浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    0

    浙江京新药业股份有限公司

    ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD.

    2009 年半年度报告

    （2009 年1 月1 日至6 月30 日）

    二OO 九年八月浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    1

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

    责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

    证或存在异议。

    本次董事会以传真形式召开，所有董事均进行了表决并同意本报告。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司董事长兼总经理吕钢先生、财务负责人陈美丽女士声明：保证半年度报告中财务

    报告的真实、完整。

    浙江京新药业股份有限公司

    董事长： 吕钢

    二OO 九年八月十五日浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    2

    目 录

    第一节 公司基本情况............................................................................................3

    第二节 股本变动及主要股东持股情况................................................................4

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................6

    第四节 董事会报告................................................................................................7

    第五节 重要事项................................................................................................. 12

    第六节 财务报告................................................................................................. 20

    第七节 备查文件................................................................................................. 20浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    3

    第一节 公司基本情况

    一、中文名称：浙江京新药业股份有限公司

    英文名称：ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD.

    中文缩写：京新药业

    英文缩写：JINGXIN

    二、法定代表人：吕钢

    三、公司董事会秘书、证券事务代表

    四、公司注册地址：浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路800号

    公司办公地址：浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路800号

    邮政编码：312500

    网址：www.jingxinpharm.com

    电子邮箱：jingxin@mail.sxptt.zj.cn

    五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    登载半年度报告的网站网址： http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：浙江京新药业股份有限公司董事会秘书办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：京新药业

    股票代码：002020

    七、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：2001年10月25日

    注册登记地点：浙江省工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号：3300001008232

    税务登记号码：330624704503984

    公司聘请的会计师事务所：中准会计师事务所有限公司

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 徐小明 曾 成

    联系地址 浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路800号

    电话 0575－86176531

    传真 0575－86096898

    电子信箱 stock@jingxinpharm.com浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    4

    会计师事务所办公地址：海南省海口市龙华区大同路36号华能大厦16楼B座

    八、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 1,044,216,265.22 953,084,106.98 9.56

    归属于上市公司股东的所有者权益 300,954,865.06 299,289,536.95 0.56

    股本 101,550,000.00 101,550,000.00 0.00

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股） 2.964 2.947 0.58

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 248,401,999.67 229,558,532.57 8.21

    营业利润 -273,192.55 -5,125,255.95 94.67

    利润总额 1,796,981.52 1,446,497.30 24.23

    归属于上市公司股东的净利润 1,665,328.11 747,213.25 122.87

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润 -94,319.85 -4,181,601.69 97.74

    基本每股收益（元/股） 0.016 0.007 128.57

    稀释每股收益（元/股） 0.016 0.007 128.57

    净资产收益率（%） 0.55 0.25 增长了0.30 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 72,325,895.52 15,091,269.36 379.26

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股） 0.712 0.149 377.85

    注：扣除的非经常性损益项目和金额 （单位：人民币元）

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -37,778.91

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    1,983,265.30

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,687.68

    所得税影响额 -310,526.11

    合计 1,759,647.96 -

    第二节 股本变动及主要股东持股情况

    一、报告期内公司股本变动情况。（单位：股）

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 55,826,954 54.97% -33,769,604 -33,769,604 22,057,350 21.72%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 26,417,153 26.01% -26,417,153 -26,417,153

    其中：境内非国有法16,953,936 16.70% -16,953,936 -16,953,936浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    5

    人持股

    境内自然人持股 9,463,217 9.32% -9,463,217 -9,463,217

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 29,409,801 28.96% -7,352,451 -7,352,451 22,057,350 21.72%

    二、无限售条件股份 45,723,046 45.03% 33,769,604 33,769,604 79,492,650 78.28%

    1、人民币普通股 45,723,046 45.03% 33,769,604 33,769,604 79,492,650 78.28%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 101,550,000 100.00% 101,550,000 100.00%

    二、股东情况

    （一）报告期内公司前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股

    股东总数 13,514

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    吕钢 境内自然人 24.74% 25,122,220 18,841,665 0

    浙江康新化工有限公司 境内非国有

    法人 10.79% 10,960,283 0 5,000,000

    吕岳英 境内自然人 10.30% 10,460,112 0 0

    丁素娇 境内自然人 2.37% 2,409,000 0 0

    张丽娃 境内自然人 1.74% 1,764,241 1,323,181 0

    中国科学院上海有机化

    学研究所

    国有法人 1.44% 1,465,155 0 0

    中国医学科学院医药生

    物技术研究所

    国有法人 1.15% 1,162,822 0 0

    王光强 境内自然人 1.04% 1,059,518 1,020,388 0

    王能能 境内自然人 0.91% 922,822 872,116 0

    陈伟国 境内自然人 0.79% 801,720 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    浙江康新化工有限公司 10,960,283 人民币普通股

    吕岳英 10,460,112 人民币普通股

    吕钢 6,280,555 人民币普通股

    丁素娇 2,409,000 人民币普通股

    中国科学院上海有机化学研究所 1,465,155 人民币普通股

    中国医学科学院医药生物技术研究所 1,162,822 人民币普通股

    陈伟国 801,720 人民币普通股

    张荣奎 772,860 人民币普通股

    魏埃 733,504 人民币普通股

    刘雪梅 547,400 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息

    披露管理办法》中规定的一致行动人。

    未知公司前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知前十名无限售

    条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致

    行动人。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

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    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明

    股东名称 约定持股期限

    无 无

    （二）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

    序

    号

    有限售条

    件股东名

    称

    持有的有

    限售条件

    股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市

    交易股份数

    量

    限售条件

    1 *吕钢 25,122,220 2009 年2 月17 日 25,122,220

    2005 年11 月10 日至2008 年11 月

    9 日不上市交易或者转让，2008 年

    11 月10 日至2010 年11 月9 日通

    过深圳证券交易所中小企业板挂牌

    出售股票，出售价格不能低于每股

    人民币10 元（ 期间有除权除息事

    项，应对该价格进行除权除息处

    理）。

    2 浙江康新化

    工有限公司

    16,953,936 2009 年2 月17 日 16,953,936

    3 吕岳英 10,460,112 2009 年2 月17 日 10,460,112

    2005 年11 月10 日至2008 年11 月

    9 日不上市交易或者转让，2008 年

    11 月10 日至2010 年11 月9 日通

    过深圳证券交易所中小企业板挂牌

    出售股票，出售价格不能低于每股

    人民币7.34 元（ 期间有除权除息

    事项，应对该价格进行除权除息处

    理）。

    4 *张丽娃 1,398,181 未知 1,398,181

    5 *王光强 1,020,389 未知 1,020,389

    6 *王能能 872,117 未知 872,117

    按照国家相关法律法规及规范性文

    件要求，以“高管股份”形式锁定

    *注：指为本公司高级管理人员，其持有的本公司所有股份需要按照有关规定予以锁定。

    （三）控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变化，是吕钢先生。

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事王光强先生和副总经理王能能先生所持有的股份数发生了变动，

    其他董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变动。 单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股

    数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    王光强 董事 1,360,518 0 301,000 1,059,518 0 0 二级市场出售

    王能能 副总经理 1,162,822 0 240,000 922,822 0 0 二级市场出售浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

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    二、报告期内，董事、监事、高级管理人员没有发生新聘或解聘情况。

    第四节 董事会报告

    一、报告期内公司总体经营情况

    报告期内，公司结合当前形势和公司实际，改变经营思路，进行机构调整，以求增加

    效益，并转变经营理念，力争实现子公司的自主经营，自负盈亏。公司坚持以提高公司盈

    利能力为核心，坚持机制创新，坚持开源节流，努力提升公司的经营业绩。

    报告期内，公司实现营业总收入24840.20万元，比去年同期增加了8.21%。主要是公司

    原料药产品实现营业收入比上年同期增加了1699.38万元，增长12.71％所致。

    报告期内，公司实现营业利润、利润总额和净利润分别为-27.32万元、179.70万元和

    166.53万元，比上年同期增长了94.67％、24.23％和122.87％，主要是由于三项费用减少

    所致。三项费用比上年同期减少了1257.47万元，下降了14.51％；其中销售费用减少204

    万元，下降5.52％；管理费用减少389.84万元，下降12.27％；财务费用减少663.63万元，

    下降37％，主要是利率下调及贷款置换所致。

    二、报告期内主要经营情况

    （一）公司主营业务范围及经营状况

    公司属于医药行业，主营业务为大容量注射剂、粉针剂（头孢菌素类）、片剂（含头

    孢菌素类）、硬胶囊剂（含头孢菌素类）、颗粒剂（头孢菌素类）、干混悬剂（均头孢菌素

    类）及原料药（盐酸环丙沙星、氯雷他定、盐酸舍曲林、乳酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、

    辛伐他汀、格列齐特、西沙必利、甲磺酸加替沙星、头孢泊肟酯、氧氟沙星）（许可证有

    效期至2010年12月31日）、化工中间体（不含危险品）的生产销售，保健品的生产销售，

    新产品开发及技术转让，经营进出口业务。主要产品为喹喏酮类抗感染药物和心脑血管药

    物。

    （二）主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    化学药品原料制造业 15,066.98 13,834.39 8.18 12.71 29.70 -12.03浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

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    化学药品制剂制造业 8,447.04 3,313.40 60.77 -2.90 -9.08 2.67

    中药制剂制造业 971.10 347.93 64.17 61.09 30.04 8.55

    其中：关联交易 2,136.61 2,121.21 0.72 -27.55 -24.54 -88.85

    主营业务分产品情况

    喹诺酮类药物 15,968.58 14,278.99 10.58 14.71 27.15 -13.04

    心脑血管药物 3,381.16 916.54 72.89 -17.70 -74.00 12.97

    头孢菌素类药物 939.07 874.46 6.88 -67.85 -50.38 -9.69

    中药类药物 971.10 347.93 64.17 37.92 23.10 8.55

    其他类 3,225.21 1,077.80 66.58 10.36 7.38 1.11

    其中：关联交易 2,136.61 2,121.21 0.72 -27.55 -24.54 -88.85

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金

    额为0.00 万元

    主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    华东地区 11,836.43 7.64

    华北地区 2,716.00 9.88

    华南地区 1,266.04 26.82

    其他地区 9,021.74 6.27

    （三）报告期内，公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力的重大变化情况：

    1、报告期内，公司利润构成发生重大变化：

    （1）、实现营业利润-27.32 万元，比去年同期增长94.67%，主要原因：

    A、实现毛利额7295.36 万元，下降12.56%，其中主营业务毛利率为28.55%，比去年

    同期下降7.15 个百分点，主要是由于原料药产品毛利率由去年同期的20.21%下降为8.18%，

    而原料药产品收入在主营业务收入中占比为61.54%所致。

    B、三项费用比上年同期减少了1257.47 万元，下降了14.51％；其中销售费用减少

    204 万元，下降5.52％；管理费用减少389.84 万元，下降12.27％；财务费用减少663.63

    万元，下降37％，主要是利率下调及贷款置换所致。

    （2）、公司营业外收入为235.07万元，比去年同期减少69.73%，主要系政府补助减少

    所致。

    2、报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化。

    3、报告期内，公司主营业务盈利能力变化：

    主营业务毛利率为28.55%，比去年同期下降7.15个百分点，主要是由于公司原料药产

    品毛利率由去年同期的20.21%下降为8.18%，而原料药产品收入在主营业务收入中占比为

    61.54%所致。原料药产品毛利率下降的主要原因：（1）销售单价同比下降幅度较大，（2）

    2009年第一季度还在消化2008年底高价原材料库存，造成成本过高。

    （四）报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    9

    （五）报告期内，公司参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况如下：

    1、上虞京新药业有限公司

    法定代表人：王能能

    注册资本：12756万元，

    经营范围：原料药制造、进出口业务贸易。

    公司住所：浙江杭州湾精细化工园区

    成立日期：2004年12月17日

    目前，本公司持有上虞京新药业有限公司100%的股权。

    截止2009年6月30日，该公司总资产371,690,319.78元，净资产108,714,683.85元，营业

    总收入108,950,914.78元，营业利润为-4,892,473.56 元，净利润为-4,634,089.58元。

    2、广丰县京新药业有限公司

    法定代表人：徐小明

    注册资本：2000万元

    经营范围：化学原料药、医药化工中间体。

    公司住所：广丰县芦林工业区博山寺路口

    成立日期：2005年10月19日

    目前，本公司持有广丰县京新药业有限公司90%的股权，上虞京新药业有限公司持有广

    丰县京新药业有限公司10%的股权。

    截止2009年6月30日，该公司总资产162,299,685.11元，净资产32,886,954.38元，营业总

    收入58,565,937.48元，营业利润为-82,918.62元，净利润为69,731.38元。

    3、上海京新生物医药有限公司

    法定代表人：吕钢

    注册资本：1500万元，

    经营范围：医药中间体、化工中间体、生物制品、药品的研究、开发。

    公司住所：上海市张江高科技园区李冰路306号

    成立日期：2004年3月19日

    目前，本公司持有上海京新生物医药有限公司70%的股权。

    截止2009年6月30日，该公司总资产69,210,110.34元，净资产13,113,831.26元，营业总

    收入2,589,113.51元，营业利润99,090.24元，净利润为99,090.24元。

    4、浙江京新药业进出口有限公司浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    10

    法定代表人： 吕钢

    注册资本：500万元，

    经营范围：货物进出口、技术进出口。

    公司住所：浙江省新昌县城关镇大道东路800 号

    成立日期： 2006年12月28日

    目前，本公司持有浙江京新药业进出口有限公司100%的股权。

    截止2009年6月30日，该公司总资产86,884,667.58元，净资产-6,932,369.71元，营业总收

    入62,654,680.29元，营业利润为-476,307.70元，净利润为-476,312.01元。

    5、内蒙古京新药业有限公司

    法定代表人：程曙光

    注册资本：2200万元

    经营范围：中成药（丸剂、片剂、颗粒剂、口服液、散剂、酊剂、糖浆剂、浸膏剂、

    溶液剂）的生产、销售；中草药的收购、加工、泡制。

    公司住所：巴彦淖尔经济技术开发区

    成立日期：2002年8月1日

    目前：本公司持有内蒙古京新药业有限公司100%的股权

    截目2009年6月30日，该公司总资产39,020,442.19元，净资产6,240,642.08元，营业收入

    9,710,977.84元，净利润672,545.52元。

    （六）行业形势分析

    医药行业作为最具有稳定增长特色的行业，在面临全球经济危机的不利情况下，近三

    年行业净利润复合增长率仍高达 30％以上。一方面，国家不断加大医保投入，医保人群覆

    盖率不断提高，将有力地促进本行业的发展；另一方面，近几年国家在新药审批方面进行

    整顿和政策调整，新药审批的数量较前几年大幅下降，新药上市速度的减缓和减少将使一

    部分企业的发展速度受到较大影响。以上因素使医药行业面临重新洗牌，将迫使一批竞争

    力低下的中小企业逐步退出市场，一批有突出竞争力的优势企业将迅速发展壮大，企业之

    间的激烈竞争较前几年将有所降温，医药企业之间的并购将日趋活跃，行业的集中度将不

    断提升。

    二、报告期内公司投资情况

    （一）公司募集资金使用情况： 单位：（人民币）万元

    募集资金总额 16,517.00 报告期内投入募集资金总额 7.14

    变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 15,806.60浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    11

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    年产500 万瓶甲磺

    酸加替沙星大输液

    技改项目

    否 4,490.

