,201,612.39 594,669.91 594,669.91
款
环境技术汽车空
调综合性能试验 338,776.53 338,776.53 338,776.53 338,776.53
室
其他项目 8,118,676.23 8,118,676.23 8,386,656.55 8,386,656.55
合计 101,261,028.53 101,261,028.53 86,808,495.09 86,808,495.09
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
盾安禾
田设备 60,000,0 38,873,4 21,843,2 8,912,61 290,834. 51,513,2
85.86% 85.86 其他
安装工 00.00 31.32 88.99 1.70 92 73.69
程
盾安泰
国设备 20,000,0 5,328,21 1,568,19 401,042. 3,358,97
16.79% 16.79 其他
安装工 00.00 6.68 4.33 97 9.38
程
盾安机
电设备 20,000,0 5,669,48 407,967. 6,077,45
30.39% 30.39 其他
安装工 00.00 5.31 41 2.72
程
珠海华
30,000,0 5,070,15 4,044,06 1,257,41 7,856,79
宇设备 26.19% 26.19 其他
00.00 2.58 3.09 5.91 9.76
安装工
108
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程
盾安热
工设备 10,000,0 3,003,73 3,544,97 75,175.0 6,473,53
64.74% 64.74 其他
安装工 00.00 0.91 7.05 0 2.96
程
中元自
控设备 20,000,0 12,589,6 6,131,43 7,975,10 10,745,9
53.73% 53.73 其他
安装工 00.00 55.85 4.33 8.27 81.91
程
盾安机
械设备 10,890,0 5,840,16 764,302. 2,323,22 4,281,23
39.31% 39.31 其他
安装工 00.00 7.01 18 9.23 9.96
程
南昌中
昊设备 5,000,00 1,113,55 181,150. 1,294,70
25.89% 25.89 其他
安装工 0.00 2.44 56 3.00
程
热管理
20,000,0 594,669. 606,942. 1,201,61
预付设 6.01% 6.01 其他
00.00 91 48 2.39
备款
环境技
术汽车
8,000,00 338,776. 338,776.
空调综 4.23% 4.23 其他
0.00 53 53
合性能
试验室
其他项 8,386,65 123,691. 391,672. 8,118,67
其他
目 6.55 68 00 6.23
203,890, 86,808,4 37,647,8 22,503,4 691,877. 101,261,
合计 -- -- --
000.00 95.09 17.77 06.44 89 028.53
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
109
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其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
1.期初余额 8,510,564.87 8,510,564.87
4.期末余额 8,510,564.87 8,510,564.87
2.本期增加金额 2,279,416.70 2,279,416.70
（1）计提 2,279,416.70 2,279,416.70
4.期末余额 2,279,416.70 2,279,416.70
1.期末账面价值 6,231,148.17 6,231,148.17
2.期初账面价值 8,510,564.87 8,510,564.87
其他说明：
[注]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十三)之说明
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
专利技术及其
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 特许经营权 合计
他
一、账面原值
1.期初余
124,866,333.95 69,939,452.48 38,449,124.96 151,514,122.90 384,769,034.29
额
2.本期增 82,320.92 82,320.92
110
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加金额
（1）购
82,320.92 82,320.92
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
1,243,471.15 28,000.00 513,941.68 1,785,412.83
金额
（1）处
28,000.00 28,000.00
置
(2) 转入持有
待售资产
(3) 转入投资
性房地产
(4) 企业合并
范围变化
(5) 其他减少 1,243,471.15
4.期末余
123,622,862.80 69,993,773.40 38,449,124.96 151,000,181.22 383,065,942.38
额
二、累计摊销
1.期初余
20,806,986.50 43,347,171.09 10,692,336.56 87,305,036.94 162,151,531.09
额
2.本期增
1,054,023.63 1,679,450.54 1,207,344.08 2,748,497.20 6,689,315.45
加金额
（1）计
1,054,023.63 1,679,450.54 1,207,344.08 2,748,497.20 6,689,315.45
提
3.本期减
26,600.00 340,544.45 367,144.45
少金额
（1）处
26,600.00 26,600.00
置
(2) 转入持有
待售资产
(3) 转入投资
性房地产
(4) 企业合并
111
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范围变化
(5) 其他减少 340,544.45 340,544.45
4.期末余
21,861,010.13 45,026,621.63 11,873,080.64 89,712,989.68 168,473,702.08
额
三、减值准备
1.期初余
13,364,708.64 13,364,708.64
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
13,364,708.64 13,364,708.64
额
四、账面价值
1.期末账
101,761,852.67 24,967,151.77 26,576,044.32 47,922,482.90 201,227,531.66
面价值
2.期初账
86,952,186.18 43,699,442.66 27,756,788.40 50,844,377.32 209,252,794.56
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
112
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合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
沈阳水务 372,585.32 372,585.32
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
沈阳水务 372,585.32 372,585.32
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房、办公楼装修费 16,415,272.38 2,611,977.20 3,489,148.86 15,538,100.72
管网租金 284,680.87 45,679.81 239,001.06
污水处理改造项目 180,582.52 30,097.09 150,485.43
其他 1,053,475.02 1,898,001.39 542,882.06 2,408,594.35
合计 17,934,010.79 4,509,978.59 4,107,807.82 18,336,181.56
其他说明
113
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 152,757,418.02 28,122,406.38 123,994,623.15 25,649,174.64
内部交易未实现利润 27,205,290.70 4,080,793.61 41,345,788.66 6,201,868.30
套期工具 267,300.00 40,095.00
合计 179,962,708.72 32,203,199.99 165,607,711.81 31,891,137.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产 1,141,983.80 285,495.95 3,628,383.82 907,095.95
套期工具 2,706,300.00 486,440.00 5,325,750.00 1,331,437.50
合计 3,848,283.80 771,935.95 8,954,133.82 2,238,533.45
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 32,203,199.99 31,891,137.94
递延所得税负债 771,935.95 2,238,533.45
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,437,376,180.67 1,411,061,400.15
资产减值准备 184,077,842.38 504,349,072.35
合计 1,621,454,023.05 1,915,410,472.50
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 14,215,804.63 14,215,804.63
2023 年 233,145,009.05 233,145,009.05
2024 年 458,394,074.04 458,394,074.04
2025 年 705,306,512.43 705,306,512.43
2026 年 26,314,780.52
合计 1,437,376,180.67 1,411,061,400.15 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期质保金 45,853,937.97 4,373,686.02 41,480,251.95 49,330,765.08 4,558,207.06 44,772,558.02
预付土地款 9,949,960.68 9,949,960.68 9,949,960.68 9,949,960.68
预付软件款 3,535,474.97 3,535,474.97 3,314,812.78 3,314,812.78
合计 59,339,373.62 4,373,686.02 54,965,687.60 62,595,538.54 4,558,207.06 58,037,331.48
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 180,000,000.00
抵押借款 85,000,000.00 156,000,000.00
保证借款 626,850,000.00 731,136,950.00
信用借款 479,900,000.00 469,900,000.00
短期借款利息 4,624,705.93 6,369,523.48
合计 1,376,374,705.93 1,363,406,473.48
短期借款分类的说明：
115
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
套期工具 267,300.00
合计 267,300.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 598,944,220.00 683,466,600.51
合计 598,944,220.00 683,466,600.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货 款 1,659,012,070.73 1,484,714,819.47
工程款 60,305,604.14 126,850,382.86
116
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设备款 36,261,074.17 18,718,651.52
其他费用款 39,337,018.72 90,170,476.71
合计 1,794,915,767.76 1,720,454,330.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏南通三建集团股份有限公司 58,970,052.34 调解执行中
江苏晶雪节能科技股份有限公司 4,676,971.16 未结算
合计 63,647,023.50 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 78,665,746.67 108,707,662.29
合计 78,665,746.67 108,707,662.29
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
117
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39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 139,138,623.36 579,834,692.98 616,762,610.49 102,210,705.85
二、离职后福利-设定提
2,387,089.77 43,765,701.92 43,157,439.26 2,995,352.43
存计划
三、辞退福利 1,181,983.00 159,000.00 209,632.00 1,131,351.00
