2013 半年度报告
公司简称：华星化工
股票代码：002018
披露日期：2013 年 8 月 26 日
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................... 1
第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 5
第四节 董事会报告 ................................................................................................................................................. 7
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 32
第八节 财务报告 ................................................................................................................................................... 36
第九节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 141
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人孙晔、主管会计工作负责人郁志高及会计机构负责人(会计主管人员)刘顺顺声明：保证本
半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司 指 安徽华星化工股份有限公司
华信石油 指 上海华信石油集团有限公司
华信控股 指 上海市华信能源控股有限公司
年年富 指 安徽年年富现代农业有限公司，公司全资子公司
华星建设 指 安徽华星建设投资有限公司
华建化工 指 安徽华建化工有限公司，公司控股子公司
星诺化工 指 安徽星诺化工有限公司，公司参股公司
艾格瑞 指 艾格瑞国际有限公司，公司参股公司
科尔农业 指 安徽科尔农业生产资料有限公司，公司全资孙公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司章程 指 安徽华星化工股份有限公司公司章程
元 指 人民币元
董事会 指 安徽华星化工股份有限公司董事会
股东大会 指 安徽华星化工股份有限公司股东大会
专业术语： 指
农药活性成分，一般不能直接使用，必须加工配制成各种类型的制剂
农药原药 指
才能使用
农药制剂 指 在农药原药中加入一定的助剂加工后可以直接使用的农药剂型
折百 指 按浓度 100%计算
除草剂 指 用以防除农田杂草的农药
杀菌剂 指 用以防治植物病原微生物的农药
杀虫剂 指 用以防治有害昆虫的农药
化学名称为Ｎ－膦酰基甲基甘氨酸，由美国孟山都公司开发的，属于
草甘膦 指
一种内吸传导型广谱灭生性低毒有机磷类除草剂
杀虫单是人工合成的沙蚕毒素的类似物，进入昆虫体内迅速转化为沙
杀虫单 指
蚕毒素或二氢沙蚕毒素
沙蚕毒类杀虫剂，是一种神经毒剂，昆虫接触和取食药剂后表现出迟
杀虫双 指 钝、行动缓慢、失去侵害作物的能力、停止发育、虫体软化、瘫痪、
直至死亡
2
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华星化工 股票代码 002018
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽华星化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华星化工
公司的外文名称（如有） ANHUI HUAXING CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HUAXING CHEMICAL
公司的法定代表人 孙晔
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邹建华 孙为民
上海市浦东新区陆家嘴富城路 99 号震旦
联系地址 安徽省合肥市高新区红枫路 6 号
国际大楼 29 楼 03 室
电话 021-58565335 0551-65848155
传真 021-58565355 0551-65848151
电子信箱 ZJH@huaxingchem.com SWM@huaxingchem.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
安徽省工商行政管 国税皖字
报告期初注册 2010 年 07 月 27 日 340000000035598 70504000-2
理局 340523705040002
安徽省工商行政管 国税皖字
报告期末注册 2013 年 04 月 25 日 340000000035598 70504000-2
理局 340523705040002
临时公告披露的指
定网站查询日期（如 2013 年 04 月 08 日
有）
临时公告披露的指
定网站查询索引（如 证券时报、巨潮资讯网
有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
4
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 712,581,892.02 516,061,820.84 38.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,299,470.28 -5,417,498.59 345.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
11,629,082.94 -6,652,267.26 274.81%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -195,935,872.72 66,730,706.40 -393.62%
基本每股收益（元/股） 0.02 -0.01 300%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -0.01 300%
加权平均净资产收益率（%） 1.33% -0.9% 2.23%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,994,376,389.80 1,505,708,552.05 98.87%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,573,664,415.70 683,381,678.60 276.61%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 13,299,470.28 -5,417,498.59 2,573,664,415.70 683,381,678.60
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 13,299,470.28 -5,417,498.59 2,573,664,415.70 683,381,678.60
5
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 119,035.81
由递延收益转入的与资产有关
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,463,500.00 的政府补助及收到与收益有关
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 382,625.77
减：所得税影响额 294,774.24
合计 1,670,387.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司紧紧围绕主营业务稳健经营，巩固传统优势，不断调整产品结构和
市场营销策略，以降本增效为核心，以销售为龙头，以创新为手段，完善内控机制，强化内
部管控措施，保持了公司稳定发展。
二、主营业务分析
概述
2013年上半年，公司实现营业总收入71,258.19万元，比上年同期增长38.08%，主要原因
系公司通过利用品牌和规模优势，大力调整产品结构，不断拓展国内市场，完善国际市场，
同时子公司年年富本期化肥贸易量也大幅增长。
2013年上半年，公司实现营业利润1,675.05万元，比上年同期增长348.73%，实现净利润
1,315.06万元，比上年同期增长339.12%，主要原因系公司主导产品草甘膦价格上涨，导致毛
利率有所提升，致使本期营业利润、净利润与去年同期相比有了较大增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要系报告期内公司通
过利用品牌和规模优
势，大力调整产品结构,
营业收入 712,581,892.02 516,061,820.84 38.08% 不断拓展国内市场，完
善国际市场，同时子公
司年年富本期化肥贸易
量也大幅增长。
主要系报告期内营业收
营业成本 605,027,206.91 449,142,435.27 34.71% 入增长同比确认的营业
成本增加所致。
主要系报告期内运输费
销售费用 40,723,721.27 28,358,646.46 43.6%
的增加所致
管理费用 28,998,950.04 23,481,566.90 23.5%
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主要系报告期内归还银
行贷款致使利息支出减
财务费用 9,214,503.31 16,779,005.28 -45.08% 少，同时银行存款增长
致使存款利息增加所
致。
主要系报告期内利润增
所得税费用 5,565,089.58 102.00 5,455,870.18% 加导致计提的所得税费
用增加。
主要系报告期内草甘磷
研发投入 13,937,673.07 5,414,259.80 157.43% 工艺技术创新研发投入
增加。
经营活动产生的现金流 主要是报告期内支付供
-195,935,872.72 66,730,706.40 -393.62%
量净额 应商原料款增加所致。
投资活动产生的现金流
-40,710,006.07 -39,536,391.79 -2.97%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要是公司收到非公开
1,570,979,230.36 -11,041,236.09 14,328.29%
量净额 增发的募集资金。
现金及现金等价物净增 主要是公司收到非公开
1,334,333,351.57 16,153,078.52 8,160.55%
加额 增发的募集资金。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013年上半年公司严格实施了2012年年度报告中披露的2013年工作思路及工作重点，巩
固传统优势，不断丰富、调整产品结构和市场营销策略，加快项目建设力度，强化内部控制
监督检查，进一步完善绩效考核机制，努力实现2013年度的较快较好发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
农药 519,995,535.15 418,901,805.72 19.44% 6.77% -1.09% 6.79%
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化肥 186,109,087.80 182,600,062.58 1.89% 87.99% 88.41% -3.46%
种子 2,513,672.30 2,083,512.68 17.11% -32.63% -17.82% -9.26%
分产品
杀虫剂 227,061,484.44 182,611,045.12 19.58% 5.71% 5.41% 0.27%
除草剂 258,178,616.19 211,233,938.10 18.18% 4.68% -8.97% 11.72%
杀菌剂 34,755,434.52 25,056,822.50 27.91% 29.22% 18.03% 11.4%
化肥 186,109,087.80 182,600,062.58 1.89% 87.99% 88.41% -3.46%
种子 2,513,672.30 2,083,512.68 17.11% -32.63% -17.82% -9.26%
分地区
出口 202,546,104.24 160,871,253.61 20.58% 24.54% 15.43% 9.6%
内销 506,072,191.01 442,714,127.37 12.52% 29.33% 29.75% -0.51%
四、核心竞争力分析
1、强大的销售能力和稳定的核心市场
公司拥有健全的销售网络，建立了全国性营销网络与电子商务平台，与1,100多个批发商
和45,000多个零售商互惠共存。公司从促进零售商销售公司的产品入手，凭借可靠的产品品
质和及时的售后服务，以逐渐培养零售商对公司的信任。同时，公司大力开展对经销商及终
端农户的培训，长期技术指导与服务打造了农药施用者对公司品牌的忠诚与信赖。公司通过
全国性的营销网络与技术服务体系能及时获得病虫草害信息，提前发现、把握市场需求，并
快速响应市场需求。
公司自1998年取得自营进出口权，经过多年的市场开发与维护，公司产品主要销往美洲、
东南亚、南美及非洲等二十多个国家和地区，公司将进一步利用战略合作伙伴的销售网络及
品牌优势，进一步拓展草甘膦的市场范围。经过多年的开拓与维护，公司逐渐拥有稳定的核
心市场——国内最大的水稻主产区长江中下游地区和海外市场。
2、可持续协同发展的产品结构
公司产品结构齐全合理，包括杀虫剂、除草剂、杀菌剂三大系列20多个原药100多个产品。
公司主营业务突出，主营业务收入主要来源于农药生产与销售，主营产品均为国家产业政策
扶持的高效、低毒、低残留、无公害农药，不存在强制淘汰或受政策限制的风险。公司主导
产品杀虫单、杀虫双、吡虫啉等是国内防治水稻虫害主要的农药品种，具有性价比高的竞争
优势；草甘膦、精恶唑禾草灵等除草剂，是公司通过募集资金快速发展壮大的核心品种；同
时，公司近年来积极发展杀菌剂等新品种，产品结构得以不断优化。
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3、公司工艺装备先进，具有领先的产品开发与技术创新能力
公司工艺装备先进，不断以高新技术改造传统生产工艺，先后运用定向催化合成、非光
气法合成、液膜萃取、粘稠物专用吸附剂吸附分离、变频调控、远红外加热及微电子控制等
技术优化生产工艺，大幅度提高了产品技术含量和质量，降低了生产成本。面对国际、国内
市场竞争，公司通过与国内多家科研院所合作并充分利用自主开发能力，建立了行业领先、
高效务实的技术研究与产品开发体系。
公司为国家火炬计划重点高新技术企业、安徽省高新技术企业，现有1个省级技术中心和
1个博士后科研工作站，并获得首批“全国企事业单位知识产权示范单位”和“全国专利工作交
流站”两项殊荣。公司具备工艺、剂型、生测与应用技术、情报等方面的研发平台和创新能力，
先后承担国家“火炬计划”项目2项、国家“星火计划”项目2项、国家“双高一优”项目2项、国家
重点技术改造项目（国债）2项、中小企业创新基金项目1项、安徽省“十五”科技攻关项目1项。
公司现有国家级重点新产品7个、安徽省名牌产品4个、安徽省质量免检产品2个、安徽省高新
技术产品9个、安徽省著名商标1个。公司目前拥有20项专利，其中发明专利11项，并且拥有
多项行业领先的非专利技术。
4、良好的品牌形象
农药的终端用户是农户，受农技推广及教育水平等因素的制约，农户对农药的了解与选
择主要依赖于长期的用药经验，在建立信任后不易改变对品牌的忠诚度。公司进入农药市场
较早，一直把品牌建设列入企业战略目标，坚持“三优两名”经营战略，即“产品优质，价格优
惠，服务优良和名品、名牌”战略，把创品牌工程细化到各部门和各生产岗位，严格控制产品
质量，杜绝不合格产品进入市场。对于新开发的品种，公司采取调研→试验→调研→宣传推
广的策略，树立新产品的品牌优势。“华星”牌系列农药合格率为100%，“华星”牌为中国农药
工业协会推荐的农药品牌和商标，“禾乐”牌商标为安徽省著名商标。
5、较强的管理和成本控制能力
公司严格按照现代企业制度建立了完善的内部管理体系和控制制度，不断推进管理的规
范化、信息化和科学化。在规范化方面，公司已通过ISO9001国际质量体系认证、ISO14001
环境体系认证和OHSMS18000职业健康安全管理体系。在科学化、信息化方面，公司已引入
了ERP管理系统，公司制定了比较完备的管理流程、管理制度和管理目标；ERP系统覆盖了
公司所有的生产经营环节和所有部门，并实行严格的成本预算控制，以年度成本、预算目标
的执行情况作为各部门业绩考核的重要组成部分。同时公司还制定了一整套激励机制，调动
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员工的生产工作积极性，力争做到人尽其才，物尽其用，使员工工作效率最大化。公司管理
水平的提升，大大提高了资金流、信息流、物流的运转速度和效率，使得各个环节的衔接更
加流畅，费用得到有效控制。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 10,023,565.56 -100%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
安徽年年富现代农业有限公司 农药、化肥、种子等销售 100%
安徽科尔农业生产资料有限公司 农药、化肥、种子等销售 100%
安徽华建化工有限公司 三氯化磷等化工产品生产经营 51%
安徽星诺化工有限公司 双甘膦等化工产品生产经营 50%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
0.00 0 0 0% 0.00 0.00 --
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00 --
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
0 0 0 0 0
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 不适用
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
0 0 0 0 0% 0
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 不适用
涉诉情况（如适用） 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动
不适用
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
不适用
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 不适用
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
不适用
情况的专项意见
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（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
0 0% 0
合计 -- 0 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 不适用
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 不适用
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 190,995.53
报告期投入募集资金总额 47,921.09
已累计投入募集资金总额 47,921.09
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
30 万吨/年离子膜烧碱
否 70,302.83 70,302.83 2,062.12 2,062.12 2.93% 11 月 22 — —否
项目
日
2014 年
年年富配送中心建设
否 30,692.7 30,692.7 0 0 0% 06 月 20 — —否
项目
日
偿还银行贷款项目 否 30,000 30,000 30,000 30,000 100% 否
补充流动资金项目 否 60,000 60,000 15,858.98 15,858.98 26.43% 否
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190,995.5 190,995.5
承诺投资项目小计 -- 47,921.1 47,921.1 -- -- -- --
3 3
超募资金投向
190,995.5 190,995.5
合计 -- 47,921.1 47,921.1 -- -- — -- --
3 3
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
截至 2013 年 5 月 8 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,395.54
万元，华普天健会计师事务所（北京）有限公司对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
募集资金投资项目先
进行了审核，并出具了会审字[2013]1563 号鉴证报告。2013 年 5 月 22 日本公司五届二十二次董事
期投入及置换情况
会审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换
预先已投入募投项目自筹资金 1,395.54 万元。2013 年 5 月 24 日公司完成了上述 1,395.54 万元的募
集资金置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金仍存放在银行的募集资金专户，将继续按照承诺用于募投项目的建设，并按照
用途及去向 公司募集资金使用管理制度的要求使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
14
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
不适用
说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
30 万吨/年离子膜烧碱项目 2012 年 07 月 20 日
《公司 2012 年非公开发行股票预案》
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
年年富配送中心建设项目 2012 年 07 月 20 日
《公司 2012 年非公开发行股票预案》
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
偿还银行贷款项目 2012 年 07 月 20 日
《公司 2012 年非公开发行股票预案》
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
补充流动资金项目 2012 年 07 月 20 日
《公司 2012 年非公开发行股票预案》
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
安徽年年富
农药、化肥、 545,332,045 300,075,895 239,124,112 -8,486,754. -8,463,966.