    00

    4,490.

    00

    4,490.

    00 0.00 4,490.

    00 0.00 100.0

    0%

    2004 年12

    月31 日 111.75 否 否

    年产400 吨盐酸左

    氧氟沙星原料药建

    设项目

    否 4,918.

    00

    4,918.

    00

    4,918.

    00 0.00 4,918.

    00 0.00 100.0

    0%

    2005 年12

    月31 日 -651.81 否 否

    盐酸环丙沙星FDA

    认证技术改造项目

    否 2,856.

    00

    2,856.

    00

    2,856.

    00 7.14 2,145.

    60 -710.40 75.13

    %

    2006 年12

    月31 日 0.00 否 否

    年产12 亿片(粒)固

    体制剂技术改造项

    目

    否 4,192.

    00

    4,192.

    00

    4,192.

    00 0.00 4,192.

    00 0.00 100.0

    0%

    2004 年12

    月31 日

    2,492.8

    0 是 否

    补充流动资金 否 61.00 61.00 61.00 0.00 61.00 0.00 100.0

    0%

    2004 年12

    月31 日 0.00 是 否

    合计 - 16,517

    .00

    16,517

    .00

    16,517

    .00 7.14 15,80

    6.60 -710.40 - - 1,952.7

    4 - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    1、年产500 万瓶甲磺酸加替沙星大输液技改项目：截至2009 年6 月30 日止, 本公

    司年产500 万瓶甲磺酸加替沙星大输液技改项目实际投入募集资金4,490.00 万元；该项

    目2004 年已全部完工；本期该项目实现的利润总额为111.75 万元，占招股说明书承诺

    收益的11.59%，主要系大输液市场竞争激烈，尚未达到预期的市场份额。

    2、年产400 吨盐酸左氧氟沙星原料药建设项目：截至2009 年6 月30 日止，本公

    司年产400 吨盐酸左氧氟沙星原料药建设项目实际投入募集资金4,918.00 万元，该项目

    已全部完工；本期该项目实现的利润总额为-651.81 万元，主要系盐酸左氧氟沙星原料药

    市场竞争激烈，尚未达到预期的市场份额。

    3、盐酸环丙沙星FDA 认证技术改造项目：截至2009 年6 月30 日止，该项目尚处

    于建设期,实际投入募集资金2145.60 万元，尚未使用的资金数额为710.40 万元，比公司

    招股说明书承诺至2009 年6 月30 日投资金额少投入710.40 万元，系根据公司盐酸环丙

    沙星FDA 认证进度调整该项目投资进度所致。报告期内，该项目实现的利润总额为0，

    该项目仍处于建设之中。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    报告期内，项目可行性未发生重大变化

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    报告期内，全部募资项目实施地点未进行调整

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况 报告期内，全部募资项目实施方式未进行调整

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    报告期内，未发生募集资金项目先期投入及置换情况

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    公司在2008 年10 月6 日举行的第三届董事会第十次会议上批准了使用部分闲置募

    集资金暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过600 万元，使用期限为

    2008 年10 月7 日至2009 年4 月6 日。按同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用

    14.04 万元。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    12

    公司在2009 年4 月11 日举行的第三届董事会第十四次会议上批准了使用部分闲置

    募集资金暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过600 万元，使用期限

    为2009 年4 月13 日至2009 年10 月12 日。按同期银行借款利率计算，预计可节约财

    务费用约11.07 万元。

    相关公告于2008 年10 月7 日和2009 年4 月14 日刊登于《中国证券报》《证券时

    报》和“巨潮资讯”网站上。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    报告期内，未出现募集资金结余的情况

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    截至2009 年6 月30 日，尚未使用的募集资金余额为710.4 万元，其中用闲置募集

    资金暂时补充流动资金为600 万元，交通银行绍兴分行新昌支行116.07 万元。差额部分

    为募集资金专户存款利息。

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    报告期内，募集资金使用及披露中不存在问题及未发生其他使用情况

    （二）报告期内，无重大非募集资金投资项目。

    三、2009年下半年度的经营计划

    公司在2009年下半年度重点是做好以下六项工作：药品销售公司要推行务实销售；原

    料药需再接再厉，推进原料药业务自主经营；拓展制剂外贸业务，争取量的突破；做好新

    医改的应对方案；加大成品药重点产品的市场开拓力度，培育成品药业务支柱产品；重点

    开发特色新产品。

    四、对2009 年前三季度经营业绩的预计 单位：（人民币）元

    2009 年1-9 月预计的经营业

    绩

    预计利润在100-300 万元

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 972,871.42

    业绩变动的原因说明 原料药市场的逐步回升，三项费用的下降。

    第五节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关规定要求，进一步完

    善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。 报告期内，公司根据相关规定，

    修订了《公司章程》，进一步完善了原有的公司治理规章制度体系；公司股东大会、董事会、

    监事会以及董事会各专门委员会依法履行职责，运作规范；公司对募集资金使用等重大事

    项按照相关规定履行了相应的程序并对涉及的事项及时进行了信息披露。

    二、公司2008年度利润分配方案情况浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    13

    经中准会计师事务所审计，本公司2008 年度实现净利润-17,729,760.76 元，根据《公

    司法》和《公司章程》的有关规定，提取10％的法定公积金，加上上年度转入本年度可分

    配利润，公司本年度可供股东分配的利润累计50,470,364.00 元。

    公司2008年度不进行现金利润分配，不转增不送股，公司未分配利润50,470,364.00

    元滚存至下一年度。

    三、公司2009年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。

    四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司无证券投资的情况，公司无持有非上市金融企业和拟上市公司股权的

    情况。

    六、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产

    重组事项。

    七、报告期内，公司重大关联交易事项。

    （一）报告期内公司与关联方之间发生的与日常经营相关的关联交易：

    本公司基于谨慎原则，对公司发生的与浙江朗博药业有限公司的交易认定为关联交易，

    而主动进行披露。

    1、2009 年半年度公司与浙江朗博药业有限公司发生的与日常经营相关的关联交易总金

    额为2137.96 万元，具体情况如下：

    关联交易方 交易内容

    定价原

    则

    交易价格交易金额(元)

    占同类交易

    金额的比例

    结算方式

    浙江朗博药 销售货物 市价 市价 21,366,111.36 8.99% 转帐

    业有限公司

    购进货物 市价 市价 13,520.51 2.05% 转帐

    2、关联方基本情况：

    公司名称：浙江朗博药业有限公司

    注册资本：280 万美元

    法定代表人：王庆鹏

    企业住所：新昌县城关镇后溪村

    经营范围：生产、销售兽药原料（合成）药及制剂。

    3、与公司的关联关系：

    公司第二大股东浙江康新化工有限公司持有公司10.356%的股份，法定代表人为胡天

    庆；浙江康新化工有限公司持有浙江日盛控股有限公司70%的股份，浙江日盛控股有限公浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    14

    司法定代表人为胡天庆；浙江日盛控股有限公司持有浙江朗博药业有限公司27.50%的股份，

    浙江朗博药业有限公司法定代表人为王庆鹏，浙江康新化工有限公司直接和间接持有浙江

    朗博药业有限公司20.23%的股份，因此浙江康新化工有限公司对浙江朗博药业有限公司有

    重大影响。

    4、履约能力分析：

    浙江朗博药业有限公司的经营正常，财务状况良好，具备充分的履约能力，对本公司

    支付款项及时，发生坏帐的可能性较小。

    5、交易目的和交易对公司的影响

    上述关联交易均为保障公司正常经营的需要。公司与上述关联人进行的关联交易，严

    格遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则，价格公允，对公司降低成本，开拓市场起

    到了积极作用。没有损害公司和股东权益情形，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会

    因此类交易而对关联人形成依赖。上述关联交易对公司未来的财务状况和经营成果将产生

    积极的影响。

    （二）报告期内，公司没有与关联方发生资产收购、出售的关联交易；

    （三）报告期内，公司与关联方不存在的债权、债务往来；

    （四）报告期内，公司与关联方发生的担保：

    2008 年9 月16 日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司与浙江日盛控股

    有限公司（简称“日盛控股”）友好协商，日盛控股同意与公司签署担保协议，愿意为公

    司在向银行贷款时单方面提供担保，在协议有效期内为公司1 年以内（含1 年）的短期借

    款提供担保，担保总额为不超过1.6 亿元人民币，协议有效期1 年。截止2009 年6 月30

    日，日盛控股已为公司提供的担保总额为1.05 亿元。

    2008年9月16日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司与浙江朗博药业有限

    公司（简称“朗博药业”）友好协商，朗博药业同意与公司签署担保协议，愿意为公司在

    向银行贷款时单方面提供担保，在协议有效期内为公司1年以内（含1年）的短期借款提供

    担保，担保总额为不超过5000万元人民币。截止2009年6月30日，朗博药业已为公司提供的

    担保总额为4179万元。

    以上两项担保发生的原因是由于公司规模的快速扩张造成了公司资金面的紧张和不

    足，因此公司需增加向银行的融资，为此有必要与具有一定实力的公司提供信用担保的长

    期合作关系。此项担保有利于公司的生产经营，且未损害公司及其他股东，特别是中、小

    股东和非关联股东的利益。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    15

    （五）报告期内，无其他重大关联交易信息。

    八、重大合同及其履行情况

    （一）、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、

    租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （二）、报告期内公司对外担保事项情况如下：

    1、报告期内公司除为全资子公司上虞京新药业有限公司和广丰县京新药业有限公司提

    供担保外，无对外担保；报告期内公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，公

    司担保总额没有超过净资产50%。

    2、期初至本报告披露日，本公司为本公司全资子公司上虞京新药业有限公司和广丰县

    京新药业有限公司提供保证担保总额为9000万元；截止2009年6月30日未到期的担保总额为

    10500万元，占公司2008年经审计净资产的35.08%，担保的决策程序符合《公司章程》和其

    它有关规定，具体情况如下：

    公告日期

    担保金额(万

    元)

    担保期限

    担保对

    象

    担保类型 决策程序 备注

    2009年3月5日 1000

    2009 年3 月3 日至

    2009 年9 月3 日

    连带责任担

    保

    2008年第二

    次临时股东

    大会决议

    未到

    期

    2009年3月7日 1000

    2009 年3 月5 日至

    2010 年2 月5 日

    连带责任担

    保

    2008年第二

    次临时股东

    大会决议

    未到

    期

    2009年5月14日 2000

    2009 年5 月12 日至

    2010 年5 月11 日

    上虞京

    新药业

    有限公

    司

    连带责任担

    保

    2008年度股

    东大会

    未到

    期

    2009年6月30日 5000

    2009年6月26日至

    2010年6月5日

    广丰县京

    新药业有

    限公司

    连带责任担保

    2008年第四次

    临时股东大会

    未到

    期

    （三）、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事

    项。

    （四）、无其它重大合同。

    九、公司或持有公司股份5%以上（含5％）的股东承诺事项

    （一）报告期内，公司遵守承诺，没有为关联方提供资金，并严格执行公司《关联交

    易管理办法》的规定。

    （二）报告期内，公司大股东浙江康新化工有限公司、吕钢、吕岳英遵守《避免同业

    竞争的承诺》，没有发生与公司同业竞争的行为。

    （三）报告期内，浙江康新化工有限公司遵守承诺，没有向公司进行资金拆借。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    16

    （四）报告期内，原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

    股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况

    吕钢

    其所持股份自改革方案实施之日起三十六

    个月内不减持股份；此后二十四个月内，若

    转让股份，则转让价格不低于每股10元（若

    此间有派息、送股、资本公积金转增股份等

    除权事项，应对该价格进行除权处理）。

    履约中 履行承诺

    吕钢

    将提出2005年度以资本公积金每10股转增5

    股的议案并在股东大会上投赞成票。

    已履约 履行承诺

    浙江康新化工有限公司

    其所持股份自改革方案实施之日起三十六

    个月内不减持股份；此后二十四个月内，若

    转让股份，则转让价格不低于每股7.34元

    （若此间有派息、送股、资本公积金转增股

    份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。

    履约中 履行承诺

    吕岳英 同上 履约中 履行承诺

    原所有非流通股股东

    若违反股权分置改革方案所作出的承诺减

    持股份，则将股权转让所得全额赔偿给公

    司。

    履约中 履行承诺

    （五）公司持股5%以上股东不存在2009年追加股份限售承诺的情况。

    十、报告期内，公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员没有受到中国证监会行政

    处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责及其他行政管理部门的处罚。

    十一、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况

    公司设置有专门的内部审计机构即审计部，设专职人员3 人，在董事会审计委员会领

    导下，负责对公司各部门、公司控股子公司的所有经济活动进行监督，并出具独立的审计

    意见。其主要职能为：

    对公司财产、资金的管理使用情况及安全完整程度进行监督检查；对会计报表、决算

    的真实、准确、合规合法进行审计监督；对财务收支有关的经济活动及经济效益进行审计

    监督；对审计范围内单位财务收支的特定事项进行审计监督；对所筹集资金的来源及各项

    专用资金的使用情况进行审计监督；对公司高级管理人员及控股子公司经理的任期经济责

    任进行监督；对公司内部控制制度的健全有效性及执行情况进行监督检查；贯彻执行国家

    审计法规并参与研究或制定公司有关的规章制度。

    2009年半年度，审计部进行了工程项目审计、原材料采购审计、预算执行审计和财务

    报表审计等工作，为规范公司内部管理，发挥了监督作用。

    十二、对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见。

    根据《公司法》、《证券法》及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对

    外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通

    知》（证监发[2005]120号）、《上市公司章程指引》（证监公司字〔2006〕38 号）、《深浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    17

    圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》（深证上〔2006〕5 号）

    对上市公司的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求

    是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查

    和落实，对公司进行了必要的核查和问询，作出如下专项说明和独立意见：

    1、报告期内，除与浙江朗博药业有限公司存在正常经营性资金往来情况外，公司不存

    在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；

    关联方名称 与本公司的关系 期初余额 期间新增占用期间累积偿还期末占用余额 资金占用性质

    浙江朗博药

    业有限公司

    浙江康新化工有

    限公司孙公司

    24,982,482.00 25,283,326.20 36,025,457.98 14,240,350.22 经营性占用

    2、报告期内，公司除对全资子公司上虞京新药业有限公司和广丰县京新药业有限公司

    提供必要的担保以外，没有其他担保情况发生，具体情况如下：

    单位：（人民币）万元

    担保

    对象

    贷款金融机构 担保类型

    实际担

    保金额

    担保借

    款余额

    担保期限

    担保债务逾

    期情况

    绍兴市商业银行 最高额保证 2000 6500

    2007 年6 月26 日至2009

    年6 月25 日

    已到期并已

    归还

    上海浦东发展银行

    绍兴分行

    最高额保证 1000 7000

    2008 年6 月11 日至2009

    年5 月11 日

    已到期并已

    归还

    上海浦东发展银行

    绍兴分行

    最高额保证 1000 7000

    2008 年9 月8 日至2009

    年3 月8 日

    已到期并已

    归还

    招商银行股份有限

    公司绍兴分行

    最高额保证 1000 7000

    2008 年9 月22 日至2009

    年4 月21 日

    已到期并已

    归还

    中国民生银行股份

    有限公司杭州分行

    最高额保证 1500 6500

    2008 年11 月17 日至

    2009 年11 月17 日

    未到期

    上海浦东发展银行

    绍兴分行

    最高额保证 1000 6500

    2009 年3 月3 日至2009

    年9 月3 日

    未到期

    上海浦东发展银行

    绍兴分行

    最高额保证 1000 6500

    2009 年3 月5 日至2010

    年2 月5 日

    未到期

    上虞

    京新

    药业

    有限

    公司

    招商银行股份有限

    公司绍兴分行

    最高额保证 2000 5500 2009 年5 月12 日至2010 年

    5 月11 日

    未到期

    广丰

    县京

    新药

    业有

    限公

    司

    中国农业银行广丰

    县支行

    最高额保证 5000 10500 2009 年6 月16 日至2010 年

    6 月5 日

    未到期

    3、截至本报告期末，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）

    为0，占公司2008年经审计净资产的0％；

    4、截至本报告期末，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）

    为10500万元，占公司2008年经审计净资产的35.08％；浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    18

    5、公司对外担保按照法律法规、《公司章程》和其他制度规定履行了必要的审议和决

    策程序，信息披露充分完整；

    6、公司已建立了完善的对外担保风险控制制度，并充分揭示了对外担保存在的风险，

    未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。

    十三、公司董事履行职责情况

    报告期内公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司法》、《证券法》《深圳

    证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公

    司章程》的规定履行职责，遵守《董事声明及承诺》，持续关注公司的经营管理，勤勉尽

    职地开展各项工作，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用，保护了公司及股东特别是

    社会公众股股东合法权益。

    在董事长的积极推动下，报告期内，公司共召开了二次董事会会议，修改了《公司章

    程》，促使公司内部各项制度进行了及时地修订和完善，加强了董事会的规范管理和良性

    运作。

    公司独立董事严格按照有关规定,认真行使公司赋予的权利，及时了解公司的生产经营

    信息,全面关注公司的发展状况,按时参加报告期内的董事会会议，并充分运用自己专业所

    长，对董事会审议的各项议案做出客观判断，发表独立、公正的意见，切实维护了公司和

    股东特别是社会公众股股东的合法利益。

    报告期内董事会召开及出席情况:

    报告期内董事会会议召开次数 2

    董事姓名 职务 亲自出席次数委托出席次数缺席次数

    是否连续

    两次未亲

    自出席会

    议

    吕钢 董事长 2 0 0 否

    张丽娃 副董事长 2 0 0 否

    王光强 董事 2 0 0 否

    徐小明 董事 2 0 0 否

    史习民 独立董事 2 0 0 否

    沈竞康 独立董事 2 0 0 否

    周伟澄 独立董事 2 0 0 否

    十四、公司开展投资者关系管理的具体情况

    （1）公司定期更新投资者关系管理专栏，使投资者及时了解公司相关信息；

    （2）公司通过电话回答咨询的方式与投资者保持良好的沟通，对前来公司调研的投资

    者积极配合；

    （3）公司于2009 年4 月27 日在深圳证券信息有限责任公司提供的投资者关系管理互浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    19

    动平台上举办了2008 年度报告业绩说明会，公司有关领导积极地参加了本次说明会，并认

    真地、谨慎地回答了投资者的问询。

    十五、董事会关于公司大股东及其关联方资金占用情况的审查情况

    （1）公司大股东及其关联方的资金占用主要是正常的经营性资金占用，发生的相关交

    易严格执行了公司管理制度，程序合规、定价公允；不存在大股东及关联方对本公司及子

    公司的非经营性资金占用，也不存在大股东及关联方通过资金占用侵占公司及中小股东利

    益的情形。

    （2）公司的资金流出内部流程和决策机制设计合理、执行到位，资金使用风险得到有

    效控制。

    十六、其他重要事项信息

    信息披露日期 公告内容 公告编号 刊登报纸

    2009-02-13 京新药业限售股份上市流通提示性公告 2009001

    2009-02-27 京新药业2008 年度业绩快报 2009002

    2009-03-05 京新药业为全资子公司提供担保公告 2009003

    2009-03-07 京新药业为全资子公司提供担保公告 2009004

    2009-03-31 京新药业2008 年度业绩快报修正公告 2009005

    2009-04-08 京新药业关于到期归还暂时用于补充流动资金的募集资金公告 2009006

    2009-04-14

    京新药业第三届董事会第十四次会议决议公告

    京新药业第三届监事会第八次会议决议公司

    京新药业2008 年年度报告摘要

    京新药业关于募集资金年度使用情况的专项报告

    京新药业关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告

    京新药业关于拟为全资子公司提供担保的公告

    京新药业关于2009 年度日常关联交易的公告

    京新药业关于召开2008 年度股东大会的通知

    2009007

    2009008

    2009009

    2009010

    2009011

    2009012

    2009013

    2009014

    2009-04-17 京新药业第二大股东股份减持公告 2009015

    2009-04-23 京新药业关于举办2008 年度报告网上说明会的通知 2009016

    2009-04-25 京新药业2009 年第一季度报告 2009017

    2009-05-06 京新药业2008 年度股东大会决议公告 2009018

    2009-05-14 京新药业为全资子公司提供担保公告 2009019

    2009-05-22 京新药业第二大股东股份减持公告

    京新药业简式权益变动报告书

    2009020

    2009021

    2009-06-30 京新药业为控股子公司提供担保公告 2009022

    2009-07-21 京新药业第二大股东股份减持公告 2009023

    2009-07-24 京新药业2009 年半年度业绩快报 2009024

    2009-08-07 京新药业关于获得国家补助资金的公告 2009025

    《证券时报》

    《中国证券报》浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    20

    第六节 财务报告

    一、本公司2009年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    二、会计报表（附后）

    三、会计报表附注（附后）

    第七节 备查文件

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正文；

    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

    （四）公司章程；

    （五）其他备查文件。

    （六）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    21

    合并资产负债表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    资 产

    附

    注

    期末数 年初数 负债和股东权益

    附

    注

    期末数 年初数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 5.1 349,091,813.57 227,614,100.51 短期借款 5.16 284,000,000.00 238,000,000.00

    交易性金融资产 交易性金融负债

    应收票据 5.2 5,077,033.69 7,283,246.10 应付票据 5.17 259,248,104.36 158,150,756.28

    应收账款 5.3 77,257,506.17 71,702,039.83 应付账款 5.18 57,743,191.00 50,355,564.52

    预付款项 5.4 24,029,783.56 17,532,206.86 预收款项 5.19 2,463,073.79 2,461,941.89

    应收保费 应付职工薪酬 5.20 373,437.91 3,092,599.77

    应收分保账款 应交税费 5.21 4,209,578.39 5,171,938.76

    应收分保合同准备 应付利息 5.22 558,361.00 678,873.50

    应收利息 5.5 1,626,300.47 3,423,018.08 应付股利

    应收股利 其他应付款 5.23 19,194,718.67 11,386,047.08

    其他应收款 5.6 21,578,782.66 19,793,341.50 递延收益 5.24 20,641,427.29 19,697,067.55

    存货 5.7 70,814,883.69 91,109,577.31 预提费用

    待摊费用 一年内到期的非流动负债 5.25 70,000,000.00 140,000,000.00

    一年内到期的非流动资产 其他流动负债

    其他流动资产 流动负债合计 718,431,892.41 628,994,789.35

    流动资产合计 549,476,103.81 438,457,530.19 非流动负债：

    非流动资产： 长期借款 5.26 20,000,000.00 20,000,000.00

    可供出售金融资产 应付债券

    持有至到期投资 5.8 8,000,000.00 长期应付款

    长期应收款 专项应付款

    长期股权投资 预计负债

    投资性房地产 递延所得税负债 5.27 895,358.37 895,358.37

    固定资产 5.9 376,992,457.06 392,332,477.84 其他非流动负债

    在建工程 5.10 11,231,674.38 6,577,609.23 非流动负债合计 20,895,358.37 20,895,358.37

    工程物资 267,779.66 269,928.95 负债合计 739,327,250.78 649,890,147.72

    固定资产清理 股东权益：

    生产性生物资产 股本 5.28 101,550,000.00 101,550,000.00

    油气资产 资本公积 5.29 130,918,754.50 130,918,754.50

    无形资产 5.11 100,908,708.04 102,016,845.46 减：库存股

    开发支出 0.00 盈余公积 5.30 16,350,418.45 16,350,418.45

    商誉 5.12 500,000.00 500,000.00 未分配利润 5.31 52,135,692.11 50,470,364.00

    长期待摊费用 5.13 88,180.24 178,353.28 外币报表折算差额

    递延所得税资产 5.14 4,751,362.03 4,751,362.03 归属于母公司所有者权益合计 300,954,865.06 299,289,536.95

    其他非流动资产 少数股东权益 3,934,149.38 3,904,422.31

    非流动资产合计 494,740,161.41 514,626,576.79 股东权益合计 304,889,014.44 303,193,959.26

    资产总计 1,044,216,265.22 953,084,106.98 负债和股东权益总计 1,044,216,265.22 953,084,106.98

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    22

    合并利润表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 金额单位：人民币元

    项 目 附注 本期金额 上年同期金额

    一、营业收入 5.32 248,401,999.67 229,558,532.57

    减：营业成本 5.32 175,448,372.30 146,129,490.14

    营业税金及附加 5.33 2,297,787.14 1,410,913.04

    销售费用 34,900,332.95 36,940,353.60

    管理费用 5.34 27,869,183.25 31,767,554.04

    财务费用 5.35 11,301,127.20 17,937,455.14

    资产减值损失 5.36 -2,821,610.62 498,022.56

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    -

    投资收益（损失以“-”号填

    列） 5.37

    320,000.00

    其中：对联营企业和

    合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） -273,192.55 -5,125,255.95

    加：营业外收入 5.38 2,350,699.14 7,765,322.54

    减：营业外支出 5.39 280,525.07 1,193,569.29

    其中：非流动资产处置损失 -

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,796,981.52 1,446,497.30

    减：所得税费用 5.40 101,926.34 664,952.35

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,695,055.18 781,544.95

    归属于母公司所有者权益的净利润 1,665,328.11 747,213.25

    少数股东损益 29,727.07 34,331.70

    同一控制被合并方在当期实现的净利润

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.016

    0.007

    （二）稀释每股收益 0.016

    0.007

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    23

    合并利润表附表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元

    报告期利润

    全面摊薄净

    资产收益率

    （%）

    加权平均净资

    产收益率（%）

    全面摊薄每

    股收益（元/

    股）

    加权平均每股收

    益（元/股）

    本期数 -0.091 -0.091 -0.003 -0.003

    营业利润

    上年同期数 -1.715 -1.717 -0.050 -0.050

    本期数 0.553 0.555 0.016 0.016

    净利润

    上年同期数 0.250 0.250 0.007 0.007

    本期数 -0.031 -0.031 -0.001 -0.001

    扣除非经常性损益后的净利润

    上年同期数 -1.399 -1.401 -0.041 -0.041

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽

    扣除所得税后非经常性损益明细表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元

    项目 本期金额 上年同期金额

    非流动资产处置损益 -32,112.07 -4,454.18

    计入当期损益的政府补助,但与业务密切相关,按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

    1,685,775.51 5,793,776.72

    其他各项营业外收入 277,246.89 30,215.19

    扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准

    备后的其他各项营业外支出

    -171,262.36 -890,722.79

    合计 1,759,647.96 4,928,814.94

    当期净利润 1,665,328.11 747,213.25

    占当期净利润的比例 105.66% 659.63%

    扣除非经常性损益后的净利润 -94,319.85 -4,181,601.69

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    24

    合并现金流量表

    编制单位:浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元

    项 目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 289,888,834.34 275,310,878.80

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 5.41 24,363,716.64 21,747,847.65