合计 142,707,696.13 623,759,394.90 660,129,681.75 106,337,409.28
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
135,444,476.63 529,465,084.89 565,177,730.85 99,731,830.67
补贴
2、职工福利费 986,918.13 20,638,046.07 21,148,824.18 476,140.02
3、社会保险费 1,574,702.41 21,938,164.92 22,223,243.58 1,289,623.75
其中：医疗保险费 997,050.88 20,137,677.33 20,572,348.20 562,380.01
工伤保险费 233,163.56 1,336,976.43 1,345,229.18 224,910.81
生育保险费 344,487.97 463,511.16 305,666.20 502,332.93
4、住房公积金 584,062.88 7,300,221.00 7,759,991.06 124,292.82
5、工会经费和职工教育
548,463.31 493,176.10 452,820.82 588,818.59
经费
合计 139,138,623.36 579,834,692.98 616,762,610.49 102,210,705.85
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,161,647.26 42,153,242.82 41,550,247.58 2,764,642.50
2、失业保险费 225,442.51 1,612,459.10 1,607,191.68 230,709.93
合计 2,387,089.77 43,765,701.92 43,157,439.26 2,995,352.43
其他说明：
118
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40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 34,219,916.80 33,935,007.46
消费税 24,268,354.01 20,262,140.75
个人所得税 1,754,682.06 1,813,547.93
城市维护建设税 2,071,581.98 1,859,245.96
土地使用税 798,040.38 985,934.13
教育费附加等 5,363,366.37 6,454,180.84
合计 68,475,941.60 65,310,057.07
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 3,182,036.73 3,182,036.73
其他应付款 195,552,477.08 168,660,329.40
合计 198,734,513.81 171,842,366.13
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
禾田投资有限公司 3,182,036.73 3,182,036.73
合计 3,182,036.73 3,182,036.73
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
账龄1年以上重要的应付股利
119
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项 目 未支付金额 未支付原因
禾田投资有限公司 3,182,036.73按约定进度支付
小 计 3,182,036.73
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 92,040,127.51 66,421,437.78
个人借款 30,542,107.92 32,765,456.01
合并范围外关联往来款 11,392,983.77 15,593,129.45
预计设备搬迁费等 18,982,254.88 18,982,254.88
债务转让款 6,302,835.74 6,302,835.74
其 他 36,292,167.26 28,595,215.54
合计 195,552,477.08 168,660,329.40
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
金国明 20,136,075.23 押金保证金
合计 20,136,075.23 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,207,741,000.00 1,577,273,099.38
一年内到期的长期应付款 392,858,531.00
120
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合计 1,207,741,000.00 1,970,131,630.38
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 5,233,681.81 5,302,438.32
预提返利、质量扣款 39,112,189.39 34,367,349.66
债务担保损失 632,778,848.48 632,778,848.48
预计注销控股子公司债权损失 77,883,441.08 77,883,441.08
合计 755,008,160.76 750,332,077.54
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
公司控股子公司传感科技已停止经营，根据2020年12月31日财务状况注销需承担77,883,441.08元债权
损失。
公司为盾安控股集团有限公司提供连带责任担保借款余额67,270.91万元，为避免公司因互保因素而导
致面临后续不确定性的风险发生，公司管理层根据担保合同内容、相关法律规定、法律分析备忘录等基于
谨慎性原则计提预计担保赔偿损失632,778,848.48元。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 23,000,000.00
信用借款 76,500,000.00
长期借款利息 4,955,117.54
合计 134,455,117.54
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
121
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46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物租赁 6,231,148.17 8,510,564.87
合计 6,231,148.17 8,510,564.87
其他说明
[注]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十三)之说明
48、长期应付款
单位：元
122
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项目 期末余额 期初余额
长期应付款 39,766,084.92 39,988,084.92
合计 39,766,084.92 39,988,084.92
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
国开发展基金投资款 39,766,084.92 39,988,084.92
合 计 39,766,084.92 39,988,084.92
其他说明：
其他说明：
根据本公司及盾安禾田与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金投资合同》，国开发展基金有
限公司对盾安禾田投资3,600.00万元，其中：计入实收资本12,388,206.72元，计入资本公积23,611,793.28元，
投资日期为2015年12月29日。国开发展基金有限公司对以上投资每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%
的收益；投资的第9年开始，本公司分两期回购国开发展基金对禾田金属的投资，每期回购额为1,800.00万
元。
国开发展基金投资款每年有固定的收益额，公司子公司在约定的时间按照原值回购，公司在合并报表
时根据实质重于形式原则作为长期应付款列报。
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 73,509,578.45 6,309,400.00 1,571,294.09 78,247,684.36
合计 73,509,578.45 6,309,400.00 1,571,294.09 78,247,684.36 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
入金额
现代环保装
1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相关
备产业补助
国家工业和
信息化部空
气净化器高 1,944,916.67 200,000.00 1,744,916.67 与资产相关
性能过滤器
补助款
新能源汽车
热管理系统
4,940,000.00 247,000.00 4,693,000.00 与资产相关
关键零部件
建设项目
工业强基项
6,990,000.00 6,990,000.00 与资产相关
目
产业技术创 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
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新综合试点
增强制造业
核心竞争力
专项 2018 年 31,470,000.00 31,470,000.00 与资产相关
中央预算内
投资计划
HCFC-R513
A 替代 R22 2,569,211.78 152,169.11 2,417,042.67 与资产相关
项目
强化骨干项
13,345,400.00 13,345,400.00 与资产相关
目
珠海华宇生
4,851,916.67 582,229.98 4,269,686.69 与资产相关
产线项目
禾田设备奖
1,598,133.33 89,895.00 1,598,133.33 与资产相关
励
数字化改造
4,392,200.00 4,392,200.00 与资产相关
项目
重点技改示
1,817,200.00 1,817,200.00 与资产相关
范项目
绍兴智能制
100,000.00 100,000.00 与资产相关
造车间项目
小 计 73,509,578.45 6,309,400.00 1,571,294.09 78,247,684.36 与资产相关
其他说明：
[注]政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 917,212,180.00 917,212,180.00
其他说明：
125
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
合计 2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
收益当期转 税费用 于母公司
额 当期转入 东
入损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 38,851,318. -22,943,19 325,297.5 -23,234,71 15,616,6
-33,782.27
收益 75 6.66 0 1.89 06.86
2,168,650. 325,297.5 1,843,352. 1,616,14
现金流量套期储备 -227,205.00
00 0 50 7.50
外币财务报表折算差额 39,078,523. -25,111,84 -25,078,06 -33,782.27 14,000,4
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75 6.66 4.39 59.36
38,851,318. -22,943,19 325,297.5 -23,234,71 15,616,6
其他综合收益合计 -33,782.27
75 6.66 0 1.89 06.86
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 138,646,081.63 138,646,081.63
合计 138,646,081.63 138,646,081.63
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,845,216,091.66 -845,660,682.76
调整后期初未分配利润 -1,845,216,091.66 -845,660,682.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 258,960,396.68 -111,784,991.69
期末未分配利润 -1,586,255,694.98 -957,445,674.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
127
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主营业务 4,741,165,455.85 3,945,946,985.46 3,056,162,408.77 2,480,383,243.31
其他业务 294,735,382.70 286,790,611.39 186,628,015.24 174,947,215.15
合计 5,035,900,838.55 4,232,737,596.85 3,242,790,424.01 2,655,330,458.46
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 制冷配件 制冷设备 节能 其他 合计
其中：
按经营地区分
4,041,784,985.43 693,479,955.57 5,900,514.85 294,735,382.70 5,035,900,838.55
类
其中：
境内 3,214,690,319.98 683,146,413.79 5,900,514.85 285,020,833.12 4,188,758,081.74
境外 827,094,665.45 10,333,541.78 9,714,549.58 847,142,756.81
其中：
其中：
按商品转让的