现代农业有 子公司 商品流通 10,000 万元
种子等销售 .53 .36 .16 85 69
限公司
化学原料及 双甘膦等化
安徽星诺化 2400 万美 133,174,581 127,212,334 -1,341,892. -1,341,892.
参股公司 化学药品制 工产品生产 0.00
工有限公司 元 .21 .83 41 41
造业 经营
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
年产 30 万吨离子膜 该项目已转入募投
24,810.51 0 10,208.94 28.65%
烧碱一期（年产 10 项目，正在建设中
15
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
万吨）工程项目
5000 吨/年草甘膦搬
6,841.95 972.32 6,633.45 60.06% 正在建设中
迁工程项目
6000 吨/年杀虫单、
6000 吨/年杀虫双搬 5,962.03 241.06 3,474.3 7.69% 正在建设中
迁工程项目
合计 37,614.49 1,213.38 20,316.69 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2009 年 06 月 03 日
有）
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2009-016 号《公司第四届董事会第二十一
临时公告披露的指定网站查询索引（如
次会议决议公告》、2009-019 号《关于投资建设 30 万吨/年离子膜烧碱一期（10
有）
万吨/年）工程项目的公告》
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
200% 至 250%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,601.51 至 3,035.1
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
867.17
元）
业绩变动的原因说明 公司主导产品草甘磷价格上涨，导致毛利率有所提升。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年3月14日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《公司2012年度利润分配及
资本公积金转增股本的预案》：以2012年12月31日的公司总股本293,857,200股为基数，向全
体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），送红股4.5股（含税），以资本公积金向全体股
16
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
东每10股转增1.5股。
2013年4月8日，公司2012年年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配及资本公
积金转增股本的预案》。
2013年4月15日，公司实施了2012年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，以公司总
股本293,857,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），送红股4.5股（含
税），以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 0
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 0.00
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司运营情况，未提供资
2013 年 04 月 19 日 安徽和县 电话沟通 机构 华泰证券
料
17
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等要求，不断地建立和完善公司法人治
理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本
符合中国证监会发布的有关上市公司治理的文件。
报告期内，公司建立和修订的治理制度：
序号 制度名称 最新披露时间 信息披露载体
1 《公司募集资金使用管理制度》 2013年3月18日 《巨潮资讯网》
2 《公司章程》 2013年5月24日 《巨潮资讯网》
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的要
求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能
充分行使其权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承
担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备
的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选举程序选
举董事。公司全体董事能够严格按照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》、
《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》等规定要求尽职尽责的开展工作，
依法行使职权，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规。公司董事会下设的各专门委员
会能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。
4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》规定的监事选举
程序选举，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤勉、
尽责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职
责的合法、合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。
5、关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《公司投资者关系管
理制度》，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为投资者关系管理
负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。
18
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、关于绩效评价与激励约束机制：公司有较完善的员工绩效评价标准和激励约束机制，
公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探
索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好地调动管理
人员的工作积极性，吸引和留住优秀管理人才和技术、业务骨干。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理制度》，指定公司董事会秘
书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时
地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、关于相关利益者：公司重视社会责任，关注所在地区福利、环境保护、公益事业等问
题，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和
交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
0 0 0 0 0%
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
0
0
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
0 0 00 0%
3、企业合并情况
不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
0 0%
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
20
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
0 0 0 0
转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因（若有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
无
况
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
0 0 0 0
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
0 0 0 0
5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽年年富现代农 2013 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
8,000 500 六个月 否 否
业有限公司 月 18 日 20 日 证
安徽年年富现代农 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保
8,000 100 三个月 否 否
业有限公司 月 18 日 20 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
8,000 600
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
8,000 600
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
8,000 600
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
8,000 600
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.23%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
公司为全资子公司安徽年年富现代农业有限公司向商业银行
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 申请流动资金贷款提供连带责任担保，提供担保的最高限额为
人民币 8,000 万元，担保期限为 2 年。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
0 0 0 0 0
4、其他重大交易
无
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
对于安徽华星
化工股份有限
公司正在或已
经进行生产开
发的产品、经营
的业务以及研
究的新产品、新
技术，承诺方保
证现在和将来
不生产、开发任
何对股份公司
生产的产品构
成直接竞争的
同类产品，亦不
直接经营或间
接经营与股份
公司业务、新产 2003 年 03 月 07 严格履行了承
首次公开发行或再融资时所作承诺 谢平 长期
品、新技术有竞 日 诺
争或可能有竞
争的企业、业
务、新产品、新
技术。承诺方也
保证不利用股
东的地位损害
股份公司及其
它股东的正当
权益。同时承诺
方将促使承诺
方全资拥有或
其拥有 50%股
权以上或相对
控股的下属子
公司遵守上述
承诺。
华信石油本次 2012 年 09 月 11 严格履行了承
华信石油 三十六个月
认购的上市公 日 诺
24
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
司新增股份，自
本次发行结束
并完成股权登
记之日起三十
六个月内不转
让。
本次发行完成
后，承诺人及承
华信石油及其
诺人控制的其
控股股东华信
他企业将不直
控股以及实际 2012 年 09 月 11 严格履行了承
接或间接从事 长期
控制人苏卫忠 日 诺
与上市公司业
先生、郑雄斌先
务构成或可能
生、孙晔先生
构成同业竞争
的活动。
1、本次发行完
成后，本承诺人
以及本承诺人
实际控制或施
加重大影响的
公司与上市公
司之间不会产
生经常性关联
交易。2、承诺
人将尽量避免
承诺人以及承
华信石油及其 诺人实际控制
控股股东华信 或施加重大影
控股以及实际 响的公司与上 2012 年 12 月 28 严格履行了承
长期
控制人苏卫忠 市公司之间产 日 诺
先生、郑雄斌先 生偶发性关联
生、孙晔先生 交易事项，对于
不可避免发生
的偶发性关联
业务往来或交
易，将在平等、
自愿的基础上，
按照公平、公允
和等价有偿的
原则进行，交易
价格将按照市
场公认的合理
价格确定。
25
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
无
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
22,434,28 728,685,0 10,095,42 751,803,6 774,237,8
一、有限售条件股份 7.63% 3,365,142 9,658,016 64.58%
5 18 8 04 89
728,685,0 728,685,0 728,685,0
3、其他内资持股 60.78%
18 18 18
728,685,0 728,685,0 728,685,0
其中：境内法人持股 60.78%
18 18 18
22,434,28 10,095,42 23,118,58 45,552,87
5、高管股份 7.63% 3,365,142 9,658,016 3.8%
5 8 6 1
271,422,9 122,140,3 40,713,43 153,195,7 424,618,6
二、无限售条件股份 92.37% -9,658,016 35.42%
15 12 8 34 49
271,422,9 122,140,3 40,713,43 153,195,7 424,618,6
1、人民币普通股 92.37% -9,658,016 35.42%
15 12 8 34 49
293,857,2 728,685,0 132,235,7 44,078,58 904,999,3 1,198,856
三、股份总数 100% 0 100%
00 18 40 0 38 ,538
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.2013年4月15日, 公司以2012 年末总股本293,857,200股为基数，向全体股东以资本公积
金每10股转增1.5股；以未分配利润每10 股送4.5股并派发现金股利人民币1.20 元（含税）。
送转股份后公司总股本293,857,200股增加至470,171,520股。
2.2013年2月28日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】202 号文核准，公司2013
年5月21日向上海华信石油集团有限公司非公开发行了人民币普通股(A股)728,685,018股，变
更后的公司股本为1,198,856,538股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1. 2012年7月19日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司2012
年非公开发行股票方案的议案》等与本次非公开发行A股股票相关的议案。
2012年9月3日，公司召开2012年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2012年非
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
公开发行股票方案的议案》等与本次非公开发行A股股票相关的议案。
2013年2月28日，经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽华星化工股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2013]202号）核准，本公司非公开发行人民币普通股不超过
452253700股新股。
2.经公司2013年3月14日第五届董事会第二十次会议、2013年4月8日2012年年度股东大会
分别审议通过了《2012年度利润分配方案》,公司以2012 年末总股本293,857,200股为基数，向
全体股东以资本公积金每10股转增1.5股；以未分配利润每10 股送4.5股并派发现金股利人民
币1.20 元（含税）。送转股份后公司总股本293,857,200股增加至470,171,520股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1.公司2012年度权益分派股权登记日为2013年4月15日，除权除息日为2013年4月16日，
送转股于2013年4月16日直接记入股东。
2.本次非公开发行对象华信石油向主承销商指定账户缴纳了认股款后，国富浩华会计师事务
所（特殊普通合伙）于2013年5月7日出具了国浩验字[2013]829C0004号《华林证券有限责任公司
承销安徽华星化工股份有限公司非公开发行股票网下认购资金验资报告》；2013年5月8日，主承
销商向公司验资账户划转了认股款，华普天健会计师事务所（北京）有限公司于2013年5月8日出
具了会验字[2013]1581号《安徽华星化工股份有限公司验资报告》。2013年5月13日，本次非公开
发行的728,685,018股在中国登记结算有限公司深圳分公司完成了股份登记托管工作，并于2013年
5月21日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
注：公司于2013年4月15日进行了权益分配，股本因送红股、资本公积转增股本发生了变化，根据相关会计准则规定，上述
表中2013年第一季报及2012年年报每股收益和稀释每股收益均已按最新股本调整并列报。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
28
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、公司股份总数及股东结构的变动情况说明
1、经公司2013年3月14日第五届董事会第二十次会议、2013年4月8日2012年年度股东大
会分别审议通过了《2012年度利润分配方案》,公司以2012 年末总股本293,857,200股为基数，
向全体股东以资本公积金每10股转增1.5股；以未分配利润每10 股送4.5股并派发现金股利人
民币1.20 元（含税）。送转股份后公司总股本293,857,200股增加至470,171,520股。
2、2013年2月28日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】202 号文核准，公司
2013年5月21日向上海华信石油集团有限公司非公开发行了人民币普通股(A股)728,685,018
股，公司总股本470,171,520股增加至1,198,856,538股。
3、对股本结构的影响
本次发行前 本次发行后
（截至 2013 年 4 月 16 （截至 2013 年 5 月 13
项目 日） 日）
持股数量（股） 持股比例 持股数量（股） 持股比例
一、有限售条件股份
35,894,856 7.63% 762,849,668 63.63%
其中：非公开发行股份 — —
728,685,018 60.78%
二、无限售条件股份
434,276,664 92.37% 436,006,870 36.37%
三、股份总数
470,171,520 100.00% 1,198,856,538 100.00%
二、公司资产和负债结构的变动情况说明
本次非公开发行完成后，公司资产、负债结构发生了较大变化。截止2013年6月30日，资
产负债率由年初的53.64%下降为13.57%；资产总额增长了98.87%，其中：流动资产增长了
205.11%；负债总额下降了49.70%，其中：流动负债下降了55.64%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,134
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股 内增减 限售条 限售条
股份状态 数量
数量 变动情 件的股 件的股
29
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
况 份数量 份数量
上海华信石油集 728,685 728,685 728,685
境内非国有法人 60.78% 质押 728,685,018
团有限公司 ,018 ,018 ,018
40,579, 15,217, 40,579,
谢平 境内自然人 3.38%
471 302 471
32,332, 12,124, 32,332,
庆光梅 境内自然人 2.7%
331 624 331
华林证券有限责
10,969, 4,113,72 10,969,
任公司约定购回 境内非国有法人 0.92%
920 0 920
专用账户
中国农业银行－
长盛同德主题增 7,505,3 7,505,3 7,505,3
其他 0.63%
长股票型证券投 80 80 80
资基金
宁波科思机电有 7,444,0 -213,07 7,444,0
境内非国有法人 0.62%
限公司 00 1 00
安徽国富产业投
6,861,1 6,861,1 6,861,1
资基金管理有限 境内非国有法人 0.57%
34 34 34
公司
4,420,0 1,657,5 4,420,0
李辉 境内自然人 0.37%
04 02 04
中国建设银行－
华富竞争力优选 4,138,8 4,138,8 4,138,8
其他 0.35%
混合型证券投资 90 90 90
基金
3,916,6 -3,000,8 3,916,6
朱世霞 境内自然人 0.33%
08 02 08
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中,谢平先生与庆光梅女士系夫妻关系。其他股东之间未知是否存在关联关系，
说明 也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
庆光梅 32,332,331 人民币普通股 32,332,331
华林证券有限责任公司约定购回
10,969,920 人民币普通股 10,969,920
专用账户
中国农业银行－长盛同德主题增
7,505,380 人民币普通股 7,505,380
长股票型证券投资基金
宁波科思机电有限公司 7,444,000 人民币普通股 7,444,000
安徽国富产业投资基金管理有限 6,861,134 人民币普通股 6,861,134
30
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
中国建设银行－华富竞争力优选
4,138,890 人民币普通股 4,138,890
混合型证券投资基金
朱世霞 3,916,608 人民币普通股 3,916,608
申银万国－中信－申银万国 3 号基
3,868,000 人民币普通股 3,868,000
金宝集合资产管理计划
华润深国投信托有限公司－太和
先机策略精选 2 期集合资金信托计 3,756,150 人民币普通股 3,756,150
划
纪祖焕 3,460,412 人民币普通股 3,460,412
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
前 10 名无限售流通股股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
2013年3月22日，公司股东安徽省科技产业投资有限公司与华林证券有限责任公司签订了约定购回式证券交易协议书，
初始交易6,856,200股，占公司总股份的2.33%；截至本报告期末共涉及股份10,969,920股，占公司总股份的0.92%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 上海华信石油集团有限公司
变更日期 2013 年 05 月 21 日
指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期 2013 年 05 月 20 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 苏卫忠 郑雄斌 孙晔
变更日期 2013 年 05 月 21 日
指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期 2013 年 05 月 20 日
31
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
孙晔 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、总经
陈斌 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
陈秋途 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
袁忠毅 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
唐啸波 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、副总
尹本友 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
董事、副总
徐柏林 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
林燕 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
庄建中 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨达卿 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
熊凤生 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
胡江来 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李文明 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
郁志高 现任 0 0 0 0 0 0 0
财务负责人
刘元声 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
谢永清 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵永军 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
邹建华 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘书
董事长、总
谢平 离任 25,362,169 15,217,302 0 40,579,471 0 0 0
裁
董事、董事
李辉 会秘书、副 离任 2,762,502 1,657,502 0 4,420,004 0 0 0
总裁
32
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
王祖元 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
刘元声 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
吴江鹰 董事 离任 76,259 45,755 0 122,014 0 0 0
赵惠芳 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
徐尚成 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
施平 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
盛学龙 监事会主席 离任 269,614 161,768 0 431,382 0 0 0