    经营活动现金流入小计 314,252,550.98 297,058,726.45

    购买商品、接受劳务支付的现金 144,884,428.05 170,504,599.22

    支付给职工以及为职工支付的现金 14,993,789.33 25,189,154.00

    支付的各项税费 27,791,182.84 22,052,507.64

    支付的其他与经营活动有关的现金 5.42 54,257,255.24 64,221,196.23

    现金流出小计 241,926,655.46 281,967,457.09

    经营活动产生的现金流量净额 72,325,895.52 15,091,269.36

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 8,000,000.00

    取得投资收益所收到的现金 320,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,736,000.00

    收到的其他与投资活动有关的现金 5.43 3,086,000.00

    现金流入小计 20,142,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,543,753.67 14,555,249.61

    投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 6,543,753.67 14,555,249.61

    投资活动产生的现金流量净额 13,598,246.33 -14,555,249.61

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

    借款所收到的现金 218,000,000.00 170,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计 218,000,000.00 170,500,000.00

    偿还债务所支付的现金 242,000,000.00 175,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,989,576.77 20,642,344.89

    其中：子公司支付少数股东的股利

    支付的其他与筹资活动有关的现金 785,985.23 5,164,776.78

    现金流出小计 255,775,562.00 200,807,121.67

    筹资活动产生的现金流量净额 -37,775,562.00 -30,307,121.67

    四、汇率变动对现金的影响 -110.88 -11,638.86

    五、现金及现金等价物净增加额 48,148,468.97 -29,782,740.78

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    25

    合并现金流量表附表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元

    补 充 资 料 附注本期金额 上期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,695,055.18 781,544.95

    加：资产减值准备 -2,821,610.62 498,022.56

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,015,982.04 16,682,029.53

    无形资产摊销 1,108,137.42 1,092,481.26

    长期待摊费用摊销 90,173.04 90,173.00

    处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失(收益以

    “－”号填列)

    37,778.91

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 11,301,127.20 17,937,455.14

    投资损失(收益以“－”号填列) -320,000.00

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,404,343.38

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 23,336,696.73 408,213.66

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -10,055,676.67 -13,886,907.34

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 30,938,232.29 -6,107,400.02

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 72,325,895.52 15,091,269.36

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 95,426,262.48 40,223,402.80

    减：现金的期初余额 47,277,793.51 70,006,143.58

    现金及现金等价物净加额 48,148,468.97 -29,782,740.78

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    26

    合并资产减值准备明细表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位 ：人民币元

    本期减少数

    项目 期初余额 本期增加数

    因资产价值回

    升转回数

    其他原因

    转出数

    合计

    期末余额

    一、坏账准备合计 6,430,538.14 220,122.49 × × 6,650,660.63

    其中：应收账款 4,955,707.49 -71,316.48 × × 4,884,391.01

    其他应收款 1,474,830.65 291,438.97 × × 1,766,269.62

    二、存货跌价准备合计 3,292,313.74 3,042,003.11 - 3,042,003.11 250,310.63

    其中：产成品 2,536,886.20 2,346,802.36 2,346,802.36 190,083.84

    原材料 253,689.16 230,759.99 230,759.99 22,929.17

    在产品 432,127.98 402,627.94 402,627.94 29,500.04

    自制半成品 69,610.40 61,812.82 61,812.82 7,797.58

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期投资减值准备合计

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备合计 36,601.19 36,601.19

    其中：房屋、建筑物

    机器设备 36,601.19 36,601.19

    八、在建工程减值准备合计

    九、无形资产减值准备合计

    其中：专利权

    商标权

    十、商誉减值准备

    十一、总计 9,759,453.07 220,122.49 3,042,003.11 3,042,003.11 6,937,572.45

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    0

    合并股东权益变动表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收

    资本

    （或

    股本）

    资本

    公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分

    配利

    润

    其他

    少数

    股东

    权益

    所有

    者权

    益合

    计

    实收

    资本

    （或

    股本）

    资本

    公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分

    配利

    润

    其他

    少数

    股东

    权益

    所有

    者权

    益合

    计

    一、上年年末余额

    101,5

    50,00

    0.00

    130,9

    18,75

    4.50

    16,35

    0,418.

    45

    50,47

    0,364.

    00

    3,904,

    422.3

    1

    303,1

    93,95

    9.26

    101,5

    50,00

    0.00

    112,0

    78,75

    4.50

    14,85

    7,813.

    45

    69,69

    2,729.

    76

    1,430,

    070.1

    8

    299,6

    09,36

    7.89

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    101,5

    50,00

    0.00

    130,9

    18,75

    4.50

    16,35

    0,418.

    45

    50,47

    0,364.

    00

    3,904,

    422.3

    1

    303,1

    93,95

    9.26

    101,5

    50,00

    0.00

    112,0

    78,75

    4.50

    14,85

    7,813.

    45

    69,69

    2,729.

    76

    1,430,

    070.1

    8

    299,6

    09,36

    7.89

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    1,665,

    328.1

    1

    29,72

    7.07

    1,695,

    055.1

    8

    747,2

    13.25 34,33

    1.70

    781,5

    44.95

    （一）净利润

    1,665,

    328.1

    1

    29,72

    7.07

    1,695,

    055.1

    8

    747,2

    13.25 34,33

    1.70

    781,5

    44.95

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得税影

    响

    4．其他浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    1

    上述（一）和（二）

    小计

    1,665,

    328.1

    1

    29,72

    7.07

    1,695,

    055.1

    8

    747,2

    13.25 34,33

    1.70

    781,5

    44.95

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额

    101,5

    50,00

    0.00

    130,9

    18,75

    4.50

    16,35

    0,418.

    45

    52,13

    5,692.

    11

    3,934,

    149.3

    8

    304,8

    89,01

    4.44

    101,5

    50,00

    0.00

    112,0

    78,75

    4.50

    14,85

    7,813.

    45

    70,43

    9,943.

    01

    1,464,

    401.8

    8

    300,3

    90,91

    2.84浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    0

    母公司资产负债表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    资 产 附注 期末数 年初数 负债和股东权益 期末数 年初数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 197,758,438.18 149,836,457.96 短期借款 189,000,000.00 189,000,000.00

    交易性金融资产 0.00 0.00 交易性金融负债

    应收票据 2,350,105.74 4,405,110.90 应付票据 117,948,104.36 75,545,049.28

    应收账款 6.1 44,174,150.61 31,724,213.03 应付账款 22,116,962.26 24,661,981.85

    预付款项 20,313,411.92 6,902,365.73 预收款项 805,108.66 813,106.32

    应收保费 应付职工薪酬 348,105.15 1,967,218.90

    应收分保账款 应交税费 2,925,973.18 4,095,108.74

    应收分保合同准备 应付利息 558,361.00 558,361.00

    应收利息 1,626,300.47 2,564,208.80 应付股利

    应收股利 其他应付款 70,723,571.81 5,623,964.71

    其他应收款 6.2 182,822,186.52 178,559,884.35 递延收益 2,273,694.86 3,063,598.16

    存货 22,653,697.86 34,858,955.87 预提费用

    待难费用

    一年内到期的非流

    动负债

    120,000,000.00

    一年内到期的非流

    动资产

    其他流动负债

    其他流动资产 流动负债合计 406,699,881.28 425,328,388.96

    流动资产合计 471,698,291.30 408,851,196.64 非流动负债：

    非流动资产： 长期借款 90,000,000.00 20,000,000.00

    可供出售金融资产 应付债券

    持有至到期投资 8,000,000.00 长期应付款

    长期应收款 专项应付款

    长期股权投资 6.3 173,360,000.00 173,360,000.00 预计负债

    投资性房地产 递延所得税负债

    固定资产 122,998,162.14 127,259,414.24 其他非流动负债

    在建工程 2,222,375.95 38,300.00 非流动负债合计 90,000,000.00 20,000,000.00

    工程物资 负债合计 496,699,881.28 445,328,388.96

    固定资产清理 股东权益：

    生产性生物资产 股本 101,550,000.00 101,550,000.00

    油气资产 资本公积 112,078,754.50 112,078,754.50

    无形资产 36,390,743.51 36,808,575.53 减：库存股

    开发支出 盈余公积 16,350,418.45 16,350,418.45

    商誉 未分配利润 80,993,047.10 80,012,452.93

    长期待摊费用 外币报表折算差额

    递延所得税资产 1,002,528.43 1,002,528.43

    归属于母公司所有

    者权益合计

    310,972,220.05 309,991,625.88

    其他非流动资产 少数股东权益

    非流动资产合计 335,973,810.03 346,468,818.20 股东权益合计 310,972,220.05 309,991,625.88

    资产总计 807,672,101.33 755,320,014.84 负债和股东权益总

    计

    807,672,101.33 755,320,014.84

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    1

    母公司利润表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位:人民币元

    项 目 附注 本期金额 上年同期金额

    一、营业收入 6.4 146,047,424.33 149,333,318.47

    减：营业成本 6.4 94,063,062.33 92,151,742.09

    营业税金及附加 1,132,169.12 710,075.84

    销售费用 27,233,003.12 29,855,261.11

    管理费用 17,187,084.13 18,350,150.13

    财务费用（收益以“-”号填列） 7,657,688.65 8,604,353.64

    资产减值损失 -463,811.32 146,885.33

    加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）

    投资净收益（净损失以“-”号填列） 6.5 320,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） -441,771.70 -485,149.67

    加：营业外收入 1,598,520.62 6,607,541.47

    减：营业外支出 74,228.41 1,018,525.15

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,082,520.51 5,103,866.65

    减：所得税费用 101,926.34 604,696.25

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 980,594.17 4,499,170.40

    五、每股收益

    （一）基本每股收益 0.010

    0.044

    （二）稀释每股收益 0.010

    0.044

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    2

    母公司现金流量表

    编制单位:浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元

    项 目 附注本期金额 上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 120,153,447.54 125,345,396.03

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 58,369,891.38 18,191,371.72

    现金流入小计 178,523,338.92 143,536,767.75

    购买商品、接受劳务支付的现金 54,205,026.84 106,396,289.57

    支付给职工以及为职工支付的现金 6,834,600.00 10,902,269.29

    支付的的各项税款 15,899,091.94 12,064,855.61

    支付的其他与经营活动有关的现金 21,835,720.67 28,741,446.90

    现金流出小计 98,774,439.45 158,104,861.37

    经营活动产生的现金流量净额 79,748,899.47 -14,568,093.62

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 8,000,000.00

    取得投资收益所收到的现金 320,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,736,000.00

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计 17,056,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,697,240.27 6,252,258.59

    投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 3,697,240.27 6,252,258.59

    投资活动产生的现金流量净额 13,358,759.73 -6,252,258.59

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    借款所收到的现金 138,000,000.00 145,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计 138,000,000.00 145,500,000.00

    偿还债务所支付的现金 188,000,000.00 132,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,459,037.45 10,518,159.90

    支付的其他与筹资活动有关的现金 228,592.62 14,582,388.39

    现金流出小计 197,687,630.07 157,600,548.29

    筹资活动产生的现金流量净额 -59,687,630.07 -12,100,548.29

    四、汇率变动对现金的影响 1,063,202.45

    五、现金及现金等价物净增加额 33,420,029.13 -31,857,698.05

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    3

    母公司现金流量表附表

    编制单位:浙江京新药业股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元

    补 充 资 料

    附

    注

    本期金额 上年同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 980,594.17 4,499,170.40

    加：资产减值准备 -463,811.32 146,885.33

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,347,481.14 4,660,126.30

    无形资产摊销 417,832.02 417,832.02

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 7,657,688.65 8,604,353.64

    投资损失(收益以“－”号填列) -320,000.00

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 10,995,433.85 -25,089,218.92

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -27,876,115.29 -8,560,984.00

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 83,009,796.25 753,741.61

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 79,748,899.47 -14,568,093.62

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 75,525,887.09 25,797,735.07

    减：现金的期初余额 42,105,857.96 57,655,433.12

    现金及现金等价物净增加额 33,420,029.13 -31,857,698.05

    公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 会计机构负责人：陈美丽浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    0

    母公司股东权益变动表

    编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资

    本（或股

    本）

    资本公

    积

    减：库存

    股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    未分配

    利润

    所有者权

    益合计

    实收资

    本（或股

    本）

    资本公

    积

    减：库存

    股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    未分配

    利润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额 101,550,

    000.00

    112,078,

    754.50

    16,350,4

    18.45

    80,012,4

    52.93

    309,991,6

    25.88

    101,550,

    000.00

    112,078,

    754.50

    14,857,8

    13.45

    66,579,0

    07.92

    295,065,5

    75.87

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 101,550,

    000.00

    112,078,

    754.50

    16,350,4

    18.45

    80,012,4

    52.93

    309,991,6

    25.88

    101,550,

    000.00

    112,078,

    754.50

    14,857,8

    13.45

    66,579,0

    07.92

    295,065,5

    75.87

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列） 980,594.

    17

    980,594.1

    7

    4,499,17

    0.40

    4,499,170

    .40

    （一）净利润 980,594.

    17

    980,594.1

    7

    4,499,17

    0.40

    4,499,170

    .40

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 980,594.