4,041,784,985.43 693,479,955.57 5,900,514.85 294,735,382.70 5,035,900,838.55
时间分类
其中：
商品（在某一
4,041,784,985.43 693,479,955.57 5,900,514.85 289,699,060.49 5,030,864,516.34
时点转让）
服务（在某一
5,036,322.21 5,036,322.21
时段内提供）
其中：
其中：
合计 4,041,784,985.43 693,479,955.57 5,900,514.85 294,735,382.70 5,035,900,838.55
与履约义务相关的信息：
①公司制冷设备销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户签收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可
能流入时确认收入；
②合同价款通常分为预付款、到货款、质保金，合同不存在重大融资成份；
③无企业承担的预期将退还给客户的款项等类似义务；
④质量保证期通常为到货之日起 6个月至 24 个月。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
128
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项目 本期发生额 上期发生额
消费税 8,108,378.83 5,869,710.93
城市维护建设税 4,292,763.18 3,184,125.84
房产税 3,049,701.87 2,597,734.06
土地使用税 1,327,455.98 2,424,969.70
印花税 1,993,992.28 1,303,496.33
地方教育附加 2,850,712.41 2,076,606.54
地方水利建设基金 462,619.99 316,059.23
其他 65,426.44 194,657.31
合计 22,151,050.98 17,967,359.94
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,316,804.42 46,448,702.59
运杂费[注] 37,243,440.67
业务费 36,853,231.30 30,359,425.70
差旅费 4,381,922.01 6,440,430.19
广告费、会务费 3,816,126.80 3,325,135.41
售后服务费 13,128,990.49 7,738,521.47
租赁费 4,948,671.90 4,816,797.87
办公费 5,802,957.32 6,837,364.10
折旧费 876,305.24 790,638.84
其他费用 12,745,641.68 6,428,711.25
合计 132,870,651.16 150,429,168.09
其他说明：
[注]本期根据新收入准则， 将销售相关的运杂费计入营业成本。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 92,848,533.08 95,677,182.65
折旧费 7,163,730.56 11,701,884.56
129
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办公费 13,787,957.72 22,160,095.99
无形资产与待摊费用摊销 6,880,003.02 7,127,739.70
咨询与中介费 9,696,896.79 14,982,588.47
差旅费 1,557,573.05 2,010,448.53
其他 8,721,953.08 42,694,359.92
合计 140,656,647.30 196,354,299.82
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 40,400,247.10 38,372,231.37
材料投入 86,519,681.99 61,916,584.03
折旧与摊销 8,738,394.80 10,297,919.83
其他 14,764,291.78 2,701,581.63
合计 150,422,615.67 113,288,316.86
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 70,148,401.78 89,972,184.98
利息收入 -12,536,001.53 -8,146,637.41
汇兑净损益 4,057,027.85 -11,754,622.33
手续费及其他 1,666,001.29 859,053.25
合计 63,335,429.39 70,929,978.49
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助[注] 20,494,982.28 652,169.11
与收益相关的政府补助[注] 1,571,294.09 32,663,234.27
代扣个人所得税手续费返还 143,401.32
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合 计 22,209,677.69 33,315,403.38
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 21,941,250.97 9,158,938.40
处置长期股权投资产生的投资收益 -93,160,011.90
交易性金融资产在持有期间的投资收益 100,800.00
合计 21,941,250.97 -83,900,273.50
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -6,385,600.00 -3,075,800.01
其中：衍生金融工具产生的公允价
-4,520,800.00 -581,000.00
值变动收益
合计 -6,385,600.00 -3,075,800.01
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -38,446,559.23 -21,965,104.15
合计 -38,446,559.23 -21,965,104.15
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-8,936,203.68
损失
五、固定资产减值损失 -6,381,889.88
七、在建工程减值损失 -2,490,955.35
十、无形资产减值损失 -20,683,527.13
十二、合同资产减值损失 -9,472,022.99
十三、其他 -3,874,477.25
合计 -13,346,500.24 -38,492,576.04
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -2,474,288.49 -6,533,722.52
合 计 -2,474,288.49 -6,533,722.52
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无需支付的款项 108,641.85
违约赔偿收入 19,883,127.04 145,845.46 19,883,127.04
债务重组利得 471,008.56 471,008.56
非流动资产毁损报废利得 876,393.79 722,369.69 876,393.79
其他 1,760,541.13 1,774,259.28 1,760,541.13
合计 22,991,070.52 2,751,116.28
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
132
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 998,003.33 42,817,325.20 998,003.33
对外捐赠 325,300.00 75,000.00 325,300.00
其他 3,174,155.33 3,296,840.61 3,174,155.33
合计 4,497,458.66 46,189,165.81 4,497,458.66
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 42,556,078.35 45,432,593.31
递延所得税费用 -1,482,357.05 -4,201,914.42
合计 41,073,721.30 41,230,678.89
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 295,718,439.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 73,929,609.94
子公司适用不同税率的影响 -29,091,243.78
调整以前期间所得税的影响 -4,155,803.60
非应税收入的影响 -5,352,031.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,854,127.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -457,248.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
23,672,586.73
损的影响
研发费用加计扣除影响 -23,326,275.08
所得税费用 41,073,721.30
其他说明
77、其他综合收益
详见附注五(一)38 之说明。
133
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78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 18,924,749.05 43,483,481.44
银行存款利息收入 12,536,001.53 8,146,637.41
其他 35,519,134.38 1,920,104.74
合计 66,979,884.96 53,550,223.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售、管理、研发费用 130,206,213.92 252,456,846.44
其他营业外支出 3,499,455.33 3,371,840.61
其他 38,774,685.32 859,053.25
合计 172,480,354.57 256,687,740.30
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到水发能源交易款项 91,000,000.00
收到上海风神还款 10,790,000.00
合计 101,790,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
134
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的浙江临杭投资有限公司融资租赁
396,973,309.00 12,770,000.00
款
归还国开发展基金投资款 20,000,000.00
合计 396,973,309.00 32,770,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 254,644,718.46 -166,829,958.91
加：资产减值准备 51,793,059.47 60,457,680.19
固定资产折旧、油气资产折耗、
77,917,311.34 87,531,597.48
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 6,813,004.73 26,443,312.97
长期待摊费用摊销 4,107,807.81 6,076,319.95
处置固定资产、无形资产和其他
2,474,288.49 6,533,722.52
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
121,609.54 42,094,955.51
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
6,385,600.00 3,075,800.01
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 74,205,429.63 78,217,562.65
投资损失（收益以“－”号填列） -21,941,250.97 83,900,273.50
135
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递延所得税资产减少（增加以
-352,157.05 -3,421,518.48
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-1,130,200.00 -780,395.94
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -65,937,782.77 540,698.56
经营性应收项目的减少（增加以
-320,534,494.54 -155,113,973.55
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
86,818,041.41 39,001,148.62
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 155,384,985.55 107,727,225.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 601,833,654.34 696,277,157.18
减：现金的期初余额 1,176,054,566.77 945,090,115.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -574,220,912.43 -248,812,958.22
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
136
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其中： --
合肥通用公司
江苏大通公司
精雷电器公司
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 111,000,000.00
其中： --