武学元 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
张明 副总裁 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 28,470,544 17,082,327 0 45,552,871 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 06 月 20
谢平 董事长 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
李辉 董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
王祖元 董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
刘元声 董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
吴江鹰 董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
赵惠芳 独立董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
徐尚成 独立董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
施平 独立董事 任期满离任 董事会换届。
日
2013 年 06 月 20
盛学龙 监事会主席 任期满离任 监事会换届。
日
2013 年 06 月 20
武学元 监事 任期满离任 监事会换届。
日
2013 年 06 月 21
谢平 总裁 任期满离任 任职期满离职。
日
2013 年 06 月 21
张明 副总裁 任期满离任 任职期满离职。
日
33
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 06 月 21
徐柏林 财务负责人 任期满离任 任职期满，被聘任“公司副总经理”。
日
副总裁、董事会 2013 年 06 月 21
李辉 任期满离任 任职期满，担任公司其他管理职务。
秘书 日
2013 年 06 月 20
孙晔 董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
陈秋途（现离职）董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 07 月 31
陈斌 董事 被选举 董事会补选。
日
2013 年 06 月 20
袁忠毅 董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
唐啸波 董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
尹本友 董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
徐柏林 董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
林燕 独立董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
庄建中 独立董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
杨达卿 独立董事 被选举 董事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
熊凤生 监事 被选举 监事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
胡江来 监事 被选举 监事会换届选举。
日
2013 年 06 月 20
李文明 监事 被选举 监事会换届选举。
日
2013 年 06 月 21
孙晔 董事长 被选举 董事会选举产生。
日
2013 年 06 月 21
熊凤生 监事会主席 被选举 监事会选举产生。
日
2013 年 06 月 21
陈斌 总经理 聘任 董事会聘任。
日
副总经理、财务 2013 年 06 月 21
郁志高 聘任 董事会聘任。
负责人 日
34
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 06 月 21
尹本友 副总经理 聘任 董事会聘任。
日
2013 年 06 月 21
徐柏林 副总经理 聘任 董事会聘任。
日
2013 年 06 月 21
刘元声 副总经理 聘任 董事会聘任。
日
2013 年 06 月 21
谢永清 副总经理 聘任 董事会聘任。
日
2013 年 06 月 21
赵永军 副总经理 聘任 董事会聘任。
日
副总经理、董事 2013 年 06 月 21
邹建华 聘任 董事会聘任。
会秘书 日
35
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,518,664,172.29 184,330,820.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,142,207.60 14,815,595.00
应收账款 377,658,736.70 142,068,485.48
预付款项 58,719,833.05 51,372,732.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,962,530.44 56,199,235.53
买入返售金融资产
存货 202,913,770.80 241,448,756.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,693,393.87 28,443,917.44
流动资产合计 2,192,754,644.75 718,679,543.11
36
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,606,167.41 64,277,113.62
投资性房地产
固定资产 454,579,832.27 466,412,178.32
在建工程 105,671,584.74 78,436,588.83
工程物资 6,384,009.58 7,027,815.66
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,380,151.05 170,875,312.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 801,621,745.05 787,029,008.94
资产总计 2,994,376,389.80 1,505,708,552.05
流动负债：
短期借款 339,704.93 310,083,158.86
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 131,200,000.00 182,218,000.00
应付账款 124,108,725.01 109,620,397.24
预收款项 21,481,457.45 70,724,286.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,250,679.98 9,745,108.22
应交税费 11,261,649.06 9,144,744.89
37
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 1,616,415.63
应付股利
其他应付款 20,543,180.66 26,346,777.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 319,185,397.09 719,498,889.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,420,000.00 6,420,000.00
专项应付款 57,424,962.46 57,424,962.46
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,222,833.33 24,375,333.33
非流动负债合计 87,067,795.79 88,220,295.79
负债合计 406,253,192.88 807,719,185.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,198,856,538.00 293,857,200.00
资本公积 1,194,096,211.77 56,904,509.77
减：库存股
专项储备 42,695,218.38 40,404,387.56
盈余公积 54,122,116.96 54,122,116.96
一般风险准备
未分配利润 83,894,330.59 238,093,464.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,573,664,415.70 683,381,678.60
少数股东权益 14,458,781.22 14,607,688.40
所有者权益（或股东权益）合计 2,588,123,196.92 697,989,367.00
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,994,376,389.80 1,505,708,552.05
计
38
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,195,527,245.85 158,829,020.84
交易性金融资产
应收票据 3,762,207.60 24,029,375.00
应收账款 252,076,262.84 143,718,973.71
预付款项 49,589,730.48 29,617,309.14
应收利息
应收股利
其他应收款 173,265,144.00 54,888,828.43
存货 175,518,506.72 222,443,425.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,684,323.56 28,443,917.44
流动资产合计 1,875,423,421.05 661,970,849.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 387,446,029.46 66,189,975.67
投资性房地产
固定资产 439,211,708.89 450,506,913.53
在建工程 103,334,574.74 76,099,578.83
工程物资 6,384,009.58 7,027,815.66
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 152,407,605.43 166,533,239.30
开发支出
商誉
39
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,088,783,928.10 766,357,522.99
资产总计 2,964,207,349.15 1,428,328,372.73
流动负债：
短期借款 339,704.93 275,083,158.86
交易性金融负债
应付票据 119,200,000.00 167,218,000.00
应付账款 118,792,056.13 107,655,010.51
预收款项 16,074,423.53 61,120,478.48
应付职工薪酬 8,184,023.35 8,688,206.30
应交税费 11,191,755.48 9,076,603.54
应付利息 1,577,526.74
应付股利
其他应付款 19,153,716.11 25,675,501.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 292,935,679.53 656,094,485.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,420,000.00 6,420,000.00
专项应付款 57,424,962.46 57,424,962.46
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,222,833.33 24,375,333.33
非流动负债合计 87,067,795.79 88,220,295.79
负债合计 380,003,475.32 744,314,781.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,198,856,538.00 293,857,200.00
资本公积 1,194,096,211.77 56,904,509.77
减：库存股
专项储备 42,695,218.38 40,404,387.56
40
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 54,122,116.96 54,122,116.96
一般风险准备
未分配利润 94,433,788.72 238,725,376.75
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,584,203,873.83 684,013,591.04
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,964,207,349.15 1,428,328,372.73
计
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
3、合并利润表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 712,581,892.02 516,061,820.84
其中：营业收入 712,581,892.02 516,061,820.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 695,160,454.71 521,781,992.39
其中：营业成本 605,027,206.91 449,142,435.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 379,743.29 1,362.50
销售费用 40,723,721.27 28,358,646.46
管理费用 28,998,950.04 23,481,566.90
财务费用 9,214,503.31 16,779,005.28
资产减值损失 10,816,329.89 4,018,975.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
41
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
-670,946.21 -1,014,100.95
填列）
其中：对联营企业和合营
-670,946.21 -1,014,100.95
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,750,491.10 -6,734,272.50
加：营业外收入 2,065,196.79 1,327,294.35
减：营业外支出 100,035.21 92,525.68
其中：非流动资产处置损
100,035.21 92,525.68
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,715,652.68 -5,499,503.83
列）
减：所得税费用 5,565,089.58 102.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,150,563.10 -5,499,605.83
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 13,299,470.28 -5,417,498.59
少数股东损益 -148,907.18 -82,107.24
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 -0.01
（二）稀释每股收益 0.02 -0.01
七、其他综合收益
八、综合收益总额 13,150,563.10 -5,499,605.83
归属于母公司所有者的综合收益
13,299,470.28 -5,417,498.59
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -148,907.18 -82,107.24
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
4、母公司利润表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 507,397,799.23 471,207,925.21
减：营业成本 410,286,470.95 410,608,113.89
42
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 378,098.49
销售费用 34,424,676.78 21,519,436.12
管理费用 23,441,455.09 21,196,665.60
财务费用 8,846,985.52 14,412,918.93
资产减值损失 2,764,347.87 2,594,094.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-670,946.21 -1,014,100.95
列）
其中：对联营企业和合营企
-670,946.21 -1,014,100.95
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,584,818.32 -137,404.28
加：营业外收入 2,188,627.95 1,250,894.35
减：营业外支出 1,340.72
其中：非流动资产处置损失 1,340.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,772,105.55 1,113,490.07
列）
减：所得税费用 5,565,089.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,207,015.97 1,113,490.07
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 23,207,015.97 1,113,490.07
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
5、合并现金流量表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,979,803.51 372,107,722.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
43
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,658,119.60 12,895,698.04
收到其他与经营活动有关的现金 55,022,900.75 5,561,887.70
经营活动现金流入小计 421,660,823.86 390,565,307.83
购买商品、接受劳务支付的现金 499,577,895.93 260,305,071.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,769,767.85 37,809,229.16
金
支付的各项税费 24,185,767.54 5,112,584.68
支付其他与经营活动有关的现金 52,063,265.26 20,607,716.10
经营活动现金流出小计 617,596,696.58 323,834,601.43
经营活动产生的现金流量净额 -195,935,872.72 66,730,706.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
220,660.00 332,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,552,916.66 1,346,916.39
投资活动现金流入小计 7,773,576.66 1,678,916.39
购建固定资产、无形资产和其他
48,483,582.73 31,191,742.62
长期资产支付的现金
44
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 10,023,565.56
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 48,483,582.73 41,215,308.18
投资活动产生的现金流量净额 -40,710,006.07 -39,536,391.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,911,015,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 139,419,562.24 266,745,156.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,050,434,862.24 266,745,156.41
偿还债务支付的现金 443,749,697.26 261,650,662.55
分配股利、利润或偿付利息支付
34,321,526.09 15,196,822.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,384,408.53 938,907.50
筹资活动现金流出小计 479,455,631.88 277,786,392.50
筹资活动产生的现金流量净额 1,570,979,230.36 -11,041,236.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,334,333,351.57 16,153,078.52
加：期初现金及现金等价物余额 184,330,820.72 150,452,021.59
六、期末现金及现金等价物余额 1,518,664,172.29 166,605,100.11
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
45
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 302,285,628.42 359,646,663.44
收到的税费返还 13,658,119.60 12,895,698.04
收到其他与经营活动有关的现金 52,872,794.66 4,155,795.35
经营活动现金流入小计 368,816,542.68 376,698,156.83
购买商品、接受劳务支付的现金 309,016,034.62 272,663,424.04
支付给职工以及为职工支付的现
37,067,461.93 33,576,213.48
金
支付的各项税费 23,988,842.45 4,397,352.23
支付其他与经营活动有关的现金 215,282,388.37 14,928,010.65
经营活动现金流出小计 585,354,727.37 325,565,000.40
经营活动产生的现金流量净额 -216,538,184.69 51,133,156.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
104,160.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,205,690.40 1,139,234.78
投资活动现金流入小计 7,309,850.40 1,139,234.78
购建固定资产、无形资产和其他
48,078,062.73 30,546,048.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 306,927,000.00 10,023,565.56
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 355,005,062.73 40,569,614.18
投资活动产生的现金流量净额 -347,695,212.33 -39,430,379.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,911,015,300.00
取得借款收到的现金 139,419,562.24 261,745,156.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,050,434,862.24 261,745,156.41
偿还债务支付的现金 413,749,697.26 245,650,662.55
46
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
34,369,134.42 13,889,386.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,384,408.53 716,000.00
筹资活动现金流出小计 449,503,240.21 260,256,048.78
筹资活动产生的现金流量净额 1,600,931,622.03 1,489,107.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,036,698,225.01 13,191,884.66
加：期初现金及现金等价物余额 158,829,020.84 131,968,858.25
六、期末现金及现金等价物余额 1,195,527,245.85 145,160,742.91
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
293,857 56,904,5 40,404,3 54,122,1 238,093, 14,607,68 697,989,36
一、上年年末余额
,200.00 09.77 87.56 16.96 464.31 8.40 7.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
293,857 56,904,5 40,404,3 54,122,1 238,093, 14,607,68 697,989,36
二、本年年初余额
,200.00 09.77 87.56 16.96 464.31 8.40 7.00
三、本期增减变动金额（减少 904,999 1,137,19 2,290,83 -154,19 -148,907. 1,890,133,
以“－”号填列） ,338.00 1,702.00 0.82 9,133.72 18 829.92
13,299,4 -148,907. 13,150,563
（一）净利润
70.28 18 .10
（二）其他综合收益
13,299,4 -148,907. 13,150,563
上述（一）和（二）小计
70.28 18 .10
（三）所有者投入和减少资本 728,685 1,181,27 1,909,955,
47
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
,018.00 0,282.00 300.00
728,685 1,181,27 1,909,955,
1．所有者投入资本
,018.00 0,282.00 300.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
132,235 -167,49 -35,262,86
（四）利润分配
,740.00 8,604.00 4.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 132,235 -167,49 -35,262,86
配 ,740.00 8,604.00 4.00
4．其他
44,078, -44,078,
（五）所有者权益内部结转 0.00
580.00 580.00
1．资本公积转增资本（或股 44,078, -44,078,
0.00
本） 580.00 580.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,290,83 2,290,830.