    17

    980,594.1

    7

    4,499,17

    0.40

    4,499,170

    .40

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    1

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 101,550,

    000.00

    112,078,

    754.50

    16,350,4

    18.45

    80,993,0

    47.10

    310,972,2

    20.05

    101,550,

    000.00

    112,078,

    754.50

    14,857,8

    13.45

    71,078,1

    78.32

    299,564,7

    46.27浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    0

    浙江京新药业股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年半年度

    金额单位：人民币元

    附注1、公司的基本情况

    浙江京新药业股份有限公司(以下简称“本公司”)系经浙江省人民政府企业上市工作领导

    小组浙上市[2001]80 号文批准, 于2001 年10 月25 日由浙江新昌京新制药有限公司整体变更

    设立，注册号：3300001008232，原股本为RMB3,000 万元。根据2002 年第二次临时股东会通

    过的以资本公积和未分配利润转增股本决议，本公司股本第一次变更至RMB5,010 万元；经

    中国证券监督管理委员会证监发[2004]102 号文批准,本公司于2004 年6 月29 日向社会公众

    发行1,760 万股人民币普通股股票，股本第二次变更至RMB6,770 万元；根据2006 年4 月29

    日股东大会通过的以资本公积转增股本的决议，本公司股本第三次变更至RMB10,155 万元。

    上述历次股本变更分别于2002 年11 月4 日、2004 年11 月8 日和2006 年6 月1 日由浙江省

    工商行政管理局办理了变更注册登记。本公司住所：浙江省新昌县城关镇大道东路800 号(青

    山工业区)，法定代表人：吕钢。

    本公司属医药、生物制品行业。经营范围：大容量注射剂、粉针剂（头孢菌素类）、片

    剂（含头孢菌素类）、硬胶囊剂(含头孢菌素类)、颗粒剂（头孢菌素类）、干混悬剂(均头孢菌

    素类)及原料药(盐酸环丙沙星、氯雷他定、盐酸舍曲林、乳酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、

    辛伐他汀、格列齐特、西沙必利、甲磺酸加替沙星、头孢泊肟脂、氧氟沙星)(许可证有效期

    至2010 年12 月31 日)、化工中间体(不含危险品)的生产销售,新产品开发及技术转让，外经贸

    部门批准的进出口业务。

    本公司的主要产品有盐酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、甲磺酸加替沙星等喹诺酮类原

    料药；盐酸环丙沙星胶囊、盐酸环丙沙星片、盐酸左氧氟沙星片、头孢拉定胶囊、头孢氨

    苄胶囊、罗红霉素胶囊、琥乙红霉素片等抗感染药物；辛伐他汀片、脑络通胶囊等心脑血

    管药物。

    附注2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    2.1 遵循企业会计准则的声明浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    1

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反映了公司财务状况、

    经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2.2 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    2.3 会计期间

    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    2.4 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    2.5 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量；在所确定的会计要素金额

    能够取得并可靠计量的情况下，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金

    融负债、可供出售的金融资产等以公允价值计量；对发生减值的存货及其他资产，按可变

    现净值、可收回金额计量；对超过正常信用条件延期支付价款的存货、固定资产、无形资

    产等，以购买价款的现值计量。

    2.6 现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金

    且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    2.7 外币折算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金

    额。资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    1、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变

    其记账本位币金额。

    3、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其差

    异按公允价值变动处理。

    2.8 金融工具确认和计量

    1、金融资产和金融负债的分类方法浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    2

    (1)金融资产在初始确认时划分为下列四类：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

    b.持有至到期投资；

    c.贷款和应收款项；

    d.可供出售金融资产。

    (2)金融负债在初始确认时划分为下列两类：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

    b.其他金融负债。

    2、金融工具的确认依据和计量方法

    初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金

    融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能

    发生的交易费用。但是，下列情况除外：

    (1)持有至到期投资以及应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    (2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

    工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将

    来结清金融负债时可能发生的交易费用；

    b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权

    益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

    c.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或

    没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，

    在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

    (a)按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；

    (b)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    3

    后的余额。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司对满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

    (1) 已将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方；

    (2) 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

    (3) 虽没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金

    融资产的控制。

    对满足终止确认条件的金融资产，则将下列两项金额的差额计入当期损益：

    a.所转移金融资产的账面价值；

    b.因转移而收到的代价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（可供出售的

    金融资产）之和。

    4、主要金融资产、金融负债公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场

    报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了

    在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用

    估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

    交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流

    量折现法和期权定价模型等。

    5、金融资产减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金

    融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计

    提减值准备时，对单项金额重大的单独进行减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似

    信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。具体方法分别如下：

    可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值

    准备，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不

    包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供

    出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公

    允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

    持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    4

    面价值部分计提减值准备，计入当期损益。

    2.9 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    1、确认标准

    (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

    (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    2、坏账准备的计提方法

    期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值，则将其账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，

    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于期末单项金额非重大应收款项，以以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用

    风险特征的应收款项账龄组合的实际损失率为基础，按应收款项的账龄计提。其计提比例

    如下：

    账 龄 计提比例

    1 年以内 5%

    1－2 年 10%

    2－3 年 15%

    3－4 年 20%

    4－5 年 50%

    5 年以上 100%

    2.10 存货核算方法

    存货盘存制度采用永续盘存法。

    存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、委托代销商品、委

    托加工物资、周转材料等。

    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存

    货按加权平均法计价。

    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

    本公司期末对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    5

    的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准

    备。

    存货可变现净值的确定方法如下：

    (1)产成品等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税

    费后的金额，确定其可变现净值；

    (2)需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、

    估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

    (3)资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，

    则分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提

    或转回的金额。

    2.11 固定资产的核算方法

    本公司将同时具有下列特征并满足经济利益很可能流入企业、成本能够可靠地计量的

    有形资产确认为固定资产：

    (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；

    (2)使用年限超过一个会计年度。

    固定资产按照实际成本进行初始计量。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资

    产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率%

    房屋建筑物 35 2.71

    机器设备 7 13.57

    运输设备 7 13.57

    办公设备 5 19.00

    其他设备 5 19.00

    2.12 在建工程的类别、结转为固定资产的标准和时点

    本公司在建工程分为房屋建筑物建造工程、机器设备安装工程、机器设备维修工程及

    其他工程。在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额，浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    6

    在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。

    在建工程自达到预定可使用状态之日转为固定资产。

    2.13 无形资产的计价方法

    无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条

    件延期支付、实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实

    际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间

    内计入当期损益。使用寿命有限的无形资产，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，

    使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，使用寿命有限的无形资产摊销年限如下：

    (1)法律有规定的从其法律规定；合同有规定的从其合同规定；法律、合同两者均有规

    定的按其中较短期限摊销；法律、合同两者均没有规定的按10 年摊销；

    (2)土地使用权按使用年限摊销。

    本公司研究开发无形资产研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段支出除

    同时满足下列条件确认为无形资产外，其余确认为费用：

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性；

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括可证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

    形资产自身存在市场，无形资产在内部使用的，可证明其有用性；

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    2.14 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产减值准备的计提方法

    本公司每年末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在

    可能发生减值的迹象进行判断，若存在发生减值的迹象，则计提相关资产减值准备。

    1、长期股权投资减值准备

    若被投资单位存在市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面

    价值迹象，则按其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据投资的公允

    价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    2、固定资产减值准备

    年末固定资产若存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等发浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    7

    生减值的迹象，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项提取减值准备。可收回

    金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值

    两者之间较高者确定。

    3、在建工程减值准备

    年末在建工程若存在可收回金额低于账面价值迹象，则按该项工程可收回金额低于其

    账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净

    额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    4、无形资产减值准备

    年末无形资产若存在已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响

    或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的迹象，则按单项预计可收回金额低于账面价

    值的差额计提减值准备。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资

    产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    本公司在计提资产减值准备时，一般按单项资产估计其可收回金额，若难以对资产的

    可收回金额进行估计，则以该资产所属的资产组或资产组组合为基础估计其可以收回金额。

    资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失

    先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再依据资产组或资产组组合中除商

    誉外的其他各项资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值，计提单项资产的减值准

    备。

    本公司资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。

    2.15 长期股权投资核算方法

    1、长期股权投资初始计量

    (1)企业合并形成的长期股权投资

    a.同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承担债

    务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期

    股权投资的初始投资成本。

    以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    b.非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值和相关直接费用作为浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    8

    初始投资成本。

    (2)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规

    定确定其初始投资成本：

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投

    资成本；

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    2、长期股权投资后续计量

    能够对被投资单位实施控制以及不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；其中：本公司对子公司

    长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    3、收益确认方法

    采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派

    的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资

    后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投

    资成本的收回。

    采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，

    同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位

    实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投

    资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资

    单位净投资的长期权益减记至零为限，但负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后

    实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在

    确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

    允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    9

    计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进

    行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调

    整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    (1)共同控制

    若按照合同约定对被投资单位重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同

    意，则确定对被投资单位具有共同控制。

    (2)重大影响

    若对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

    一起共同控制这些政策的制定，则确定对被投资单位具有重大影响。

    2.16 借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间以及借款费用资本化

    金额的计算方法

    借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用同

    时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要

    的购建活动已经开始的条件下资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生

    的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

    的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过

    专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款

    应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期

    末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发

    生的利息进行计算。

    借款费用同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生以及为使固定资产达到预定

    可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件时开始资本化；若固定资产的购建活动发生

    非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费

    用，直至资产的购建活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状

    态时，停止其借款费用的资本化。

    2.17 收入确认原则浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    10

    1、销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 ：

    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

    有效控制；

    (3)收入的金额能够可靠地计量；

    (4)相关的经济利益很可能流入本公司；

    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2、提供劳务以同时满足劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的

    价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为确认条件。

    3、让渡资产使用权收入以同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入的金额能够

    可靠地计量为确认条件。其中：利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率

    计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    2.18 企业所得税的确认和计量

    1、本公司对资产、负债的账面价值与计税基础的差额，按照预期收回该资产或清偿负

    债期间的适应税率确认递延所得税资产和递延所得税负债。

    2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    3、资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无

    法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面

    价值。若很可能获得足够的应纳税所得额，则转回减记的金额。

    4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

    2.19 利润分配

    本公司净利润,按以下顺序和比例分配：

    1、弥补以前年度亏损；

    2、提取10%法定盈余公积金；

    3、根据股东大会决议提取任意盈余公积金；

    4、向投资者分配股利。

    附注3、税项

    3.1 公司主要税种和税率

    1、增值税：产品销售收入除自营出口销售收入外按17%税率计算销项税额，扣除当期浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    11

    允许抵扣的进项税额后交纳。自营出口销售收入按“免、抵、退”办法，抵减内销产品应纳税

    额。

    2、营业税：按房租收入的5%计交。

    3、房产税：按房屋原值扣除30%的余值依1.2%或以房租收入的12%计交。

    4、城市维护建设税：按当期应交增值税、营业税的5%计交或按公司所在地财政、税

    务部门的有关规定计交。

    5、教育费附加等其他税费：按公司所在地财政、税务部门的有关规定计交。

    6、本公司及子公司企业所得税税率均为25%。

    3.2 税负减免

    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科

    发高〔2008〕250 号《关于认定杭州康威视数字技术股份有限公司等242 家企业为2008 年

    第一批高新技术企业的通知》，本公司被认定为2008 年第一批高新技术企业，认定有效期3

    年。母公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2008 年），企业所得税按15%的比例计交。

    附注4、企业合并及合并财务报表

    4.1 本公司所控制的境内外重要子公司

    全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    本公司期末对

    其实际投资额

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额

    持股比例

    表决权

    比例

    上海京新生物

    医药有限公司

    上海市

    浦东新区

    有限责

    任公司

    15,000,000.00

    医药中间体、化工中

    间体、生物制品、药

    品的研究、开发

    10,500,000.00 70% 70%

    上虞京新药业

    有限公司

    浙江省

    上虞市

    有限责

    任公司

    127,560,000.00

    原料药制造、进出口

    业务贸易

    127,560,000.00 100% 100%

    广丰县京新药

    业有限公司

    江西省

    广丰县

    有限责

    任公司

    35,000,000.00

    医药中间体原料药

    生产

    35,000,000.00 100% 100%

    浙江京新药业进

    出口有限公司

    浙江省

    新昌县

    有限责

    任公司

    5,000,000.00

    货物进出口、技术进

    出口

    5,000,000.00 100% 100%

    内蒙古京新药

    业有限公司

    巴彦淖尔经济技

    术开发区

    有限责

    任公司

    22,000,000.00

    中成药的生产销售、中

    草药的收购加工泡制

    3,300,000.00 100% 100%

    4.2 少数股东权益和少数股东损益

    子公司名称

    期末少数

    股东权益

    本期少数

    股东损益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子

    公司少数股东的本期亏损

    上海京新生物医药有限公司 3,934,149.38 29,727.07

    4.3 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表系按照财政部于2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号－合并

    财务报表》的规定编制。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    12

    及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

    本公司母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。

    附注5、合并财务报表主要项目注释

    5.1 货币资金

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    原币 原币金额 汇率 折合人民币 原币 原币金额 汇率 折合人民币

    现 金 RMB 3,408.68 3,408.68 RMB 15,240.19 15,240.19

    银行存款 RMB 94,815,386.91 94,815,386.91 RMB 46,674,233.48 46,674,233.48

    银行存款 USD 55,539.44 6.8319 379,439.90 USD 44,683.78 6.8346 305,395.77

    银行存款 GBP 1.86 9.8841 18.38 GBP 1.86 9.8817 18.38

    其他货币资金 RMB 253,893,559.70 253,893,559.70 RMB 180,619,212.69 180,619,212.69

    其他货币资金 USD USD

    合 计 349,091,813.57 227,614,100.51

    (1)年末其他货币资金中银行承兑汇票保证金249,063,601.09 元，信用证保证金

    4,469,700.00 元，信用卡存款228,008.61 元,在途货币资金 132,250.00 元.

