浙江盾安人工环境股份有限公司
2022 年半年度财务报告
（未经审计）
目 录
一、财务报表……………………………………………………… 第 1—8 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 1 页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 2 页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 3 页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第 4 页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 5 页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 6 页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 7 页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 8 页
二、财务报表附注……………………………………………… 第 9—111 页
合 并 资 产 负 债 表
2022年6月30日
会合01表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
注释 负债和所有者权益
注释
资 产 期末数 上年年末数 期末数 上年年末数
号 (或股东权益) 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 760,087,169.67 1,045,910,325.41 短期借款 22 1,605,736,822.53 1,737,986,875.53
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 拆入资金
交易性金融资产 2 20,428,800.00 17,740,800.00 交易性金融负债
衍生金融资产 3 75,000.00 衍生金融负债
应收票据 应付票据 23 706,333,109.72 581,730,853.62
应收账款 4 1,323,108,442.14 1,154,048,618.58 应付账款 24 1,845,694,566.96 1,961,705,773.38
应收款项融资 5 1,217,172,874.88 1,398,604,411.78 预收款项
预付款项 6 78,088,816.87 48,675,615.13 合同负债 25 85,794,719.94 107,181,067.43
应收保费 卖出回购金融资产款
应收分保账款 吸收存款及同业存放
应收分保合同准备金 代理买卖证券款
其他应收款 7 788,752,952.56 829,593,642.58 代理承销证券款
买入返售金融资产 应付职工薪酬 26 164,928,654.49 205,162,194.80
存货 8 1,507,030,743.03 1,476,380,077.34 应交税费 27 92,292,484.62 54,668,850.46
合同资产 9 333,327,248.54 263,988,926.70 其他应付款 28 196,835,092.64 197,117,659.86
持有待售资产 应付手续费及佣金
一年内到期的非流动资产 10 21,558,984.40 应付分保账款
其他流动资产 11 86,004,253.28 87,124,497.96 持有待售负债
流动资产合计 6,114,001,300.97 6,343,700,899.88 一年内到期的非流动负债 29 114,765,356.93 197,238,048.45
其他流动负债 30 137,729,853.21 796,698,563.98
流动负债合计 4,950,110,661.04 5,839,489,887.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 31 500,960,116.39 501,026,128.03
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 32 154,110,876.47 170,259,957.61
长期应付款 33 18,218,750.00 36,219,000.00
长期应付职工薪酬
非流动资产： 预计负债
发放贷款和垫款 递延收益 34 74,840,274.76 78,359,249.71
债权投资 递延所得税负债 20 1,343,670.95 305,145.95
其他债权投资 其他非流动负债
长期应收款 非流动负债合计 749,473,688.57 786,169,481.30
长期股权投资 12 321,577,224.19 296,402,350.64 负债合计 5,699,584,349.61 6,625,659,368.81
其他权益工具投资 所有者权益(或股东权益)：
其他非流动金融资产 实收资本(或股本) 35 917,212,180.00 917,212,180.00
投资性房地产 13 46,787,815.61 48,914,681.63 其他权益工具
固定资产 14 879,565,481.90 926,953,066.05 其中：优先股
在建工程 15 99,954,562.07 85,046,698.14 永续债
生产性生物资产 资本公积 36 2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
油气资产 减：库存股
使用权资产 16 194,820,330.49 216,981,188.51 其他综合收益 37 -9,531,598.32 164,315.54
无形资产 17 195,923,871.86 200,241,833.18 专项储备
开发支出 盈余公积 38 138,916,954.15 138,916,954.15
商誉 18 一般风险准备
长期待摊费用 19 18,589,700.13 16,964,455.79 未分配利润 39 -844,870,138.19 -1,437,415,711.44
递延所得税资产 20 39,840,298.56 43,392,337.75 归属于母公司所有者权益合计 2,318,274,255.21 1,735,424,595.82
其他非流动资产 21 4,180,275.28 82,659,672.63 少数股东权益 -102,617,743.76 -99,826,780.43
非流动资产合计 1,801,239,560.09 1,917,556,284.32 所有者权益合计 2,215,656,511.45 1,635,597,815.39
资产总计 7,915,240,861.06 8,261,257,184.20 负债和所有者权益总计 7,915,240,861.06 8,261,257,184.20
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 1 页 共 111 页
母 公 司 资 产 负 债 表
2022年6月30日
会企01表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位:人民币元
注释 注释
资 产 期末数 上年年末数 负债和所有者权益 期末数 上年年末数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 475,143,419.82 656,917,061.81 短期借款 1,111,985,460.97 1,295,057,309.29
交易性金融资产 20,428,800.00 17,740,800.00 交易性金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 应付票据 706,333,109.72 355,725,068.65
应收账款 1 567,572,663.87 407,558,340.11 应付账款 333,741,062.49 229,931,267.44
应收款项融资 787,724,661.32 787,153,232.45 预收款项
预付款项 206,376,768.95 63,537,941.36 合同负债 12,986,738.63 36,480,177.19
其他应收款 2 2,919,683,606.51 2,837,256,004.33 应付职工薪酬 8,223,339.03 13,918,267.12
存货 应交税费 5,259,926.61 11,802,374.26
合同资产 185,082,309.14 141,744,361.45 其他应付款 2,911,307,139.80 2,523,424,285.43
持有待售资产 持有待售负债
一年内到期的非流动资产 6,359,464.19 一年内到期的非流动负债 89,104,980.92 125,676,617.88
其他流动资产 其他流动负债 79,571,717.10 740,619,277.07
流动资产合计 5,162,012,229.61 4,918,267,205.70 流动负债合计 5,258,513,475.27 5,332,634,644.33
非流动负债：
长期借款 350,762,201.39 350,808,421.53
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 140,203,014.87 159,036,487.94
非流动资产： 长期应付款
债权投资 长期应付职工薪酬
其他债权投资 预计负债
长期应收款 递延收益 7,453,698.06 8,254,123.56
长期股权投资 3 1,654,195,205.68 1,655,806,685.37 递延所得税负债 965,895.95 293,895.95
其他权益工具投资 其他非流动负债
其他非流动金融资产 非流动负债合计 499,384,810.27 518,392,928.98
投资性房地产 负债合计 5,757,898,285.54 5,851,027,573.31
固定资产 17,736,916.22 17,541,179.59 所有者权益(或股东权益)：
在建工程 1,755,648.83 1,755,648.83 实收资本(或股本) 917,212,180.00 917,212,180.00
生产性生物资产 其他权益工具
油气资产 其中：优先股
使用权资产 175,555,479.49 197,499,914.42 永续债
无形资产 4,169,629.53 4,321,451.95 资本公积 2,396,868,686.57 2,396,868,686.57
开发支出 减：库存股
商誉 其他综合收益 3,452,423.87 5,103,405.48
长期待摊费用 2,462,633.10 2,001,759.19 专项储备
递延所得税资产 18,620,729.77 20,081,974.26 盈余公积 118,270,093.87 118,270,093.87
其他非流动资产 1,281,039.53 29,837,989.78 未分配利润 -2,155,912,158.09 -2,441,368,130.14
非流动资产合计 1,875,777,282.15 1,928,846,603.39 所有者权益合计 1,279,891,226.22 996,086,235.78
资产总计 7,037,789,511.76 6,847,113,809.09 负债和所有者权益总计 7,037,789,511.76 6,847,113,809.09
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 利 润 表
2022年半年度
会合02表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业总收入 1 4,876,611,219.86 5,035,900,838.55
其中：营业收入 1 4,876,611,219.86 5,035,900,838.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,579,763,810.22 4,742,173,991.35
其中：营业成本 1 4,076,333,595.91 4,232,737,596.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2 21,272,402.26 22,151,050.98
销售费用 3 132,304,024.37 132,870,651.16
管理费用 4 169,817,022.70 140,656,647.30
研发费用 5 154,547,902.73 150,422,615.67
财务费用 6 25,488,862.25 63,335,429.39
其中：利息费用 48,206,469.33 70,148,401.78
利息收入 3,787,671.57 12,536,001.53
加：其他收益 7 29,194,151.22 22,209,677.69
投资收益（损失以“-”号填列） 8 12,785,851.59 21,941,250.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26,825,855.16 21,941,250.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -12,941,151.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 9 2,688,000.00 -6,385,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 10 7,503,197.22 -38,446,559.23
资产减值损失（损失以“-”号填列） 11 -15,366,631.15 -13,346,500.24
资产处置收益（损失以“-”号填列） 12 -299,341.31 -2,474,288.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 333,352,637.21 277,224,827.90
加：营业外收入 13 334,794,083.45 22,991,070.52
减：营业外支出 14 28,014,874.89 4,497,458.66
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 640,131,845.77 295,718,439.76
减：所得税费用 15 50,169,305.62 41,073,721.30
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 589,962,540.15 254,644,718.46
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 589,962,540.15 254,644,718.46
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 592,545,573.25 258,960,396.68
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -2,583,033.10 -4,315,678.22
六、其他综合收益的税后净额 16 -9,903,844.09 -23,268,494.16
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -9,695,913.86 -23,234,711.89
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1,650,981.61
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -1,650,981.61
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -8,044,932.25 -23,234,711.89
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 19,125,476.62
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 -19,125,476.62
5.现金流量套期储备 2,076,975.00 1,843,352.50
6.外币财务报表折算差额 -10,121,907.25 -25,078,064.39
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -207,930.23 -33,782.27
七、综合收益总额 580,058,696.06 231,376,224.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 582,849,659.39 235,725,684.79
归属于少数股东的综合收益总额 -2,790,963.33 -4,349,460.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.65 0.28
（二）稀释每股收益 0.65 0.28
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 利 润 表
2022年半年度
会企02表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 1,839,584,524.12 2,162,669,144.72
减：营业成本 1 1,779,887,477.82 2,088,775,481.98
税金及附加 2,105,021.56 2,072,809.92
销售费用 387,786.32 6,426,303.99
管理费用 59,580,955.06 42,019,198.44
研发费用
财务费用 40,214,128.09 49,127,114.29
其中：利息费用 36,574,505.69 60,834,105.84
利息收入 1,003,061.46 4,112,989.68
加：其他收益 2,004,530.77 1,654,185.63
投资收益（损失以“-”号填列） 2 -12,866,142.63 401,271,432.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 39,501.92 1,271,432.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -12,905,644.55
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 2,688,000.00 -1,864,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 12,200,875.42 -3,082,782.12
资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,356,551.52 799,060.41
资产处置收益（损失以“-”号填列） -106,926.61 -2,518,788.71
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -45,027,059.30 370,506,544.11
加：营业外收入 332,616,316.30 8,725,200.83
减：营业外支出 40.46 355.24
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 287,589,216.54 379,231,389.70
减：所得税费用 2,133,244.49
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 285,455,972.05 379,231,389.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 285,455,972.05 379,231,389.70
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,650,981.61
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1,650,981.61
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -1,650,981.61
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 14,061,754.65
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 -14,061,754.65
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 283,804,990.44 379,231,389.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 现 金 流 量 表
2022年半年度
会合03表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,250,861,345.06 3,052,238,104.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 93,672,443.70 71,266,158.86
收到其他与经营活动有关的现金 1 46,252,789.14 66,979,884.96
经营活动现金流入小计 3,390,786,577.90 3,190,484,147.95
购买商品、接受劳务支付的现金 1,940,848,911.64 2,043,591,496.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 662,565,801.91 660,129,681.75
支付的各项税费 154,389,796.89 158,897,629.98
支付其他与经营活动有关的现金 2 504,137,491.11 172,480,354.57
经营活动现金流出小计 3,261,942,001.55 3,035,099,162.40
经营活动产生的现金流量净额 128,844,576.36 155,384,985.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,106,423.36 161,789,891.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,000,000.00 111,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 3 101,790,000.00
投资活动现金流入小计 34,106,423.36 374,579,891.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,904,065.26 127,655,173.96
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,904,065.26 127,655,173.96
投资活动产生的现金流量净额 -32,797,641.90 246,924,717.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 770,000,000.00 1,292,276,047.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 870,000,000.00 1,292,276,047.00
偿还债务支付的现金 934,700,000.00 1,782,838,397.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,041,009.06 65,504,319.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5 193,564,620.33 396,973,309.00
筹资活动现金流出小计 1,188,305,629.39 2,245,316,025.19
筹资活动产生的现金流量净额 -318,305,629.39 -953,039,978.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,195,614.67 -23,490,637.64
五、现金及现金等价物净增加额 -212,063,080.26 -574,220,912.43
加：期初现金及现金等价物余额 637,545,004.39 1,176,054,566.77
六、期末现金及现金等价物余额 425,481,924.13 601,833,654.34
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 现 金 流 量 表
2022年半年度
会企03表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,024,797,839.98 311,089,195.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,637,934.98 33,346,364.40
经营活动现金流入小计 1,045,435,774.96 344,435,559.74
购买商品、接受劳务支付的现金 245,484,908.09 242,065,267.66
支付给职工以及为职工支付的现金 27,237,638.85 34,739,529.10