江苏大通公司 20,000,000.00
天津节能公司 91,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 111,000,000.00
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 601,833,654.34 1,176,054,566.77
其中：库存现金 390,739.23 84,391.92
可随时用于支付的银行存款 601,442,915.11 1,175,970,174.85
三、期末现金及现金等价物余额 601,833,654.34 1,176,054,566.77
其他说明：
公司销售商品、提供劳务收到的现金与主营收入相差很大主要原因为通过应收款项融资核算业务较多
导致，收到应收款项融资和支付应收款项融资在编制现金流量表时未视为现金流入流出，应收款项融资影
响数为2,224,463,963.81元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 329,651,350.60 限定用途的银行存款
应收票据 369,264,171.38 质押用于开具银行承兑汇票
固定资产 26,812,367.28 抵押用于银行借款担保
无形资产 13,003,510.05 抵押用于银行借款担保
应收账款 180,000,000.00 质押用于保理借款
合计 918,731,399.31 --
137
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其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 343,597,791.40
其中：美元 38,181,576.01 6.4601 246,656,799.18
欧元 587,424.78 7.6862 4,515,064.34
港币 85.09 0.8321 70.80
韩元 1,135,367,268.00 0.0057 6,488,554.51
日元 258,913,375.00 0.0584 15,127,790.67
泰铢 351,455,931.29 0.2015 70,809,511.88
应收账款 -- -- 205,191,374.00
其中：美元 15,857,025.52 6.4601 102,437,970.56
欧元 2,854,103.55 7.6862 21,937,210.71
港币
韩元 2,250,990,004.00 0.0057 12,864,270.23
泰铢 319,002,933.66 0.2015 64,271,050.82
日元 62,998,420.00 0.0584 3,680,871.68
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 20,449,956.26
其中：美元 960,422.75 6.4601 6,204,427.01
韩元 43,275,324.00 0.0057 247,315.83
泰铢 63,231,902.21 0.2015 12,739,634.57
日元 21,540,680.00 0.0584 1,258,578.85
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
138
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
盾安泰国公司为主要的境外经营实体，注册在泰国罗勇府泰中罗勇工业园内，记账本位币为泰铢，成立至今记账本位币未发
生变化。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
本公司为规避所持有铜现金流量变动风险(即被套期风险)，与中粮期货有限公司、国海良时期货有限
公司签订了《期货经纪合同》（即套期工具）。该项套期为现金流量套期,指定该套期关系的会计期间为2020
年度。本公司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。本期现金流量套期相关财务信息如下：
被套期 套期 套期工具 现金流量预期 套 期 工 具 累 计 利 套期有效部分
项目名称 工具 期末公允价值 发生期间及其 得或损失① 本期 本期末累计金额
影响损益的期 发生额 （套期储备）②
间
铜 铜 1,901,350.00 2020年度 1,616,147.50 -5,998,705.00 1,616,147.50
小 计 1,901,350.00 1,616,147.50 -5,998,705.00 1,616,147.50
(续上表)
被套期 套期无效部分 本期转出的套期储备④ 累计转出的套期 套期储备余额
项目名称 本期末累计 上期末累 本期发 转出至当 转至资产 储备⑤ ⑥=②-⑤
金额③=①- 计金额 生额 期损益 或者负债
②
铜 1,616,147.50
小 计 1,616,147.50
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
项 目 期初递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末递延收益 本期摊销 说明
列报项目
现代环保装备产业补助 1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00 其他
收益
国家工业和信息化部空气净化 1,944,916.67 200,000.00 1,744,916.67 其他
139
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
器高性能过滤器补助款 收益
新能源汽车热管理系统关键零 4,940,000.00 247,000.00 4,693,000.00 其他
部件建设项目 收益
工业强基项目 6,990,000.00 6,990,000.00 其他
收益
产业技术创新综合试点 4,000,000.00 4,000,000.00 其他
收益
增强制造业核心竞争力专项 31,470,000.00 31,470,000.00 其他
2018年中央预算内投资计划 收益
HCFC-R513A替代R22项目 2,569,211.78 152,169.11 2,417,042.67 其他
收益
强化骨干项目 13,345,400.00 13,345,400.00 其他
收益
珠海华宇生产线项目 4,851,916.67 582,229.98 4,269,686.69 其他
收益
禾田设备奖励 1,598,133.33 89,895.00 1,598,133.33 其他
收益
数字化改造项目 4,392,200.00 4,392,200.00 其他
收益
重点技改示范项目 1,817,200.00 1,817,200.00 其他
收益
绍兴智能制造车间项目 100,000.00 100,000.00 其他
收益
小 计 73,509,578.45 6,309,400.00 1,571,294.09 78,247,684.36
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
政府奖励款 8,377,262.93 其他收益
增值税即征即退 7,870,633.23 其他收益
技术补贴 753,500.00 其他收益
以工代训补贴 2,031,800.00 其他收益
人才引进补贴 312,803.00 其他收益
其他 1,148,983.12 其他收益
小 计 20,494,982.28
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为22,066,276.37元。
140
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
141
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
142
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
盾安热工 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 加工制造 100.00% 设立
杭州赛富特 浙江省杭州市 浙江省杭州市 加工制造 89.00% 11.00% 设立
盾安机械 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 加工制造 100.00% 设立
盾安机电 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 加工制造 100.00% 设立
盾安国贸 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 贸易 100.00% 设立
盾安泰国 泰中罗勇工业园 泰中罗勇工业园 加工贸易 100.00% 设立
盾安冷链 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 加工制造 70.00% 设立
南昌中昊 江西省南昌市 江西省南昌市 加工制造 100.00% 设立
浙江节能 浙江省杭州市 浙江省杭州市 工程服务 100.00% 设立
莱阳盾安 山东省莱阳市 山东省莱阳市 工程服务 100.00% 设立
阿拉善盟盾安 内蒙古阿拉善 内蒙古阿拉善 工程服务 100.00% 设立
芜湖中元 安徽省芜湖市 安徽省芜湖市 加工制造 100.00% 设立
环境技术 浙江省杭州市 浙江省杭州市 研发 100.00% 设立
同一控制下企业合
盾安禾田 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 加工制造 70.00% 30.00%
并
同一控制下企业合
珠海华宇 珠海市金湾区 珠海市金湾区 加工制造 70.00% 30.00%
并
同一控制下企业合
天津华信 天津市 天津市 加工制造 100.00%
并
同一控制下企业合
苏州华越 江苏省苏州市 江苏省苏州市 加工制造 100.00%
并
同一控制下企业合
重庆华超 重庆市九陇坡区 重庆市九陇坡区 加工制造 100.00%
并
盾安精工 美国德克萨斯州 美国德克萨斯州 销售 100.00% 设立
143
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同一控制下企业合
安徽华海 安徽省合肥市 安徽省合肥市 生产加工 100.00%
并
盾安日本 日本大阪 日本大阪 销售 100.00% 设立
盾安国际 德国法兰克福 德国法兰克福 销售 100.00% 设立
盾安韩国 韩国首尔 韩国首尔 销售 100.00% 设立
盾安热管理 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 加工制造 100.00% 设立
非同一控制下企业
江苏通盛 江苏省南通市 江苏省通市 加工制造 100.00%
合并
珠海热工 珠海市平沙镇 珠海市平沙镇 加工制造 100.00% 设立
江苏环控 江苏省南通市 江苏省南通市 加工制造 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
盾安冷链 30.00% -3,620,439.61 -12,507,934.77
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
盾安冷 33,421,8 1,149,31 34,571,1 76,264,2 76,264,2 58,390,6 1,630,97 60,021,5 89,646,5 89,646,5
链 33.25 9.35 52.60 68.59 68.59 09.73 9.92 89.65 73.59 73.59
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
盾安冷链 6,098,001.38 -12,068,132.0 -12,068,132.0 14,178,710.8 2,794,222.95 -9,767,104.88 -9,767,104.88 21,228,415.7
144
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5 5 9 2
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
诸暨如山汇盈创
业投资合伙企业 浙江省舟山市 浙江省舟山市 投资管理 16.67% 权益法核算
（有限合伙）
盾安（天津）节
天津市滨海新区 天津市滨海新区 节能供热 35.00% 权益法核算
能系统有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
145
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
诸暨如山汇盈创 诸暨如山汇盈创
遨博（北京）智 盾安（天津）节 遨博（北京）智 盾安（天津）节
业投资合伙企业 业投资合伙企业
能科技有限公司 能系统有限公司 能科技有限公司 能系统有限公司
（有限合伙） （有限合伙）
流动资产 20,039,700.82 581,698,322.20 16,173,235.68 600,592,163.56
非流动资产 267,639,143.09 1,381,846,125.68 263,937,134.60 1,347,144,514.58
资产合计 287,678,843.91 1,993,544,447.88 280,110,370.28 1,947,736,678.14
流动负债 1,184,175,317.28 1,197,560,995.73
非流动负债 65,933,317.51 66,734,566.73
负债合计 1,250,108,634.79 1,264,295,562.46
少数股东权益 -20,626,469.67 -21,564,543.75
归属于母公司股
287,678,843.91 764,062,282.76 280,110,370.28 705,005,659.43
东权益
按持股比例计算
47,956,063.28 267,421,798.97 46,684,630.48 246,751,980.80
的净资产份额
对联营企业权益
47,956,063.28 267,421,798.97 46,684,630.48 246,751,980.80
投资的账面价值
营业收入 268,290,525.80 13,636,415.45 205,420,298.33
净利润 7,627,071.36 59,994,697.41 -8,855,952.93 592,683.67 29,839,669.26
综合收益总额 7,627,071.36 59,994,697.41 -8,855,952.93 592,683.67 29,839,669.26