    (2)年末货币资金除各项保证金存款外，无质押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风

    险的款项。

    5.2 应收票据

    种 类 年 末 数 年 初 数

    银行承兑汇票 5,077,033.69 7,283,246.10

    合 计 5,077,033.69 7,283,246.10

    5.3 应收账款

    (1)账龄分析及百分比

    期 末 数 年 初 数

    账 龄

    金 额

    占总额

    的比例

    (%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备 金 额

    占总额

    的比例

    (%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备

    1年以内 79,867,821.14 97.23 5% 3,993,391.06 74,469,663.31 97.15 5-100% 3,728,613.17

    1-2年 285,466.16 0.35 10% 28,546.62 463,361.45 0.60 10-100% 80,068.24

    2-3年 495,589.34 0.60 15% 74,338.40 384,141.51 0.50 15-100% 128,239.14浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    13

    3-4年 484,416.52 0.59 20% 96,883.30 511,365.88 0.67 20-100% 189,571.77

    4-5年 634,744.78 0.77 50% 317,372.39 829,215.17 1.08 100% 829,215.17

    5年以上 373,859.24 0.46 100% 373,859.24

    合 计 82,141,897.18 100.00

    4,884,391.01

    76,657,747.32 100.00 4,955,707.49

    (2)分类列示

    期 末 数 年 初 数

    类 别

    金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备 金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    单项金额重大的应收账款 22,911,791.34 27.89 1,145,589.57 32,583,030.68 42.50 1,629,151.53

    单项金额不重大但风险较

    大的应收账款

    1,493,020.54 1.82 788,114.93 1,340,581.05 1.75 1,018,786.94

    其他不重大的应收账款 57,737,085.30 70.29 2,950,686.51 42,734,135.59 55.75 2,307,769.02

    合 计 82,141,897.18 100.00 4,884,391.01 76,657,747.32 100.00 4,955,707.49

    (3)单项金额重大的应收账款及计提坏账准备情况

    单位名称 所欠金额 计提比例 理 由

    浙江朗博药业有限公司 14,240,350.22 5% 信用期内

    Sinb To Tik 2,914,605.72 5% 信用期内

    浙江嘉信医药股份有限公司 1,985,953.23 5% 信用期内

    上虞众昌化工有限公司 1,907,500.00 5% 信用期内

    台州医药有限公司 1,863,382.17 5% 信用期内

    合 计

    22,911,791.34

    (4)期末应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例

    浙江朗博药业有限公司 14,240,350.22 1 年以内 17.34%

    Sinb To Tik 2,914,605.72 1 年以内 3.55%浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    14

    浙江嘉信医药股份有限公司 1,985,953.23 1 年以内 2.42%

    上虞众昌化工有限公司 1,907,500.00 1 年以内 2.32%

    台州医药有限公司 1,863,382.17 1 年以内 2.26%

    合 计

    22,911,791.34

    27.89%

    (5)外币应收账款

    期末数 年初数

    币 种

    原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币

    美 元 1,968,562.00 6.8319 13,449,018.73 959,090.00 6.8346 6,554,996.51

    合 计 13,449,018.73 6,554,996.51

    (6)单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。

    (7)期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，期

    末应收关联方的款项为14,240,350.22 元，占应收账款总额的比例为17.34%。

    5.4 预付账款

    (1)账龄分析

    期 末 数 年 初 数

    账 龄

    金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例%

    1年以内 20,040,227.56 83.40 12,424,233.36 70.87

    1—2 年 2,944,700.20 12.25 3,574,405.03 20.39

    2—3 年 472,855.80 1.97 615,674.47 3.51

    3-4年 572,000.00 2.38 917,894.00 5.23

    合 计 24,029,783.56 100.00 17,532,206.86 100.00

    (2)金额较大的预付账款

    单位名称 金 额 性质或内容

    上虞市众昌化工有限公司 11,188,547.36 预付原料款

    AKZONOBEL 5,024,170.03 预付原料款

    上海华氏医药高科技实业发展有限公司 2,000,000.00 预付技术受让款

    山东省中医药研究院 800,000.00 预付技术受让款浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    15

    新昌县城东新区管委会 572,000.00 预付土地款

    合 计 19,584,717.39

    (4)期末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    (5)预付账款期末数比年初数增加37.06%，主要系预付原料款增加所致。

    5.5 应收利息

    项 目 期末数 年初数

    定期存款利息 1,626,300.47 3,361,648.08

    持有至到期投资利息 61,370.00

    合 计 1,626,300.47 3,423,018.08

    应收利息期末数比年初数减少52.49%，系银行保证金存款额减少及持有至到期投资收

    回所致。

    5.6 其他应收款

    (1)账龄分析及百分比

    期 末 数 年 初 数

    账 龄

    金 额

    占总额

    的比例

    (%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备 金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备

    1年以内 22,476,951.82 96.28 0-100% 1,116,045.14 19,653,516.13 92.41 0-100% 578,460.80

    1-2年 453,669.00 1.94 10-100% 419,825.40 465,386.36 2.19 10-100% 46,790.64

    2-3年 244,622.13 1.05 15-100% 152,744.91 1,082,271.66 5.09 15-100% 797,961.21

    3-4年 38,035.00 0.16 20% 7,607.00 31,856.00 0.15 20-100% 28,976.00

    4-5年 131,774.33 0.57 50-100% 70,047.17 35,142.00 0.16 50-100% 22,642.00

    合 计 23,345,052.28 100.00 1,766,269.62 21,268,172.15 100.00 1,474,830.65

    (2)分类列示

    期 末 数 年 初 数

    类 别

    金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备 金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    单项金额重大的其他应收款 10,547,928.95 45.18 527,396.45 11,514,859.71 54.14 138,942.99浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    16

    单项金额不重大但风险较大

    的其他应收款

    169,809.33 0.73 77,654.17 66,998.00 0.32 51,618.00

    其他不重大的其他应收款 12,627,314.00 54.09 1,161,219.00 9,686,314.44 45.54 1,284,269.66

    合 计 23,345,052.28 100.00 1,766,269.62 21,268,172.15 100.00 1,474,830.65

    (3)单项金额重大的其他应收款及计提坏账准备情况

    单位名称 所欠金额 计提比例 理 由

    新昌城东投资发展有限公司 5,000,000.00 5% 信用期内

    应收出口退税款 3,531,665.33 5% 信用期内

    云南腾药生物科技有限公司 800,000.00 5% 信用期内

    中华人民共和国北仑海关税款经收专户 716,263.62 5% 信用期内

    北京阳光合和中医药科技开发有限公司 500,000.00 5% 信用期内

    合 计 10,547,928.95

    (4)期末其他应收款中欠款金额前五名

    单位名称 期末余额 账 龄 占其他应收款总额的比例

    新昌城东投资发展有限公司 5,000,000.00 1 年以内 21.42%

    应收出口退税款 3,531,665.33 1 年以内 15.13%

    云南腾药生物科技有限公司 800,000.00 1 年以内 3.43%

    中华人民共和国北仑海关税款经收专户 716,263.62 1 年以内 3.06%

    北京阳光合和中医药科技开发有限公司 500,000.00 1 年以内 2.14%

    合 计 10,547,928.95 45.18%

    (5)金额较大的其他应收款

    单位名称 期末余额 性质或内容

    新昌城东投资发展有限公司 5,000,000.00 借款

    应收出口退税款 3,531,665.33 应收出口退税款

    合 计 8,531,665.33

    (6)单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。

    (7)期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.。

    5.7 存货及存货跌价准备浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    17

    期末数 年初数

    项 目

    金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额

    原材料 18,322,437.63 22,929.17 18,299,508.46 18,760,811.33 253,689.16 18,507,122.17

    包装物 1,797,945.18 1,797,945.18 2,168,586.68 2,168,586.68

    低值易耗品 80,035.59 80,035.59

    产成品 28,287,245.83 190,083.84 28,097,161.99 44,040,357.94 2,536,886.20 41,503,471.74

    在产品 21,530,986.50 29,500.04 21,501,486.46 28,833,443.84 432,127.98 28,401,315.86

    自制半成品 1,091,045.59 7,797.58 1,083,248.01 466,202.46 69,610.40 396,592.06

    委托加工物资 35,533.59 35,533.59 52,453.21 52,453.21

    合 计 71,065,194.32 250,310.63 70,814,883.69 94,401,891.05 3,292,313.74 91,109,577.31

    存货跌价准备

    项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

    原材料 253,689.16 230,759.99 22,929.17

    产成品 2,536,886.20 2,346,802.36 190,083.84

    在产品 432,127.98 402,627.94 29,500.04

    自制半成品 69,610.40 61,812.82 7,797.58

    合 计 3,292,313.74 3,042,003.11 250,310.63

    存货可变现净值的确定依据：

    存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交

    易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。

    5.8 持有至到期投资

    项 目 期 末 数 年 初 数

    新昌澄潭江堤防工程资金信托合同 8,000,000.00

    合 计 8,000,000.00

    2007 年11 月，本公司与浙江省国际信托投资有限责任公司签定新昌澄潭江堤防工程资

    金信托合同，将人民币8,000,000.00 元加入新昌澄潭江堤防工程资金信托计划。该信托计划

    以向新昌县高新园区开发有限公司发放贷款的方式运用于新昌澄潭江堤防工程。信托期限为

    壹年零陆个月，扣除受托人报酬后年收益率8%。该项投资已于2009 年6 月10 日如期收回。

    5.9 固定资产

    类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

    一、原价合计 490,817,880.10 3,022,508.48 1,346,547.22 492,493,841.36浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    18

    其中:房屋建筑物 308,323,218.46 355,723.99 0.00 308,678,942.45

    机器设备 164,523,826.62 2,293,631.51 1,344,947.22 165,472,510.91

    运输设备 4,752,665.81 0.00 0.00 4,752,665.81

    办公设备 5,659,187.56 12,500.00 0.00 5,671,687.56

    其他设备 7,558,981.65 360,652.98 1,600.00 7,918,034.63

    融资租入固定资产 0.00 0.00

    类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

    二、累计折旧合计 98,448,801.07 17,965,320.01 949,337.97 115,464,783.11

    其中:房屋建筑物 27,212,383.71 4,017,529.64 0.00 31,229,913.35

    机器设备 62,986,557.13 11,589,192.08 948,552.74 73,627,196.47

    运输设备 2,322,471.91 420,784.16 0.00 2,743,256.07

    办公设备 2,413,032.72 463,013.66 0.00 2,876,046.38

    其他设备 3,514,355.60 1,474,800.47 785.23 4,988,370.84

    融资租入固定资产

    三、固定资产净值 392,369,079.03 377,029,058.25

    四、固定资产减值准备合计 36,601.19 36,601.19

    其中:房屋建筑物

    机器设备 36,601.19 36,601.19

    五、固定资产净额 392,332,477.84 376,992,457.06

    5.10 在建工程

    实际支付

    年初数 本期增加

    本期转入

    固定资产

    其他减少 期末数

    重要工程项目名称 预算数

    (其中:利息

    资本化金额)

    (其中:利息

    资本化金额)

    (其中:利

    息

    资本化金

    额)

    (其中:利

    息

    资本化金

    额)

    (其中:利息

    资本化金额)

    资金

    来源

    工程投

    入占预

    算比例

    浙江上虞原料药

    建设项目二期工程

    5,700,000.00 304,481.55 304,481.55 自筹

    上海京新生物工程 11,157,800.00 2,075,983.71 2,075,983.71 自筹

    江西广丰原料药工程

    二期工程

    7,275,444.00 6,234,827.68 394,005.49 6,628,833.17 自筹

    其他工程 38,300.00 2,184,075.95 2,222,375.95 自筹

    合 计 6,577,609.23 4,654,065.15 11,231,674.38

    在建工程期末数比年初数增加70.76%，主要系上海京新生物工程及其他工程增加所致。

    5.11 无形资产浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    19

    类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

    原 价：

    新昌大道中路207 号土地使用权 8,213.08 8,213.08

    城关镇新岩村土地使权 5,623,114.00 5,623,114.00

    新昌县青山工业区土地使用权 3,190,000.00 3,190,000.00

    城关镇新岩村土地使用权 2,860,000.00 2,860,000.00

    上海张江高科技33 街坊土地使用权 18,467,574.57 18,467,574.57

    城关镇新岩村土地使用权 11,281,127.00 11,281,127.00

    城关镇新岩村土地使用权 7,920,699.00 7,920,699.00

    城关镇新岩村土地使用权 10,442,788.75 10,442,788.75

    江西广丰县土地使用权 4,637,700.00 4,637,700.00

    上虞京新土地使用权 39,721,946.01 39,721,946.01

    内蒙古巴彦淖尔开发区土地使用权 5,508,448.12 5,508,448.12

    财务软件 33,000.00 33,000.00

    合 计 109,694,610.53 109,694,610.53

    累计摊销：

    新昌大道中路207 号土地使用权 7,611.87 4,829.04 12,440.91

    城关镇新岩村土地使权 1,285,275.49 56,231.16 1,341,506.65

    新昌县青山工业区土地使用权 400,455.50 30,927.42 431,382.92

    城关镇新岩村土地使用权 312,400.68 31,900.08 344,300.76

    上海张江高科技33 街坊土地使用权 1,692,860.99 184,675.74 1,877,536.73

    城关镇新岩村土地使用权 996,482.95 112,811.28 1,109,294.23

    城关镇新岩村土地使用权 699,731.65 79,207.02 778,938.67

    城关镇新岩村土地使用权 815,408.16 101,926.02 917,334.18

    江西广丰县土地使用权 278,262.00 46,377.00 324,639.00

    上虞京新土地使用权 1,044,141.26 397,219.50 1,441,360.76

    内蒙古巴彦淖尔开发区土地使用权 136,961.20 59,373.18 196,334.38

    财务软件 8,173.32 2,659.98 10,833.30

    合 计 7,677,765.07 1,108,137.42 8,785,902.49

    净 值 102,016,845.46 100,908,708.04

    期末无形资产抵押情况详见附注10。

    5.12 商誉

    期末数500,000.00 元，系本公司于2006 年3 月以6,000,000.00 元向本公司子公司少数股东

    购买股权，该项股权购买日账面价值为5,500,000.00 元。因无法取得该项股权购买日的公允价

    值，其差额确认为商誉。经测试，该项商誉未出现减值迹象。

    5.13 长期待摊费用浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    20

    项 目 年初数 本期增加 本期摊销 本期

    减少 期 末 数 剩余摊销

    期(月)

    临床试验费等 178,353.28 90,173.04 88,180.24 18

    合 计 178,353.28 90,173.04 88,180.24

    5.14 递延所得税资产

    类 别 期 末 数 年 初 数

    应收账款坏账准备 893,024.68 893,024.68

    存货跌价准备 702,096.01 702,096.01

    固定资产减值准备 5,490.18 5,490.18

    内部销售未实现利润 73,407.89 73,407.89

    可弥补亏损 974,474.87 974,474.87

    固定资产折旧 2,102,868.40 2,102,868.40

    合 计 4,751,362.03 4,751,362.03

    5.15 资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初数 本期计提额

    转回 其他

    期末数

    一、坏账准备 6,430,538.14 220,392.49 6,650,930.63

    二、存货跌价准备 3,292,313.74 3,042,003.11 250,310.63

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 36,601.19 36,601.19

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合 计 9,759,453.07 220,392.49 3,042,003.11 6,937,842.45浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    21

    5.16 短期借款

    项 目 期 末 数 年 初 数

    信用借款 95,000,000.00 35,000,000.00

    抵押借款 88,000,000.00 122,000,000.00

    保证借款 101,000,000.00 81,000,000.00

    合 计 284,000,000.00 238,000,000.00

    5.17 应付票据

    种 类 期 末 数 年 初 数

    银行承兑汇票 253,888,558.32 156,805,707.00

    信用证（美元） 5,359,546.04 1,345,049.28

    合 计 259,248,104.36 158,150,756.28

    (1)将到期的票据金额为259,248,104.36 元。

    (2)无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。

    5.18 应付账款

    (1)应付账款期末数为57,743,191.00 元，年初数为50,355,564.52 元。

    (2)无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    (3)账龄在1 年以上大额应付账款情况如下：