支付的各项税费 13,887,800.41 6,415,217.45
支付其他与经营活动有关的现金 348,950,587.23 26,225,528.69
经营活动现金流出小计 635,560,934.58 309,445,542.90
经营活动产生的现金流量净额 409,874,840.38 34,990,016.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 858.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 10,790,000.00
投资活动现金流入小计 20,000,000.00 430,790,858.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,796,116.96 648,356.79
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,796,116.96 648,356.79
投资活动产生的现金流量净额 16,203,883.04 430,142,502.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 367,000,000.00 1,073,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,317,058,108.89 2,890,599,283.73
筹资活动现金流入小计 2,684,058,108.89 3,964,199,283.73
偿还债务支付的现金 529,700,000.00 1,466,945,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,014,643.59 47,868,917.09
支付其他与筹资活动有关的现金 2,747,201,130.51 3,486,308,370.84
筹资活动现金流出小计 3,311,915,774.10 5,001,122,687.93
筹资活动产生的现金流量净额 -627,857,665.21 -1,036,923,404.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,500,050.26 -4,061,757.18
五、现金及现金等价物净增加额 -197,278,891.53 -575,852,642.43
加：期初现金及现金等价物余额 394,307,100.14 874,304,404.58
六、期末现金及现金等价物余额 197,028,208.61 298,451,762.15
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2022年半年度
会合04表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东 少数股东
其他权益工具 减： 所有者权益合计 其他权益工具 减： 所有者权益合计
实收资本 其他综 专项 一般风 权益 实收资本 其他综 专项 一般风 权益
优先 永续 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 优先 永续 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
（或股本） 合收益 储备 险准备 （或股本） 合收益 储备 险准备
股 债 他 股 股 债 他 股
一、上年年末余额 917,212,180.00 2,116,546,857.57 164,315.54 138,916,954.15 -1,437,415,711.44 -99,826,780.43 1,635,597,815.39 917,212,180.00 2,116,546,857.57 38,851,318.75 138,646,081.63 -1,845,216,091.66 -89,987,535.82 1,276,052,810.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 917,212,180.00 2,116,546,857.57 164,315.54 138,916,954.15 -1,437,415,711.44 -99,826,780.43 1,635,597,815.39 917,212,180.00 2,116,546,857.57 38,851,318.75 138,646,081.63 -1,845,216,091.66 -89,987,535.82 1,276,052,810.47
三、本期增减变动金额（减少以“-
-9,695,913.86 592,545,573.25 -2,790,963.33 580,058,696.06 -23,234,711.89 258,960,396.68 -4,349,460.49 231,376,224.30
”号填列）
（一）综合收益总额 -9,695,913.86 592,545,573.25 -2,790,963.33 580,058,696.06 -23,234,711.89 258,960,396.68 -4,349,460.49 231,376,224.30
（二）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入的普通股
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
4. 其他
（三）利润分配
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3. 对所有者（或股东）的分配
4. 其他
（四）所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本（或股本）
2. 盈余公积转增资本（或股本）
3. 盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
（五）专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 917,212,180.00 2,116,546,857.57 -9,531,598.32 138,916,954.15 -844,870,138.19 -102,617,743.76 2,215,656,511.45 917,212,180.00 2,116,546,857.57 15,616,606.86 138,646,081.63 -1,586,255,694.98 -94,336,996.31 1,507,429,034.77
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2022年半年度
会企04表
编制单位：浙江盾安人工环境股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
项 目 其他权益工具 其他权益工具
实收资本 减： 其他综 专项 实收资本 减： 其他综 专项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 优先 永续 其 库存股 合收益 储备 （或股本） 优先 永续 其 库存股 合收益 储备
股 债 他 股 债 他
一、上年年末余额 917,212,180.00 2,396,868,686.57 5,103,405.48 118,270,093.87 -2,441,368,130.14 996,086,235.78 917,212,180.00 2,396,868,686.57 117,999,221.35 -2,511,878,124.75 920,201,963.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 917,212,180.00 2,396,868,686.57 5,103,405.48 118,270,093.87 -2,441,368,130.14 996,086,235.78 917,212,180.00 2,396,868,686.57 117,999,221.35 -2,511,878,124.75 920,201,963.17
三、本期增减变动金额（减少以“-”
-1,650,981.61 285,455,972.05 283,804,990.44 379,231,389.70 379,231,389.70
号填列）
（一）综合收益总额 -1,650,981.61 285,455,972.05 283,804,990.44 379,231,389.70 379,231,389.70
（二）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入的普通股
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
4. 其他
（三）利润分配
1. 提取盈余公积
2. 对所有者（或股东）的分配
3. 其他
（四）所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本（或股本）
2. 盈余公积转增资本（或股本）
3. 盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
（五）专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 917,212,180.00 2,396,868,686.57 3,452,423.87 118,270,093.87 -2,155,912,158.09 1,279,891,226.22 917,212,180.00 2,396,868,686.57 117,999,221.35 -2,132,646,735.05 1,299,433,352.87
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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浙江盾安人工环境股份有限公司
财务报表附注
2022 年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江盾安人工环境股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上
市工作领导小组浙上市〔2001〕99 号文批准，由浙江盾安三尚机电有限公司于 2001 年 12 月
19 日整体变更设立的股份有限公司，总部位于浙江省诸暨市。公司现持有统一社会信用代
码为 91330000704512063Y 的营业执照。公司现有注册资本人民币 917,212,180.00 元，股份
总数 917,212,180 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份(A 股) 2,242,229 股，
无限售条件的流通股份(A 股) 914,969,951 股。公司股票于 2004 年 7 月 5 日在深圳证券交
易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造业。主要经营活动为制冷通用设备、家用电力器具部件、金属材
料的制造、销售和服务，暖通空调工程的设计、技术咨询及系统工程安装；机械工程、电子、
通信与自动控制的技术研发与技术咨询等。产品或提供的劳务主要有：制冷配件、制冷设备。
本财务报表业经公司 2022 年 8 月 23 日八届三次董事会批准对外报出。
本公司将浙江盾安热工科技有限公司（以下简称盾安热工），杭州赛富特设备有限公司
（以下简称杭州赛富特），浙江盾安禾田金属有限公司（以下简称盾安禾田），珠海华宇金属
有限公司（以下简称珠海华宇），天津华信机械有限公司（以下简称天津华信），重庆华超金
属有限公司（以下简称重庆华超），浙江盾安机械有限公司（以下简称盾安机械），浙江盾安
机电科技有限公司（以下简称盾安机电），浙江盾安国际贸易有限公司（以下简称盾安国贸），
安徽华海金属有限公司（以下简称安徽华海），苏州华越金属有限公司（以下简称苏州华越），
南昌中昊机械有限公司（以下简称南昌中昊），浙江盾安冷链系统有限公司（以下简称盾安
冷链），沈阳水务热源发展有限公司（以下简称沈阳水务），莱阳盾安供热有限公司（以下简
称莱阳盾安），阿拉善盟盾安节能热电有限公司（以下简称阿拉善盟盾安），盾安(芜湖)中元
自控有限公司（以下简称芜湖中元），盾安环境技术有限公司（以下简称盾安技术），盾安精
工(美国)有限公司（以下简称美国盾安精工），DunAn Microstaq,Inc.（以下简称 DunAn
Microstaq），盾安金属(泰国)有限公司（以下简称盾安泰国），盾安传感科技有限公司（以
下简称传感科技），Dunan Sensing,LLC （以下简称传感责任），日本盾安国际株式会社（以
第 9 页 共 111 页
下简称日本盾安），浙江盾安节能科技有限公司（以下简称浙江节能），盾安国际（欧洲）有
限公司（以下简称盾安国际），盾安韩国株式会社（以下简称盾安韩国），盾安汽车热管理科
技有限公司（以下简称盾安热管理），江苏通盛换热器有限公司（以下简称江苏通盛），珠海
盾安热工科技有限公司（以下简称珠海热工）、长春弘安轨道交通装备有限公司，江苏盾安
环控系统有限公司（以下简称江苏环控），长春弘安轨道交通装备有限公司（以下简称长春
弘安）等 32 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资
产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司从事境外经营，选择其经营
所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
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份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计
入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
第 11 页 共 111 页
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利
率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，
第 12 页 共 111 页
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
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风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、
使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
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动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用
减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合
同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
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其他应收款——应收押金保证金组合
其他应收款——资产转让款组合 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收股权转让款组合
状况的预测，通过违约风险
款项性质
其他应收款——应收暂付款及其他组合 敞口和未来12个月内或整个
存续期预期信用损失率，计
其他应收款——往来借款组合
算预期信用损失
其他应收款——应收合并范围内关联往
来组合
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结
应收银行承兑汇票 合当前状况以及对未来经济
票据类型 状况的预测，通过违约风险
应收商业承兑汇票 敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款
应收账款——账龄组合 账龄
账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信
用损失
参考历史信用损失经验，结
合同资产——工程设备项目 款项性质 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
合同资产——未到期质保金 款项性质 敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 7.00
2-3 年 10.00
3-4 年 50.00
4-5 年 50.00
5 年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
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公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，
即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司
仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)
买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计
能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持
有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情
况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
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初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出
售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有
待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
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的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
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投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
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1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
折旧年限 年折旧率
类 别 折旧方法 残值率（%）
（年） （%）
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 6-10 5 9.5-15.83
运输工具 年限平均法 3-4 5 23.75-31.67
电子设备 年限平均法 2-3 5 31.67-47.5
其他设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
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费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
特许经营权 20-30
专利技术及其他 5-15
管理软件 2-10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进
行复核。
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资
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产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其
可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
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(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行
履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客
户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用
途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得
相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
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列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)
公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司
已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的
主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户
已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户
转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给
客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳
估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用
实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不
超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要有二大业务板块，一是生产和销售制冷配件，二是生产和销售制冷设备。依
据公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
(1) 制冷配件销售业务
公司制冷配件销售业务属于在某一时点履行的履约义务。
内销收入：1)一般销售模式：公司按照合同约定将产品交付客户，经客户签收或验收
后、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入；2) 寄售销售模
式：公司根据客户需求进行生产，并将产品运送至客户指定供应商管理库存仓库，客户根
据其生产需求从供应商管理库存仓库领用产品。在客户领用、已收取价款或取得收款权利
且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
外销收入：在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款
权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
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(2) 制冷设备销售业务
公司制冷设备销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户签收、已收取价款或取
得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(二十五) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十六) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
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(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或
预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款
额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确
认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
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在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利
率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间
内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计
量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负
债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租
赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费