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风
险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的
信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或
者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
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初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如
交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损
失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、五（一）5、（一）
6、五（一）7、五（一）9、五（一）22之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款
的19.29%(2020年12月31日：16.59%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源
于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,584,115,705.93 2,641,890,530.44 2,641,890,530.44
应付票据 665,063,507.23 665,063,507.23 665,063,507.23
应付账款 1,794,915,767.76 1,794,915,767.76 1,794,915,767.76
长期应付款 39,766,084.92 40,852,084.92 40,852,084.92
小 计 5,083,861,065.84 5,142,721,890.35 2,459,979,274.99 40,852,084.92
(续上表)
项 目 上年年末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 3,075,134,690.40 3,135,896,312.06 3,005,523,831.42 130,372,480.64
应付票据 683,466,600.51 683,466,600.51 683,466,600.51
应付账款 1,720,454,330.56 1,720,454,330.56 1,720,454,330.56
长期应付款 432,846,615.92 444,770,615.92 403,918,531.00 40,852,084.92
小 计 5,911,902,237.39 5,984,587,859.05 5,813,363,293.49 171,224,565.56
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
148
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1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的
带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风
险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的
金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,566,750,000.0000元(2020年12月31日：
人民币3,057,312,350.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降50个基准点，将会导致本公司
股东权益减少/增加人民币1,283.38万元(2020年12月31日：减少/增加人民币1,528.66万元)，净利润减少/增
加人民币1,230.33万元(2020年度：减少/增加人民币1,471.01万元)。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。同时开展远期
结汇及外币掉期业务，锁定汇率。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 17,707,200.00 17,707,200.00
（3）衍生金融资产 2,706,300.00 2,706,300.00
应收款项融资 1,371,637,661.79 1,371,637,661.79
持续以公允价值计量的
20,413,500.00 1,371,637,661.79 1,392,051,161.79
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
1. 交易性金融资产
报告期末，公司持有的海螺型材[000619]的收盘价格为5.27元/股，公司按照《企业会计准则》要求，
将所持有的海螺型材[000619]3,360,000.00股按照现行股价计算确定的公允价值为17,707,200.00元。
2. 衍生金融资产
公司利用远期结售汇衍生金融工具防范汇率波动风险，报告期末有1,100,000.00美元和200,000.00欧元
149
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
远期售汇将于2021年7月陆续到期，按照远期结售汇交易合同约定的售汇价格和资产负债日的远期结售汇
最新售汇报价的差异确认衍生金融资产804,950.00元。
公司为规避所持有铜现金流量变动风险(即被套期风险)，与中粮期货有限公司、国海良时期货有限公
司签订了《期货经纪合同》（即套期工具）。报告期末根据套期工具浮动盈亏确认衍生金融资产1,901,350.00
元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12个月以内现金流不进
行折现，按照应收款项融资项目账面成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江盾安精工集团
浙江省诸暨市 生产销售 57,662.65 29.48% 29.48%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
盾安控股集团有限公司直接持有本公司9.71%的股份,盾安控股集团有限公司持有浙江盾安精工集团有
限公司82.66%股权，舟山如山汇金壹号投资合伙企业（有限合伙）直接持有本公司2.84%的股份，盾安控
股集团有限公司间接和直接持有舟山如山汇金壹号投资合伙企业（有限合伙）53.98%股权。
本企业最终控制方是姚新义先生。
本企业最终控制方是姚新义先生。
其他说明：
150
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
遨博（北京）智能科技有限公司 原联营企业，上期处置
盾安（天津）节能系统有限公司 联营企业，原子公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，盾安控股集团有限公
内蒙古金石镁业有限公司
司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限公司的法定代表人
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，盾安控股集团有限公
新疆金盛镁业有限公司
司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限公司的法定代表人
山东奥翔电力工程设计咨询有限公司 盾安（天津）节能系统有限公司的子公司
长垣盾安节能热力有限公司 盾安（天津）节能系统有限公司的子公司
鹤壁盾安供热有限公司 盾安（天津）节能系统有限公司的子公司
合肥通用制冷设备有限公司 原子公司
上海风神环境设备工程有限公司 原子公司
南通大通宝富风机有限公司 原子公司
浙江多吉盛供应链技术有限公司 实际控制人亲属担任总经理的公司
杭州吉盛多供应链管理有限公司 浙江多吉盛供应链技术有限公司的子公司
安徽红星阀门有限公司 浙江迪艾智控科技股份有限公司的子公司
杭州姚生记食品有限公司 实际控制人亲属原控制的公司
浙江易企选网络科技有限公司 杭州姚生记食品有限公司的子公司
杭州民泽科技有限公司 盾安控股集团有限公司的子公司
杭州盾安物业管理有限公司 杭州民泽科技有限公司的子公司
西安盾安电气有限公司 杭州民泽科技有限公司的原子公司
诸暨市盾安控股集团管理培训中心 盾安控股集团有限公司全资社团法人
盾安控股集团有限公司的子公司浙江盾安实业有限公司的原
青海民泽龙羊峡生态水殖有限公司
子公司
151
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
青海民泽龙羊峡生态食品有限公司 青海民泽龙羊峡生态水殖有限公司的子公司
安徽江南化工股份有限公司 盾安控股集团有限公司的原子公司
湖北金兰特种金属材料有限公司 安徽江南化工股份有限公司的子公司
河南华通化工有限公司 安徽江南化工股份有限公司的子公司
原公司监事朱兴军亲戚任法人代表的公司、公司控股子公司
浙江淘工供应链技术有限公司
江苏通盛换热器有限公司的法人金国明为淘工第一大股东
浙江迪艾智控科技股份有限公司 公司董事蒋家明担任董事的公司
浙江华益精密机械有限公司 浙江迪艾智控科技股份有限公司的子公司
盾安控股集团有限公司子公司浙江盾安实业有限公司的子公
浙江盾安轨道交通设备有限公司
司，同时公司副董事长冯忠波任该公司法人代表
浙江盾安精工集团有限公司持有沈阳新一城商场经营管理有
沈阳新一城商场经营管理有限公司
限公司 50%的股权
浙江盾安轻合金科技有限公司 浙江盾安精工集团有限公司的子公司
正安天赐生态科技有限公司 实际控制人控制的公司
内蒙古盾安光伏科技有限公司 盾安控股集团有限公司董事喻波任职董事长的公司
盾安控股集团有限公司子公司浙江盾安实业有限公司的子公
浙江森禾集团股份有限公司
司
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，盾安控股集团有限公
宁夏太阳镁业有限公司
司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限公司的法定代表人
诸暨鼎信创业投资有限公司 浙江盾安精工集团有限公司的子公司
诸暨永天投资有限公司 盾安控股集团有限公司子公司
盾安控股集团有限公司子公司浙江盾安惠众实业投资有限公
内蒙古久和能源装备有限公司
司的子公司
浙江金石矿业有限公司 盾安控股集团有限公司子公司
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，盾安控股集团有限公
宁夏瑞兴矿业有限公司
司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限公司的法定代表人
浙江如山汇金资本管理有限公司 盾安控股集团有限公司子公司
浙江盾安房地产开发有限公司 实际控制人控制的公司
永济市盾安热力有限公司 盾安（天津）节能系统有限公司的子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
152
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江淘工供应链技
配件、设备等 27,420,859.75 45,000,000.00 否 18,840,881.34
术有限公司
浙江盾安轨道交通
材料款、加工费 21,600,505.59 30,000,000.00 否 7,522,821.70
设备有限公司
杭州盾安物业管理
物业、水电等 1,695,664.39 8,000,000.00 否 3,761,766.68
有限公司
杭州吉盛多供应链
配件、设备等 0.00 1,137,275.75
管理有限公司
杭州姚生记食品有
食品 840,065.39 2,500,000.00 否 3,418,639.14
限公司
盾安控股集团有限 车辆费、网络、会
0.00 3,600,000.00 否 2,596,880.24
公司 务培训费
浙江迪艾智控科技
配件、设备等 1,565,518.01 3,000,000.00 否 350,177.75
股份有限公司
浙江易企选网络科
食品 3,141,526.38 1,500,000.00 是 2,592.00
技有限公司
浙江华益精密机械
配件等 1,061,366.57 2,000,000.00 否 744,912.82
有限公司
诸暨市盾安控股集
会务费、培训费等 356,866.00 1,500,000.00 否 403,376.91
团管理培训中心
浙江盾安轻合金科
合金件、设备等 15,130.09 800,000.00 否 15,053.10
技有限公司
浙江多吉盛供应链
配件、设备等 0.00 86,156.28
技术有限公司
杭州民泽科技有限
水电费等 0.00 5,102.65
公司
青海民泽龙羊峡生
食品 0.00 1,640.00
态水殖有限公司
合计 57,697,502.17 97,900,000.00 否 38,887,276.36
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古金石镁业有限公司 蒸汽、EPC 总承包 3,396,226.32 3,537,735.75
安徽红星阀门有限公司 压力容器 943,805.31 896,954.00
浙江华益精密机械有限公司 水电、酸洗费等 34,761.39 69,003.91
杭州盾安物业管理有限公司 维修费 43,102.65 117,527.43
153
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
浙江迪艾智控科技股份有限公
咨询费、水电费、设备款等 33,076.37 22,949.54
司
浙江盾安轻合金科技有限公司 空调 0.00 78,040.04
诸暨市盾安控股集团管理培训
招待费、维修费 4,902.65 8,849.56
中心
正安天赐生态科技有限公司 信息服务费 4,869.94 0.00
内蒙古盾安光伏科技有限公司 信息服务费 32,787.12 0.00
杭州民泽科技有限公司 信息服务费 14,150.94 0.00
杭州姚生记食品有限公司 信息服务费 234,067.91 0.00
浙江森禾集团股份有限公司 信息服务费 95,524.77 0.00
杭州盾安物业管理有限公司 信息服务费 14,150.94 0.00
宁夏太阳镁业有限公司 信息服务费 73,257.37 0.00
浙江盾安轻合金科技有限公
信息服务费 4,304.76 0.00
司.