    单位名称 金 额 未偿还原因

    全兴工业(中国)有限公司 331,102.56 尚未结算

    合 计 331,102.56

    5.19 预收账款

    (1)预收账款期末数为2,463,073.79 元，年初数为2,461,941.89 元。

    (2)无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    5.20 应付职工薪酬

    项 目 年 初 数 本期增加 本期支付 期末 数浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    22

    一、工资、奖金、津贴和补贴 2,268,849.43 23,056,435.52

    25,325,284.95

    0.00

    二、职工福利费 0.00 1,889,282.30

    1,889,282.30

    0.00

    三、社会保险费 352,888.77 1,990,446.58

    2,343,335.35

    0.00

    四、住房公积金 95,350.00 550,519.50

    645,869.50

    0.00

    五、工会经费和职工教育经费 375,511.57 185,274.48 187,348.14 373,437.91

    六、非货币性福利

    七、因解除劳动关系给予的补偿 70,805.39 70,805.39

    八、其 他

    其中：以现金结算的股份支付

    合 计 3,092,599.77 27,742,763.77 30,461,925.63 373,437.91

    (1)应付职工薪酬中无拖欠性质工资。

    (2)应付职工薪酬期末数比年初数减少87.92%，系上年度年终奖预提所致。

    5.21 应交税费

    税 种 期 末 数 年 初 数

    增值税 4,314,570.32 3,220,665.68

    企业所得税 -1,388,673.67 625,477.13

    营业税 12,965.64 131,711.18

    城市维护建设税 242,718.00 221,277.28

    个人所得税 171,538.06 104,477.34

    教育费附加 213,213.38 209,310.91

    土地使用税 55,098.50

    房产税 522,882.84 521,456.21

    印花税 829.20 1,262.60

    水利基金 64,416.11 79,883.09

    河道管理费 20.01 1,318.84

    合 计 4,209,578.39 5,171,938.76

    5.22 应付利息

    项 目 期 末 数 年 初 数

    借款利息 558,361.00 678,873.50浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    23

    合 计 558,361.00 678,873.50

    5.23 其他应付款

    (1)其他应付款期末数为19,194,718.67 元，年初数为11,386,047.08 元。

    (2)金额较大的其他应付款

    单位名称 期 末 数 性质或内容

    浙江康新化工有限公司 7,888,900.00 往来款

    上海睿智化学研究有限公司 873,562.90 押金

    合 计 8,762,462.90

    单位名称 金 额 未结转原因

    (3) 期末应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东浙江康新化工有限公司

    7,888,900.00 元。

    (4)其他应付款期末数比年初数增加68.58%，主要系应付浙江康新化工有限公司增加所

    致。

    5.24 递延收益

    项 目 年 初 数 本期增加 本期转销 期 末 数

    未实现售后租回损益 3,063,598.16 789,903.30 2,273,694.86

    政府补助 16,633,469.39 173,265.30 16,460,204.09

    预收房租 1,907,528.34 1,907,528.34

    合 计 19,697,067.55 1,907,528.34 963,168.60 20,641,427.29

    递延收益期末数比年初数增加4.79%，系本年收到上海睿智化学研究有限公司房租费所

    致.

    5.25 一年内到期的非流动负债

    借款单位 期 末 数 年 初 数 借款条件

    绍兴市商业银行 20,000,000.00 信用借款

    中国进出口银行浙江省分行 50,000,000.00 100,000,000.00 担保借款

    中国农业银行新昌支行 20,000,000.00 20,000,000.00 担保借款

    合 计 70,000,000.00 140,000,000.00

    (1) 中国进出口银行浙江省分行借款50,000,000.00 元，系由光大银行宁波分行提供保函

    保证，本公司以房屋和土地使用权为保函作抵押。

    (2)中国农业银行新昌支行借款20,000,000.00 元，系由浙江日盛控股有限公司提供担保。

    5.26 长期借款浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    24

    项 目 期 末 数 年 初 数

    抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00

    合 计 20,000,000.00 20,000,000.00

    交通银行股份有限公司绍兴新昌支行之借款20,000,000.00 元，系以房屋和土地使用权作

    抵押。

    5.27 递延所得税负债

    类 别 期末数 年初数

    资产评估增值 895,358.37 895,358.37

    合 计 895,358.37 895,358.37

    5.28 股本

    本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后

    数 量 比 例 发行新股 送 股

    公积金

    转股

    其他 小 计 数 量 比 例

    一、未上市流通份

    二、有限售条件股份 55,826,954.00 54.97% 55,826,954.00 54.97%

    1.国家持股

    2.国有法人持股

    3.其他内资持股 55,826,954.00 54.97% 55,826,954.00 54.97%

    其中：

    境内法人持股 16,953,936.00 16.70% 16,953,936.00 16.70%

    境内自然人持股 38,873,018.00 38.27% 38,873,018.00 38.27%

    4.外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    三、无限售条件股份 45,723,046.00 45.03% 45,723,046.00 45.03%

    1.人民币普通股 45,723,046.00 45.03% 45,723,046.00 45.03%

    2.境内上市的外资股

    3.境外上市的外资股

    4.其他

    四、股份总数 101,550,000.00 100% 101,550,000.00 100%

    5.29 资本公积

    项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    25

    股本溢价 111,923,225.21 111,923,225.21

    其他资本公积 18,995,529.29 18,995,529.29

    合 计 130,918,754.50 130,918,754.50

    5.30 盈余公积

    项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

    法定盈余公积 16,350,418.45 16,350,418.45

    合 计 16,350,418.45 16,350,418.45

    5.31 未分配利润

    项 目 期 末 数 年 初 数

    年初未分配利润 50,470,364.00 69,692,729.76

    加：本年净利润 1,665,328.11 -17,729,760.76

    可供分配的利润 52,135,692.11 51,962,969.00

    减：提取盈余公积 1,492,605.00

    对股东的分配

    其 他

    年末未分配利润 52,135,692.11 50,470,364.00

    5.32 营业收入及成本

    (1)分类列示如下：

    营业收入 营业成本 毛利

    种 类

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    药品销售 237,786,901.64 223,210,164.41 169,033,208.63 143,022,708.57 68,753,693.01 80,187,455.84

    其他业务 10,615,098.03 6,348,368.16 6,415,163.67 3,106,781.57 4,199,934.36 3,241,586.59

    合 计 248,401,999.67 229,558,532.57 175,448,372.30 146,129,490.14 72,953,627.37 83,429,042.43

    (2)分地区列示如下：

    营业收入 营业成本

    类 别

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    华东地区 118,364,257.19 109,964,350.50 83,601,646.89 69,999,726.40

    华北地区 27,159,971.11 24,717,803.85 19,183,310.64 15,734,549.41

    华南地区 12,660,414.56 9,983,119.09 8,942,154.77 6,354,928.68

    其他地区 90,217,356.81 84,893,259.13 63,721,260.00 54,040,285.65浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    26

    合 计 248,401,999.67 229,558,532.57 175,448,372.30 146,129,490.14

    (3)本年度向前五名客户的销售收入总额为39,974,645.73 元，占全部销售收入的比例为

    16.09%。

    5.33 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 270,765.95 108,703.31 见附注4

    城建税 1,068,827.75 663,398.17 见附注4

    教育费附加 958,193.44 638,811.56 见附注4

    合 计 2,297,787.14 1,410,913.04

    5.34 管理费用

    本期数 上年同期数

    27,869,183.25 31,767,554.04

    管理费用本期数比上年同期数减少12.27%。

    5.35 财务费用

    项 目 本期数 上年同期数

    利息支出 12,869,064.27 18,610,603.22

    减：利息收入 2,504,997.13 1,915,943.67

    汇兑损失 151,074.83 947,252.13

    减：汇兑收益 1,137,351.45

    其 他 785,985.23 1,432,894.91

    合 计 11,301,127.20 17,937,455.14

    财务费用本期数比上年同期数减少37%，主要系利息支出及手续费支出减少所致。

    5.36 资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 220,392.49 498,022.56

    存货跌价损失 -3,042,003.11

    合 计 -2,821,610.62 498,022.56

    资产减值损失本期数比上年同期数减少666.56%，主要系计提的存货跌价准备冲回所致。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    27

    5.37 投资收益

    项 目 本期数 上年同期数

    持有至到期投资收益 320,000.00

    合 计 320,000.00

    投资收益主要系持有至到期投资收益增加所致。

    5.38 营业外收入

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产资产处置利得 41,261.03

    其中：固定资产处置利得 41,261.03

    无形资产处置利得

    政府补助 1,983,265.30 7,725,035.62

    罚款收入 2,745.00 16,859.10

    企业合并收入

    其他收入 323,427.81 23,427.82

    合 计 2,350,699.14 7,765,322.54

    (1)营业外收入本期数比上年同期数减少69.73%，主要系政府补助减少所致。

    (2)根据新财企字[2009]53号文,本公司收到药品制剂节能减排技改项目补助资金

    300,000.00元。

    (3)根据新财企字[2009]104号文，本公司本期收到参与标准修订企业奖励资金150,000.00

    元。

    (4)根据新财企字[2009]163号文，本公司本期收到重点项目及省级新产品补助资金

    150,000.00元。

    (5)根据新财企 [2009]162号文，本公司本期收到县第二批专利申请项目给予经费奖励补助

    的资金13,000.00元。

    (6)根据新财企字[2009]112号及新工商市[2009]4号文，本公司本期收到商标注册费补助费

    3000.00元。

    (7)根据新财企字[2009]161号文，本公司本期收到国家和省级新产品补助费110,000.00元。

    (8)根据新财企字(2009)235号文，本公司本期收到开拓国内外市场补贴80,000.00元,国家浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    28

    重点项目补助资金156,000.00元。

    (9根据国科发计(2008)313号,本公司本期收到科技部补助资金600,000.00元。

    (10)根据虞经贸能[2009]11号文,上虞京新药业有限公司收到工业循环经济节能降耗奖励

    资金200,000.00元。

    5.39 营业外支出

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产资产处置损失 79,039.94

    其中：固定资产处置损失 79,039.94

    无形资产处置损失

    捐赠支出 130,000.00 1,021,000.00

    赔偿支出

    非常损失

    罚款支出 165,963.02

    其他支出 71,485.13 6606.27

    合 计 280,525.07 1,193,569.29

    营业外支出本期数比上年同期数减少76.50%，主要系捐赠支出减少所致。

    5.40 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    本期所得税费用 101,926.34 3,069,295.73

    递延所得税费用 -2,404,343.38

    合 计 101,926.34 664,952.35

    5.41 收到的其他与经营活动有关的现金24,363,716.64 元，主要项目如下：

    项 目 金 额

    收到政府补助 1,810,000.00

    收到银行存款利息收入 4,301,714.74

    收到其他 18,252,001.90

    合 计 24,363,716.64

    5.42 支付的其他与经营活动有关的现金54,257,255.24 元，主要项目如下：浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    29

    项 目 金 额

    支付交通差旅费 6,306,252.76

    支付业务推广费 5,801,786.45

    支付办公费 7,205,968.31

    支付技术开发费 6,046,466.15

    支付运输装卸费 925,601.98

    支付广告及业务宣传费 556,827.63

    支付银行手续费 643,418.74

    支付咨询费 1,842,449.24

    支付保险费 1,003,868.75

    支付支付其他 23,924,615.23

    合 计 54,257,255.24

    5.43 收到的其他与投资活动有关的现金3,086,000.00 元，主要项目如下：

    项 目 金 额

    浙江杭州湾精细化工园区管理委员会退回土地履约

    保证金

    3,086,000.00

    合 计 3,086,000.00

    5.44 现金流量表补充资料

    (1)经营活动现金流量的信息

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,695,055.18 781,544.95

    加：资产减值准备 -2,821,610.62 498,022.56

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,015,982.04 16,682,029.53

    无形资产摊销 1,108,137.42 1,092,481.26

    长期待摊费用摊销 90,173.04 90,173.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收

    益以“－”号填列)

    37,778.91浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    30

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 11,301,127.20 17,937,455.14

    投资损失(收益以“－”号填列) -320,000.00

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,404,343.38

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 23,336,696.73 408,213.66

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -10,055,676.67 -13,886,907.34

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 30,938,232.29 -6,107,400.02

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 72,325,895.52 15,091,269.36

    补充资料 本期数 上年同期数

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的年末余额 95,426,262.48 40,223,402.80

    减：现金的年初余额 47,277,793.51 70,006,143.58

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 48,148,468.97 -29,782,740.78

    (2)当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

    项 目 金 额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    4．取得子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    31

    流动负债

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    4．处置子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产

    流动负债

    非流动负债

    (3)现金和现金等价物

    项 目 本期数 上年同期数

    1.现金 95,426,262.48 40,223,402.80

    其中：库存现金 3408.68 118,892.50

    可随时用于支付的银行存款 95,194,845.19 39,820,231.65

    可随时用于支付的其他货币资金 228,008.61 284,278.65

    2.现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    3.年末现金及现金等价物余额 95,426,262.48 40,223,402.80

    母公司或集团内子公司使用受限制的

    现金和现金等价物 253,665,551.09 261,223,954.06

    合 计 349,091,813.57 301,447,356.86

    附注6、母公司财务报表主要项目注释

    6.1 应收账款

    (1)账龄分析及百分比

    期 末 数 年 初 数

    账 龄

    金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备 金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备

    1年以内 48,220,370.35 97.13 5-100% 4,878,108.24 35,647,726.10 95.93 5-100% 4,488,268.46

    1-2年 11,596.61

    0.02 10% 1,159.66 58,437.87 0.16 10% 5,843.79

    2-3年 137,112.87

    0.28 15% 20,566.93 228,324.05 0.61 15% 34,248.61浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    32