用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的
与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(二十九) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 采用套期会计的依据、会计处理方法
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(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条
件的套期工具和被套期工具组成；2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项
目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3)
该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1) 被套期项目和
套期工具之间存在经济关系；2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用
风险的影响不占主导地位；3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与
对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套
期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标
没有改变的，公司进行套期关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产
生的利得或损失计入其他综合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量
的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组
成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允
价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其
他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期
风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间
损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包
括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面
价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项
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目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认
的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面
价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综
合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者
确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现
金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负
债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承
诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始
确认金额。
③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期
交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境
外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计
入当期损益。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(三十一) 重要会计政策和会计估计变更
1.会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
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2.会计估计变更
公司于 2022 年 7 月 8 日召开第八届董事会第二次会议审议通过了《关于变更会计估
计的议案》。
（1）变更时间：2022 年 5 月 1 日
（2）鉴于公司业务发生较大的变化，通过调查研究，并与同行业其他上市公司对比分
析后，为了能够更加真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，结合现有资产技术更新
状况，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，根据《企业会计准则》等有关规定，
结合公司的实际情况，对公司固定资产的折旧年限进行相应的调整。
（3）变更内容
变更前 变更后
固定资产类别
折旧年限（年） 年折旧率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 20-30 3.167-4.75 20 4.75
机器设备 10-20 4.75-9.5 6-10 9.5-15.83
运输设备 5 19.00 3-4 23.75-31.67
电子设备 5-8 11.875-19 2-3 31.67-47.5
其他设备 5 19.00 3-5 19-31.67
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 13%、9%、6%
额，扣除当期允许抵扣的进项税
额后，差额部分为应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、23.2%、15%、10%
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不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
盾安热工 15%
珠海热工 15%
江苏通盛 15%
天津华信 15%
杭州赛富特 15%
盾安禾田 15%
珠海华宇 15%
重庆华超 15%
盾安机械 15%
盾安机电 15%
苏州华越 15%
芜湖中元 15%
美国盾安精工 [注 1]
DunAn Microstaq [注 1]
盾安泰国 [注 2]
传感责任 [注 1]
日本盾安 23.2%
盾安国际 15%
盾安韩国 10%
除上述以外的其他纳税主体 25%
[注 1]美国盾安精工、DunAn Microstaq 和传感责任按照当地政府的规定，以利润总额
缴纳企业所得税，包括联邦税和州税，其中联邦税税率为 21%。美国盾安精工和 DunAn
Microstaq 州税税率为销售毛利的 0.5%-1%，传感责任州税税率为 8.84%
[注 2]盾安泰国 2018 年度的企业所得税税率为 20%。根据泰国当地政府给予的税收优
惠，盾安泰国自产产品经营盈利之日(2008 年 11 月 14 日)起的 8 年内，产生的利润总额在
不超过投资金额(不包括土地费及流动资金)100%的部分，可免征企业所得税。自上述免税期
满之日起的 5 年内，所得税享受减征 50%的优惠。2022 年度，盾安泰国企业所得税实际税率
为 10%
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(二) 税收优惠
本公司下属子公司享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策，具体情况如下:
公司简称 证书编号 优惠年度
杭州赛富特 GR202033003385 2020-2022
天津华信 GR201912000171 2019-2021
盾安禾田 GR202133006933 2021-2023
重庆华超 GR202151100597 2021-2023
盾安机械 GR202133002758 2021-2023
芜湖中元 GR202134000039 2021-2023
盾安机电 GR202133001775 2021-2023
苏州华越 GR202032010953 2020-2022
盾安热工 GR202033007051 2020-2022
江苏通盛 GR201932002784 2019-2021
珠海热工 GR202144001846 2021-2023
珠海华宇 GR202144002525 2021-2023
上述天津华信、江苏通盛法定享有高新技术企业 15%的企业所得税税率政策的优惠年度
为 2019 年至 2021 年，目前正在办理高新技术企业复审中。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 221,938.14 657,600.44
银行存款 425,259,985.99 636,719,403.95
其他货币资金 334,605,245.54 408,533,321.02
合 计 760,087,169.67 1,045,910,325.41
其中：存放在境外的款项总额 102,799,307.82 72,274,342.84
(2) 其他说明
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其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金 203,292,405.81 元，保函保证金
81,532,682.73 元，银行账户冻结资金 47,769,808.69 元，远期结汇保证金 1,961,320.73
元，电费保证金 49,027.58 元，合计 334,605,245.54 元。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期
20,428,800.00 17,740,800.00
损益的金融资产
其中：权益工具投资 20,428,800.00 17,740,800.00
合 计 20,428,800.00 17,740,800.00
3. 衍生金融资产
项 目 期末数 期初数
套期工具 75,000.00
合 计 75,000.00
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 25,711,734.46 1.80 19,440,433.18 75.61 6,271,301.28
按组合计提坏账准备 1,404,061,394.45 98.20 87,224,253.59 6.21 1,316,837,140.86
合 计 1,429,773,128.91 100.00 106,664,686.77 7.46 1,323,108,442.14
（续上表）
期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值
第 36 页 共 111 页
计提
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 24,151,313.97 1.93 17,880,012.69 74.03 6,271,301.28
按组合计提坏账准备 1,228,729,157.18 98.07 80,951,839.88 6.59 1,147,777,317.30
合 计 1,252,880,471.15 100.00 98,831,852.57 7.89 1,154,048,618.58
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
计提比
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
华融金融租赁股份有限公司 6,060,000.00 6,060,000.00 100.00 难以收回款项
山东省莱阳经济开发区管理委员会 3,460,389.42 1,730,194.71 50.00 预计部分无法收回
华夏易能（南京）新能源有限公司 2,948,736.00 2,948,736.00 100.00 难以收回款项
安徽扬子空调股份有限公司 2,787,335.45 1,393,667.73 50.00 预计部分无法收回
山东归源生物科技有限公司 2,346,046.00 1,173,023.00 50.00 预计部分无法收回
山东盛华新材料科技股份有限公司 2,339,414.80 1,169,707.40 50.00 预计部分无法收回
合肥锂能科技有限公司 1,564,770.49 1,564,770.49 100.00 预计部分无法收回
烟台邦州化工有限责任公司 1,067,378.90 533,689.45 50.00 预计部分无法收回
中国石化销售有限公司贵州石油分
1,028,171.83 1,028,171.83 100.00 难以收回款项
公司
山东鲁花生物科技有限公司 542,038.00 271,019.00 50.00 预计部分无法收回
宁波爱握乐热能科技有限公司 435,778.00 435,778.00 100.00 难以收回款项
中国建筑第二工程局有限公司 230,769.23 230,769.23 100.00 难以收回款项
淮安禧徕乐投资发展有限公司 187,113.54 187,113.54 100.00 难以收回款项
宁波市北仑区建筑工务局 157,047.50 157,047.50 100.00 难以收回款项
第二炮兵工程设计研究院 148,000.00 148,000.00 100.00 难以收回款项
广东高而美制冷设备有限公司 146,238.00 146,238.00 100.00 难以收回款项
海南核电有限公司 96,670.26 96,670.26 100.00 难以收回款项
佛山市南海天仕达制冷设备有限公
39,600.00 39,600.00 100.00 难以收回款项
司
其他 126,237.04 126,237.04 100.00 难以收回款项
小计 25,711,734.46 19,440,433.18 75.61
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
第 37 页 共 111 页
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,261,071,975.52 63,053,598.78 5.00
1-2 年 111,049,652.77 7,773,475.69 7.00
2-3 年 5,100,141.59 510,014.15 10.00
3-4 年 16,707,869.17 8,353,934.59 50.00
4-5 年 5,197,050.03 2,598,525.02 50.00
5 年以上 4,934,705.36 4,934,705.36 100.00
小 计 1,404,061,394.45 87,224,253.59 6.21
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 1,261,087,508.53
1-2 年 116,011,551.05
2-3 年 12,070,212.36
3-4 年 29,863,361.85
4-5 年 5,197,050.03
5 年以上 5,543,445.09
合 计 1,429,773,128.91
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
本期增加
项 目 期初数
计提 收回 其他
单项计提坏账准备 17,880,012.69 1,560,420.49
按组合计提坏账准备 80,951,839.88 6,201,508.52 853,234.11
小 计 98,831,852.57 7,761,929.01 853,234.11
（续上表）
本期减少
项 目 期末数
转回 核销 其他
单项计提坏账准备 19,440,433.18
第 38 页 共 111 页
按组合计提坏账准备 782,328.92 87,224,253.59
小 计 782,328.92 106,664,686.77
(4) 本期实际核销应收账款 782,328.92 元。
(5) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例（%）
第一名 62,755,777.52 4.39 3,137,788.88
第二名 54,676,772.90 3.82 2,733,838.65
第三名 52,314,860.47 3.66 2,615,743.02
第四名 45,105,488.47 3.15 2,255,274.42
第五名 43,652,252.17 3.05 2,182,612.61
小 计 258,505,151.53 18.08 12,925,257.58
5. 应收款项融资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 累计确认的 累计确认的
账面价值 账面价值
信用减值准备 信用减值准备
银行承兑汇票 744,628,772.44 562,676,254.06
应收账款[注] 472,544,102.44 24,870,742.23 835,928,157.72 43,996,218.85
合 计 1,217,172,874.88 24,870,742.23 1,398,604,411.78 43,996,218.85
[注]系美的集团的美易单、格力电器的格力融单等供应链金融凭据方式回款
(2) 应收款项融资信用减值准备
1) 按组合计提信用减值准备
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 744,628,772.44
应收账款组合 497,414,844.67 24,870,742.23 5.00
小 计 1,242,043,617.11 24,870,742.23 2.00
2) 信用减值准备变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
第 39 页 共 111 页
计提 其他 转回 转销 其他
应收账款组合 43,996,218.85 19,125,476.62 24,870,742.23
合 计 43,996,218.85 19,125,476.62 24,870,742.23
(3) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 400,867,429.05
小 计 400,867,429.05
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 1,308,406,308.17
应收账款 1,063,447,267.19
小 计 2,371,853,575.36
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值
1 年以内 63,293,312.79 74.68 3,164,665.64 60,128,647.16
1-2 年 14,318,582.58 16.90 1,002,300.78 13,316,281.79
2-3 年 3,639,449.24 4.29 363,944.94 3,275,504.30
3 年以上 3,497,009.48 4.13 2,128,625.86 1,368,383.62
合 计 84,748,354.09 100.00 6,659,537.22 78,088,816.87
（续上表）
账 龄 期初数
第 40 页 共 111 页
账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值
1 年以内 40,156,629.26 75.79 2,007,831.46 38,148,797.80
1-2 年 8,417,186.10 15.89 589,203.03 7,827,983.07
2-3 年 2,186,589.72 4.12 218,658.99 1,967,930.73
3 年以上 2,222,907.15 4.20 1,492,003.62 730,903.53
合 计 52,983,312.23 100.00 4,307,697.10 48,675,615.13
2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
上海维意国际贸易有限公司 3,056,618.04 未到货
江苏爵格工业集团有限公司 2,238,320.00 未到货
上海振鹭建设工程有限公司 1,711,723.20 未到货
宁波立品机械科技有限公司 1,355,167.38 未到货
FST Co., Ltd 1,565,667.85 未到货
广州毅隆能源科技有限公司 1,080,000.00 未到货
奥美森智能装备股份有限公司 1,006,617.75 未到货
小 计 12,014,114.22
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项
单位名称 账面余额
余额的比例（%）
第一名 10,455,809.04 12.34
第二名 3,445,100.00 4.07
第三名 2,718,667.38 3.21
第四名 2,573,871.20 3.04
第五名 2,238,320.00 2.64
小 计 21,431,767.62 25.29
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数
第 41 页 共 111 页
账面余额 坏账准备
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 396,065,867.20 42.33 101,391,716.80 25.60 294,674,150.40
按组合计提坏账准备 539,646,884.35 57.67 45,568,082.19 8.44 494,078,802.16
合 计 935,712,751.55 100.00 146,959,798.99 15.71 788,752,952.56
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 398,691,600.74 40.99 103,307,541.23 25.91 295,384,059.51
按组合计提坏账准备 574,001,490.44 59.01 39,791,907.37 6.93 534,209,583.07
合 计 972,693,091.18 100.00 143,099,448.60 14.71 829,593,642.58
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
详见本附注十承诺
水发能源集团有限
221,500,000.00 55,375,000.00 25.00 及或有事项（二）
公司
或有事项 2
详见本附注十承诺
盾安（天津）节能
171,398,867.20 42,849,716.80 25.00 及或有事项（二）
系统有限公司
或有事项 2
中益能（北京）技
3,150,000.00 3,150,000.00 100.00 难以收回款项
术有限公司
长丰县双墩镇陆润
17,000.00 17,000.00 100.00 难以收回款项
泉纯净水厂
小 计 396,065,867.20 101,391,716.80
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
股权转让款 65,000,000.00 4,550,000.00 7.00
资产转让款 360,000,000.00 25,200,000.00 7.00
第 42 页 共 111 页
往来借款 17,258,353.52 1,522,559.75 8.82
押金保证金 36,129,426.65 8,671,936.61 24.00
应收暂付款及其他 61,259,104.18 5,623,585.83 9.18
小 计 539,646,884.35 45,568,082.19 8.44
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 35,739,139.39
1-2 年 425,563,182.12
2-3 年 463,473,010.73
3-4 年 1,597,835.03
4-5 年 3,224,427.36
5 年以上 6,115,156.92
合 计 935,712,751.55
(3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预期 小 计
未来 12 个月
信用损失（未发 信用损失（已发
预期信用损失
生信用减值） 生信用减值）
期初数 20,902,073.54 11,836,760.98 110,360,614.08 143,099,448.60
期初数在本
—— —— ——
期
--转入第二
-21,278,159.11 21,278,159.11
阶段
--转入第三
-32,443,110.75 32,443,110.75
阶段
--转回第二
阶段
--转回第一
阶段
本期计提 2,163,042.54 127,342,330.21 -125,645,022.36 3,860,350.39
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
第 43 页 共 111 页
期末数 1,786,956.97 128,014,139.55 17,158,702.47 146,959,798.99
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