（六）专项储备
0.82 82
2,571,21 2,571,210.
1．本期提取
0.14 14
280,379.
2．本期使用 280,379.32
32
（七）其他
1,198,8
1,194,09 42,695,2 54,122,1 83,894,3 14,458,78 2,588,123,
四、本期期末余额 56,538.
6,211.77 18.38 16.96 30.59 1.22 196.92
00
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
48
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
293,857 100,440, 35,751,5 49,519, 127,622, 36,560,46 643,752,11
一、上年年末余额
,200.00 747.70 25.19 624.48 553.65 4.55 5.57
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
293,857 100,440, 35,751,5 49,519, 127,622, 36,560,46 643,752,11
二、本年年初余额
,200.00 747.70 25.19 624.48 553.65 4.55 5.57
三、本期增减变动金额（减少 5,871,01 -5,417,4 -82,107.2
371,411.20
以“－”号填列） 7.03 98.59 4
-5,417,4 -82,107.2 -5,499,605.
（一）净利润
98.59 4 83
（二）其他综合收益
-5,417,4 -82,107.2 -5,499,605.
上述（一）和（二）小计
98.59 4 83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
5,871,01 5,871,017.
（六）专项储备
7.03 03
1．本期提取 6,406,65 6,406,650.
49
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
0.13 13
535,633.
2．本期使用 535,633.10
10
（七）其他
293,857 100,440, 41,622,5 49,519, 122,205, 36,478,35 644,123,52
四、本期期末余额
,200.00 747.70 42.22 624.48 055.06 7.31 6.77
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
293,857,20 56,904,509 40,404,387 54,122,116 238,725,37 684,013,59
一、上年年末余额
0.00 .77 .56 .96 6.75 1.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
293,857,20 56,904,509 40,404,387 54,122,116 238,725,37 684,013,59
二、本年年初余额
0.00 .77 .56 .96 6.75 1.04
三、本期增减变动金额（减少 904,999,33 1,137,191, 2,290,830. -144,291,5 1,900,190,
以“－”号填列） 8.00 702.00 82 88.03 282.79
23,207,015 23,207,015
（一）净利润
.97 .97
（二）其他综合收益
23,207,015 23,207,015
上述（一）和（二）小计
.97 .97
728,685,01 1,181,270, 1,909,955,
（三）所有者投入和减少资本
8.00 282.00 300.00
728,685,01 1,181,270, 1,909,955,
1．所有者投入资本
8.00 282.00 300.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
50
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
132,235,74 -167,498,6 -35,262,86
（四）利润分配
0.00 04.00 4.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
132,235,74 -167,498,6 -35,262,86
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 04.00 4.00
4．其他
44,078,580 -44,078,58
（五）所有者权益内部结转 0.00
.00 0.00
44,078,580 -44,078,58
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
.00 0.00
2,571,210.
2．盈余公积转增资本（或股本）
14
3．盈余公积弥补亏损 280,379.32
4．其他
2,290,830. 2,290,830.
（六）专项储备
82 82
2,571,210. 2,571,210.
1．本期提取
14 14
2．本期使用 280,379.32 280,379.32
（七）其他
1,198,856, 1,194,096, 42,695,218 54,122,116 94,433,788 2,584,203,
四、本期期末余额
538.00 211.77 .38 .96 .72 873.83
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
293,857,20 56,904,509 35,751,525 49,519,624 197,302,94 633,335,80
一、上年年末余额
0.00 .77 .19 .48 4.40 3.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
293,857,20 56,904,509 35,751,525 49,519,624 197,302,94 633,335,80
二、本年年初余额
0.00 .77 .19 .48 4.40 3.84
三、本期增减变动金额（减少以 5,871,017. 1,113,490. 6,984,507.
“－”号填列） 03 07 10
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
1,113,490. 1,113,490.
（一）净利润
07 07
（二）其他综合收益
1,113,490. 1,113,490.
上述（一）和（二）小计
07 07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
5,871,017. 5,871,017.
（六）专项储备
03 03
6,406,650. 6,406,650.
1．本期提取
13 13
2．本期使用 535,633.10 535,633.10
（七）其他
293,857,20 56,904,509 41,622,542 49,519,624 198,416,43 640,320,31
四、本期期末余额
0.00 .77 .22 .48 4.47 0.94
法定代表人：孙晔 主管会计工作负责人：郁志高 会计机构负责人：刘顺顺
三、公司基本情况
安徽华星化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经安徽省人民政府皖府股
字[1998]第1号文批准，由和县农药厂及其内部职工庆祖森等263名自然人共同发起设立，并
于1998年2月13日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记，股本为1,008万元。根据第六、
52
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
七次股东大会决议，本公司于2001年5月、9月先后办理了股权结构的变更手续，变更后的股
东由庆祖森等17名自然人组成。2001年12月31日，根据第八次股东大会决议，经安徽省人民
政府皖政股字[2001]第16号文批准，公司在安徽省工商行政管理局办理了增资扩股的变更登
记，变更后的股东由庆祖森等17名自然人、安徽省科技产业投资有限公司和江苏省高科技产
业投资有限公司组成，变更后注册资本为4,500万元。2004年6月10日，经中国证券监督管理
委员会证监发行字[2004]93号文批准，公司向社会公开发行社会公众股2,000万股，并于2004
年7月13日在深圳证券交易所挂牌交易，2004年8月3日在安徽省工商行政管理局办理了变更登
记，变更后的公司股本为6,500万元。2005年10月28日完成股权分置改革，有限售条件的流通
股3,700万元，无限售条件的流通股2,800万元。2006年4月根据公司2005年度股东大会决议，
用资本公积转增股本，变更后的公司股本为7,800万元。经中国证券监督管理委员会证监发行
字[2006]174号文核准，公司2007年1月向10名特定投资者非公开发行了人民币普通股(A
股)1,860万股，2007年4月根据公司2006年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的
公司股本为12,558万元。2008年3月根据公司2007年度股东大会决议，用资本公积转增股本，
变更后的公司股本为16,325.40万元。2009年4月根据公司2008年度股东大会决议，用资本公积
转增股本，变更后的公司股本为24,488.10万元。2010 年4 月根据公司2009 年度股东大会决
议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为29,385.72 万元。2013年4月根据2012年度股
东大会决议，用资本公积转增股本及送红股，变更后的公司股本为47,017.15万元。经中国证
券监督管理委员会证监许可【2013】202 号文核准，公司2013年5月21日向上海华信石油集团
有限公司非公开发行了人民币普通股(A股)72，868.50万股，变更后的公司股本为119,885.65
万元。
公司的经营地址：马鞍山市和县乌江镇。法定代表人：孙晔。
公司经营范围：农药生产、销售。化工产品（不含危险品）生产、销售，公司自产产品
及相关技术出口，公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及技术进口。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应
用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
53
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的要
求，真实完整地反映了本公司2013年6月30日的财务状况、2013年度1-6月份的经营成果和现
金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳
入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照
母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后
54
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；
合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交
易、资金往来在合并时予以抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企
业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位
币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
1.资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
3.产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者
权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
55
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产划分为以下四类：
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的
衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在
发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领
取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资
产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
1.持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到
期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始
确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持
有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置
持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
1.应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
1.可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值
和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券
利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取
得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公
允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值
之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额转出，计入投资收益。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，
相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
2.其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1.已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的
确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额之和。
2.金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为
一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
2.金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1.本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计
量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
2.本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计
提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生
了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，
判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值
发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以
认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确
认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资
产减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提
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减值准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将 300.00 万元以上应收账款，300.00 万元以上其他
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金
各账龄段应收款项组合 账龄分析法
额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析
单项计提坏账准备的理由
法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提
坏账准备的计提方法
相应的坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、
库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。
1.产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货
的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用
于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
2.需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降
表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准
备。
3.存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类
别计提。
4.资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
60
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量：①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 同一控
制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企
业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其投资成本：A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应
收项目单独核算；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C. 投资者投
入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D. 通过非货币性资
产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公
允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时
具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。E. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取
得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
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（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。① 采用成本
法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损
益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投
资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，
应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件
之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A. 无法合理
确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相
比,两者之间的差额不具重要性的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资
单位的净损益进行调整的。③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其
他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准
则第 l3 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资
单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部
分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产
经营活动；B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中
的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当
被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投
资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出
管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能
力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
1.已出租的土地使用权。
2.持有并准备增值后转让的土地使用权。
3.已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折
旧或摊销，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按
两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期
已计提的减值准备不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定
资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：1. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。2. 该固
定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的
类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-30 3% 9.7-3.23
机器设备 10 3% 9.7
其他设备 5 3% 19.4
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低
于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
1.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；
4.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
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款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了
减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
1.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
3.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足
下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
1.资产支出已经发生；
2.借款费用已经发生；
3.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前
发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
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（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款
费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金