浙江盾安轨道交通设备有限公
信息服务费 21,381.64 0.00
司
诸暨鼎信创业投资有限公司 信息服务费 198,252.00 0.00
诸暨永天投资有限公司 信息服务费 198,252.00 0.00
内蒙古久和能源装备有限公司 信息服务费 49,560.32 0.00
浙江金石矿业有限公司 信息服务费 42,103.34 0.00
宁夏瑞兴矿业有限公司 信息服务费 73,679.25 0.00
浙江如山汇金资本管理有限公
信息服务费 14,071.41 0.00
司
浙江盾安房地产开发有限公司 信息服务费 10,921.32 0.00
内蒙古金石镁业有限公司 信息服务费 73,257.37 0.00
新疆金盛镁业有限公司 信息服务费 73,257.37 0.00
沈阳新一城商场经营管理有限
维护保养 15,929.20 64,867.26
公司
合 计 5,699,653.66 4,795,927.49
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
154
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江盾安轻合金科技有限公
厂房 9,174.31
司
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
杭州民泽科技有限公司 房租
浙江盾安精工集团有限公司 房租 1,066,324.78 1,065,285.98
盾安控股集团有限公司 房租 83,280.00 361,179.83
杭州盾安物业管理有限公司 房租 103,450.16
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
盾安控股集团有限公司 193,803,000.00 2018 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 13 日 否
盾安控股集团有限公司 137,000,000.00 2018 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 06 日 否
盾安控股集团有限公司 128,000,000.00 2017 年 11 月 28 日 2021 年 11 月 24 日 否
盾安控股集团有限公司 100,000,000.00 2019 年 11 月 01 日 2021 年 04 月 28 日 否
盾安控股集团有限公司 14,144,869.60 2018 年 04 月 28 日 2021 年 05 月 28 日 否
盾安控股集团有限公司 14,144,869.59 2018 年 05 月 04 日 2021 年 05 月 28 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
155
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
盾安控股集团有限公司 40,000,000.00 2021 年 03 月 09 日 2021 年 12 月 09 日 否
盾安控股集团有限公司 30,000,000.00 2021 年 04 月 23 日 2021 年 12 月 06 日 否
盾安控股集团有限公司 26,000,000.00 2021 年 03 月 12 日 2021 年 12 月 10 日 否
盾安控股集团有限公司 237,600,000.00 2021 年 05 月 13 日 2022 年 05 月 13 日 否
盾安控股集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2021 年 09 月 13 日 否
盾安控股集团有限公司 15,366,200.00 2012 年 09 月 20 日 2021 年 12 月 31 日 否
盾安控股集团有限公司 18,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 29 日 否
盾安控股集团有限公司 18,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2023 年 12 月 29 日 否
关联担保情况说明
[注]以上盾安控股集团有限公司的关联担保事项均为互保。公司为盾安控股集团有限公司提供75,000
万元人民币的等额连带责任互保
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
156
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
内蒙古盾安光伏科
应收账款 1,330,571.83 665,285.92 1,330,571.83 427,256.19
技有限公司
上海风神环境设备
1,255,247.85 87,867.35
工程有限公司
内蒙古金石镁业有
677,652.81 33,882.64 1,144,100.00 57,205.00
限公司
青海民泽龙羊峡生
169,138.00 84,569.00 921,353.00 92,135.30
态食品有限公司
安徽红星阀门有限
18,982.30 949.11
公司
西安盾安电气有限
116,655.00 11,665.50 116,655.00 8,165.85
公司
南通大通宝富风机
157,016.56 7,850.83 65,391.00 3,269.55
有限公司
浙江华益精密机械
8,120.86 406.04
有限公司
宁夏太阳镁业有限
77,652.81 3,882.64
公司
内蒙古久和能源装
52,533.94 2,626.70
备有限公司
沈阳中兴新一城商
场经营管理有限公 18,000.00 900.00
司
新疆金盛镁业有限
77,652.81 3,882.64
公司
小 计 2,676,873.76 814,545.87 4,860,421.84 677,254.39
山东奥翔电力工程
预付款项 107,016.60 5,350.83 205,016.60 14,351.16
设计咨询有限公司
小 计 107,016.60 5,350.83 205,016.60 14,351.16
盾安（天津）节能系
其他应收款 170,825,327.45 25,559,284.63 170,395,230.88 11,886,624.06
统有限公司
上海风神环境设备
32,272,500.00 2,259,075.00
工程有限公司
新疆金盛镁业有限
1,224,066.35 85,684.64 1,224,066.35 61,203.32
公司
鹤壁盾安供热有限
10,161.94 508.10 10,161.94 508.10
公司
杭州姚生记食品有 4,296.00 300.72
157
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
限公司
永济市盾安热力有
10,611.45 508.10
限公司
小 计 172,070,167.19 25,645,985.47 203,906,255.17 14,207,711.20
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
浙江淘工供应链技术有限公
应付账款 14,749,458.37 15,781,983.03
司
浙江盾安轨道交通设备有限
14,888,747.92 11,611,875.74
公司
长垣盾安节能热力有限公司 2,368,750.25 2,368,750.25
杭州吉盛多供应链管理有限
2,183,887.21 2,183,887.21
公司
浙江多吉盛供应链技术有限
1,129,034.30 2,081,535.63
公司
浙江盾安精工集团有限公司 918,750.00 1,837,500.00
合肥通用制冷设备有限公司 970,563.55 970,563.55
浙江盾安轻合金科技有限公
639,034.21
司
盾安控股集团有限公司 569,764.84
浙江华益精密机械有限公司 224,292.14 269,339.00
浙江迪艾智控科技股份有限
1,239.93 167,796.09
公司
浙江易企选网络科技有限公
165,956.14 127,723.58
司
杭州姚生记食品有限公司 32,769.00 45,657.94
正安天赐生态科技有限公司 27,765.00 27,400.00
湖北金兰特种金属材料有限
5,760.32 5,760.32
公司
诸暨市盾安控股集团管理培
3,134.00
训中心
青海民泽龙羊峡生态水殖有
1,648.00
限公司
小 计 37,666,974.13 38,693,353.39
合同负债 浙江盾安轻合金科技有限公 45,405.24
158
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司
河南华通化工有限公司 5,309.73 5,309.73
安徽红星阀门有限公司 173,466.99
诸暨市盾安控股集团管理培
908.41
训中心
小 计 179,685.13 50,714.97
其他应付款 盾安控股集团有限公司 7,708,300.00 7,708,300.00
南通大通宝富风机有限公司 531,633.61 4,625,509.09
浙江多吉盛供应链技术有限
1,996,910.98 2,064,150.98
公司
浙江盾安轨道交通设备有限
648,126.34 648,126.34
公司
遨博（北京）智能科技有限公
508,012.84 508,012.84
司
诸暨市盾安控股集团管理培
22,354.00
训中心
小 计 11,392,983.77 15,576,453.25
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
159
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2018年12月10日，公司与水发能源集团有限公司（以下简称水发能源）达成并签订了《战略合作协议》，
公司拟向水发能源出售盾安(天津)节能系统有限公司（以下简称天津节能）的主要资产和业务，含天津节
能持有的有长垣盾安热力有限公司100%股权，鹤壁盾安热力有限公司75%股权，山东奥翔电力工程设计咨
询有限公司100%股权，永济市盾安热力有限公司100%股权，盾安(天津)节能系统有限公司原平分公司。经
过多轮谈判，2019年11月21日全资子公司浙江节能与水发能源达成了对天津节能的股权转让协议，浙江节
能将持有的天津节能65%股权转让给水发能源。2019年12月30日天津节能完成工商变更，更换法定代表人，
改选董事会成员并修改了公司章程。根据《转让协议》，双方关于天津节能业绩承诺期限为2019年至2022
年，浙江节能承诺天津节能经审计后扣非净利润（各类经营性、政策性补贴等不做扣除）分别不低于7,476.69
万元、9,736.84万元、9,836.87万元及10,615.31万元。在上述承诺期内，如累计业绩达到四年净利润总额的，
亦视为完成业绩承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