股权转让款 175,750,000.00 196,539,770.55
资产转让款 360,000,000.00 370,000,000.00
往来借款 299,407,220.72 301,375,899.02
押金保证金 36,146,426.65 39,376,424.20
应收暂付款及其他 64,409,104.18 65,400,997.41
合 计 935,712,751.55 972,693,091.18
(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
例（%）
莱阳市城市建设投 资产转让
360,000,000.00 1 年以内 38.47 25,200,000.00
资集团有限公司 款
水发能源集团有限 股权转让
221,500,000.00 2-3 年 23.67 55,375,000.00
公司 款等
盾安（天津）节能
往来借款 171,398,867.20 2-3 年 18.32 42,849,716.80
系统有限公司
南通孚航实业有限 股权转让
65,000,000.00 1-2 年 6.95 4,550,000.00
公司 款
山西太谷恒达煤气 应收暂付
27,000,000.00 1-2 年 2.89 2,700,000.00
化有限公司 款及其他
小 计 844,898,867.20 90.30 130,674,716.80
8. 存货
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 322,064,468.50 5,526,304.42 316,538,164.08
在产品 212,003,916.38 212,003,916.38
产成品 1,022,824,574.55 50,676,731.96 972,147,842.59
委托加工物资 40,359.84 40,359.84
周转材料 6,340,785.07 40,324.93 6,300,460.14
第 44 页 共 111 页
合 计 1,563,274,104.34 56,243,361.31 1,507,030,743.03
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 304,259,460.39 2,598,926.84 301,660,533.55
在产品 242,639,043.97 242,639,043.97
产成品 969,785,608.41 45,467,321.14 924,318,287.27
委托加工物资 2,242,290.87 2,242,290.87
周转材料 5,560,246.61 40,324.93 5,519,921.68
合 计 1,524,486,650.25 48,106,572.91 1,476,380,077.34
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,598,926.84 2,927,377.58 5,526,304.42
产成品 45,467,321.14 5,417,272.66 207,861.84 50,676,731.96
周转材料 40,324.93 40,324.93
合 计 48,106,572.91 8,344,650.24 207,861.84 56,243,361.31
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值 本期转回存货跌 本期转销
项 目
的具体依据 价准备的原因 存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去至
本期已将期初计提存
完工估计将要发生的成本、
原材料 货跌价准备的存货耗
估计的销售费用以及相关税
用/售出
费后的金额确定可变现净值
相关产成品估计售价减去估 本期已将期初计提存
产成品 计的销售费用以及相关税费 货跌价准备的存货售
后的金额确定可变现净值 出
相关产成品估计售价减去至
本期已将期初计提存
完工估计将要发生的成本、
周转材料 货跌价准备的存货耗
估计的销售费用以及相关税
用/售出
费后的金额确定可变现净值
9. 合同资产
第 45 页 共 111 页
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
工程设备项目 229,144,921.95 13,668,389.66 215,476,532.28
项目质保金 134,035,168.11 16,184,451.86 117,850,716.26
合 计 363,180,090.06 29,852,841.52 333,327,248.54
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
工程设备项目 282,572,865.54 18,583,938.84 263,988,926.70
合 计 282,572,865.54 18,583,938.84 263,988,926.70
(2) 合同资产减值准备计提情况
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 转销或 期末数
计提 其他 转回 其他
核销
按组合计提减
18,583,938.84 11,268,902.68 29,852,841.52
值准备
合 计 18,583,938.84 11,268,902.68 29,852,841.52
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例（%）
工程设备项目 229,144,921.95 13,668,389.66 5.96
项目质保金 134,035,168.11 16,184,451.86 12.07
小 计 363,180,090.06 29,852,841.52 8.22
10.一年内到期的非流动资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
未到期质保金
合 计
第 46 页 共 111 页
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
未到期质保金 23,712,913.41 2,153,929.01 21,558,984.40
合 计 23,712,913.41 2,153,929.01 21,558,984.40
11. 其他流动资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
待抵扣增值税进项税额 38,415,400.65 3,672,384.97 34,743,015.68
预缴企业所得税 12,003,438.89 12,003,438.89
待处理财产损失 13,107,916.17 13,107,916.17
期货账户保证金 15,333,648.05 15,333,648.05
套期工具浮动盈亏 2,518,500.00 2,518,500.00
其 他 8,297,734.49 8,297,734.49
合 计 89,676,638.25 3,672,384.97 86,004,253.28
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
待抵扣增值税进项税额 50,397,773.53 3,672,384.97 46,725,388.56
预缴企业所得税 13,450,438.01 13,450,438.01
待处理财产损失 20,178,633.34 20,178,633.34
其 他 6,770,038.05 6,770,038.05
合 计 90,796,882.93 3,672,384.97 87,124,497.96
12. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
第 47 页 共 111 页
对联营企业投资 321,577,224.19 321,577,224.19
合 计 321,577,224.19 321,577,224.19
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 296,402,350.64 296,402,350.64
合 计 296,402,350.64 296,402,350.64
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 追加投 减少投 权益法下确认的投 其他综合
资 资 资损益 收益调整
联营企业
诸暨如山汇盈创
业投资合伙企业 53,789,465.08 39,501.92 -1,650,981.61
（有限合伙）
盾安（天津）节
242,612,885.56 26,786,353.24
能系统有限公司
合 计 296,402,350.64 26,825,855.16 -1,650,981.61
（续上表）
本期增减变动 减值准
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数 备期末
其他 余额
益变动 股利或利润 值准备
联营企业
诸暨如山汇盈创
业投资合伙企业 52,177,985.39
（有限合伙）
盾安（天津）节
269,399,238.80
能系统有限公司
合 计 321,577,224.19
13. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 73,807,277.12 13,254,748.09 87,062,025.21
第 48 页 共 111 页
本期增加金额
(1) 固定资产转入
(2) 无形资产转入
本期减少金额
(1) 转入固定资产
期末数 73,807,277.12 13,254,748.09 87,062,025.21
累计折旧和累计摊销
期初数 30,527,219.11 7,620,124.47 38,147,343.58
本期增加金额 2,310,570.41 117,327.51 2,427,897.92
(1) 计提或摊销 2,310,570.41 117,327.51 2,427,897.92
(2) 累计折旧转入
(3) 累计摊销转入
本期减少金额 301,031.90 301,031.90
(1) 转入累计摊销 301,031.90 301,031.90
期末数 32,837,789.52 7,436,420.08 40,274,209.60
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 40,969,487.60 5,818,328.01 46,787,815.61
期初账面价值 43,280,058.01 5,634,623.62 48,914,681.63
第 49 页 共 111 页
14. 固定资产
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合 计
账面原值
期初数 444,913,507.31 1,386,160,519.15 21,403,627.49 180,234,003.30 2,032,711,657.25
本期增加金额 975,670.80 31,577,412.98 1,067,866.46 9,954,200.61 43,575,150.85
(1) 购置 505,600.99 14,925,430.76 1,065,976.04 5,665,883.11 22,162,890.90
(2) 在建工程转入 418,159.63 16,317,811.40 0.00 4,195,721.34 20,931,692.37
(3) 其他增加 51,910.18 334,170.82 1,890.42 92,596.16 480,567.58
本期减少金额 148,991.25 14,638,068.84 400,763.74 2,663,440.45 17,851,264.28
(1) 处置或报废 12,625,879.74 392,602.80 2,315,221.00 15,333,703.54
(2) 转入投资性房地产
(3) 其他减少 148,991.25 2,012,189.10 8,160.94 348,219.45 2,517,560.74
期末数 445,740,186.86 1,403,099,863.29 22,070,730.21 187,524,763.46 2,058,435,543.82
累计折旧
期初数 197,215,369.73 766,529,785.63 14,877,151.88 125,727,786.14 1,104,350,093.38
本期增加金额 10,696,843.40 60,561,652.36 1,310,068.96 10,297,355.51 82,865,920.23
(1) 计提 10,663,873.51 60,286,213.72 1,309,917.43 10,210,247.17 82,470,251.83
第 50 页 共 111 页
(2) 投资性房地产转入
(3) 其他增加 32,969.89 275,438.64 151.53 87,108.34 395,668.40
本期减少金额 73,578.94 8,562,359.07 379,325.29 739,186.20 9,754,449.50
(1) 处置或报废 8,494,157.46 373,027.71 695,229.74 9,562,414.91
(2) 转入投资性房地产
(3) 其他减少 73,578.94 68,201.61 6,297.58 43,956.46 192,034.59
期末数 207,838,634.19 818,529,078.92 15,807,895.55 135,285,955.44 1,177,461,564.10
减值准备
期初数 1,216,098.54 192,399.28 1,408,497.82
本期增加金额
(1) 计提
本期减少金额
(1) 处置或报废
期末数 1,216,098.54 192,399.28 1,408,497.82
账面价值
期末账面价值 237,901,552.67 583,354,685.83 6,262,834.66 52,046,408.74 879,565,481.90
期初账面价值 247,698,137.58 618,414,634.98 6,526,475.61 54,313,817.88 926,953,066.05
第 51 页 共 111 页
15. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盾安禾田设备安装工程 28,230,186.57 28,230,186.57 35,797,435.59 35,797,435.59
盾安泰国设备安装工程 1,833,138.00 1,833,138.00 1,705,774.34 1,705,774.34
盾安机电设备安装工程 8,300,733.04 630,844.41 7,669,888.63 8,169,354.78 630,844.41 7,538,510.37
珠海华宇设备安装工程 376,305.99 376,305.99 1,480,099.58 1,480,099.58
盾安热工设备安装工程 3,466,943.86 3,466,943.86 2,434,227.49 2,434,227.49
中元自控设备安装工程 12,084,140.13 12,084,140.13 9,552,328.05 9,552,328.05
盾安机械设备安装工程 2,670,398.40 2,670,398.40 3,395,559.54 3,395,559.54
南昌中昊设备安装工程 900,286.60 900,286.60 2,151,217.61 2,151,217.61
热管理预付设备款 29,286,381.62 29,286,381.62 7,579,405.00 7,579,405.00
其他项目 13,436,892.27 13,436,892.27 13,412,140.57 13,412,140.57
合 计 100,585,406.48 630,844.41 99,954,562.07 85,677,542.55 630,844.41 85,046,698.14
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
第 52 页 共 111 页
本期利
预算数 工程累计 利息本 本期利
工程进度 息资本
工程名称 （万 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 投入占预 化累计 息资本 资金来源
(%) 化率
元） 算比例(%) 金额 化金额
(%)
盾安禾田设备安装工程 9,000 35,797,435.59 137,614.68 0.00 7,704,863.70 28,230,186.57 88.90 88.90 其他来源
盾安泰国设备安装工程 2,000 1,705,774.34 550,876.14 418,159.63 5,352.85 1,833,138.00 33.85 33.85 其他来源
盾安机电设备安装工程 2,000 8,169,354.78 1,935,628.32 1,804,250.06 8,300,733.04 50.52 50.52 其他来源
珠海华宇设备安装工程 3,000 1,480,099.58 6,130,011.89 7,233,805.48 376,305.99 25.37 25.37 其他来源
盾安热工设备安装工程 1,000 2,434,227.49 2,488,135.98 1,455,419.61 3,466,943.86 49.22 49.22 其他来源
中元自控设备安装工程 3,000 9,552,328.05 2,765,821.99 234,009.91 12,084,140.13 41.06 41.06 其他来源
盾安机械设备安装工程 1,089 3,395,559.54 1,098,807.70 1,823,968.84 2,670,398.40 41.27 41.27 其他来源
南昌中昊设备安装工程 500 2,151,217.61 777,903.14 2,028,834.15 900,286.60 58.58 58.58 其他来源
热管理预付设备款 5,000 7,579,405.00 26,992,932.31 5,285,955.69 29,286,381.62 69.14 69.14 其他来源
其他项目 13,412,140.57 863,550.00 647,289.00 191,509.30 13,436,892.27 其他来源
小 计 85,677,542.55 43,741,282.15 20,931,692.37 7,901,725.85 100,585,406.48
第 53 页 共 111 页
16. 使用权资产
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 248,924,531.90 248,924,531.90
本期增加金额 5,967,718.19 5,967,718.19
(1) 租入 5,967,718.19 5,967,718.19
本期减少金额
期末数 254,892,250.09 254,892,250.09
累计折旧
期初数 31,943,343.39 31,943,343.39
本期增加金额 28,128,576.21 28,128,576.21
(1) 计提 28,128,576.21 28,128,576.21
本期减少金额
期末数 60,071,919.60 60,071,919.60
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 194,820,330.49 194,820,330.49
期初账面价值 216,981,188.51 216,981,188.51
第 54 页 共 111 页
17. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 管理软件 特许经营权 专利技术及其他 合 计
账面原值
期初数 118,290,787.23 88,494,229.13 38,533,283.38 149,671,163.05 394,989,462.79
本期增加金额 483,056.00 1,065,704.32 720,849.06 3,686,388.41 5,955,997.79
1) 购置 483,056.00 192,937.54 720,849.06 1,396,842.60
2) 其他 872,766.78 3,686,388.41 4,559,155.19
本期减少金额 52,909.20 52,909.20
1) 处置
2) 转入投资性房地产
3) 其他减少 52,909.20 52,909.20
期末数 118,720,934.03 89,559,933.45 39,254,132.44 153,357,551.46 400,892,551.38
累计摊销
期初数 20,906,832.38 48,150,233.54 13,118,713.39 91,573,877.26 173,749,656.57
本期增加金额 1,666,340.97 2,006,399.63 1,229,379.91 4,636,898.96 9,539,019.47
1) 计提 1,365,309.07 2,006,399.63 1,229,379.91 2,790,993.47 7,392,082.08
第 55 页 共 111 页
2) 投资性房地产转入 301,031.90 301,031.90
3) 其他转入 1,845,905.49 1,845,905.49
本期减少金额
1) 处置
2) 转入投资性房地产
3) 其他减少
期末数 22,573,173.35 50,156,633.17 14,348,093.30 96,210,776.22 183,288,676.04
减值准备
期初数 8,044,676.86 12,953,296.18 20,997,973.04
本期增加金额 682,030.44 682,030.44
1) 计提 682,030.44 682,030.44
本期减少金额
1) 其他减少
期末数 8,044,676.86 13,635,326.62 21,680,003.48
账面价值
期末账面价值 96,147,760.68 39,403,300.28 16,861,362.28 43,511,448.62 195,923,871.86
期初账面价值 97,383,954.85 40,343,995.59 17,369,893.13 45,143,989.61 200,241,833.18
第 56 页 共 111 页
18. 商誉
被投资单位 期末数 期初数
名称或形成
商誉的事项 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沈阳水务 372,585.32 372,585.32 372,585.32 372,585.32
合 计 372,585.32 372,585.32 372,585.32 372,585.32
19. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
厂房、办公楼
14,834,659.21 2,304,853.04 2,654,109.89 1,514.06 14,483,888.30
装修费
管网租金 193,321.26 45,254.72 148,066.54
污水处理改造
660,044.34 113,027.74 547,016.60
项目
其他 1,276,430.98 3,553,083.81 1,418,786.10 3,410,728.69
合 计 16,964,455.79 5,857,936.85 4,231,178.45 1,514.06 18,589,700.13
20. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 151,454,830.82 30,460,045.47 156,117,970.19 32,792,296.54
可抵扣亏损 42,732,175.37 9,380,253.09 51,924,354.05 10,600,041.21
合 计 194,187,006.19 39,840,298.56 208,042,324.24 43,392,337.75
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性 递延所得税负
异 债 差异 债
交易性金融资产 3,863,583.80 965,895.95 1,175,583.80 293,895.95
套期工具 2,518,500.00 377,775.00 75,000.00 11,250.00
合 计 6,382,083.80 1,343,670.95 1,250,583.80 305,145.95
(3) 未确认递延所得税资产明细
第 57 页 共 111 页
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 247,560,453.21 228,454,274.99
可抵扣亏损 2,146,813,565.09 2,506,113,988.48
递延收益（与资产相关） 74,840,274.76
合 计 2,469,214,293.06 2,734,568,263.47
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2022 年 119,457,491.06 158,846,196.05
2023 年 358,802,840.53 437,867,293.69
2024 年 649,265,703.67 828,290,510.42
2025 年 826,311,552.32 845,097,755.77
2026 年 111,685,030.12 129,769,298.02
2027 年 1,043,212.67 984,823.90
2028 年 13,674,872.10 13,674,872.10
2030 年 5,609,610.89 5,609,610.89
2031 年 4,795,319.38 2,907,848.04
无限期 56,167,932.35 83,065,779.60