额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
计算。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
专利权及其他 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的
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使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形
资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减
值测试：
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资
产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
2.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
3.开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
（2）研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
（3）开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
（4）对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出，不再进行
资本化。
20、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按
最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1.该义务是本公司承担的现时义务；
2.该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数
对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
1.对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所
依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
2.对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条
件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1.授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公
允价值重新计量，将其变动计入损益。
2.完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允
价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
3.授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
4.完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的
股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
完工进度根据实际情况选用下列方法确定：
1. 已完工作的测量。
2. 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3. 已经发生的成本占估计总成本的比例。
26、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政
府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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（2）会计处理方法
1.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间，计入当期损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差
异的应纳税所得额。C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进
行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税负债不予确认：① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A. 商誉的初始确认；B. 具有以下特征的交易中产生的
资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁，如果本公司是出租人，本公司将租金收入在租赁期内的各个期间按直线法或其他更为系统
合理的方法确认为当期损益。如果本公司是承租人，经营租赁的应付租金在租赁期内按照直线法计入损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低
租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是企业已经就处置该非流动资产作出
决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
企业对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其
公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
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（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 13%、17%
消费税 无 0
营业税 无 0
城市维护建设税 应纳增值税 5%
企业所得税 应纳所得税额 15%
各分公司、分厂执行的所得税税率
子公司安徽年年富现代农业有限公司（以下简称年年富）、安徽华建化工有限公司（以
下简称华建化工）、孙公司安徽科尔农业生产资料有限公司（以下简称科尔农业）执行25%
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的所得税税率。
2、税收优惠及批文
本公司于2008年12月5日被认定为高新技术企业。根据2009年2月25日安徽省和县地方税
务局发文《关于安徽华星化工股份有限公司享受国家高新技术企业优惠税率的通知》（和地
税函【2009】13号），本公司自2008年1月1日起企业所得税税率按15%执行。根据安徽省科
技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局、安徽省科学技术厅联合发文
《关于公布安徽省2011年复审高新技术企业名单的通知》（科高【2012】12号），本公司自
2011年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
安徽华 有限公 安徽和 化工原 30,000, 经营筹 15,300, 14,458,
51% 51% 是
建化工 司 县 料生产 000.00 建期 000.00 781.22
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有限公 经营
司
安徽科
尔农业 农药化
有限公 安徽合 2,000,0 经营筹 2,000,0
生产资 肥等销 100% 100% 是
司 肥 00.00 建期 00.00
料有限 售
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股
司所有
构成对 东权益
者权益
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 冲减子
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 公司少
额 的其他 (%) 数股东
数股东
项目余 损益的
分担的
额 金额
本期亏
75
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
农药、
化肥、
农膜销
安徽年
售，自
年富现 农药化
有限公 安徽合 100,000 营和代 337,847
代农业 肥等销 100% 100% 是
司 肥 ,000.00 理各类 ,000.00
有限公 售
商品和
司
技术的
进出口
业务
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
安徽年年富现代农业有限公司原名为安徽华星恒大生物科技有限公司。期末年年富净资
产为 300,075,895.36 元，本期净利润为-8,463,966.69 元。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
76
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
77
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 55,910.62 -- -- 63,494.22
人民币 -- -- 55,910.62 -- -- 63,494.22
银行存款： -- -- 1,518,608,261.67 -- -- 184,267,326.50
人民币 -- -- 1,517,572,029.11 -- -- 175,804,862.73
美元 167,710.45 6.1787 1,036,232.56 1,346,346.66 6.2855 8,462,461.94
欧元 0.22 8.3176 1.83
合计 -- -- 1,518,664,172.29 -- -- 184,330,820.72
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
1、银行存款中有64,986,628.95元系为开具银行承兑汇票存入的保证金。除此之外，年末
货币资金中无其他因质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
2、期末货币资金中无存放在境外的款项余额。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
78
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,142,207.60 14,815,595.00
合计 4,142,207.60 14,815,595.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东胜邦绿野化学有限
2013 年 03 月 07 日 2013 年 09 月 07 日 1,000,000.00
公司
漳州市大地农业科技有
2013 年 02 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 860,000.00
限公司
安徽省银山药业有限公
2013 年 03 月 05 日 2013 年 09 月 05 日 500,000.00
司
河南盛源农药有限公司 2013 年 03 月 18 日 2013 年 09 月 18 日 500,000.00
漳州市大地农业科技有
2013 年 03 月 21 日 2013 年 09 月 21 日 500,000.00
限公司
合计 -- -- 3,360,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
79
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 7,871,965.2 7,871,965.2 8,008,033
1.92% 100% 4.91% 8,008,033.67 100%
提坏账准备的应收账款 6 6 .67
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄段组合的应收账 401,282,62 24,253,270. 153,725,0 12,310,616.3
97.75% 6.04% 94.23% 8.01%
款 6.26 05 24.00 9
401,282,62 24,253,270. 153,725,0 12,310,616.3
组合小计 97.75% 6.04% 94.23% 8.01%
6.26 05 24.00 9
单项金额虽不重大但单 1,375,991.1 1,407,734
0.34% 746,610.65 54.26% 0.86% 753,656.74 53.54%
项计提坏账准备的应收 4 .61
80
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
账款
410,530,58 32,871,845. 163,140,7 21,072,306.8
合计 -- -- -- --
2.66 96 92.28 0
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
TRADEINTERNATLONAL（巴坦国际 该公司经营困难，预
7,871,965.26 7,871,965.26 100%
贸易有限公司） 计难以收回
合计 7,871,965.26 7,871,965.26 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 365,549,022.47 91.1% 18,277,451.12 113,340,603.92 73.73% 5,667,030.19
1 年以内小计 365,549,022.47 91.1% 18,277,451.12 113,340,603.92 73.73% 5,667,030.19
1至2年 28,098,415.54 7% 2,809,841.55 32,935,996.60 21.43% 3,293,599.66
2至3年 4,850,302.77 1.21% 1,455,090.83 3,889,776.04 2.53% 1,166,932.81
3 年以上 2,784,885.48 0.7% 1,710,886.55 3,558,647.44 2.31% 2,183,053.73
3至4年 1,243,420.73 0.31% 621,710.37 2,172,634.80 1.4% 1,086,317.40
4至5年 904,577.15 0.23% 452,288.58 578,552.62 0.38% 289,276.31
5 年以上 636,887.60 0.16% 636,887.60 807,460.02 0.53% 807,460.02
合计 401,282,626.26 -- 24,253,270.05 153,725,024.00 -- 12,310,616.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
81
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
经风险评估的应收账款 1,375,991.14 746,610.65 54.26% 预计收回可能性较低
合计 1,375,991.14 746,610.65 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
江苏省化肥工业有限公
经销商 70,800,000.00 1 年以内 17.25%
司
山东省农业生产资料有
经销商 70,600,000.00 1 年以内 17.2%
限责任公司
安徽喜洋洋农资连锁有
经销商 36,447,262.87 1 年以内 8.88%
限公司
阿根廷 ATANOR S.A. 经销商 20,868,676.59 1-2 年 5.08%
Agracity Crop & 经销商 11,799,026.90 1 年以内 2.87%
82
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
Nutrition Ltd
合计 -- 210,514,966.36 -- 51.28%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
52,083,123.3
提坏账准备的其他应收 84.72%
5
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄段组合的其他应
5,634,424.77 54.15% 671,894.33 11.92% 4,443,218.50 7.22% 327,106.32 7.36%
收款
组合小计 5,634,424.77 54.15% 671,894.33 11.92% 4,443,218.50 7.22% 327,106.32 7.36%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 4,771,501.88 45.85% 4,771,501.88 100% 4,952,240.04 8.06% 4,952,240.04 100%
应收款
合计 10,405,926.6 -- 5,443,396.21 -- 61,478,581.8 -- 5,279,346.36 --
83
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
5 9
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,406,141.86 60.45% 170,307.09 2,880,896.98 64.84% 144,044.85
1 年以内小计 3,406,141.86 60.45% 170,307.09 2,880,896.98 64.84% 144,044.85
1至2年 834,488.19 14.81% 83,448.82 1,449,530.92 32.62% 144,953.09
2至3年 1,393,794.72 24.74% 418,138.42 91,434.60 2.06% 27,430.38
3 年以上 21,356.00 0.48% 10,678.00
3至4年 21,356.00 0.48% 10,678.00
合计 5,634,424.77 -- 671,894.33 4,443,218.50 -- 327,106.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
84
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
和县振兴担保有限公司 服务商 1,100,000.00 2-3 年 10.57%
庆增厚 原公司职工 492,858.23 5 年以上 4.74%
安徽省和县九湾水业发
服务商 396,877.30 5 年以上 3.81%
展有限公司
职工个人保险(公司代
社会统筹（个人承担） 337,814.15 1 年以内 3.25%
扣)
庆增峰 原公司职工 250,133.91 3-4 年 2.4%
合计 -- 2,577,683.59 -- 24.77%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
85
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 43,507,035.25 74.09% 33,962,555.93 66.11%
1至2年 7,122,587.77 12.13% 6,150,554.61 11.97%
2至3年 3,957,588.65 6.74% 8,798,521.87 17.13%
3 年以上 4,132,621.38 7.04% 2,461,100.00 4.79%
合计 58,719,833.05 -- 51,372,732.41 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
Biesterfeld Asia Pacific
供应商 10,053,980.64 1 年以内 发票未到
limited
CHLORINE
ENGINEERS 供应商 8,938,437.27 1-3 年 设备未到
CORP.,LTD
马鞍山市黄山建筑安装
供应商 3,444,508.72 1 年以内 发票未到
有限责任公司
江阴凯江农化有限公司 供应商 2,500,000.00 1-2 年 发票未到
安徽天和包装材料有限
供应商 2,422,052.09 1 年以内 材料未到
公司
合计 -- 27,358,978.72 -- --
预付款项主要单位的说明
86
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
期末预付账款主要包括预付材料款、设备款、工程款等。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 63,003,885.21 63,003,885.21 59,739,672.20 59,739,672.20
在产品 6,240,086.76 6,240,086.76 6,968,933.65 6,968,933.65
库存商品 137,197,538.07 12,865,659.84 124,331,878.23 179,698,873.82 14,012,918.96 165,685,954.86
周转材料 9,337,920.60 9,337,920.60 9,054,195.82 9,054,195.82
合计 215,779,430.64 12,865,659.84 202,913,770.80 255,461,675.49 14,012,918.96 241,448,756.53
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 14,012,918.96 -1,147,259.12 12,865,659.84
合 计 14,012,918.96 -1,147,259.12 12,865,659.84
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
87
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项目 期末数 期初数
税务已认证待抵扣进项税 11,308,170.35 9,285,301.49
税务未认证待抵扣进项税 14,385,223.52 19,158,615.95
合计 25,693,393.87 28,443,917.44
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
88
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14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
星诺化工 50% 50% 133,174,581.21 5,962,246.38 127,212,334.83 -1,341,892.41
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
安徽星诺
化工有限
85,927,16 64,277,11 -670,946. 63,606,16
公司（以 权益法 50% 50% -
5.98 3.62 21 7.41
下简称星
诺化工）
艾格瑞国
际有限公
2,269,110 545,859.0 545,859.0 545,859.0
司（以下 权益法 50% 50% -
.00 6 6 6
简称艾格
瑞国际）
88,196,27 64,822,97 -670,946. 64,152,02 545,859.0
合计 -- -- -- --
5.98 2.68 21 6.47 6
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
89
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 710,953,595.25 7,612,610.07 2,937,082.16 715,629,123.16
其中：房屋及建筑物 422,738,846.61 400,000.00 423,138,846.61
机器设备 265,959,039.54 5,364,660.19 1,402,249.92 269,921,449.81
其他 22,255,709.10 1,847,949.88 1,534,832.24 22,568,826.74
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 243,134,117.66 18,397,042.50 1,889,168.54 259,641,991.62
其中：房屋及建筑物 67,785,926.11 6,841,367.43 74,627,293.54
机器设备 159,480,075.50 10,399,362.24 445,089.07 169,434,348.67
其他 15,868,116.05 1,156,312.83 1,444,079.47 15,580,349.41
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 467,819,477.59 -- 455,987,131.54
其中：房屋及建筑物 354,952,920.50 -- 348,511,553.07
机器设备 106,478,964.04 -- 100,487,101.14
其他 6,387,593.05 -- 6,988,477.33
90
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、减值准备合计 1,407,299.27 -- 1,407,299.27
机器设备 1,407,299.27 -- 1,407,299.27
其他 --
五、固定资产账面价值合计 466,412,178.32 -- 454,579,832.27