公司为盾安控股集团有限公司提供连带责任担保借款余额67,270.91万元，为避免公司因互保因素而导
致面临后续不确定性的风险发生，公司管理层根据担保合同内容、相关法律规定、法律分析备忘录等基于
谨慎性原则计提预计担保赔偿损失632,778,848.48元。因盾安控股未按期支付国开行贷款本金及利息，构成
违约，近日国开行向盾安控股送达《逾期贷款催收通知书》，要求盾安控股偿还贷款本金13,700万元及其
贷款利息22,443,060.98元和贷款本金3,000万元美金及其贷款利息3,273,369.78美元。2021年7月31日向盾安
环境送达《要求履行担保责任通知书》，要求公司根据保证合同的约定及《中华人民共和国担保法》之规
定，应代为清偿盾安控股所欠上述款项。
2. 公司及子公司不存在为非关联方提供的担保事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、关联方贷款逾期
浙江盾安精工集团有限公司与中国进出口银行浙江省分行于2017年6月23日签订的编号为（2017）进
出银（浙信合）字第1-030号《借款合同（出口卖方信贷）》项下的还款义务，2018年6月20日签订了编号
为（2018）进出银（浙信展）第1-001号的《展期协议》，于2018年12月13日签订了编号为（2018）进出银
（浙信展）排班表第1-005号《展期协议》；于2019年5月14日签订了编号为（2019）进出银（浙信补）字
第1-003号的《补充协议》，以控股子公司盾安国贸为该笔贷款的实际使用人为由，控股子公司盾安国贸于
2021年7月13日收到中国进出口银行浙江省分行《逾期贷款催收通知书》，涉及贷款本金人民币5500万元、
及相关利息（含罚息）、及费用。
2、灾害保险理赔
2021年7月25日，受今年第6号台风“烟花”影响，公司位于诸暨市店口镇工业区的厂区出现洪涝灾害。
本次洪涝灾害造成店口区域公司部分机械设备、电器、材料及存货等资产损失，公司已及时向保险公司报
案，保险公司已正式受理，目前正在办理资产核损及理赔手续。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
161
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部和产品分部为
基础确定报告分部。分别对制冷设备业务、制冷配件业务及节能业务等的经营业绩进行考核。与各分部共
同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 制冷设备产业 制冷配件产业 节能产业 分部间抵销 合计
主营业务收入 693,479,955.57 4,041,784,985.43 5,900,514.85 4,741,165,455.85
主营业务成本 532,851,689.89 3,409,454,468.65 3,640,826.92 3,945,946,985.46
资产总额 999,905,728.32 14,554,974,313.71 1,242,493,683.90 8,924,057,359.46 8,502,870,318.92
负债总额 627,480,476.94 10,267,866,693.98 2,221,066,145.33 6,746,310,857.98 7,226,817,508.45
162
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 流动性风险
由于受宏观金融环境影响，2018年5月份，盾安控股集团有限公司（以下简称盾安控股）发生短期流
动性问题。针对遇到的问题，盾安控股采取了多种手段以盘活存量资产、激活现金流，该事项得到了当地
政府和相关金融机构的支持和帮助。在相关部门牵头下成立了盾安集团债权人委员会，同时委派工作组进
行现场帮扶，逐步处置资产业务以偿还债务。目前该工作仍在有序推进中，最终债务清偿结果暂无法可靠
估计。公司与盾安控股在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经
营能力，截至目前公司生产经营一切正常。公司与银行成立盾安环境金融机构债权人委员会，确定《金融
债务清偿方案》，以避免公司流动性不确定的风险。
2. 本公司股权质押情况
1) 盾安控股向中国信达资产管理股份有限公司浙江省分公司出具过《不可撤销的承诺书》。根据该《不
可撤销的承诺书》，盾安控股所持盾安环境8,906.94万股股票的处分权受到限制，未经中国信达资产管理
股份有限公司浙江省分公司同意，盾安控股不得单方面对上述股票行使任何的处分行为。该《不可撤销的
承诺书》是为中国信达资产管理股份有限公司浙江省分公司与浙江盾安惠众实业投资有限公司、沈阳华创
风能有限公司、浙江盾安精工集团有限公司签订的《债权收购暨债务重组协议》项下债权的实现而作出的
保障承诺，不属于股票质押或委托管理等情形，也不存在股票对应表决权被限制，但盾安控股在短期流动
性问题影响下若不能履行相应债务人义务的情况下，上述承诺会导致公司的控股权发生变化。
2) 公司控股股东浙江盾安精工集团有限公司(以下简称盾安精工)所持公司180,000,000股股份（占公司
总股本的19.62%），质押权人为中国农业银行股份有限公司杭州分行，盾安精工拟通过协议转让该质押项
下的股份，该部分股份的转让不会导致公司控股股东和实际控制人发生变更。另，盾安精工所持公司
90,360,000股股份（占公司总股本的9.85%）以及公司股东盾安控股所持公司89,069,416股股份（占公司总
股本的9.71%），质押权人为浙商银行股份有限公司杭州分行，在盾安精工、盾安控股若不能履行相应债
务人义务的情况下，上述质押会导致公司的控制权发生变化。
3. 子公司资产处置情况
2020年12月31日，莱阳盾安与莱阳市城市建设投资集团有限公司签订资产转让协议，约定将莱阳盾
安供热有限公司不动产及供热设施设备等资产转让给莱阳市城市建设投资集团有限公司，转让价格为
53,000.00元。莱阳盾安已收到16,000.00万元的资产转让款，资产已交割。
4. 预计担保损失
截至2020年12月31日，盾安环境公司为盾安控股集团有限公司提供连带责任担保借款余额67,270.91万
元，2018年盾安控股集团有限公司发生流动性危机，由各债权银行成立债委会进行帮扶，逐步处置资产业
务以偿还债务，目前相关工作正在推进中，最终债务清偿结果暂无法可靠估计，盾安环境承担连带赔偿责
任后可享有的追偿金额目前亦无法确定。依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定，公司根据担保
合同内容、相关法律规定、法律分析备忘录等，为避免公司因互保因素而导致所面临后续不确定性的风险
发生，基于谨慎性原则，对履行审批流程的部分对外担保计提担保损失63,277.88万元。公司在实际清偿该
或有债务后，将积极向盾安控股进行追偿以维护上市公司的权益，截止至目前盾安环境承担连带赔偿责任
后可享有的追偿金额暂无法确定，2021年7月30日国家开发银行浙江省分行向公司送达《要求履行担保责
163
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
任通知书》。此外，盾安环境为盾安控股担保的中建投信托股份有限公司（以下简称“中建投”）贷款本息
约为13,140.21万元，另有盾安精工下属企业盾安轻合金的厂房土地抵押，若抵押物最终处置回收价款不足
以清偿该贷款本息，目前盾安控股已归还中建投贷款11,000万元,剩余2,828.97万元已逾期。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 716,129. 716,129. 716,129.9 716,129.9
0.15% 100.00% 0.16% 100.00%
备的应收账款 99 99 9 9
其中：
按组合计提坏账准 482,060, 32,665,7 449,394,5 447,236,5 31,262,20 415,974,33
99.85% 6.78% 99.84% 6.99%
备的应收账款 246.73 40.83 05.90 31.69 0.28 1.41
其中：
482,776, 33,381,8 449,394,5 447,952,6 31,978,33 415,974,33
合计 100.00% 6.91% 100.00% 7.14%
376.72 70.82 05.90 61.68 0.27 1.41
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中国建筑第二工程局有
230,769.23 230,769.23 100.00% 预计难以收回
限公司
宁波市北仑区建筑工务
157,407.50 157,407.50 100.00% 预计难以收回
局
第二炮兵工程设计研究
148,000.00 148,000.00 100.00% 预计难以收回
院
海南核电有限公司 101,020.26 101,020.26 100.00% 预计难以收回
其他 78,933.00 78,933.00 100.00% 预计难以收回
合计 716,129.99 716,129.99 -- --
按单项计提坏账准备：
164
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 472,941,990.11 23,647,099.51 5.00%
1-2 年 107,113.22 7,497.93 10.00%
5 年以上 9,011,143.40 9,011,143.40 100.00%
合计 482,060,246.73 32,665,740.83 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 472,941,990.11
1至2年 107,113.22
2至3年 107,030.26
3 年以上 9,620,243.13
4至5年 378,770.23
5 年以上 9,241,472.90
合计 482,776,376.72
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
165
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单项计提坏账准
716,129.99 716,129.99
备
按组合计提坏账
31,262,200.28 1,403,540.55 32,665,740.83
准备
合计 31,978,330.27 1,403,540.55 33,381,870.82
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 57,502,454.06 11.91% 2,875,122.70
第二名 39,682,984.89 8.22% 1,984,149.24
第三名 36,079,611.40 7.47% 1,803,980.57
第四名 31,720,226.22 6.57% 1,586,011.31
第五名 27,905,083.88 5.78% 1,395,254.19