合 计 2,146,813,565.09 2,506,113,988.48
21. 其他非流动资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
未到期质保金
预付软件款 4,180,275.28 4,180,275.28
合 计 4,180,275.28 4,180,275.28
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
未到期质保金 83,096,406.97 5,126,863.32 77,969,543.65
第 58 页 共 111 页
预付软件款 4,690,128.98 4,690,128.98
合 计 87,786,535.95 5,126,863.32 82,659,672.63
22. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 561,656,023.10 494,156,023.10
保证借款 814,050,000.00 601,950,000.00
抵押借款 127,900,000.00 459,200,000.00
质押借款 100,000,000.00 180,000,000.00
应计短期借款利息 2,130,799.43 2,680,852.43
合 计 1,605,736,822.53 1,737,986,875.53
23. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 706,333,109.72 581,730,853.62
合 计 706,333,109.72 581,730,853.62
24. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货 款 1,756,732,014.08 1,823,940,496.51
工程款 12,168,651.43 16,374,144.75
设备款 5,396,021.03 15,826,108.21
其他费用款 71,397,880.42 105,565,023.91
合 计 1,845,694,566.96 1,961,705,773.38
(2) 账龄 1 年以上重要的应付账款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
江苏晶雪节能科技股份有限公司 2,624,805.83 未结算
长垣盾安节能热力有限公司 2,368,750.25 未结算
第 59 页 共 111 页
小 计 4,993,556.08
25. 合同负债
项 目 期末数 期初数
预收货款 85,794,719.94 107,181,067.43
合 计 85,794,719.94 107,181,067.43
26. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 202,187,321.40 586,423,154.56 625,793,885.68 162,816,590.28
离职后福利—设定提
2,974,873.40 35,711,106.88 36,573,916.07 2,112,064.21
存计划
辞退福利 198,000.16 198,000.16
合 计 205,162,194.80 622,332,261.60 662,565,801.91 164,928,654.49
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和
198,407,694.43 519,315,599.80 558,404,165.31 159,319,128.92
补贴
职工福利费 231,730.23 37,285,154.84 36,982,529.27 534,355.80
社会保险费 2,278,003.64 20,983,511.03 21,034,801.64 2,226,713.03
其中：医疗保险费 1,787,025.76 19,257,401.82 19,414,858.15 1,629,569.43
工伤保险费 231,080.80 1,438,842.27 1,431,870.91 238,052.16
生育保险费 259,897.08 287,266.94 188,072.58 359,091.44
住房公积金 691,170.92 7,893,827.91 8,466,386.12 118,612.71
工会经费和职工教育
578,722.18 945,060.98 906,003.34 617,779.82
经费
小 计 202,187,321.40 586,423,154.56 625,793,885.68 162,816,590.28
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 2,725,600.59 34,630,431.26 35,509,023.90 1,847,007.95
第 60 页 共 111 页
失业保险费 249,272.81 1,080,675.62 1,064,892.17 265,056.26
小 计 2,974,873.40 35,711,106.88 36,573,916.07 2,112,064.21
27. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 60,408,433.70 24,442,160.07
企业所得税 20,178,665.00 18,554,831.90
代扣代缴个人所得税 1,986,389.12 2,154,798.05
土地使用税 939,132.90 994,736.97
城市维护建设税 3,071,962.94 1,925,821.62
教育费附加等 5,707,900.96 6,596,501.85
合 计 92,292,484.62 54,668,850.46
28. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付股利 3,182,036.73 3,182,036.73
其他应付款 193,653,055.91 193,935,623.13
合 计 196,835,092.64 197,117,659.86
(2) 应付股利
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
禾田投资有限公司 3,182,036.73 3,182,036.73
小 计 3,182,036.73 3,182,036.73
2) 账龄 1 年以上重要的应付股利
项 目 未支付金额 未支付原因
禾田投资有限公司 3,182,036.73 按约定进度支付
小 计 3,182,036.73
(3) 其他应付款
1) 明细情况
第 61 页 共 111 页
项 目 期末数 期初数
押金保证金 70,858,343.83 70,903,221.06
个人借款 9,986,075.23 16,492,194.34
合并范围外关联往来款 973,258.28 11,458,731.17
预计设备搬迁费等 18,982,254.88 18,982,254.88
芜湖中元政府垫资款 24,837,900.00 15,837,900.00
债务转让款 6,302,835.74 6,302,835.74
其 他 61,712,387.95 53,958,485.94
合 计 193,653,055.91 193,935,623.13
2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
金国明 9,986,075.23 押金保证金
小 计 9,986,075.23
29. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数[注]
一年内到期的长期借款 120,482,437.49
一年内到期的长期应付款 18,218,750.00 1,866,447.36
一年内到期的租赁负债 96,546,606.93 74,889,163.60
合 计 114,765,356.93 197,238,048.45
30. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
待转销项税额 11,076,091.33 12,450,496.06
预提返利、质量扣款 48,770,320.80 47,739,508.28
债务担保损失 658,017,977.50
预计注销控股子公司债权损失 77,883,441.08 77,883,441.08
其他 607,141.06
合 计 137,729,853.21 796,698,563.98
第 62 页 共 111 页
31. 长期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 350,300,000.00 350,300,000.00
保证借款 150,000,000.00 150,000,000.00
应计长期借款利息 660,116.39 726,128.03
合 计 500,960,116.39 501,026,128.03
32. 租赁负债
项 目 期末数 期初数[注]
尚未支付的租赁付款额 175,000,125.29 186,019,634.39
减：未确认融资费用 20,889,248.82 15,759,676.78
合 计 154,110,876.47 170,259,957.61
33. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
国开发展基金投资款 18,218,750.00 36,219,000.00
合 计 18,218,750.00 36,219,000.00
(2) 其他说明
根据本公司及盾安禾田与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金投资合同》，国
开发展基金有限公司对盾安禾田投资 3,600.00 万元，其中：计入实收资本 12,388,206.72
元，计入资本公积 23,611,793.28 元，投资日期为 2015 年 12 月 29 日。国开发展基金有限
公司对以上投资每年以分红或通过回购溢价方式获得 1.2%的收益；投资的第 7 年开始，本
公司分两期回购国开发展基金对禾田金属的投资，每期回购额为 1,800.00 万元。
国开发展基金投资款每年有固定的收益额，公司子公司在约定的时间按照原值回购，公
司在合并报表时根据实质重于形式原则作为长期应付款列报。
34. 递延收益
(1) 明细情况
第 63 页 共 111 页
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 78,359,249.71 1,710,600.00 5,229,574.95 74,840,274.76
合 计 78,359,249.71 1,710,600.00 5,229,574.95 74,840,274.76
(2) 政府补助明细情况
本期计入当期损益 与资产相关
本期新增
项 目 期初数 或冲减相关成本金 其他减少 期末数 /与收益相
补助金额
额[注 1] 关
现代环保装备产业补助 1,200,000.00 300,000.00 900,000.00 与资产相关
新能源汽车热管理系统
4,360,000.00 290,000.00 4,070,000.00 与资产相关
关键零部件建设项目
工业强基项目 6,990,000.00 6,990,000.00 与资产相关
产业技术创新综合试点 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
增强制造业核心竞争力
专项 2018 年中央预算 28,323,000.00 1,573,500.00 26,749,500.00 与资产相关
内投资计划
HCFC-R513A 替代 R22 项
7,054,123.56 500,425.50 6,553,698.06 与资产相关
目
强化骨干项目 11,677,225.00 834,087.50 10,843,137.50 与资产相关
珠海华宇生产线项目 3,687,456.71 582,229.98 3,105,226.73 与资产相关
禾田设备奖励 1,398,366.66 99,883.33 1,298,483.33 与资产相关
禾田数字智能车间改造
9,669,077.78 1,195,800.00 1,033,361.14 9,831,516.64 与资产相关
项目
禾田设备购买专项扶持
514,800.00 16,087.50 498,712.50 与资产相关
款
小 计 78,359,249.71 1,710,600.00 5,229,574.95 74,840,274.76
[注]政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(四)3
之说明
35. 股本
本期增减变动（减少以“—”表示）
公积
项 目 期初数 发行 期末数
送股 金转 其他 小计
新股
股
股份总数 917,212,180 917,212,180
第 64 页 共 111 页
36. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
价）
合 计 2,116,546,857.57 2,116,546,857.57
37. 其他综合收益
本期发生额
其他综合收益的税后净额
减：前期
项 目 期初数 期末数
计入其他
本期所得税前发 减：所得税费 税后归属于母公 税后归属于少
综合收益
生额 用 司 数股东
当期转入
损益
不能重分类进损益
5,103,405.48 -1,650,981.61 -1,650,981.61 3,452,423.87
的其他综合收益
其中：权益法下不
能转损益的其 5,103,405.48 -1,650,981.61 -1,650,981.61 3,452,423.87
他综合收益
将重分类进损益的
-4,939,089.94 -7,886,337.48 366,525.00 -8,044,932.25 -207,930.23 -12,984,022.19
其他综合收益
其中：现金流量套
期损益的有 63,750.00 2,443,500.00 366,525.00 2,076,975.00 2,140,725.00
效部分
外币财务报表
-5,002,839.94 -10,329,837.48 -10,121,907.25 -207,930.23 -15,124,747.19
折算差额
其他债权投资
-43,996,218.85 19,125,476.62 19,125,476.62 -24,870,742.23
公允价值变动
其他债权投资
43,996,218.85 -19,125,476.62 -19,125,476.62 24,870,742.23
信用减值准备
其他综合收益合计 164,315.54 -9,537,319.09 366,525.00 -9,695,913.86 -207,930.23 -9,531,598.32
38. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 138,916,954.15 138,916,954.15
合 计 138,916,954.15 138,916,954.15
第 65 页 共 111 页
39. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 -1,437,415,711.44 -1,845,216,091.66
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
-）
调整后期初未分配利润 -1,437,415,711.44 -1,845,216,091.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 592,545,573.25 258,960,396.68
加：其他综合收益当期转入留存收益
加：可供出售权益工具转入留存收益
期末未分配利润 -844,870,138.19 -1,586,255,694.98
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 4,658,723,957.90 3,863,456,289.29 4,741,165,455.85 3,945,946,985.46
其他业务收入 217,887,261.96 212,877,306.62 294,735,382.70 286,790,611.39
合 计 4,876,611,219.86 4,076,333,595.91 5,035,900,838.55 4,232,737,596.85
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 制冷配件 制冷设备 节能 其他 小 计
主要经营地区
境内 2,969,187,642.21 687,306,517.95 6,161,440.63 213,167,761.88 3,875,823,362.67
境外 992,100,891.53 3,967,465.58 4,719,500.08 1,000,787,857.19
小 计 3,961,288,533.74 691,273,983.53 6,161,440.63 217,887,261.96 4,876,611,219.86
收入确认时间
商品（在某一时点转让） 3,961,288,533.74 691,273,983.53 6,161,440.63 211,653,258.85 4,870,377,216.75
服务（在某一时段内提供） 6,234,003.11 6,234,003.11
小 计 3,961,288,533.74 691,273,983.53 6,161,440.63 217,887,261.96 4,876,611,219.86
第 66 页 共 111 页
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 7,378,274.22 8,108,378.83
房产税 3,528,242.94 3,049,701.87
教育费附加 3,870,768.75 4,292,763.18
地方教育附加 2,505,322.05 2,850,712.41
土地使用税 1,517,275.33 1,327,455.98
印花税 2,017,253.85 1,993,992.28
地方水利建设基金 421,295.38 462,619.99
其他 33,969.74 65,426.44
合 计 21,272,402.26 22,151,050.98
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 59,484,179.13 50,316,804.42
业务费 29,359,504.55 36,853,231.30
差旅费 6,295,905.63 4,381,922.01
广告费、会务费 2,526,606.89 3,816,126.80
售后服务费 5,112,351.06 13,128,990.49
租赁费 2,257,792.65 4,948,671.90
办公费 10,338,524.93 5,802,957.32
折旧费 3,014,302.00 876,305.24
其他费用 13,914,857.53 12,745,641.68
合 计 132,304,024.37 132,870,651.16
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 81,232,596.43 92,848,533.08
折旧费 35,317,953.40 7,163,730.56
第 67 页 共 111 页
办公费 14,778,775.27 13,787,957.72
无形资产与待摊费用摊销 5,041,746.84 6,880,003.02
咨询与中介费 12,076,499.48 9,696,896.79
差旅费 907,070.38 1,557,573.05
其他 20,462,380.90 8,721,953.08
合 计 169,817,022.70 140,656,647.30
5. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 51,596,559.91 40,400,247.10
材料投入 63,558,418.56 86,519,681.99
折旧与摊销 7,013,672.64 8,738,394.80
其他 32,379,251.62 14,764,291.78
合 计 154,547,902.73 150,422,615.67
6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 48,206,469.33 70,148,401.78
利息收入 -3,787,671.57 -12,536,001.53
汇兑净损益 -22,331,236.75 4,057,027.85
手续费及其他 3,401,301.24 1,666,001.29
合 计 25,488,862.25 63,335,429.39
7. 其他收益
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
与资产相关的政府补助[注] 5,229,574.95 1,571,294.09 5,229,574.95
与收益相关的政府补助[注] 23,677,620.86 20,494,982.28 14,408,835.59
代扣个人所得税手续费返还 286,955.41 143,401.32 262,589.77
合 计 29,194,151.22 22,209,677.69 38,538,912.54
第 68 页 共 111 页
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 26,825,855.16 21,941,250.97
应收款项融资贴现损失 -14,040,003.57
合 计 12,785,851.59 21,941,250.97
9. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 2,688,000.00 -6,385,600.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变
-4,520,800.00
动收益
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产产生的 2,688,000.00 -1,864,800.00
公允价值变动收益
合 计 2,688,000.00 -6,385,600.00
10. 信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 7,503,197.22 -38,446,559.23
合 计 7,503,197.22 -38,446,559.23
11. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
存货跌价损失 -8,344,650.24
合同资产减值损失 -11,268,902.68 -9,472,022.99
预付款项减值损失 -2,351,840.12
一年内到期的非流动资产减值损失 2,153,929.01 -4,058,998.29
无形资产减值损失 -682,030.44
其他非流动资产减值损失 5,126,863.32 184,521.03
第 69 页 共 111 页
合 计 -15,366,631.15 -13,346,500.24
12. 资产处置收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
固定资产处置收益 -299,341.31 -2,474,288.49 -299,341.31
合 计 -299,341.31 -2,474,288.49 -299,341.31
13. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
无需支付的款项 402,251.14 402,251.14
违约赔偿收入 461,749.91 19,883,127.04 461,749.91
债务重组利得 471,008.56
非流动资产毁损报废利得 80,282.26 876,393.79 80,282.26
关联担保责任解除利得 332,610,927.50 332,610,927.50
其他 1,238,872.64 1,760,541.13 1,238,872.64
合 计 334,794,083.45 22,991,070.52 334,794,083.45
14. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
出售子公司或有负债[注] 18,940,071.62 18,940,071.62
非流动资产毁损报废损失 1,596,389.42 998,003.33 1,596,389.42
债务重组损失 5,988,823.19 5,988,823.19
对外捐赠 84,900.00 325,300.00 84,900.00
其他 1,404,690.66 3,174,155.33 1,404,690.66
合 计 28,014,874.89 4,497,458.66 28,014,874.89
[注]2019 年 11 月 21 日浙江节能与水发能源签订的《股权转让协议》约定：水发能源
受让浙江节能持有的天津节能 65%股权，股权转让前存在的或有负债由浙江节能承担，本期
公司支付 18,940,071.62 元
第 70 页 共 111 页
15. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 45,945,266.43 42,556,078.35
递延所得税费用 4,224,039.19 -1,482,357.05
合 计 50,169,305.62 41,073,721.30
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 640,131,845.77 295,718,439.76
按母公司适用税率计算的所得税费用 160,032,961.44 73,929,609.94