其中：房屋及建筑物 354,952,920.50 -- 348,511,553.07
机器设备 105,071,664.77 -- 99,079,801.87
其他 6,387,593.05 -- 6,988,477.33
本期折旧额 18,397,042.50 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 400,000.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
本公司为向银行借款办理抵押的固定资产账面原值为256,912,169.65元，此外无其他所有
权受限的情况。
91
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18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 30 万吨离子膜烧碱一期
63,397,514.81 63,397,514.81 48,875,217.14 48,875,217.14
项目
年产 10 万吨三氯化磷项目 2,337,010.00 2,337,010.00 2,337,010.00 2,337,010.00
5000 吨/年草甘膦搬迁项目 26,223,473.52 26,223,473.52 16,500,286.81 16,500,286.81
6000 吨/年杀虫单、6000 吨/
2,892,745.53 2,892,745.53 482,139.00 482,139.00
年杀虫双（折百）搬迁项目
零星工程 10,820,840.88 10,820,840.88 10,241,935.88 10,241,935.88
合计 105,671,584.74 105,671,584.74 78,436,588.83 78,436,588.83
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
年产 30
万吨离
224,305, 48,875,2 14,522,2 63,397,5
子膜烧 28.65% 28.65 自筹
100.00 17.14 97.67 14.81
碱一期
项目
年产 10
万吨三 13,584,7 2,337,01 400,000. 400,000. 2,337,01
55.83% 55.83 自筹
氯化磷 00.00 0.00 00 00 0.00
项目
5000 吨/
年草甘 44,419,5 16,500,2 9,723,18 26,223,4
60.06% 60.06 自筹
膦搬迁 00.00 86.81 6.71 73.52
项目
6000 吨/
年杀虫 37,620,3 482,139. 2,410,60 2,892,74
7.69% 7.69 自筹
单、6000 00.00 00 6.53 5.53
吨/年杀
92
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虫双（折
百）搬迁
项目
零星工 10,241,9 578,905. 10,820,8
- 自筹
程 35.88 00 40.88
319,929, 78,436,5 27,634,9 400,000. 105,671,
合计 -- -- -- --
600.00 88.83 95.91 00 584.74
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
年产 30 万吨离子膜烧碱一期项目 28.65%
年产 10 万吨三氯化磷项目 55.83%
5000 吨/年草甘膦搬迁项目 60.06%
6000 吨/年杀虫单、6000 吨/年杀虫双（折
7.69%
百）搬迁项目
（5）在建工程的说明
期末在建工程较年初增加34.72%，主要是年产30万吨离子膜烧碱一期项目和老厂搬迁草
甘膦技改工程在本年大幅投入所致。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 2,185,604.38 1,033,856.62 3,062,431.25 157,029.75
专用设备 4,842,211.28 13,438,075.38 12,053,306.83 6,226,979.83
合计 7,027,815.66 14,471,932.00 15,115,738.08 6,384,009.58
工程物资的说明
93
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20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
94
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一、账面原值合计 177,677,200.01 2,265,495.90 179,942,695.91
土地使用权 172,453,034.16 624,060.00 173,077,094.16
专利权及其他 5,224,165.85 1,641,435.90 6,865,601.75
二、累计摊销合计 6,801,887.50 1,760,657.36 8,562,544.86
土地使用权 4,197,874.89 1,544,788.14 5,742,663.03
专利权及其他 2,604,012.61 215,869.22 2,819,881.83
三、无形资产账面净值合计 170,875,312.51 504,838.54 171,380,151.05
土地使用权 168,255,159.27 -920,728.14 167,334,431.13
专利权及其他 2,620,153.24 1,425,566.68 4,045,719.92
土地使用权
专利权及其他
无形资产账面价值合计 170,875,312.51 504,838.54 171,380,151.05
土地使用权 168,255,159.27 -920,728.14 167,334,431.13
专利权及其他 2,620,153.24 1,425,566.68 4,045,719.92
本期摊销额 1,760,657.36 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
收购恒大（年年富前身） 350,919.80 350,919.80 350,919.80
合计 350,919.80 350,919.80 350,919.80
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
95
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长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 17,910,454.78 16,117,255.67
合计 17,910,454.78 16,117,255.67
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 38,315,242.17 26,351,653.16
存货跌价准备 12,865,659.84 14,012,918.96
长期投资减值准备 545,859.06 545,859.06
递延收益 23,222,833.33 24,375,333.33
专项储备 42,695,218.38 40,404,387.56
固定资产减值准备 1,407,299.27 1,407,299.27
商誉减值 350,919.80 350,919.80
小计 119,403,031.85 107,448,371.14
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
96
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单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 26,351,653.16 11,963,589.01 38,315,242.17
二、存货跌价准备 14,012,918.96 -1,147,259.12 12,865,659.84
五、长期股权投资减值准备 545,859.06 545,859.06
七、固定资产减值准备 1,407,299.27 1,407,299.27
十三、商誉减值准备 350,919.80 350,919.80
合计 42,668,650.25 10,816,329.89 53,484,980.14
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 339,704.93 41,783,158.86
抵押借款 177,000,000.00
保证借款 59,000,000.00
信用借款 32,300,000.00
97
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合计 339,704.93 310,083,158.86
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
期末无已到期未偿还的短期借款。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 131,200,000.00 182,218,000.00
合计 131,200,000.00 182,218,000.00
下一会计期间将到期的金额 131,200,000.00 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 113,199,640.58 101,291,307.48
1-2 年 5,347,794.23 5,590,568.51
2-3 年 4,110,871.29 1,082,304.45
3 年以上 1,450,418.91 1,656,216.80
合计 124,108,725.01 109,620,397.24
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（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本公司无账龄超过1年的大额（单笔300万元以上）应付账款。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 18,157,423.00 59,884,869.06
1-2 年 598,777.23 8,166,803.45
2-3 年 534,382.08 1,662,691.44
3 年以上 2,190,875.14 1,009,922.65
合计 21,481,457.45 70,724,286.60
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无账龄超过1年的大额预收账款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
6,916,747.43 35,611,347.66 35,017,946.48 7,510,148.61
贴和补贴
二、职工福利费 2,539,147.40 2,539,147.40
三、社会保险费 680,586.73 4,350,136.42 4,404,829.85 625,893.30
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：医疗保险费 138,827.64 1,045,207.44 1,080,305.50 103,729.58
基本养老保险费 469,498.40 2,784,242.08 2,782,805.22 470,935.26
失业保险费 40,242.72 238,447.22 249,479.52 29,210.42
工伤保险费 22,537.06 183,939.65 189,652.63 16,824.08
生育保险费 9,480.91 98,300.03 102,586.98 5,193.96
四、住房公积金 240,567.00 130,356.00 109,908.00 261,015.00
六、其他 1,907,207.06 77,842.00 131,425.99 1,853,623.07
工会经费 1,907,207.06 53,583.99 1,853,623.07
职工教育经费 77,842.00 77,842.00
合计 9,745,108.22 42,708,829.48 42,203,257.72 10,250,679.98
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬—工资在 2013 年 7 月已发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
营业税 162,569.75
企业所得税 5,410,848.30 7,452,327.53
个人所得税 3,262,092.96 42,901.55
城市维护建设税 8,128.48
房产税 746,414.40 309,391.27
土地使用税 1,842,052.80 1,159,106.40
教育费附加 240.60 8,369.08
车船使用税 1,950.83
合计 11,261,649.06 9,144,744.89
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,616,415.63
100
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 1,616,415.63
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 12,821,809.44 14,036,278.48
1-2 年 3,330,009.03 7,653,253.55
2-3 年 3,180,402.70 3,405,423.09
3 年以上 1,210,959.49 1,251,822.70
合计 20,543,180.66 26,346,777.82
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 款项性质 未偿还原因 报表日后是否偿还
安徽星诺化工有限公司 1,000,000.00 借款 资金周转 已偿还
安徽生源化工有限公司 2,000,000.00 氯碱供货押金 押金 未偿还
合 计 3,000,000.00
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 款项性质 账龄
安徽生源化工有限公司 2,000,000.00 供货押金 2-3年
安徽星诺化工有限公司 1,000,000.00 借款 1-2年
101
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
Agrilon International,llc. 945,135.00 投资款 2-3年
出口货物海运费和保费 699,267.64 运保费 1年以内
远成物流股份有限公司 100,000.00 物流押金 1年以内
合 计 4,744,402.64
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
102
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
103
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
国债项目贴息转
15 年 6,420,000.00 6,420,000.00 信用
贷地方部分
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
搬迁补偿 57,424,962.46 57,424,962.46
合计 57,424,962.46 57,424,962.46 --
专项应付款说明
1.截至2013年6月30日止，本公司共收到老厂区整体搬迁补偿款6,353.50万元，其中用于
补偿已搬迁的固定资产损失611.00万元。
2.公司老厂区整体搬迁工作从2009年开始，预计5年完成。目前搬迁工作正按计划进行。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 23,222,833.33 24,375,333.33
合计 23,222,833.33 24,375,333.33
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
其中：递延收益明细如下：
项目 期末余额 年初余额
与资产相关的政府补助：
年产150吨精恶唑禾草灵原药技术改造项目贴息 1,084,500.00 1,205,000.00
200吨/年烟嘧磺隆原药、500吨/年精喹禾灵原药、10000吨/年草甘膦 7,554,000.00 8,183,500.00
原药和800吨/年吡虫啉原药项目专项补助资金
年产300吨啶虫咪原药、高效氯氟氰菊酯原药项目专项补助资金 1,113,000.00 1,272,000.00
高浓度有机废水浓缩焚烧处理项目专项补助资金 3,571,333.33 3,814,833.33
104
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
水污染防治财政专项资金 4,500,000.00 4,500,000.00
400t氟硅唑原药项目补助资金 5,400,000.00 5,400,000.00
合 计 23,222,833.33 24,375,333.33
1.年产150吨精恶唑禾草灵原药技术改造项目2008年已投入使用，按10年使用期将此递延
收益平均分摊计入损益，每年241,000.00元。
2.根据国家发展和改革委员会发改投资【2007】2695号文《国家发展改革委关于下达2007
年重点行业结构调整专项（第八批）中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知》，安徽
省和县财政局划转了中央财政拨入200吨/年烟嘧磺隆原药、500吨/年精喹禾灵原药、10000吨/
年草甘膦原药和800吨/年吡虫啉原药项目专项补助资金1,259.00万元。
3.根据财政部财建【2009】532号文《关于下达2009年重点产业振兴和技术改造项目建设
扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》，安徽省财政厅划转了中央财政拨入年产300吨啶虫
咪原药、高效氯氟氰菊酯原药项目专项补助资金318.00万元。
4.根据财政部财建【2009】320号文《关于下达2009年“三河三湖”及松花江流域水污染防
治财政专项资金预算的通知》，安徽省财政厅划转了中央财政拨入高浓度有机废水浓缩焚烧
处理项目专项补助资金487.00万元。
5.根据安徽省财政厅、环境保护厅财建【2011】1063号文《关于下达第一批巢湖、淮河
流域水污染防治财政专项资金（指标）的通知》，和县财政国库支付中心拨付省财政水污染
防治财政专项资金450.00万元。
6.根据安徽省财政厅财建【2011】1504号文《关于下达2011年重点产业振兴和技术改造
等项目建设资金（指标）的通知》，和县财政国库支付中心拨付省财政重点产业振兴和技术
改造等建设资金540.00万元。
7.上述款项属于与资产相关的政府补助，收到时计入“其他非流动负债—递延收益”。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,198,856,538.
股份总数 293,857,200.00 728,685,018.00 132,235,740.00 44,078,580.00 904,999,338.00
00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
105
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）根据本公司2012年度股东大会决议，以2012年末总股本293,857,200股为基数，向全
体股东以资本公积金每10股转增1.5股，以未分配利润每10股送4.5股，变更后的公司股本为
47,017.15万元，由华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具会验字【2013】1580号验资
报告验证。
（2）经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】202号文核准，公司2013年5月21日向
上海华信石油集团有限公司非公开发行了人民币普通股(A股)72,868.50万股，变更后的公司股
本为119,885.65万元，由华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具会验字【2013】1581
号验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例
(%) (%)
一、有限售条件股
份
1.国家持股 — — — — — — —
2.国有法人持股 — — — — — — —
3.其他内资持股 22,434,285 7.63 728,685,018 23,118,586 751,803,604 774,237,889 64.58
其中：境内法人持 — — 728,685,018 728,685,018 728,685,018 60.78
股
境内自然人持股 22,434,285 7.63 23,118,586 23,118,586 45,552,871 3.80
4.外资持股 — — — — — — —
其中：境外法人持 — — — — — — —
股
境外自然人持股 — — — — — — —
有限售条件股份合 22,434,285 7.63 728,685,018 23,118,586 751,803,604 774,237,889 64.58
计
二、无限售条件流
通股份
1.人民币普通股 271,422,915 92.37 — 153,195,734 153,195,734 424,618,649 35.42
2.境内上市的外资 — — — — — — —
股
3.境外上市的外资 — — — — — — —
股
4.其他 — — — — — — —
无限售条件流通股 271,422,915 92.37 — 153,195,734 153,195,734 424,618,649 35.42
106
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
份合计
三、股份总数 293,857,200 100.00 — — — 1,198,856,538 100.00
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 40,404,387.56 2,571,210.14 280,379.32 42,695,218.38
合 计 40,404,387.56 2,571,210.14 280,379.32 42,695,218.38
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 48,470,254.20 1,181,270,282.00 44,078,580.00 1,185,661,956.20
其他资本公积 8,434,255.57 8,434,255.57
合计 56,904,509.77 1,181,270,282.00 44,078,580.00 1,194,096,211.77
资本公积说明
（1）股本溢价本期增加为公司非公开发行普通股股东投入，本期减少为转增股本。
（2）其他资本公积余额是根据本公司首期股票期权激励计划在前期确认的期权费用，
2012年该计划已终止。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 54,122,116.96 54,122,116.96
合计 54,122,116.96 54,122,116.96
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
107
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调整前上年末未分配利润 238,093,464.31 --
调整后年初未分配利润 238,093,464.31 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,299,470.28 --
减：对所有者分配 167,498,604.00
期末未分配利润 83,894,330.59 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数
根据2012年度股东大会决议，以2012 年末总股本293,857,200股为基数，向全体股东以资
本公积金每10股转增1.5股；以未分配利润每10 股送4.5股并派发现金股利人民币1.20 元（含
税）。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 708,618,295.25 510,470,658.68
其他业务收入 3,963,596.77 5,591,162.16
营业成本 605,027,206.91 449,142,435.27
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药 519,995,535.15 418,901,805.72 484,777,606.68 423,460,717.53
化肥 186,109,087.80 182,600,062.58 22,359,100.78 21,162,900.00
108
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
种子 2,513,672.30 2,083,512.68 3,333,951.22 2,454,700.00
合计 708,618,295.25 603,585,380.98 510,470,658.68 447,078,317.53
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
杀虫剂 227,061,484.44 182,611,045.12 214,087,798.98 172,737,908.81