合计 192,890,360.45 39.95%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
166
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项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,782,424,106.21 3,078,985,992.56
合计 2,782,424,106.21 3,078,985,992.56
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
167
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联往来 2,633,472,787.57 2,894,281,763.45
股权转让款 115,000,000.00 135,000,000.00
往来借款 28,258,353.52 42,230,703.52
押金保证金 14,717,334.30 18,493,249.30
应收暂付款及其他 23,683.78 166,604.97
合计 2,791,472,159.17 3,090,172,321.24
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 8,092,140.42 2,278,596.11 815,592.15 11,186,328.68
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -1,091,650.00 1,091,650.00
--转入第三阶段 -2,952.11 2,952.11
本期计提 -235,126.06 -1,838,984.00 -64,165.66 -2,138,275.72
2021 年 6 月 30 日余额 6,765,364.36 1,528,310.00 754,378.60 9,048,052.96
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,768,780,074.87
1至2年 21,833,000.00
2至3年 42,173.00
3 年以上 816,911.30
3至4年 54,500.00
4至5年 79,000.00
168
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5 年以上 683,411.30
合计 2,791,472,159.17
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
合并范围内关联往
莱阳盾安 1,086,914,629.76 1 年以内 37.12%
来
合并范围内关联往
浙江节能 958,123,531.73 1 年以内 37.11%
来
合并范围内关联往
传感科技 232,006,740.31 1 年以内 7.51%
来
南通孚航实业有限公
股权转让款 115,000,000.00 1 年以内 4.37% 5,750,000.00
司
合并范围内关联往
南昌中昊 53,440,812.27 1 年以内 2.24%
来
合计 -- 2,445,485,714.07 -- 88.35% 5,750,000.00
169
浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,868,701,209.07 983,931,497.83 1,884,769,711.24 2,868,701,209.07 983,931,497.83 1,884,769,711.24
对联营、合营企
47,956,063.28 47,956,063.28 46,684,630.48 46,684,630.48
业投资
合计 2,916,657,272.35 983,931,497.83 1,932,725,774.52 2,915,385,839.55 983,931,497.83 1,931,454,341.72
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 值) 余额
盾安环境技术
100,030,652.78 100,030,652.78
有限公司
浙江盾安机械
82,490,006.72 82,490,006.72
有限公司
浙江盾安禾田
208,060,574.82 208,060,574.82
金属有限公司
珠海华宇金属
99,270,860.65 99,270,860.65
有限公司
天津华信机械
31,514,087.19 31,514,087.19
有限公司
苏州华越金属
31,262,268.36 31,262,268.36
有限公司
重庆华超金属 21,251,389.70 21,251,389.70
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有限公司
盾安精工(美国)
282,752,490.95 282,752,490.95
有限公司
盾安金属(泰国)
358,248,278.54 358,248,278.54
有限公司
安徽华海金属
122,196,793.32 122,196,793.32
有限公司
浙江盾安国际
70,317,718.56 70,317,718.56
贸易有限公司
南昌中昊机械
30,099,599.67 30,099,599.67
有限公司
盾安（芜湖）中
元自控有限公 100,049,749.22 100,049,749.22
司
浙江盾安机电
123,353,738.33 123,353,738.33
科技有限公司
杭州赛富特设
47,106,441.85 47,106,441.85
备有限公司
浙江盾安热工
86,967,174.19 86,967,174.19
科技有限公司
浙江盾安冷链
0.00 0.00 21,000,000.00
系统有限公司
盾安传感科技
0.00 0.00 58,266,060.00
有限公司
日本盾安国际
28,343,617.17 28,343,617.17
株式会社
浙江盾安节能
0.00 0.00 756,347,522.14
科技有限公司
盾安国际（欧
7,454,269.22 7,454,269.22
洲）有限公司
盾安韩国株式
4,000,000.00 4,000,000.00
会社
浙江精雷电器
0.00 0.00 148,317,915.69
股份有限公司
盾安汽车热管
理科技有限公 50,000,000.00 50,000,000.00
司
合计 1,884,769,711.24 1,884,769,711.24 983,931,497.83
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
减值准
期初余额(账 权益法下确 其他综 宣告发放 期末余额(账
投资单位 追加 减少投 其他权 计提减值 备期末
面价值) 认的投资损 合收益 现金股利 其他 面价值)
投资 资 益变动 准备 余额
益 调整 或利润
一、合营企业
二、联营企业
诸暨如山
汇盈创业
投资合伙 46,684,630.48 1,271,432.80 47,956,063.28
企业（有
限合伙）
小计 46,684,630.48 1,271,432.80 47,956,063.28
合计 46,684,630.48 1,271,432.80 47,956,063.28
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,128,486,763.94 2,082,525,195.34 1,153,265,938.63 1,132,269,901.63
其他业务 34,182,380.78 6,250,286.64 14,974,799.01 2,703,458.85
合计 2,162,669,144.72 2,088,775,481.98 1,168,240,737.64 1,134,973,360.48
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 制冷配件 制冷设备 其他 合计
其中：
按经营地区分类 2,040,374,233.15 88,112,530.79 34,182,380.78 2,162,669,144.72
其中：
境内 2,040,374,233.15 88,112,530.79 34,182,380.78 2,162,669,144.72
境外 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：
其中：
按商品转让的时 2,040,374,233.15 88,112,530.79 34,182,380.78 2,162,669,144.72
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
间分类
其中：
商品（在某一时
2,040,374,233.15 88,112,530.79 34,182,380.78 2,162,669,144.72
点转让）
服务（在某一时
0.00 0.00 0.00 0.00
段内提供）
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,271,432.80 -1,605,970.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益 100,800.00
合计 401,271,432.80 -1,505,170.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,595,898.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,339,044.46
受的政府补助除外）
债务重组损益 471,008.56
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -6,385,600.00
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浙江盾安人工环境股份有限公司 2021 年半年度报告全文
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,144,212.84
减：所得税影响额 1,702,781.40
少数股东权益影响额 -393,401.98
合计 22,663,388.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 17.45% 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司
15.92% 0.26 0.26
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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