子公司适用不同税率的影响 -37,080,524.21 -29,091,243.78
调整以前期间所得税的影响 -235,022.54 -4,155,803.60
非应税收入的影响 18,002,992.81 -5,352,031.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,753,670.60 5,854,127.15
研发费用加计扣除影响 -20,606,588.71 -23,326,275.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
-86,977,866.39 -457,248.73
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
6,850,905.41 23,672,586.73
时性差异或可抵扣亏损的影响
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂
415,146.19
时性差异和可抵扣亏损的影响
其他 5,013,631.02
所得税费用 50,169,305.62 41,073,721.30
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)39 之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到政府补助 14,353,313.77 18,924,749.05
第 71 页 共 111 页
收回投标保证金 12,923,218.02
银行存款利息收入 3,448,498.83 12,536,001.53
租金收入 6,234,003.11
其 他 9,293,755.41 35,519,134.38
合 计 46,252,789.14 66,979,884.96
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
清偿关联担保项下连带责任担保款 333,115,350.00
付现销售、管理、研发费用 132,532,733.77 130,206,213.92
支付投标保证 7,383,031.05
其他营业外支出 26,418,485.47 3,499,455.33
其 他 4,687,890.82 38,774,685.32
合 计 504,137,491.11 172,480,354.57
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到水发能源交易款项 91,000,000.00
收到上海风神还款 10,790,000.00
合 计 101,790,000.00
4.收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到天津美的商业保理有限公司保理借款 100,000,000.00
合 计 100,000,000.00
5. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付浙江临杭投资有限公司融资租赁款 396,973,309.00
第 72 页 共 111 页
支付天津美的商业保理有限公司保理借款
182,156,625.00
及利息
房租及押金 11,407,995.33
合 计 193,564,620.33 396,973,309.00
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 589,962,540.15 254,644,718.46
加：资产减值准备 7,863,433.93 51,793,059.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生
84,780,822.24 77,917,311.34
产性生物资产折旧
使用权资产折旧 28,128,576.21
无形资产摊销 7,509,409.59 6,813,004.73
长期待摊费用摊销 4,231,178.45 4,107,807.81
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－” 299,341.31 2,474,288.49
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
1,580,697.12 121,609.54
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-2,688,000.00 6,385,600.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,770,373.16 74,205,429.63
投资损失（收益以“－”号填列） -26,825,855.16 -21,941,250.97
递延所得税资产减少（ 增加以
3,552,039.19 -352,157.05
“－”号填列）
递延所得税负债增加（ 减少以
672,000.00 -1,130,200.00
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,787,454.09 -65,937,782.77
经营性应收项目的减少（增加以
108,047,597.51 -320,534,494.54
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-669,252,123.26 86,818,041.41
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 128,844,576.36 155,384,985.55
第 73 页 共 111 页
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 425,481,924.13 601,833,654.34
减：现金的期初余额 637,545,004.39 1,176,054,566.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -212,063,080.26 -574,220,912.43
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金
20,000,000.00
等价物
其中：江苏大通公司 20,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 20,000,000.00
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 425,481,924.13 637,545,004.39
其中：库存现金 221,938.14 657,600.44
可随时用于支付的银行存款 425,259,985.99 636,719,403.95
可随时用于支付的其他货币资金 168,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 425,481,924.13 637,545,004.39
第 74 页 共 111 页
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金及现金等价物
公司销售商品、提供劳务收到的现金与主营收入相差很大主要原因为通过应收款项融资
核算业务较多导致，收到应收款项融资和支付应收款项融资在编制现金流量表时未视为现金
流入流出，应收款项融资影响数为 2,195,595,522.14 元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 286,835,436.85 限定用途的保证金
货币资金 47,769,808.69 银行存款冻结账户
应收款项融资 400,867,429.05 质押用于开具银行承兑汇票
应收账款 118,750,000.00 质押用于商业保理融资
固定资产 23,322,944.13 抵押用于银行借款担保
无形资产－土地使用权 12,645,478.22 抵押用于银行借款担保
合 计 890,191,096.94
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 122,068,843.92
其中：美元 4,511,650.19 6.7114 30,279,489.09
欧元 852,421.16 7.0084 5,974,108.46
韩元 1,028,094,498.98 0.0052 5,300,275.81
日元 364,639,064.00 0.0491 17,916,905.05
泰铢 328,420,368.95 0.1906 62,597,992.75
港币 85.09 0.8552 72.77
应收账款 249,597,206.91
其中：美元 16,846,661.56 6.7114 113,064,684.39
欧元 3,767,097.61 7.0084 26,401,326.89
日元 385,784,404.50 0.0491 18,955,902.50
泰铢 417,705,932.18 0.1906 79,616,112.11
第 75 页 共 111 页
韩币 2,242,134,342.35 0.0052 11,559,181.02
应付账款 36,386,072.46
其中：美元 3,701,351.10 6.7114 24,841,247.77
欧元 591,900.00 7.0084 4,148,271.96
日元
泰铢 38,806,013.86 0.1906 7,396,552.72
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
期初 本期 期末 本期摊销
项 目 本期摊销 其他减少
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
现代环保装备产业
1,200,000.00 300,000.00 900,000.00 其他收益
补助
新能源汽车热管理
系统关键零部件建 4,360,000.00 290,000.00 4,070,000.00 其他收益
设项目
工业强基项目 6,990,000.00 6,990,000.00 其他收益
产业技术创新综合
4,000,000.00 4,000,000.00 其他收益
试点
增强制造业核心竞
争力专项 2018 年
28,323,000.00 1,573,500.00 26,749,500.00 其他收益
中央预算内投资计
划
HCFC-R513A 替代
7,054,123.56 500,425.50 6,553,698.06 其他收益
R22 项目
强化骨干项目 11,677,225.00 834,087.50 10,843,137.50 其他收益
珠海华宇生产线项
3,687,456.71 582,229.98 3,105,226.73 其他收益
目
禾田设备奖励 1,398,366.66 99,883.33 1,298,483.33 其他收益
禾田数字智能车间
9,669,077.78 1,195,800.00 1,033,361.14 9,831,516.64 其他收益
改造项目
禾田设备购买专项
514,800.00 16,087.50 498,712.50 其他收益
扶持款
小 计 78,359,249.71 1,710,600.00 5,229,574.95 74,840,274.76
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
第 76 页 共 111 页
项 目 金额 列报项目 说明
政府奖励款 11,334,715.38 其他收益
增值税即征即退 9,268,785.27 其他收益
人才引进补贴 838,529.93 其他收益
技术补贴 603,800.00 其他收益
其他 1,631,790.28 其他收益
小 计 23,677,620.86
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 28,907,195.81 元。
4. 套期
本公司为规避所持有铜现金流量变动风险(即被套期风险)，与中粮期货有限公司、国海
良时期货有限公司签订了《期货经纪合同》（即套期工具）。该项套期为现金流量套期,指定
该套期关系的会计期间为 2021 年度。本公司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。
本期现金流量套期相关财务信息如下：
被套 套 现金流量预期 套期有效部分
期 期 套期工具 发生期间及其 套期工具累计
项目 工 期末公允价值 影响损益的期 利得或损失① 本期 本期末累计金额
名称 具 间 发生额 （套期储备）②
铜 铜 2,518,550.00 2022 年半年度 2,140,767.500 1,322,000.00 2,140,767.500
小 计 2,518,550.00 2,140,767.500 1,322,000.00 2,140,767.500
(续上表)
本期转出的套期储备
套期无效部分
被套期 ④
累计转出的 套期储备余额
项目名 上期末
本期末累计金 本期发 转出至当 转至资产 套期储备⑤ ⑥=②-⑤
称 累计金
额③=①-② 生额 期损益 或者负债
额
铜 2,140,767.500
小 计 2,140,767.500
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
第 77 页 共 111 页
（%）
长春弘安轨道交
新设子公司 2022/6/29
通装备有限公司
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江省 浙江省
盾安热工 加工制造 100.00 设立
诸暨市 诸暨市
浙江省 浙江省
杭州赛富特 加工制造 89.00 11.00 设立
杭州市 杭州市
浙江省 浙江省
盾安机械 加工制造 100.00 设立
诸暨市 诸暨市
浙江省 浙江省
盾安机电 加工制造 100.00 设立
诸暨市 诸暨市
浙江省 浙江省
盾安国贸 贸易 100.00 设立
诸暨市 诸暨市
泰中 泰中
盾安泰国 加工贸易 100.00 设立
罗勇工业园 罗勇工业园
浙江省 浙江省
盾安冷链 加工制造 70.00 设立
诸暨市 诸暨市
江西省 江西省
南昌中昊 加工制造 100.00 设立
南昌市 南昌市
浙江省 浙江省
浙江节能 工程服务 100.00 设立
杭州市 杭州市
山东省 山东省
莱阳盾安 工程服务 100.00 设立
莱阳市 莱阳市
内蒙古 内蒙古
阿拉善盟盾安 工程服务 100.00 设立
阿拉善 阿拉善
安徽省 安徽省
芜湖中元 加工制造 100.00 设立
芜湖市 芜湖市
浙江省 浙江省
盾安技术 研发 100.00 设立
杭州市 杭州市
浙江省 浙江省 同一控制下企
盾安禾田 加工制造 70.00 30.00
诸暨市 诸暨市 业合并
珠海市 珠海市 同一控制下企
珠海华宇 加工制造 70.00 30.00
金湾区 金湾区 业合并
天津市 天津市 同一控制下企
天津华信 加工制造 100.00
北辰区 北辰区 业合并
江苏省 江苏省 同一控制下企
苏州华越 加工制造 100.00
苏州市 苏州市 业合并
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重庆市 重庆市 同一控制下企
重庆华超 加工制造 100.00
九陇坡区 九陇坡区 业合并
美国 美国
美国盾安精工 销售 100.00 设立
德克萨斯州 德克萨斯州
安徽省 安徽省 同一控制下企
安徽华海 生产加工 100.00
合肥市 合肥市 业合并
日本 日本
盾安日本 销售 100.00 设立
大阪 大阪
盾安国际 德国 德国法兰克
销售 100.00 设立
法兰克福 福
盾安韩国 韩国首尔 韩国首尔 销售 100.00 设立
浙江省 浙江省
盾安热管理 加工制造 100.00 设立
诸暨市 诸暨市
江苏省 江苏省 非同一控制下
江苏通盛 加工制造 100.00
南通市 南通市 企业合并
珠海市 珠海市
珠海热工 加工制造 100.00 设立
平沙镇 平沙镇
江苏省 江苏省
江苏环控 加工制造 100.00 设立
南通市 南通市
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例(%) 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
盾安冷链 30.00 -2,011,675.86 -16,399,233.68
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司
名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
盾安冷链 25,698,377.50 449,140.09 26,147,517.59 80,811,629.87 80,811,629.87
（续上表）
期初数
子公司
名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
盾安冷链 35,407,875.23 650,050.40 36,057,925.63 84,008,661.72 84,008,661.72
(2) 损益和现金流量情况
本期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
盾安冷链 6,674,766.45 -6,705,586.19 -6,705,586.19 -4,312,352.29
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(续上表)
上年同期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
盾安冷链 6,098,001.38 -12,068,132.05 -12,068,132.05 14,178,710.89
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营 主要 业务 （%）
注册地 营企业投资的会
企业名称 经营地 性质
直接 间接 计处理方法
诸暨如山汇盈创
浙江省舟 浙江省舟山 投资
业投资合伙企业 16.67 权益法核算
山市 市 管理
（有限合伙）
盾安（天津）节 天津市滨 天津市滨海 节能
35.00 权益法核算
能系统有限公司 海新区 新区 供热
2. 重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数
项 目 诸暨如山汇盈创业投资 盾安（天津）节能系统有
合伙企业（有限合伙） 限公司
流动资产 19,638,182.00 727,236,727.40
非流动资产 293,427,383.29 1,401,102,528.04
资产合计 313,065,565.29 2,128,339,255.44
流动负债 1,308,018,197.32
非流动负债 72,718,224.84
负债合计 1,380,736,422.16
少数股东权益 -22,109,277.58
归属于母公司所有者权益 313,065,565.29 769,712,110.86
按持股比例计算的净资产份额 52,188,029.73 269,399,238.80
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
其他 -10,044.34
对联营企业权益投资的账面价值 52,177,985.39 269,399,238.80
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营业收入 358,787,654.69
净利润 236,964.12 77,430,330.31
其他综合收益 -9,903,908.88
综合收益总额 -9,666,944.76 77,430,330.31
(续上表)
期初数/上年同期数
项 目 诸暨如山汇盈创业投资 盾安（天津）节能系统
合伙企业（有限合伙） 有限公司
流动资产 29,401,217.88 840,748,661.06
非流动资产 293,331,292.17 1,388,592,976.42
资产合计 322,732,510.05 2,229,341,637.48
流动负债 1,496,333,394.65
非流动负债 62,835,739.86
负债合计 1,559,169,134.51
少数股东权益 -23,007,170.06
归属于母公司所有者权益 322,730,853.75 693,179,673.03
按持股比例计算的净资产份额 53,799,233.32 242,612,885.56
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
其他 -9,768.24
对联营企业权益投资的账面价值 53,789,465.08 242,612,885.56
营业收入 268,290,525.80
净利润 7,627,071.36 59,994,697.41
综合收益总额 7,627,071.36 59,994,697.41
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
第 81 页 共 111 页
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻
性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五
(一)5、五(一)6、五(一)7、五(一)9、五(一)22 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
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面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2022 年 06 月 30 日，
本公司应收账款的 18.08% (2021 年 12 月 31 日：16.33%)源于余额前五名客户，本公司不存
在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法
偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,106,696,938.92 2,194,619,590.79 1,638,216,234.12 556,403,356.67
应付票据 706,333,109.72 706,333,109.72 706,333,109.72
应付账款 1,845,694,566.96 1,845,694,566.96 1,845,694,566.96
其他应付款 196,835,092.64 196,835,092.64 196,835,092.64
长期应付款 36,437,500.00 36,874,900.00 18,327,950.00 18,546,950.00
租赁负债 250,657,483.40 282,456,891.85 107,456,766.56 124,372,832.24 50,627,293.05
小 计 5,142,654,691.64 5,262,814,151.96 4,512,863,720.00 699,323,138.91 50,627,293.05
（续上表）
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,359,495,441.05 2,474,376,229.44 1,929,590,831.97 544,785,397.47
应付票据 581,730,853.62 581,730,853.62 581,730,853.62
应付账款 1,961,705,773.38 1,961,705,773.38 1,961,705,773.38
其他应付款 197,117,659.86 197,117,659.86 197,117,659.86
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长期应付款 38,085,447.36 38,667,299.15 1,584,299.15 37,083,000.00
租赁负债 245,149,121.21 257,842,792.67 74,295,763.60 108,738,260.58 74,808,768.49
小 计 5,383,284,296.48 5,511,440,608.12 4,746,025,181.58 690,606,658.05 74,808,768.49
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至 2022 年 06 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 2,103,906,023.10
元（2021 年 12 月 31 日：人民币 2,348,606,023.10 元），在其他变量不变的假设下，假定
利率变动 50 个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币 1,051.95 万元（2021 年
12 月 31 日：减少/增加人民币 1,174.30 万元），净利润减少/增加人民币 1,003.72 万元
（2020 年度：减少/增加人民币 1,118.28 万元）。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。同时开展远期结汇及外币掉期业务，锁定汇率。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
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1. 交易性金融资产 20,428,800.00 20,428,800.00
2. 其他流动资产 2,518,500.00 2,518,500.00
3. 应收款项融资 1,217,172,874.88 1,217,172,874.88
持续以公允价值计量
22,947,300.00 1,217,172,874.88 1,240,120,174.88