除草剂 258,178,616.19 211,233,938.10 246,090,257.75 230,184,370.84
杀菌剂 34,755,434.52 25,056,822.50 24,599,549.95 20,538,437.88
化肥 186,109,087.80 182,600,062.58 22,359,100.78 21,162,900.00
种子 2,513,672.30 2,083,512.68 3,333,951.22 2,454,700.00
合计 708,618,295.25 603,585,380.98 510,470,658.68 447,078,317.53
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出口 202,546,104.24 160,871,253.61 152,837,490.79 136,051,802.08
内销 506,072,191.01 442,714,127.37 357,633,167.89 311,026,515.45
合计 708,618,295.25 603,585,380.98 510,470,658.68 447,078,317.53
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
江苏省化肥工业有限公司 70,800,000.00 9.94%
山东省农业生产资料有限责任公
70,600,000.00 9.91%
司
Microchem Specialities trade Itd. 46,452,491.19 6.52%
PARIJAT INDUSTRIES (INDIA)
PVT.LTD(PARIJAT 23,010,938.76 3.23%
AGROCHEMICALS)
Agracity Crop & Nutrition Ltd 21,944,410.25 3.08%
合计 232,807,840.20 32.68%
营业收入的说明
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55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 203,415.67 1,250.00
城市维护建设税 88,112.21 62.50 5%
教育费附加 88,215.41 50.00 5%
合计 379,743.29 1,362.50 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,638,362.93 7,100,141.49
差旅费 2,610,132.03 2,008,126.59
运输费 21,995,122.07 11,130,799.44
广告、宣传费 738,757.76 1,075,203.32
推广费 2,019,700.00 2,906,193.74
销售服务费 2,314,783.24 2,192,662.73
会务费 5,500.00 276,843.41
药效试验费 550,865.31 153,638.95
电话费 259,359.84 234,540.75
办公费 214,116.19 200,885.86
折旧费 174,283.80 133,485.69
业务招待费 693,445.84 802,634.27
其它 509,292.26 143,490.22
合计 40,723,721.27 28,358,646.46
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58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 7,438,637.15 4,616,706.55
福利费 2,692,577.23 1,869,912.97
办公费 550,347.83 154,376.75
差旅费 1,806,773.76 331,503.60
运输费 735,171.20 110,806.95
折旧费 4,451,656.56 4,057,731.74
保险费 313,696.62 763,842.94
药效实验费 6,932.84 259,408.79
其它税金 3,095,878.72 2,175,627.43
业务招待费 2,196,471.74 1,117,391.06
无形资产摊销 1,760,657.36 1,127,780.82
会务费 313,666.47 26,748.00
咨询审计费 164,684.09 338,549.00
安全生产费 2,571,210.14 6,407,124.37
其它 900,588.33 124,055.93
合计 28,998,950.04 23,481,566.90
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,605,362.99 16,743,649.61
减：利息收入 -3,680,593.98 -1,345,326.39
银行手续费 365,587.24 787,870.09
汇兑损失 4,924,147.06
减：汇兑收益 -623,188.03
担保费 1,216,000.00
合计 9,214,503.31 16,779,005.28
60、公允价值变动收益
单位： 元
111
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -670,946.21 -1,014,100.95
合计 -670,946.21 -1,014,100.95
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
星诺化工 -670,946.21 -758,851.64
艾格瑞国际 -255,249.31
合计 -670,946.21 -1,014,100.95 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,963,589.01 6,057,749.74
二、存货跌价损失 -1,147,259.12 -2,038,773.76
合计 10,816,329.89 4,018,975.98
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的
112
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额
非流动资产处置利得合计 219,071.02 219,071.02
其中：固定资产处置利得 219,071.02 219,071.02
政府补助 1,463,500.00 1,319,900.00 1,463,500.00
其他 382,625.77 7,394.35 382,625.77
合计 2,065,196.79 1,327,294.35 2,065,196.79
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
一、与资产相关的政府补助
年产 150 吨精恶唑禾草灵原药技
120,500.00 120,500.00 和县财政国库支付中心
术改造项目贴息
烟嘧、精喹、草甘膦和吡虫啉项
629,500.00 629,500.00 和县财政国库支付中心
目
啶虫咪、高效氯氟氰菊酯原药项
159,000.00 159,000.00 和县财政国库支付中心
目
高浓度有机废水浓缩焚烧处理项
243,500.00 243,500.00 和县财政国库支付中心
目专项补助资金
二、与收益相关的政府补助
国际市场开拓资金 21,000.00 和县财政国库支付中心
就业技能提升培训款 290,000.00 和县财政国库支付中心
收节能表彰奖励 30,000.00 和县财政国库支付中心
2011 年主要污染物减排专项资金 60,000.00 和县财政国库支付中心
县总工会给予的奖励资金 1,000.00 和县财政国库支付中心
万村千乡工程 76,400.00 合肥市财政国库支付中心
合计 1,463,500.00 1,319,900.00 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 100,035.21 92,525.68 100,035.21
其中：固定资产处置损失 100,035.21 92,525.68 100,035.21
113
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合计 100,035.21 92,525.68 100,035.21
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,565,089.58 102.00
合计 5,565,089.58 102.00
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益的计算 本期金额 上年同期金额
P0归属于公司普通股股东的净利润 13,299,470.28 -5,417,498.59
P0归属于公司普通股股东的净利润(扣 11,629,082.94 -6,652,267.26
除非经常性损益）
S0期初股份总数 293,857,200.00 293,857,200.00
S1报告期因公积金转增股本或股票股 176,314,320.00 176,314,320.00
利分配等增加股份数
Si报告期因发行新股或债转股等增加 728,685,018.00 —
股份数
Sj报告期因回购等减少股份数 — —
Sk报告期缩股数 — —
M0报告期月份数 6.00 6.00
Mi增加股份次月起至报告期年末的累 1.00 —
计月数
Mj减少股份次月起至报告期年末的累 — —
计月数
S发行在外的普通股加权平均数 591,619,023.00 470,171,520.00
基本每股收益（归属于公司普通股股东 0.02 -0.01
的净利润）
基本每股收益(扣除非经常性损益后归 0.02 -0.01
属于公司普通股股东的净利润）
稀释每股收益的计算
P1考虑稀释性潜在普通股的影响后归
属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润
X1已确认为费用的稀释性潜在普通股
114
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利息
X2稀释性潜在普通股转换时将产生的
收益或费用
R所得税率
所有稀释性潜在普通股转换成普通股
时的加权平均数
稀释每股收益（归属于公司普通股股东 0.02 -0.01
的净利润）
稀释每股收益（扣除非经常性损益后归 0.02 -0.01
属于公司普通股股东的净利润）
稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份
期权、可转换债券等增加的普通股加权
平均数)
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 311,000.00
往来款 54,707,764.47
其他 4,136.28
合计 55,022,900.75
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
差旅费 4,162,717.45
药效实验费 2,020,039.51
广告宣传费 299,307.36
办公费 1,275,275.02
115
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安全生产费用 864,769.91
财产保险费 455,007.14
推广费 3,213,876.20
业务招待费 3,890,392.74
银行手续费 365,587.24
会务费 344,486.20
修理费 383,249.76
运费 19,864,911.33
咨询审计费 1,572,665.56
通讯费 369,861.17
其它 747,047.54
往来款 12,234,071.13
合计 52,063,265.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 7,552,916.66
合计 7,552,916.66
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
116
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项目 金额
非公开增发中介费 1,384,408.53
合计 1,384,408.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 13,150,563.10 -5,499,605.83
加：资产减值准备 10,816,329.89 4,018,975.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,397,042.50 18,707,081.52
无形资产摊销 1,760,657.36 1,130,017.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-119,035.81 92,525.68
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,034,781.85 16,778,066.28
投资损失（收益以“－”号填列） 1,014,100.95
存货的减少（增加以“－”号填列） 39,739,581.85 45,842,748.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -197,171,742.86 -109,417,241.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -86,544,050.60 94,064,037.54
经营活动产生的现金流量净额 -195,935,872.72 66,730,706.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,518,664,172.29 166,605,100.11
减：现金的期初余额 184,330,820.72 150,452,021.59
现金及现金等价物净增加额 1,334,333,351.57 16,153,078.52
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
117
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（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,518,664,172.29 184,330,820.72
其中：库存现金 55,910.62 63,494.22
可随时用于支付的银行存款 1,518,608,261.67 184,267,326.50
三、期末现金及现金等价物余额 1,518,664,172.29 184,330,820.72
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
上海华信
一人有限 上海浦东 石油化工 300000000 苏卫忠、郑 74729803-
石油集团 控股股东 孙晔 60.78% 60.78%
责任公司 新区 贸易 0 雄斌、孙晔 6
有限公司
本企业的母公司情况的说明
上海华信石油集团有限公司情况说明
（一）基本情况
收购人名称：上海华信石油集团有限公司
法定代表人：孙晔
118
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注册资本：300,000 万元
注册地：上海市浦东新区凌河路216号213室
企业法人营业执照注册号：310226000407697
企业法人组织机构代码：74729803-6
企业类型：一人有限责任公司（法人独资）
经营期限：2003年02月22日至2033年2月21日
税务登记证号码：310115747298036
通讯地址：上海市徐汇区天钥桥路1000号2层
邮政编码：200232
联系电话：021-54060352
经营范围：对港口、仓储、连锁加油站投资管理，石油工程设备（除特种设备）的设计、安装，石油制品（除专控油）、
燃料油、润滑油、矿产品（除专项审批项目）、化肥、五金机械、建筑材料、针纺织品、汽车配件、金属材料、橡胶制品、
冶金炉料（除专项审批）、化工产品（危险化学品见危险化学品经营许可证）、五金交电、装饰材料、日用百货、电线电缆
的销售，从事货物及技术的进出口业务；实业投资，石油设备用具及炼油技术的开发研究；房地产开发；仓储服务（除危险
品）。企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营。
（二）业务经营情况
华信石油的业务主要为石油化工原材料及添加剂的国际国内贸易，其具体产品包括芳烃、对二甲苯、电解铜等。
混合芳烃是成品油调和行业中不可或缺的原料；也是化工品生产的重要原料，有着广泛的需求。对二甲苯，英文简称
PX，是一种重要的有机化工原料，主要用途集中在PTA领域。
华信石油的业务开展采取内外贸相结合的方式，与国际知名化工集团及国内大型石化企业建立了长期稳定的战略合作伙
伴关系。华信石油通过与国际供应商签署长期的供货协议获得稳定的货源渠道，并通过在全国市场上完善的销售渠道和长期、
稳定的客户资源，将产品销售给国内各大石油化工企业。华信石油的主要供应商为中石油新加坡公司、中石化香港公司和韩
国韩华集团及Kolmar Group AG，Sinochem International (Overseas) Pte Ltd等众多知名公司。在国内，中石油、中石化等大型
石化企业是华信石油的主要客户。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
安徽年年富
78859670-
现代农业有 控股子公司 有限公司 安徽合肥 吴友明 农药 10,000 万元 100% 100%
X
限公司
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽华建化
控股子公司 有限公司 安徽和县 徐经生 化工 3,000 万元 51% 51% 55458840-8
工有限公司
安徽科尔农
业生产资料 控股子公司 有限公司 安徽合肥 吴友明 农药 200 万元 100% 100% 56636098-8
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
星诺化工 有限公司 安徽和县 谢平 化工 2,400.00 50% 50% 79356744-4
SRV
艾格瑞国
有限公司 美国 谢平 销售 50.00 50% 50% 090170552
际
- 4657940
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
新疆华信新能源有限公司 同一方控制 05317452-2
华信石油（新疆）有限公司 同一方控制 56885155-3
北京华信科创能源技术研究院有限公司 同一方控制 59604781-0
华信天然气（上海）有限公司 同一方控制 59647910-3
上海华信石油集团国际贸易有限公司 同一方控制 58874787-6
华信（内蒙古）石油有限公司 同一方控制 56419761-1
乌海市铁通石油液化气储备有限责任公
同一方控制 79718894-3
司
海南华信石油基地有限公司 同一方控制 56796949-6
华信能源英国有限公司 同一方控制 无
华信（福建）石油有限公司 同一方控制 56284903-5
华信石油（广东）有限公司 同一方控制 56975382-4
广州华信石油有限公司 同一方控制 58953369-3
深圳市华信能源开发有限公司 同一方控制 59304887-7
辽宁华信能源有限公司 同一方控制 58073843-0
香港华信石油有限公司 同一方控制 无
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华信（青岛）储备有限公司 同一方控制 57579194-X
中国华信石油有限公司 同一方控制 无
中国华信基金有限公司 同一方控制 无
上海华信财务有限公司 同一方控制 58867961-5
华信石油（海南）有限公司 同一方控制 58925036-X
上海市振戎石油有限公司 共同控制 55157850-3
福建华信控股有限公司 共同控制 78000969-7
华信（福州）石油有限公司 共同控制 58751146-6
山东华信石油有限公司 主要投资者个人控制 58040496-7
华信商业有限公司 主要投资者个人控制 57504202-5
中安联合能源有限公司 主要投资者个人控制 59040909-1
中国华信能源有限公司 主要投资者个人控制 12851598-6
华信商业（上海）有限公司 主要投资者个人控制 59036086-5
北京华信石油有限公司 主要投资者个人控制 69773158-2
上海国学控股有限公司 主要投资者个人控制 56885155-3
天津华信石油有限公司 主要投资者个人控制 59294764-3
华信石油（浙江）有限公司 主要投资者个人控制 56700735-0
华信石化（岳阳）有限公司 主要投资者个人控制 56768370-3
上海市华信能源控股有限公司 主要投资者个人控制 79561561-4
福建华信能源进出口有限公司 主要投资者个人控制 71730404-4
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
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（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司 年年富 6,000,000.00 2013 年 03 月 28 日 2013 年 12 月 02 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 年年富 10,000,000.00
应收账款 年年富 49,083,659.41 26,917,278.15
其他应收款 年年富 170,000,000.00
合计 219,083,659.41 36,917,278.15
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2009年 6月 2日阿根廷阿丹诺公司向本公司定购双甘膦 1710吨，双方签订了号码为
2009HXA9007Z国际货物买卖合同，之后阿根廷阿丹诺公司又追加购买2504吨，合同货款总
计807.768万美元，双方约定如阿根廷阿丹诺公司延期付款将按0.8%的月利息支付利息。经双
方协商，本公司按实际装运条件，调整合同约定数量，并如期于2010年12月28日前分批向阿
根廷阿丹诺公司交清了全部货物4230吨，实际货款总计864.792万美元。双方最初约定付款索
单，后约定为阿根廷阿丹诺公司应于提单签发后150天内付款，阿根廷阿丹诺公司收货后分批
支付了部分货款，对于余款3,911,040美元以资金困难为由长期拖延不付。2013年3月25日，在
本公司和阿根廷阿丹诺公司的母公司Albaugh inc的多次敦促下，阿根廷阿丹诺公司出具了还
款计划一份，确认欠款3,911,040美元并于之后分三次归还了789,120美元，目前尚欠公司本金
3,121,920美元，关于资金占用利息和汇兑损失，阿根廷阿丹诺公司拒绝承担。
鉴于上述情况，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁程序，对阿根廷阿丹诺
公司提出如下仲裁请求： 1、裁定阿根廷阿丹诺公司支付拖欠的货款3,121,920.00美元和逾期
付款违约金 855,335.42 美 元 、 汇 率 损 失 人 民 币 1,772,409.60 元 ， 共 计 折 合 人 民 币 约
26,192,759.00元；2、裁定阿根廷阿丹诺公司承担全部仲裁费用（包括但不限于立案费、仲裁
费、财产保全费、差旅费）；3、裁定阿根廷阿丹诺公司承担公司支付的全部律师代理费。
2013年8月7日中国国际经济贸易仲裁委员会已经受理本案，本公司收到中国国际经济贸
易仲裁委员会的编号为（2013）中国贸仲京字第017668号《G20130584号买卖合同争议案仲
裁通知》。该案目前尚在待开庭审理之中。
除上述事项外，截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
124
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2013 年 7 月 12 日经公司总经
理办公会议审议通过，同意公
司接受上海华信石油集团有
限公司（以下简称“华信石
油”）捐赠其持有的华信天然
气（上海）有限公司（以下简
称“华信天然气”）100%股权。
经上海上会会计师事务所有
限公司出具的上会师报字
【2013】第 2202 号和上会师
接受上海华信石油集团有限
报字【2013】第 2203 号的审
公司捐赠其持有的华信天然
计报告确认，截止到 2013 年 7 — 尚未开展业务。
气（上海）有限公司 100%股
月 10 日，华信天然气资产总
权
额为 285,961.37 元，负债总额
为 0 元，净资产为 285,961.37
元。华信石油持有的华信天然
气 100%的股权，对应的净资
产价值为 285,961.37 元。2013
年 7 月 12 日,公司与华信石油
在安徽省合肥市以零价格签
订了《股权转让协议》。2013
年 8 月 9 日，华信天然气办理
了营业执照变更。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
125
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
126
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 20.69
56,955,624.67 7,871,965.26 13.82% 34,925,311.82 21.41% 8,008,033.67 22.93%
提坏账准备的应收账款 %
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄段组合的应收账 78.81
216,938,084.81 14,574,861.87 6.72% 126,777,623.83 77.73% 10,630,006.14 8.38%
款 %
78.81