    3-4年 484,416.52

    0.98 20% 96,883.30 397,607.34 1.07 20% 79,521.47

    4-5年 634,744.78

    1.28 50% 317,372.39 829,215.17 2.23 100% 829,215.17

    5年以上 156,000.00

    0.31 100% 156,000.00

    合 计 49,644,241.13 100.00 5,470,090.52 37,161,310.53 100.00 5,437,097.50

    (2)分类列示

    期 末 数 年 初 数

    类 别

    金 额

    占总额的

    比例%

    坏账准备 金 额

    占总额

    的比例%

    坏账准备

    单项金额重大的应收账款 11,439,519.75 23.04 571,975.99 15,781,544.23 42.47 3,494,959.37

    单项金额不重大但风险较大

    的应收账款

    1,275,161.30 2.57 570,255.69 1,226,822.51 3.30 908,736.64

    其他不重大的应收账款 36,929,560.08 74.39 4,327,858.84 20,152,943.79 54.23 1,033,401.49

    合 计 49,644,241.13 100.00 5,470,090.52 37,161,310.53 100.00 5,437,097.50

    (3)单项金额重大的应收账款及计提坏账准备情况

    单位名称 所欠金额 计提比例 理 由

    浙江京新药业进出口有限公司 3,155,602.22 100% 子公司超额亏损

    浙江朗博药业有限公司 2,925,778.93 5% 信用期内

    浙江嘉信医药股份有限公司 1,985,953.23 5% 信用期内

    台州医药有限公司 1,863,382.17 5% 信用期内

    国药控股北京华鸿有限公司 1,508,803.20 5% 信用期内

    合 计 11,439,519.75

    (4)期末应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例

    浙江京新药业进出口有限公司 3,155,602.22 1 年以内 6.36%

    浙江朗博药业有限公司 2,925,778.93 1 年以内 5.89%

    浙江嘉信医药股份有限公司 1,985,953.23 1 年以内 4.00%

    台州医药有限公司 1,863,382.17 1 年以内 3.75%

    国药控股北京华鸿有限公司 1,508,803.20 1 年以内 3.04%

    合 计 11,439,519.75 23.04%

    (5)单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。

    (6)期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    33

    6.2 其他应收款

    (1)账龄分析及百分比

    期 末 数 年 初 数

    账 龄

    金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备金 金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    坏账准备金

    1年以内 192,316,154.75 99.90 0-100%

    9,665,189.48

    187,017,152.61 99.72 0-100% 8,914,057.63

    1-2年 123,454.33 0.06 10% 12,345.43 289,629.36 0.16 10% 28,962.94

    2-3年 34,922.76 0.02 15%

    5,238.41

    230,732.88 0.12 15% 34,609.93

    3-4年 38,035.00 0.02 20% 7,607.00

    合 计 192,512,566.84 100 9,690,380.32 187,537,514.85 100.00 8,977,630.50

    (2)分类列示

    期 末 数 年 初 数

    类 别

    金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备 金 额

    占总额的

    比例(%)

    坏账准备

    单项金额重大的其他应收款 182,722,941.42 94.91 9,136,147.07 179,657,762.37 95.80 8,546,088.12

    单项金额不重大但风险较大

    的其他应收款 38,035.00 0.02 7,607.00

    其他不重大的其他应收款 9,751,590.42 5.07 546,626.25 7,879,752.48 4.20 431,542.38

    合 计 192,512,566.84 100.00 9,690,380.32 187,537,514.85 100.00 8,977,630.50

    (3)单项金额重大的其他应收款及计提坏账准备情况

    单位名称 所欠金额 计提比例 理 由

    上虞京新药业有限公司 106,700,063.68 5% 子公司

    上海京新生物医药有限公司 43,687,000.00 5% 子公司

    内蒙古京新药业有限公司 26,535,877.74 5% 子公司

    新昌城东投资发展有限公司 5,000,000.00 5% 信用期内

    云南腾药生物科技有限公司 800,000.00 5% 信用期内

    合 计 182,722,941.42

    (4)期末其他应收款中欠款金额前五名

    单位名称 期末余额 账 龄 占其他应收款总额的比例

    上虞京新药业有限公司 106,700,063.68 1 年以内 55.42%

    上海京新生物医药有限公司 43,687,000.00 1 年以内 22.69%浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    34

    内蒙古京新药业有限公司 26,535,877.74 1 年以内 13.78%

    新昌城东投资发展有限公司 5,000,000.00 1 年以内 2.60%

    云南腾药生物科技有限公司 800,000.00 1 年以内 0.42%

    合 计 182,722,941.42 94.91%

    (5)单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。

    (6)期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (7 期末其他应收款中应收关联方款项占其他应收款总额的91.90%。

    6.3 长期股权投资

    (1)按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位 股权

    比例 初始投资额 年 初 数

    本期

    损益

    调整

    现金

    红利 本期增(减) 期 末 数

    上海京新生物医药有限公司 70.00% 13,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00

    上虞京新药业有限公司 100.00% 78,060,000.00 128,060,000.00 128,060,000.00

    广丰县京新药业有限公司 90.00% 18,000,000.00 31,500,000.00 31,500,000.00

    浙江京新药业进出口有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    内蒙古京新药业有限公司 100.00% 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00

    合 计 121,360,000.00 178,360,000.00 178,360,000.00

    (2) 长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

    浙江京新药业进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

    持续亏损、且

    已资不抵债

    6.4 营业收入及成本

    (1)分类列示如下：

    营业收入 营业成本 毛 利

    种 类

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    药品销售 135,457,604.01 141,630,228.09 84,887,035.99 85,580,104.57 50,570,568.02 56,050,123.52

    其他业务 10,589,820.32 7,703,090.38 9,176,026.34 6,571,637.52 1,413,793.98 1,131,452.86

    合 计 146,047,424.33 149,333,318.47 94,063,062.33 92,151,742.09 51,984,362.00 57,181,576.38

    (2)向前五名客户的销售收入总额为数30,698,568.62 元，占全部销售收入的比例为21.02%。

    6.5 投资收益浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    35

    投资单位 本期数 上年同期数

    处置股权投资收益

    持有至到期投资收益 320,000.00

    合 计 320,000.00

    附注7、关联方关系及交易

    7.1 关联方概况

    (1)吕钢先生系本公司董事长、法定代表人和本公司最终控制人。

    (2)本公司的子公司

    子公司名称 注册地址 注册资本 持股比例 表决权比例 业务性质

    组织机构

    代码

    上海京新生物医药有限公司 上海市浦东新区 15,000,000.00 70.00% 70.00% 服务业 76055495-4

    上虞京新药业有限公司 浙江省上虞市 127,560,000.00 100.00% 100.00% 制造业 76963354-4

    广丰县京新药业有限公司 江西省广丰县 35,000,000.00 100.00% 100.00% 制造业 78145674-7

    浙江京新药业进出口有限公司 浙江省新昌县 5,000,000.00 100.00% 100.00% 进出口 79646125-8

    内蒙古京新药业有限公司

    巴彦淖尔经济

    技术开发区

    2,2000,000.00 100.00% 100.00% 制造业 74012554-6

    (3)本公司的子公司的注册资本及其变化

    子公司名称 年 初 数 本年增加(减少) 期 末 数

    上海京新生物医药有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

    上虞京新药业有限公司 127,560,000.00 127,560,000.00

    广丰县京新药业有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00

    浙江京新药业进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

    内蒙古京新药业有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00

    (4)本公司对子公司所持股份及其变化

    子公司名称 年 初 数 比例 本期增加(减少) 期 末 数 比例

    上海京新生物医药有限公司 10,500,000.00 90.00% 10,500,000.00 70.00%

    上虞京新药业有限公司 127,560,000.00 100.00% 127,560,000.00 100.00%

    广丰县京新药业有限公司 35,000,000.00 100.00% 35,000,000.00 100.00%

    浙江京新药业进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%

    内蒙古京新药业有限公司 22,000,000.00 100.00% 22,000,000.00 100.00%

    (5)不存在控制关系的关联方

    企业名称 与本公司的关系 组织机构代码浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    36

    浙江康新化工有限公司 持有本公司16.70%股份 72762438-3

    吕岳英 持有本公司10.30%股份

    浙江日盛控股有限公司 浙江康新化工有限公司的子公司 77072266-7

    浙江朗博药业有限公司 浙江日盛控股有限公司的子公司 75491860-0

    浙江赛丽丝绸有限公司 吕岳英持有其90.00%股份 70450413-5

    新昌县华欣包装有限公司 浙江赛丽丝绸有限公司的子公司 77938857-0

    7.2 关联方交易事项

    (1)采购货物

    关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策

    浙江朗博药业有限公司 13,520.51 807,692.28 市 价

    合 计 13,520.51 807,692.28

    (2)销售货物

    关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策

    浙江朗博药业有限公司 21,366,111.36 29,937,698.80 市 价

    合 计 21,366,111.36 29,937,698.80

    (4)担保事项

    a、截至2009 年6 月30 日止，关联方为本公司向银行借款提供担保情况如下：

    关联方名称 金 额 期 限

    浙江日盛控股有限公司 20,000,000.00 2008.7.31-2009.7.31

    浙江朗博药业有限公司 11,000,000.00 2009.2.10-2009.10.15

    浙江日盛控股有限公司 20,000,000.00 2009.6.3-2009.12.2

    浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.4.20-2009.9.10

    浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.4.25-2009.9.15

    浙江朗博药业有限公司 10,000,000.00 2009.6.18-2009.6.17

    浙江日盛控股有限公司 20,000,000.00 2009.2.26-2009.10.31

    浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2008.11.24-2009.11.24

    合 计 111,000,000.00

    b、截至2009 年6 月30 日止，关联方为本公司签发银行承兑汇票提供担保情况如下：

    关联方名称 金 额 期 限

    浙江朗博药业有限公司 3,900,000.00 2009.6.24-2009.12.24

    浙江朗博药业有限公司 1,890,000.00 2009.1.20-2009.7.20

    浙江朗博药业有限公司

    浙江日盛控股有限公司

    10,000,000.00 2009.3.26-2009.9.26

    浙江朗博药业有限公司 5,000,000.00 2009.4.20-2009.10.20浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    37

    浙江日盛控股有限公司

    合 计 20,790,000.00

    7.3 关联方应收应付款项余额

    金 额 计提坏账准备

    关联方名称

    期 末 数 年 初 数 期 末 数 年初 数

    应收账款：

    浙江朗博药业有限公司 14,240,350.22 24,982,482.00 712,017.51 1,249,124.10

    合 计 14,240,350.22 24,982,482.00 712,017.51 1,249,124.10

    其他应收款：

    浙江康新化工有限公司 8,736,000.00

    合 计 8,736,000.00

    其他应付款：

    浙江康新化工有限公司 7,888,900.00 2,888,900.00

    合 计 7,888,900.00 2,888,900.00

    7.4 其他应予披露的关联交易事项

    本期数、上年同期数本公司支付给关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他

    形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为1,223,858.00 元、

    1,069,679.62 元。

    附注8、或有事项

    本公司无应予披露的或有事项。

    附注9、承诺事项

    本公司无应予披露的承诺事项。

    附注10、资产抵押情况

    2009 年6 月30 日，本公司资产抵押情况如下：

    抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额

    新国用（2004）第2508 号土地使用权 7,920,699.00

    新国用（2004）第3800 号土地使用权 1,842,427.43

    新国用（2004）第3801 号土地使用权 3,269,848.04

    中国银行股份有限公司新昌支行

    贷款20,000,000.00 元

    新房权证(2005)字5082 号房屋所有权 9,677,704.55

    新房权证(2005)字5083 号房屋所有权 5,209,801.63

    交通银行股份有限公司绍兴新昌

    支行贷款45,000,000.00 元浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    38

    新房权证(2005)字5084 号房屋所有权 12,779,874.81

    新房权证(2005)字5085 号房屋所有权 22,540,093.82

    新国用(2005)第3597 号土地使用权 11,281,127.00

    新国用(2003)字第5071 号土地使用权 2,860,000.00

    杭房权证下移字第07509155 号房屋所有权 8,667,958.40

    杭房权证下移字第07509157 号房屋所有权 5,278,099.77

    杭房权证下移字第07509158 号房屋所有权 8,702,469.90

    中国进出口银行浙江省分行贷款

    100,000,000.00 元

    上虞市国用(2007)第0311589 号土地使用权 34,356,077.00 中国农业银行新昌县支行贷款

    22,000,000.00 元

    广土国用(2007)第-22-0003 号土地使用权 3,587,700.00

    广土国用(2007)第-22-0005 号土地使用权 1,050,000.00

    房权证广房权字第S200800214 号房屋所有权 765,120.00

    房权证广房权字第S200800215 号房屋所有权 1,147,960.00

    房权证广房权字第S200800216 号房屋所有权 3,150,671.89

    房权证广房权字第S200800217 号房屋所有权 3,005,388.15

    房权证广房权字第S200800218 号房屋所有权 3036740.75

    中国建设银行股份有限公司新昌

    县支行贷款6,000,000.00 元

    新国用2008 第2250 号土地使用权 3,190,000.00

    新房权证2008 字第2769 号房屋所有权 5,040,344.95

    新房权证2008 字第2768 号房屋所有权 2,489,039.11

    新房权证2008 字第2767 号房屋所有权 2,489,039.96

    新房权证2008 字第2766 号房屋所有权 3,048,442.43

    新房权证2008 字第2765 号房屋所有权 3,048,442.44

    新房权证2008 字第2770 号房屋所有权 3,048,442.43

    中国建设银行股份有限公司新昌

    县支行贷款15,000,000.00 元

    新国用（2002）第0464 号土地使用权 5,623,114 .00

    新房权证（2002）字第0760 号房屋所有权 8,337,407.14

    中国光大银行股份有限公司宁波

    分行保函100,000,000.00 元

    附注11、资产负债表日后非调整事项

    1、 2009 年7 月1 日，本公司归还中国交通银行股份有限公司新昌支行借款5,000,000.00

    元。

    2、2009 年7 月2 日，归还兴业银行股份有限公司杭州分行借款30,000,000.00 元。

    3、2009 年7 月21 日，本公司归还中国农行银行新昌支行借款22,000,000.00 元。浙江京新药业股份有限公司 2009年半年度报告

    39

    附注12、其他重大事项

    本公司无应予披露的其他重大事项。

    单位负责人： 吕钢 财务负责人： 陈美丽

    日 期：2009 年8 月15 日 日 期：2009 年8 月15 日