的资产总额
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
1、交易性金融资产
报告期末，公司持有的海螺型材[000619]的收盘价格为 6.08 元/股，公司按照《企业会
计准则》要求，将所持有的海螺型材[000619]3,360,000 股按照现行股价计算确定的公允价
值为 20,428,800.00 元。
2、其他流动资产
公司为规避所持有铜现金流量变动风险(即被套期风险)，与中粮期货有限公司、国海良
时期货有限公司签订了《期货经纪合同》（即套期工具）。报告期末根据套期工具浮动盈亏确
认其他流动资产 2,518,500.00 元。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12 个月
以内现金流不进行折现，按照应收款项融资项目账面成本作为公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本公司 母公司对本公司
业务 注册资本
母公司名称 注册地 的持股比例 的表决权比例
性质 (万元)
（%） （%）
珠海格力电器股 广东省 生产
563,140.57 29.48 29.48
份有限公司 珠海市 销售
本公司的母公司情况的说明
2021 年 11 月 16 日，珠海格力电器股份有限公司与公司原控股股东浙江盾安精工集团
有限公司签署了《股权转让协议》，格力电器拟受让盾安精工所持盾安环境 270,360,000 股
股份（占公司总股本的 29.48%）。2022 年 4 月 27 日，中国证券登记结算有限责任公司出具
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了《证券过户登记确认书》，股权过户登记手续已完成。股份转让完成后，公司控股股东、
实际控制人发生变更，格力电器直接持有上市公司 29.48%的股份，为公司控股股东。由于格
力电器无实际控制人，故盾安环境的实际控制人由姚新义变更为无实际控制人状态。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注六之说明。本期与本公司发生关联方
交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
盾安(天津)节能系统有限公司 联营企业，原子公司
4. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
盾安控股集团有限公司 原控股公司
浙江盾安精工集团有限公司 原控股股东
安徽红星阀门有限公司 浙江迪艾智控科技股份有限公司的子公司
安徽江南化工股份有限公司 盾安控股集团有限公司原子公司
北京盾安华创风能有限公司 沈阳华创风能有限公司的子公司
杭州盾安物业管理有限公司 杭州民泽科技有限公司的子公司
杭州吉盛多供应链管理有限公司 浙江多吉盛供应链技术有限公司的子公司
杭州民泽科技有限公司 盾安控股集团有限公司的子公司
杭州姚生记食品有限公司 原实际控制人亲属原控制的公司
合肥通用制冷设备有限公司 原子公司
河南华通化工有限公司 安徽江南化工股份有限公司的子公司
鹤壁盾安供热有限公司 盾安(天津)节能系统有限公司的子公司
山东奥翔电力工程设计咨询有限公司 盾安(天津)节能系统有限公司的子公司
南通大通宝富风机有限公司 原子公司
内蒙古盾安光伏科技有限公司 公司董事喻波原任职董事长的公司
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，公
内蒙古金石镁业有限公司 司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限
公司的法定代表人
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盾安控股集团有限公司子公司浙江盾安惠
内蒙古久和能源装备有限公司
众实业投资有限公司的子公司
宁波市姚江机床制造有限公司 原实际控制人亲属控制的公司的子公司
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，公
宁夏瑞兴矿业有限公司 司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限
公司的法定代表人
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，公
宁夏太阳镁业有限公司 司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限
公司的法定代表人
青海民泽龙羊峡生态食品有限公司 青海民泽龙羊峡生态水殖有限公司子公司
青海民泽龙羊峡生态水殖有限公司 盾安控股集团有限公司的原子公司
上海风神环境设备工程有限公司 原子公司
遨博(北京)智能科技有限公司 原参股公司
浙江盾安房地产开发有限公司 盾安控股集团有限公司的原子公司
沈阳瑞信实业有限公司 浙江盾安房地产开发有限公司原子公司
浙江盾安精工集团有限公司持有沈阳新一
沈阳新一城商场经营管理有限公司
城商场经营管理有限公司 50%的股权
西安盾安电气有限公司 杭州民泽科技有限公司的原子公司
浙江柒鑫合金材料有限公司的子公司，公
新疆金盛镁业有限公司 司董事喻波先生为浙江柒鑫合金材料有限
公司的法定代表人
宜兴华永电机有限公司 盾安控股集团有限公司的子公司
浙江迪艾智控科技股份有限公司 公司原董事蒋家明原担任董事的公司
盾安控股集团有限公司子公司浙江盾安实
浙江盾安轨道交通设备有限公司 业有限公司的子公司，同时公司副总裁冯
忠波任该公司法人代表
浙江盾安轻合金科技有限公司 浙江盾安精工集团有限公司的子公司
浙江迪艾智控科技股份有限公司的原子公
浙江盾安自控科技有限公司
司
浙江多吉盛供应链技术有限公司 原实际控制人亲属担任总经理的公司
浙江华益精密机械股份有限公司 浙江迪艾智控科技股份有限公司的子公司
浙江金石矿业有限公司 盾安控股集团有限公司的原子公司
浙江如山汇金资本管理有限公司 盾安控股集团有限公司的原子公司
盾安控股集团有限公司子公司浙江盾安实
浙江森禾集团股份有限公司
业有限公司的子公司
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原公司监事朱兴军亲戚任法人代表的公
浙江淘工供应链技术有限公司 司，公司控股子公司江苏通盛换热器有限
公司的法人金国明为淘工第一大股东
浙江易企选网络科技有限公司 杭州姚生记食品有限公司子公司
正安天赐生态科技有限公司 原实际控制人控制的公司
诸暨鼎信创业投资有限公司 浙江盾安精工集团有限公司的子公司
诸暨市盾安控股集团管理培训中心 盾安控股集团有限公司全资社团法人
诸暨永天投资有限公司 盾安控股集团有限公司的子公司
珠海凌达压缩机有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
珠海励高精工制造有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
珠海格力智能装备技术研究院有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
珠海格力大金机电设备有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
重庆凌达压缩机有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
郑州凌达压缩机有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
长沙格力暖通制冷设备有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
武汉凌达压缩机有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
合肥凌达压缩机有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电子商务有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(重庆)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(郑州)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(武汉)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(芜湖)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(石家庄)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(南京)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(洛阳)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(合肥)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电器(杭州)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
格力电工(马鞍山)有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
珠海艾维普信息技术有限公司 珠海格力电器股份有限公司的子公司
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
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(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
本期数 上年同期数
关联方 关联交易内容
（万元） （万元）
格力电工(马鞍山)有限公司 材料款 1,208.78
珠海励高精工制造有限公司 配件、设备等 288.68
珠海艾维普信息技术有限公司 配件等 57.77
格力电子商务有限公司 配件等 16.85
浙江淘工供应链技术有限公司 配件、设备等 3,015.22 2,742.09
浙江盾安轨道交通设备有限公司 材料款、加工费 1,109.39 2,160.05
诸暨市盾安控股集团管理培训中心 会务费、培训费等 29.21 35.69
杭州盾安物业管理有限公司 物业、水电等 1.52 169.57
盾安控股集团有限公司 商标转让等 72.08
山东奥翔电力工程设计咨询有限公
设计费 1.89
司
浙江盾安精工集团有限公司 水电费 6.57
浙江易企选网络科技有限公司 食品 314.15
浙江迪艾智控科技股份有限公司 配件、设备等 156.55
浙江华益精密机械股份有限公司 配件等 106.14
杭州姚生记食品有限公司 食品 84.01
浙江盾安轻合金科技有限公司 合金件、设备等 1.51
合 计 5,807.96 5,769.75
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
上年同期
本期数
关联方 关联交易内容 数
（万元）
（万元）
珠海格力电器股份有限公司 制冷配件 24,166.05
格力电器(合肥)有限公司 制冷配件 7,662.62
格力电器(石家庄)有限公司 制冷配件 5,594.12
格力电器(武汉)有限公司 制冷配件 4,680.50
格力电器(郑州)有限公司 制冷配件 4,123.15
长沙格力暖通制冷设备有限公司 制冷配件 4,163.20
第 89 页 共 111 页
珠海凌达压缩机有限公司 制冷配件 4,103.89
格力电器(杭州)有限公司 制冷配件 3,259.02
格力电器(芜湖)有限公司 制冷配件 3,266.96
武汉凌达压缩机有限公司 制冷配件 1,917.58
合肥凌达压缩机有限公司 制冷配件 1,887.44
格力电器(洛阳)有限公司 制冷配件 4,427.41
格力电器(重庆)有限公司 制冷配件 4,178.24
重庆凌达压缩机有限公司 制冷配件 1,391.64
格力电器(南京)有限公司 制冷配件 2,403.15
郑州凌达压缩机有限公司 制冷配件 1,710.20
珠海格力大金机电设备有限公司 制冷配件 549.61
内蒙古金石镁业有限公司 蒸汽、EPC 总承包 430.35 346.95
安徽红星阀门有限公司 压力容器 94.38
杭州吉盛多供应链管理有限公司 信息服务费 2.04
杭州姚生记食品有限公司 信息服务费 23.41
诸暨鼎信创业投资有限公司 信息服务费 19.83
诸暨永天投资有限公司 信息服务费 19.06 19.83
浙江森禾集团股份有限公司 信息服务费 10.26 9.55
浙江淘工供应链技术有限公司 信息服务费 4.18
北京盾安华创风能有限公司 信息服务费 0.39
宁夏瑞兴矿业有限公司 信息服务费 3.18 7.37
宁夏太阳镁业有限公司 信息服务费 5.83 7.33
新疆金盛镁业有限公司 信息服务费 13.97 7.33
浙江盾安精工集团有限公司 信息服务费 1.05
杭州盾安物业管理有限公司 信息服务费、维修费 1.63 5.73
沈阳瑞信实业有限公司 维护保养 2.65
内蒙古久和能源装备有限公司 信息服务费 4.96
浙江金石矿业有限公司 信息服务费 4.21
内蒙古盾安光伏科技有限公司 信息服务费 0.76 3.28
浙江盾安轨道交通设备有限公司 信息服务费 2.78 2.14
第 90 页 共 111 页
沈阳新一城商场经营管理有限公
维护保养 1.59
司
杭州民泽科技有限公司 信息服务费 0.94 1.42
浙江如山汇金资本管理有限公司 信息服务费 1.39 1.41
浙江盾安房地产开发有限公司 信息服务费 0.94 1.09
诸暨市盾安控股集团管理培训中
招待费、维修费 0.49
心
浙江盾安轻合金科技有限公司 信息服务费 0.43
浙江华益精密机械股份有限公司 水电、酸洗费等 3.48
咨询费、水电费、设
浙江迪艾智控科技股份有限公司 3.31
备款等
正安天赐生态科技有限公司 信息服务费 0.43 0.49
上海翔禹金属材料有限公司 信息服务费 0.73
合 计 79,987.34 570.01
2. 关联租赁情况
(1) 明细情况
公司承租情况
2022 年半年度
简化处理的短期租赁 支付的租金（不包括简化
和低价值资产租赁的 处理的短期租赁和低价值 增加的使用
租赁资 确认的利息
出租方名称 租金费用以及未纳入 资产租赁的租金以及未纳 权资产
产种类 支出（元）
租赁负债计量的可变 入租赁负债计量的可变租 （元）
租赁付款额（元） 赁付款额）（元）
浙江盾安精工集团有限公司 宿舍 391,428.57 24,841.20
浙江盾安精工集团有限公司 厂房 806,700.00 244,567.31
格力电器（石家庄）有限公司 寄售库 6,226.42
格力电器（重庆）有限公司 寄售库 11,088.00
格力电器（合肥）有限公司 寄售库 7,811.32
格力电器(武汉)有限公司 寄售库 39,849.06
珠海格力电器股份有限公司 寄售库 106,132.08
2021 年半年度
出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费
浙江盾安精工集团有限公司 房租 1,066,324.78
第 91 页 共 111 页
盾安控股集团有限公司 房租 83,280.00
杭州盾安物业管理有限公司 房租 103,450.16
3. 关联担保情况
(1) 本公司及子公司作为担保方
担保本金金额 担保 担保 担保是否已
被担保方
(万元) 起始日 到期日 经履行完毕
盾安控股集团有限公司 594,432.63 美元[注 1] 2018/4/16 2022/6/30 是
盾安控股集团有限公司 2,555.01 2018/4/28 2021/5/28 是
[注 1] 截至 2022 年 6 月 30 日，尚未偿还的协议本金金额为 594,432.63 美元，以 2022
年 06 月 30 日汇率折算人民币 398.95 万元人民币。
[注 2]2022 年 7 月 1 日，本公司为盾安控股集团有限公司提供保证担保的贷款已经全
部清偿完毕，至本报告日，本公司对盾安控股集团有限公司相关贷款的保证担保义务已经解
除。
(2) 本公司及子公司作为被担保方
担保金额 担保 担保 担保是否已
担保方
(万元) 起始日 到期日 经履行完毕
盾安控股集团有限公司、浙
18,950.00 2022/5/13 2022/11/13 否
江盾安精工集团有限公司
盾安控股集团有限公司 10,000.00 2021/12/6 2022/12/6 否
盾安控股集团有限公司 1,800.00 2015/12/29 2022/12/29 否
盾安控股集团有限公司 1,800.00 2015/12/29 2023/12/29 否
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
珠海格力电器股份
应收账款 62,755,777.52 3,137,788.88 48,977,169.50 2,448,858.48
有限公司
珠海凌达压缩机有
17,857,982.17 892,899.11 21,627,100.43 1,081,355.02
限公司
格力电器(合肥)有
20,699,352.54 1,034,967.63 12,159,826.45 1,187,638.70
限公司
格力电器(芜湖)有
4,783,552.08 239,177.60 11,436,913.53 571,845.68
限公司
第 92 页 共 111 页
格力电器(武汉)有
2,950,106.55 147,505.33 10,419,040.98 520,952.05
限公司
长沙格力暖通制冷
2,345,820.91 117,291.05 9,159,511.28 457,975.56
设备有限公司
格力电器(石家庄)
7,534,883.41 376,744.17 8,434,666.75 421,733.34
有限公司
格力电器(南京)有
1,943,184.12 97,159.21 8,360,754.95 418,037.75
限公司
合肥凌达压缩机有
8,554,032.48 427,701.62 8,251,155.43 412,557.77
限公司
格力电器(杭州)有
1,146,079.27 57,303.96 7,757,626.40 387,881.32
限公司
格力电器(郑州)有
4,895,562.54 244,778.13 6,651,379.71 332,568.99
限公司
格力电器(重庆)有
2,312,031.78 115,601.59 5,266,170.61 263,308.54
限公司
武汉凌达压缩机有
11,937,530.37 596,876.52 5,097,624.84 254,881.24
限公司
格力电器(洛阳)有
2,496,459.84 124,822.99 4,680,511.22 234,025.56
限公司
重庆凌达压缩机有
6,550,831.22 327,541.56 2,197,375.22 109,868.76
限公司
郑州凌达压缩机有
9,018,008.21 450,900.41 1,891,528.47 94,576.42
限公司
珠海格力大金机电
1,598,066.87 79,903.34 1,646,937.12 82,346.86
设备有限公司
内蒙古金石镁业有
2,250,000.00 112,500.00 1,614,100.00 80,705.00
限公司
安徽红星阀门有限
828,000.00 41,400.00
公司
内蒙古盾安光伏科
275,058.24 137,529.12 275,058.24 137,529.12
技有限公司
西安盾安电气有限
51,655.00 25,827.50 51,655.00 5,165.50
公司
沈阳瑞信实业有限
60,000.00 3,000.00 30,000.00 1,500.00
公司
浙江盾安轻合金科
4,787.60 2,393.80 4,787.60 2,393.80
技有限公司
小 计 172,020,762.72 8,750,213.52 176,818,893.73 9,549,105.46
珠海格力电器股份
预付款项 3,071.84 153.60
有限公司
珠海格力智能装备
4,200.00 210.00
有限公司
第 93 页 共 111 页
小 计 4,200.00 210.00 3,071.84 153.60
其他应收 盾安(天津)节能系
171,398,867.20 42,849,716.80 172,345,412.68 43,086,353.17
款 统有限公司
珠海格力电器股份
2,600,300.00 1,663,995.75 2,000,000.00 1,192,500.00
有限公司
格力电器(重庆)有
852,500.00 226,250.00 852,500.00 59,675.00
限公司
格力电器(合肥)有
825,000.00 57,750.00 825,000.00 57,750.00
限公司
格力电器(石家庄)
182,000.00 91,000.00 182,000.00 91,000.00
有限公司
珠海凌达压缩机有
500,000.00 25,000.00
限公司
鹤壁盾安供热有限
22,132.82 1,106.64
公司
小 计 176,358,667.20 44,913,712.55 176,227,045.50 44,488,384.81
珠海格力电器股份
合同资产 16,564,017.00 828,200.85
有限公司
小 计 16,564,017.00 828,200.85
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 浙江淘工供应链技术有限公司 12,915,465.29 21,479,595.68
浙江盾安轨道交通设备有限公司 5,560,954.38 10,918,452.09
格力电工(马鞍山)有限公司 8,735,726.67 9,257,863.71
杭州吉盛多供应链管理有限公司 2,044,261.26 3,501,031.04
浙江多吉盛供应链技术有限公司 132,023.64 2,922,399.73
浙江迪艾智控科技股份有限公司 1,304,789.86
珠海格力电器股份有限公司 831,642.48 874,212.38
杭州姚生记食品有限公司 681,801.14
珠海励高精工制造有限公司 2,916,975.75 590,242.91
浙江易企选网络科技有限公司 384,823.70
浙江盾安精工集团有限公司 116,000.00
浙江华益精密机械股份有限公司 185,551.52
宁波市姚江机床制造有限公司 42,600.00
杭州盾安物业管理有限公司 1,000.30 31,138.72
第 94 页 共 111 页
格力电器(合肥)有限公司 30,760.68
正安天赐生态科技有限公司 27,400.00
格力电器(芜湖)有限公司 15,380.34
浙江盾安轻合金科技有限公司 6,833.00 6,833.00
浙江盾安自控科技有限公司 4,146.85
青海民泽龙羊峡生态水殖有限公司 1,648.00
盾安控股集团有限公司 8.64 8.64
小 计 33,144,891.41 52,376,679.99
合同负债 河南华通化工有限公司 5,309.73
小 计 5,309.81
其他应付款 盾安控股集团有限公司 7,713,730.00
浙江多吉盛供应链技术有限公司 161,596.28 2,064,150.98
浙江盾安轨道交通设备有限公司 500,000.00 1,148,126.34
珠海励高精工制造有限公司 300,000.00 300,000.00
珠海格力智能装备技术研究院有限
150,800.00
公司
宁波市姚江机床制造有限公司 55,200.00
浙江淘工供应链技术有限公司 10,000.00 25,000.00
诸暨市盾安控股集团管理培训中心 1,662.00 1,662.00
小 计 973,258.28 11,458,669.32
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
2018 年 12 月 10 日，公司与水发能源集团有限公司（以下简称水发能源）达成并签订
了《战略合作协议》，公司拟向水发能源出售盾安(天津)节能系统有限公司（以下简称天津
节能）的主要资产和业务，含天津节能持有的有长垣盾安热力有限公司 100%股权，鹤壁盾
安热力有限公司 75%股权，山东奥翔电力工程设计咨询有限公司 100%股权，永济市盾安热力
有限公司 100%股权，盾安(天津)节能系统有限公司原平分公司。经过多轮谈判，2019 年 11
月 21 日全资子公司浙江节能与水发能源达成了对天津节能的股权转让协议，浙江节能将持
有的天津节能 65%股权转让给水发能源。2019 年 12 月 30 日天津节能完成工商变更，更换法
第 95 页 共 111 页
定代表人，改选董事会成员并修改了公司章程。根据《转让协议》，双方关于天津节能业绩
承诺期限为 2019 年至 2022 年，浙江节能承诺天津节能经审计后扣非净利润（各类经营性、
政策性补贴等不做扣除）分别不低于 7,476.69 万元、9,736.84 万元、9,836.87 万元及
10,615.31 万元。在上述承诺期内，如累计业绩达到四年净利润总额的，亦视为完成业绩承
诺。
(二) 或有事项
1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 为关联方提供的担保事项
公司为盾安控股提供连带责任担保借款本息余额 66,623.07 万元，为避免公司因互保因
素而导致面临后续不确定性的风险发生，公司管理层根据担保合同内容、相关法律规定、法
律分析备忘录等基于谨慎性原则计提预计担保赔偿损失 65,801.80 万元。
本报告期，公司收到关联担保债权人的书面或口头催款通知，要求盾安控股及公司必须
于 2022 年 6 月 30 日清偿关联担保债务，若未能在规定时间内清偿债务，债权人将严格按照
原借款合同、保证合同的约定，采取司法途径追偿。为维护公司信用，避免对公司生产经营
造成重大影响，经审慎评估，公司于 2022 年 6 月 30 日向关联担保债权人共计支付了
33,311.535 万元清偿款。其余关联担保债务本息由盾安控股清偿完毕，公司就该事项冲回
前期计提的预计负债计入报告期营业外收入。