组合小计 216,938,084.81 14,574,861.87 6.72% 126,777,623.83 77.73% 10,630,006.14 8.38%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 1,375,991.14 0.5% 746,610.65 54.26% 1,407,734.61 0.86% 753,656.74 53.54%
账款
合计 275,269,700.62 -- 23,193,437.78 -- 163,110,670.26 -- 19,391,696.55 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
TRADEINTERNATLONAL（巴坦国际 该公司经营困难，预
7,871,965.26 7,871,965.26 100%
贸易有限公司） 计难以收回
年年富 49,083,659.41 无收回风险
合计 56,955,624.67 7,871,965.26 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
127
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 186,372,105.02 85.91% 9,318,605.25 90,108,552.19 71.08% 4,505,427.60
1 年以内小
186,372,105.02 85.91% 9,318,605.25 90,108,552.19 71.08% 4,505,427.60
计
1至2年 23,944,791.09 11.04% 2,394,479.11 29,940,041.97 23.62% 2,994,004.20
2至3年 3,836,303.22 1.77% 1,150,890.96 3,188,352.53 2.51% 956,505.76
3 年以上 2,784,885.48 1.28% 1,710,886.55 3,540,677.14 2.79% 2,174,068.58
3至4年 1,243,420.73 0.57% 621,710.37 2,154,664.50 1.69% 1,077,332.25
4至5年 904,577.15 0.42% 452,288.58 578,552.62 0.46% 289,276.31
5 年以上 636,887.60 0.29% 636,887.60 807,460.02 0.64% 807,460.02
合计 216,938,084.81 -- 14,574,861.87 126,777,623.83 -- 10,630,006.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
经风险评估应收账款 1,375,991.14 746,610.65 54.26% 预计收回可能较低
合计 1,375,991.14 746,610.65 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
128
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
安徽年年富现代农业有
子公司 49,083,659.41 1 年以内 17.83%
限公司
安徽喜洋洋农资连锁有
经销商 32,028,707.14 1 年以内 13.24%
限公司
阿根廷 ATANOR S.A. 经销商 20,868,676.59 1-2 年 7.58%
Agracity Crop &
经销商 11,799,026.90 1 年以内 4.29%
Nutrition Ltd
PARIJAT INDUSTRIES
(INDIA)
经销商 8,513,919.56 1 年以内 3.09%
PVT.LTD(PARIJAT
AGROCHEMICALS)
合计 -- 122,293,989.60 -- 46.03%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
安徽年年富现代农业有限公
子公司 49,083,659.41 17.83%
司
合计 -- 49,083,659.41 17.83%
129
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 95.22 86.74
170,000,000.00 52,083,123.35
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄段组合的其他应收 13.19
3,761,311.34 2.11% 496,167.34 3,011,268.50 5.01% 205,563.42 6.83%
款 %
13.19
组合小计 3,761,311.34 2.11% 496,167.34 3,011,268.50 5.01% 205,563.42 6.83%
%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 4,771,501.88 2.67% 4,771,501.88 100% 4,952,240.04 8.25% 4,952,240.04 100%
款
合计 178,532,813.22 -- 5,267,669.22 -- 60,046,631.89 -- 5,157,803.46 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
安徽年年富现代农业有
170,000,000.00 无收回风险
限公司
合计 170,000,000.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
130
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,999,275.95 53.15% 99,963.80 1,911,268.50 63.47% 95,563.42
1 年以内小计 1,999,275.95 53.15% 99,963.80 1,911,268.50 63.47% 95,563.42
1至2年 662,035.39 17.6% 66,203.54 1,100,000.00 36.53% 110,000.00
2至3年 1,100,000.00 29.25% 330,000.00
合计 3,761,311.34 -- 496,167.34 3,011,268.50 -- 205,563.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
问题个人借款 3,665,273.72 3,665,273.72 100% 预计难以收回
难以收回 3 年以上预付
1,106,228.16 1,106,228.16 100% 预计难以收回
款
合计 4,771,501.88 4,771,501.88 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
131
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
安徽年年富现代农业有
子公司 170,000,000.00 1 年以内 95.22%
限公司
和县振兴担保有限公司 服务商 1,100,000.00 2-3 年 0.62%
庆增厚 原公司职工 492,858.23 5 年以上 0.28%
安徽省和县九湾水业发
服务商 396,877.30 5 年以上 0.22%
展有限公司
社会统筹（个人承担） 职工个人保险 337,814.15 1 年以内 0.19%
合计 -- 172,327,549.68 -- 96.53%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
被投资单 单位表决 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
位 权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
132
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
说明
337,847,0 30,920,00 306,927,0 337,847,0 29,307,13
年年富 成本法 100% 100%
00.00 0.00 00.00 00.00 7.95
15,300,00 300,000.0 15,000,00 15,300,00
华建化工 成本法 51% 51%
0.00 0 0.00 0.00
85,927,16 64,277,11 -670,946. 63,606,16
星诺化工 权益法 50% 50%
5.98 3.62 21 7.41
艾格瑞国 2,269,110 545,859.0 545,859.0 545,859.0
权益法 50% 50%
际 .00 6 6 6
441,343,2 96,042,97 321,256,0 417,299,0 29,852,99
合计 -- -- -- --
75.98 2.68 53.79 26.47 7.01
长期股权投资的说明
年年富因严重亏损计提减值准备，艾格瑞国际因退出计提减值准备。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 503,467,581.26 465,665,012.65
其他业务收入 3,930,217.97 5,542,912.56
合计 507,397,799.23 471,207,925.21
营业成本 410,286,470.95 410,608,113.89
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药 503,467,581.26 408,844,645.02 465,665,012.65 408,543,996.15
合计 503,467,581.26 408,844,645.02 465,665,012.65 408,543,996.15
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
133
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
杀虫剂 222,239,254.65 179,590,818.19 207,083,966.74 168,443,358.03
除草剂 247,807,280.40 205,183,360.00 239,730,434.37 226,404,139.54
杀菌剂 33,421,046.21 24,070,466.83 18,850,611.54 13,696,498.58
合计 503,467,581.26 408,844,645.02 465,665,012.65 408,543,996.15
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出口 202,546,104.24 160,871,253.61 152,837,490.79 136,051,802.08
内销 300,921,477.02 247,973,391.41 312,827,521.86 272,492,194.07
合计 503,467,581.26 408,844,645.02 465,665,012.65 408,543,996.15
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
Microchem Specialities trade Itd. 46,452,491.19 9.16%
安徽年年富现代农业有限公司 33,940,019.37 6.69%
PARIJAT INDUSTRIES (INDIA) PVT.LTD(PARIJAT
23,010,938.76 4.54%
AGROCHEMICALS)
Agracity Crop & Nutrition Ltd 21,944,410.25 4.32%
K.S.International FZE 18,676,407.63 3.68%
合计 144,024,267.20 28.39%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -670,946.21 -1,014,100.95
合计 -670,946.21 -1,014,100.95
134
安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
星诺化工 -670,946.21 -758,851.64
艾格瑞国际 -255,249.31
合计 -670,946.21 -1,014,100.95 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 23,207,015.97 1,113,490.07
加：资产减值准备 2,764,347.87 2,594,094.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,537,741.51 17,763,758.11
无形资产摊销 1,630,523.58 1,158,026.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-341,161.46
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,601,719.71 14,412,918.93
投资损失（收益以“－”号填列） 1,014,100.95
存货的减少（增加以“－”号填列） 48,131,937.58 51,094,432.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -224,034,686.89 -95,642,247.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -89,035,622.56 57,624,583.22
经营活动产生的现金流量净额 -216,538,184.69 51,133,156.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,195,527,245.85 145,160,742.91
减：现金的期初余额 158,829,020.84 131,968,858.25
现金及现金等价物净增加额 1,036,698,225.01 13,191,884.66
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 119,035.81
由递延收益转入的与资产有关
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,463,500.00 的政府补助及收到与收益有关
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 382,625.77
减：所得税影响额 294,774.24
合计 1,670,387.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 13,299,470.28 -5,417,498.59 2,573,664,415.70 683,381,678.60
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 13,299,470.28 -5,417,498.59 2,573,664,415.70 683,381,678.60
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.33% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.17% 0.02 0.02
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表变动原因分析
项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度
货币资金 1,518,664,172.29 184,330,820.72 1,334,333,351.57 723.88%
应收票据 4,142,207.60 14,815,595.00 -10,673,387.40 -72.04%
应收账款 377,658,736.70 142,068,485.48 235,590,251.22 165.83%
其他应收款 4,962,530.44 56,199,235.53 -51,236,705.09 -91.17%
在建工程 105,671,584.74 78,436,588.83 27,234,995.91 34.72%
短期借款 339,704.93 310,083,158.86 -309,743,453.93 -99.89%
预收款项 21,481,457.45 70,724,286.60 -49,242,829.15 -69.63%
应付利息 - 1,616,415.63 -1,616,415.63 -100.00%
股本 1,198,856,538.00 293,857,200.00 904,999,338.00 307.97%
资本公积 1,194,096,211.77 56,904,509.77 1,137,191,702.00 1998.42%
未分配利润 83,894,330.59 238,093,464.31 -154,199,133.72 -64.76%
⑴货币资金期末余额比年初增长，主要系报告期内公司收到非公开增发募集资金款项。
⑵应收票据期末余额比年初下降，主要系报告期内公司收到的应收票据及时转让给供应商以支付原料款。
⑶应收账款期末余额比年初增长，主要系报告期内受农作物季节性因素影响,农药销售还处在淡季，资金回
笼速度较慢；另一方面，由于子公司年年富化肥贸易量增长较快，其应收账款期末余额比年初有较大增长。
⑸在建工程期末余额比年初增长，主要系报告期内年产30万吨离子膜烧碱项目和老厂区搬迁草甘膦技改工
程大幅投入所致。
⑹短期借款期末余额比年初下降，主要系报告期内归还银行贷款所致。
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安徽华星化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
⑺预收款项期末余额比年初下降，主要系报告期内杀虫剂系列产品兑付淡季储备款。
⑻应付利息期末余额比年初下降，主要系报告期内公司已归还银行贷款，贷款余额大幅减少所致。
⑼ 股本期末余额比年初增长，主要系报告期内公司 根据 2012 年度股东大会决议以2012 年末总股本
293,857,200股为基数向全体股东以资本公积金每10股转增1.5股及以未分配利润每10 股送4.5股和向上海华信石
油集团有限公司非公开发行了人民币普通股(A股)728,685,018股所致。
⑽资本公积期末余额比年初增长，主要系报告期内公司非公开发行股票形成的股本溢价。
⑾未分配利润期末余额比年初下降，主要系报告期内公司根据2012年度股东大会决议以2012 年末总股本
293,857,200股为基数向全体股东以未分配利润每10 股送4.5股所致。
2、利润表变动原因分析
项 目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
营业收入 712,581,892.02 516,061,820.84 196,520,071.18 38.08%
营业成本 605,027,206.91 449,142,435.27 155,884,771.64 34.71%
营业税金及附加 379,743.29 1,362.50 378,380.79 27771.07%
销售费用 40,723,721.27 28,358,646.46 12,365,074.81 43.60%
财务费用 9,214,503.31 16,779,005.28 -7,564,501.97 -45.08%
资产减值损失 10,816,329.89 4,018,975.98 6,797,353.91 169.13%
投资收益 -670,946.21 -1,014,100.95 343,154.74 33.84%
营业利润 16,750,491.10 -6,734,272.50 23,484,763.60 348.73%
营业外收入 2,065,196.79 1,327,294.35 737,902.44 55.59%
利润总额 18,715,652.68 -5,499,503.83 24,215,156.51 440.32%
所得税费用 5,565,089.58 102.00 5,564,987.58 5455870.18%
净利润 13,150,563.10 -5,499,605.83 18,650,168.93 339.12%
⑴营业收入比去年同期增长，主要系报告期内公司通过利用品牌和规模优势，大力调整产品结构, 不断拓展
国内市场，完善国际市场，同时子公司年年富本期化肥贸易量也大幅增长。
⑵营业成本比去年同期增长，主要系报告期内营业收入增长同比确认的营业成本增加所致。
⑶营业税金及附加比去年同期增长，主要系报告期内交纳的增值税增加所致。
⑷销售费用比去年同期增长，主要系报告期内运输费的增加所致。
⑸财务费用比去年同期减少，主要系报告期内归还银行贷款致使利息支出减少，同时银行存款增长致使存
款利息增加所致。
⑹资产减值损失比去年同期增长，主要系报告期内应收账款增加导致坏账准备计提增加所致。
⑺投资收益比去年同期增长，主要系上年同期计提的艾格瑞投资损失所致。
⑻营业利润、利润总额、净利润比去年同期增长，主要系报告期内草甘膦等产品价格上涨，导致毛利率提
升所致。
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⑼营业外收入比上年同期增长，主要系收到和县人力资源和社会保障局就业技能提升补助以及国能商业有
限公司欠款的滞纳金所致。
⑽所得税费用比上年同期增长，主要系报告期内利润增加导致计提的所得税费用增加。
3、现金流量表变动原因分析
项 目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
收到其他与经营活动有关的现 55,022,900.75 5,561,887.70 49,461,013.05 889.28%
金
购买商品、接受劳务支付的现金 499,577,895.93 260,305,071.49 239,272,824.44 91.92%
支付的各项税费 24,185,767.54 5,112,584.68 19,073,182.86 373.06%
支付其他与经营活动有关的现 52,063,265.26 20,607,716.10 31,455,549.16 152.64%
金
处置固定资产、无形资产和其他 220,660.00 332,000.00 -111,340.00 -33.54%
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 7,552,916.66 1,346,916.39 6,206,000.27 460.76%
金
购建固定资产、无形资产和其他 48,483,582.73 31,191,742.62 17,291,840.11 55.44%
长期资产支付的现金
投资支付的现金 - 10,023,565.56 -10,023,565.56 -100.00%
吸收投资收到的现金 1,911,015,300.00 1,911,015,300.00 100.00%
取得借款收到的现金 139,419,562.24 266,745,156.41 -127,325,594.17 -47.73%
偿还债务支付的现金 443,749,697.26 261,650,662.55 182,099,034.71 69.60%
分配股利、利润或偿付利息支付 34,321,526.09 15,196,822.45 19,124,703.64 125.85%
的现金
支付其他与筹资活动有关的现 1,384,408.53 938,907.50 445,501.03 47.45%
金
⑴收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加，主要是报告期收到国能商业有限公司的欠款所致。
⑵购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加，主要是报告期内支付供应商原料款增加所致。
⑶支付的各项税费比去年同期增加，主要是报告期内支付的增值税、企业所得税增加所致。
⑷支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加，主要是报告期内归还往来欠款以及支付运输费等费用
增加所致。
⑸处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期减少，主要是报告期处置的固定资
产变现金额减少所致。
⑹收到其他与投资活动有关的现金比去年同期增加，主要是报告期内收到国能商业有限公司欠款中的利息
收入和募集资金利息收入所致。
⑺购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加，主要是报告期内支付项目设备款
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和土建工程款较多所致。
⑻投资支付的现金比去年同期减少，主要是上年度支付安徽星诺化工有限公司投资款。
⑼吸收投资收到的现金比去年同期增加，主要是公司收到非公开增发的募集资金。
⑽取得借款收到的现金去年同期减少，主要是本期借款减少所致。
⑾偿还债务支付的现金比去年同期增加，主要是公司本期使用募集资金归还银行贷款所致。
⑿分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加，主要是本期按照2012年度股东大会决议实施利
润分配进行现金分红所致。
⒀支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加，主要是本期公司支付非公开增发的中介费用所致。
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第九节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：孙晔
安徽华星化工股份有限公司
二○一三年八月二十二日
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