格力电器承诺最迟不晚于 2022 年 10 月 31 日之前按照《关于解决关联担保事宜的专项
协议》确定的原则就本公司的关联担保债务承担最终兜底责任，因其最终的承担方式尚未确
定，公司将积极关注并充分考虑该等交易经济实质，准确的进行相应会计处理。本公司对盾
安控股相关贷款的保证担保义务已经解除。
(2) 公司及子公司不存在其他为非关联方提供的担保事项。
2. 节能项目工程或有负债
根据 2019 年 11 月 21 日浙江节能与水发能源签订的《股权转让协议》约定：水发能源
受让浙江节能持有的天津节能 65%股权，对审计基准日前存在的或有负债由浙江节能承担。
2017 年 4 月 28 日弘毅建设集团有限公司（简称弘毅集团）与天津节能子公司长垣盾安节能
有限公司（简称长垣盾安）签订长垣盾安供热项目集中供热工程（2017 年扩建工程）建设工
程施工合同，2018 年 7 月 30 日双方签订长垣节能集中供热工程 2018 年二网及楼内立管安
装工程施工合同，因未及时支付 2,274.55 万元工程款，弘毅集团申请法院对浙江节能价值
人民币 2,094.98 万元的财产采取保全措施。水发能源因天津节能及其子公司支付或有负债
第 96 页 共 111 页
向法院申请对浙江节能价值人民币 2,600.00 万元的财产采取保全措施。公司积极配合并已
重新聘请第三方中介机构对节能项目工程重新进行造价审计等工作，以确定前述或有负债金
额，但截至本报告披露日此部分或有负债具体金额尚无法确定，浙江节能对涉案工程造价有
异议，正在申请司法鉴定。对上述尚未确定的或有负债事项金额，公司已通过对期末应收天
津节能及水发能源 3.94 亿元债权按照 25%比例单项计提坏账准备进行处理。
3. 金融借款合同纠纷结案
22017 年 6 月 23 日盾安精工与中国进出口银行浙江省分行(以下简称进出口银行)签订
编号为(2017)进出银(浙信合)字第 1-030 号《借款合同(出口卖方信贷)》的借款合同，分别
于 2018 年 6 月 20 日、2018 年 12 月 13 日签订展期协议；于 2019 年 5 月 14 日签订补充协
议。目前盾安精工未偿还 5500 万借款，进出口银行以盾安禾田、盾安国贸为该笔贷款的实
际使用人为由向法院起诉盾安精工、盾安禾田、盾安国贸，主张三个被告共同归还贷款本金
5,500 万元及利息、律师代理费等费用，并由盾安控股承担连带责任，2022 年 5 月 5 日根据
浙江省杭州市中级人民法院民事判决书（2021）浙 01 民初 2806 号“诉讼请求中关于判令盾
安禾田、盾安国贸归还进出口银行本金、利息及律师代理费等费用的诉讼请求被依法驳回”。
同时，原告中国进出口银行浙江省分行在法定期限内未提起上诉，一审判决已生效。
十二、资产负债表日后事项
(一) 非公开发行股票
公司第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第十五次会议以及第八届董事会第二次
会议、第八届监事会第二次会议审议通过 2021 年度非公开发行 A 股股票相关事项。格力
电器拟以现金方式认购盾安环境向特定对象非公开发行的 139,414,802 股股份，认购价款为
8.10 亿元。截至目前，相关工作正在推进中。
(二) 签订《金融服务协议》
为进一步优化财务管理、融资渠道及融资方式，公司拟与公司控股股东珠海格力电器股
份有限公司（以下简称“格力电器”）的控股子公司珠海格力集团财务有限责任公司签订《金
融服务协议》，授信额度为人民币 100,000 万元，协议有效期一年。
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
(一) 债务重组
第 97 页 共 111 页
公司债务重组损失主要系浙江节能与盾安(天津)节能系统有限公司根据协议确认
的债务重组损失 5,988,823.19 元。
(二) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部
和产品分部为基础确定报告分部。分别对制冷设备业务、制冷配件业务及节能业务等的经营
业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信
行业分部
项 目 制冷设备产业 制冷配件产业 节能产业 分部间抵销 合计
主营业务收入 691,273,983.53 3,961,288,533.74 6,161,440.63 4,658,723,957.90
主营业务成本 528,489,743.15 3,331,738,537.75 3,228,008.39 3,863,456,289.29
资产总额 1,131,680,298.63 14,957,055,884.65 1,068,293,856.03 9,240,138,196.64 7,916,891,842.67
负债总额 675,539,317.91 10,356,268,872.95 2,078,501,844.24 7,410,725,685.49 5,699,584,349.61
(三) 租赁
公司作为承租人
1. 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)17 之说明；
2． 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十八)之说
明。
3. 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 本期数
租赁负债的利息费用 5,168,539.50
与租赁相关的总现金流出 11,407,995.33
4. 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注七(二)之说明。
(四) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 本公司 9.71%股份变更情况
根据格力电器的通知，就公司 9.71%股份处置事宜，盾安控股曾向格力电器作出承诺，
未事先告知格力电器并取得格力电器书面同意之前，除以集中竞价、不确定交易对象的大宗
交易方式减持或通过司法途径被处置外，不得向第三方转让盾安控股所持公司股份。
2022 年 4 月 28 日，在格力电器取得盾安环境 29.48%股份过户登记确认书当天，盾安控
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股即与浙商行杭州分行、紫金投资签署了股份转让协议，并作出了关于重大事项的特别约定：
“盾安控股承诺，将与格力电器保持较好沟通，协调格力电器同意本次股份转让”，股份转
让协议签署之前盾安控股未事先告知格力电器并取得格力电器书面同意，已事实上构成了对
前述盾安控股向格力电器作出的承诺以及股份转让协议的违反。格力电器于 2022 年 4 月 29
日通过公开途径知悉上述情况后第一时间与盾安控股、浙商行杭州分行进行沟通，并及时发
函告知盾安控股、浙商行杭州分行不同意前次协议转让并要求解除股份转让协议，并在进一
步沟通后明确提出拟受让公司 9.71%股份。截至目前，格力电器与盾安控股、紫金矿业投资
（上海）有限公司尚未就盾安环境 9.71%股份的转让事宜达成一致意见。
2. 灾害保险理赔
2021 年 7 月 25 日，受台风“烟花”影响，公司位于诸暨市店口镇工业区的厂区出现洪
涝灾害。本次洪涝灾害造成店口区域公司部分机械设备、电器、材料及存货等资产损失，公
司已及时向保险公司报案，公司已收到保险公司对受灾物资 1,000.00 万元保险预赔款，受
灾资产已基本处置完毕,公司与保险公司理赔手续正在推进中。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 705,409.99 0.12 705,409.99 100.00
按组合计提坏账准备 600,469,322.93 99.88 32,896,659.06 5.48 567,572,663.87
合 计 601,174,732.92 100.00 33,602,069.05 5.59 567,572,663.87
（续上表）
期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值
第 99 页 共 111 页
计提
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 709,759.99 0.16 709,759.99 100.00
按组合计提坏账准备 437,715,155.85 99.84 30,156,815.74 6.89 407,558,340.11
合 计 438,424,915.84 100.00 30,866,575.73 7.04 407,558,340.11
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
中国建筑第二工程局有限公司 230,769.23 230,769.23 100.00 预计难以收回
宁波市北仑区建筑工务局 157,047.50 157,047.50 100.00 预计难以收回
第二炮兵工程设计研究院 148,000.00 148,000.00 100.00 预计难以收回
海南核电有限公司 96,670.26 96,670.26 100.00 预计难以收回
其他 72,923.00 72,923.00 100.00 预计难以收回
小 计 705,409.99 705,409.99 100.00 预计难以收回
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 597,428,412.68 29,871,420.63 5.00
2-3 年 17,413.13 1,741.31 10.00
5 年以上 3,023,497.12 3,023,497.12 100.00
小 计 600,469,322.93 32,896,659.06 5.48
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 597,428,412.68
1-2 年
2-3 年 17,413.13
3-4 年 96,670.26
4-5 年
5 年以上 3,632,236.85
合 计 601,174,732.92
第 100 页 共 111 页
(3) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏账准备 709,759.99 -4,350.00 705,409.99
按组合计提坏账准备 30,156,815.74 2,739,843.32 32,896,659.06
合 计 30,866,575.73 2,735,493.32 33,602,069.05
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例（%）
第一名 52,314,860.47 8.70 2,615,743.02
第二名 45,105,488.47 7.50 2,255,274.42
第三名 43,652,252.17 7.26 2,182,612.61
第四名 39,853,171.04 6.63 1,992,658.55
第五名 27,359,807.81 4.55 1,367,990.39
小 计 208,285,579.96 34.65 10,414,279.00
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,927,508,102.60 100.00 7,824,496.09 0.27 2,919,683,606.51
合 计 2,927,508,102.60 100.00 7,824,496.09 0.27 2,919,683,606.51
（续上表）
期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值
第 101 页 共 111 页
计提
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,846,017,063.08 100.00 8,761,058.75 0.31 2,837,256,004.33
合 计 2,846,017,063.08 100.00 8,761,058.75 0.31 2,837,256,004.33
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联往来 2,829,926,308.85
股权转让款 65,000,000.00 4,550,000.00 7.00
往来借款 17,258,353.52 1,522,559.75 8.82
押金保证金 15,291,940.23 1,750,361.34 11.45
应收暂付款及其他 31,500.00 1,575.00 5.00
小 计 2,927,508,102.60 7,824,496.09 0.27
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 2,838,152,229.78
1-2 年 72,415,853.52
2-3 年 16,172,500.00
3-4 年 36,858.00
4-5 年 44,500.00
5 年以上 686,161.30
合 计 2,927,508,102.60
(3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预期 合 计
未来 12 个月
信用损失（未发 信用损失（已发
预期信用损失
生信用减值） 生信用减值）
期初数 155,160.84 7,857,350.80 748,547.11 8,761,058.75
期初数在本期 —— —— ——
第 102 页 共 111 页
--转入第二阶段 -3,620,792.68 3,620,792.68
--转入第三阶段 -1,132,075.00 1,132,075.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3,876,927.88 -5,276,958.73 463,468.19 -936,562.66
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 411,296.05 5,069,109.75 2,344,090.30 7,824,496.09
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
合并范围内关联往来 2,829,926,308.85 2,729,821,208.25
股权转让款 65,000,000.00 85,000,000.00
往来借款 17,258,353.52 17,258,353.52
押金保证金 15,291,940.23 13,927,501.30
应收暂付款及其他 31,500.00 10,000.01
合 计 2,927,508,102.60 2,846,017,063.08
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 余额的比例 坏账准备
（%）
合并范围内关
莱阳盾安 1,076,914,629.76 1 年以内 36.79
联往来
合并范围内关
浙江节能 954,465,029.10 1 年以内 32.60
联往来
合并范围内关
传感科技 229,306,740.31 1 年以内 7.83
联往来
合并范围内关
盾安热管理 100,383,454.84 1 年以内 3.43
联往来
合并范围内关
芜湖中元 84,789,599.40 1 年以内 2.90
联往来
小 计 2,445,859,453.41 83.55
第 103 页 共 111 页
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,868,701,209.07 1,266,683,988.78 1,602,017,220.29
对联营、合营企业投资 52,177,985.39 52,177,985.39
合 计 2,920,879,194.46 1,266,683,988.78 1,654,195,205.68
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,868,701,209.07 1,266,683,988.78 1,602,017,220.29
对联营、合营企业投资 53,789,465.08 53,789,465.08
合 计 2,922,490,674.15 1,266,683,988.78 1,655,806,685.37
第 104 页 共 111 页
(2) 对子公司投资
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末数
盾安环境技术有限公司 100,030,652.78 100,030,652.78
浙江盾安机械有限公司 82,490,006.72 82,490,006.72
浙江盾安禾田金属有限公司 208,060,574.82 208,060,574.82
珠海华宇金属有限公司 99,270,860.65 99,270,860.65
天津华信机械有限公司 31,514,087.19 31,514,087.19
苏州华越金属有限公司 31,262,268.36 31,262,268.36
重庆华超金属有限公司 21,251,389.70 21,251,389.70
盾安精工(美国)有限公司 282,752,490.95 282,752,490.95 282,752,490.95
盾安金属(泰国)有限公司 358,248,278.54 358,248,278.54
安徽华海金属有限公司 122,196,793.32 122,196,793.32
浙江盾安国际贸易有限公司 70,317,718.56 70,317,718.56
南昌中昊机械有限公司 30,099,599.67 30,099,599.67
盾安(芜湖)中元自控有限公司 100,049,749.22 100,049,749.22
浙江盾安机电科技有限公司 123,353,738.33 123,353,738.33
杭州赛富特设备有限公司 47,106,441.85 47,106,441.85
第 105 页 共 111 页
浙江盾安热工科技有限公司 86,967,174.19 86,967,174.19
浙江盾安冷链系统有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00
盾安传感科技有限公司 58,266,060.00 58,266,060.00 58,266,060.00
日本盾安国际株式会社 28,343,617.17 28,343,617.17
浙江盾安节能科技有限公司 756,347,522.14 756,347,522.14 756,347,522.14
盾安国际（欧洲）有限公司 7,454,269.22 7,454,269.22
盾安韩国株式会社 4,000,000.00 4,000,000.00
浙江精雷电器股份有限公司 148,317,915.69 148,317,915.69 148,317,915.69
盾安汽车热管理科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
小 计 2,868,701,209.07 2,868,701,209.07 1,266,683,988.78
第 106 页 共 111 页
(3) 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数 追加 减少 权益法下确认的投 其他综合
投资 投资 资损益 收益调整
诸暨如山汇盈创业投资合
53,789,465.08 39,501.92 -1,650,981.61
伙企业（有限合伙）
小 计 53,789,465.08 39,501.92 -1,650,981.61
（续上表）
本期增减变动 减值准
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数 备期末
其他 余额
益变动 股利或利润 值准备
诸暨如山汇盈创业投
资合伙企业（有限合 52,177,985.39
伙）
小 计 52,177,985.39
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 1,808,063,332.97 1,760,547,394.68 2,128,486,763.94 2,082,525,195.34
其他业务收入 31,521,191.15 19,340,083.14 34,182,380.78 6,250,286.64
合 计 1,839,584,524.12 1,779,887,477.82 2,162,669,144.72 2,088,775,481.98
(2) 收入按商品或服务类型分解
报告分部 制冷配件 制冷设备 节能 其他 小 计
主要经营地区
境内 1,714,170,035.56 93,893,297.41 31,521,191.15 1,839,584,524.12
境外
小 计 1,714,170,035.56 93,893,297.41 31,521,191.15 1,839,584,524.12
收入确认时间
商品（在某一
1,714,170,035.56 93,893,297.41 31,521,191.15 1,839,584,524.12
时点转让）
第 107 页 共 111 页
服务（在某一
时段内提供）
小 计 1,714,170,035.56 93,893,297.41 31,521,191.15 1,839,584,524.12
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 39,501.92 1,271,432.80
成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000.00
应收款项融资贴现损失 -12,905,644.55
合 计 -12,866,142.63 401,271,432.80
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
-299,341.31
销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 19,638,410.54
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益 -5,988,823.19
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
第 108 页 共 111 页
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 2,688,000.00
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,842,895.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目 332,897,882.91
小 计 329,093,233.20
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,072,499.43
少数股东权益影响额（税后） 72,069.52
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 326,948,664.25
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 29.23 0.65 0.65
扣除非经常性损益后归属于公司普
13.10 0.29 0.29
通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 592,545,573.25
非经常性损益 B 326,948,664.25
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 265,596,909.00
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,735,424,595.82
第 109 页 共 111 页
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
E
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
G
资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
其他综合收益 I -9,695,913.86
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J 3
数
其他
可供出售权益工具转入留存收益 K
减少净资产次月起至报告期期末的累
L
计月数
报告期月份数 M 6
L= D+A/2+ E×F/M-
加权平均净资产 G×H/M±I×J/M±K 2,026,849,425.52
×L/M
加权平均净资产收益率 M=A/L 29.23%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 13.10%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 592,545,573.25
非经常性损益 B 326,948,664.25
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 265,596,909.00
期初股份总数 D 917,212,180.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数 917,212,180.00
I/K-J
第 110 页 共 111 页
基本每股收益 M=A/L 0.65
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.29
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江盾安人工环境股份有限公司
二〇二二年八月二十三日
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