浙江京新药业股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长兼总经理吕钢先生、财务负责人陈美丽女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,046,702,851.95 1,015,785,768.18 3.04
所有者权益（或股东权益） 298,226,024.79 298,179,297.71 0.02
股本 101,550,000.00 101,550,000.00 0.00
每股净资产 2.94 2.94 0.00
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 122,589,733.70 125,901,048.07 -2.63
净利润 46,727.08 634,396.67 -92.63
经营活动产生的现金流量净额 34,655,569.29 10,109,371.43 242.81
每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 0.10 240.00
基本每股收益 0.00046 0.006 -92.33
稀释每股收益 0.00046 0.010 -95.40
净资产收益率 0.02% 0.21% -0.19
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.45% 0.10% -1.55
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助,但与业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 4,355,250.00
其他各项营业外收入 20,610.40
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -19,684.06
合计 4,356,176.34
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,918
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国科学院上海有机化学研究所 1,465,155 人民币普通股
中国医学科学院医药生物技术研究所 1,162,822 人民币普通股
林军 1,159,300 人民币普通股
刘雪梅 500,092 人民币普通股
谢红刚 336,000 人民币普通股
马涛 300,987 人民币普通股
田庚元 285,910 人民币普通股
林志良 251,800 人民币普通股
毕力格巴图 205,000 人民币普通股
张怡昌 173,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知前十名无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元
指标 期末数 年初数 增减变动(%)
应收票据 1,492,473.14 10,375,440.33 -85.62
应收利息 523,988.00 880,903.60 -40.52
在建工程 22,296,316.54 11,991,997.97 85.93
预收款项 5,194,315.67 3,005,856.55 72.81
应付职工薪酬 1,073,536.70 4,965,044.21 -78.38
应交税费 2,614,176.02 163,983.35 1494.17
递延收益 20,521,705.85 4,177,633.76 391.23
(1) 应收票据期末比年初减少85.62%，主要是由于公司加强对货款回笼的管理，收到的银行承兑汇票减少所致。
(2) 应收利息期末比年初减少40.52%，主要是由于银行承兑汇票到期，应收利息减少。
(3) 在建工程期末比年初增长85.93%，主要是付上海京新生物医药有限公司研发大楼项目、中药车间项目款项所致。
(4) 预收款项期末比年初增长72.81%，主要是预收客户货款增加所致。
(5) 应付职工薪酬期末比年初减少78.38%，主要是由于2007年度预提的职工年终奖在2008年2月发放。
(6) 应交税费期末比年初增长1494.17%，主要是应交增值税增加。
(7) 递延收益期末比年初增长391.23%，主要是由于上虞京新药业有限公司收到上虞市政府的环保及基础设施补贴款1698万元所致，其中40.3万已计入2008年一季度的营业外收入。
指标 本期金额 上年同期金额 增减变动(%)
销售费用 18,201,666.30 14,586,116.78 24.79
管理费用 14,820,998.85 11,649,459.25 27.22
财务费用 7,871,184.08 4,505,452.41 74.70
资产减值损失 41,350.14 263,790.86 -84.32
营业利润 -5,828,567.46 584,135.72 -1097.81
营业外收入 6,034,480.53 708,339.74 751.92
营业外支出 26,245.41 205,903.01 -87.25
利润总额 179,667.66 1,086,572.45 -83.46
(1)销售费用比去年同期增长24.79%，主要是由于加强市场开拓力度，同时调整产品结构，重点发展成品药，成品药占营业收入的比重由去年同期的28.31%上升为37.43%，成品药的销售费用相对来说较高。
(2)管理费用比去年同期增长27.22%，主要是由于工资及福利、技术开发费增加所致。
(3)财务费用比去年同期增长74.70%，主要是由于贷款比去年同期增加14350万元，及利率增加所致。
(4)资产减值损失比去年同期减少84.32%，主要是由于公司应收款帐龄发生变化，计提的坏帐准备减少所致。
(5)营业利润比去年同期减少1097.8%，主要是由于营业收入比去年同期减少2.63%，而三项费用比去年同期增加1015.28万元，增长33.03%所致。
(6)营业外收入比去年同期增长751.92%，主要是收到的补贴款增加所致。
(7)营业外支出比去年同期减少87.25%，主要是捐赠款减少所致。
(8)利润总额比去年同期减少83.46%，主要是营业利润减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1．开展投资者关系管理的具体情况： （1）公司定期更新投资者关系管理专栏，使投资者及时了解公司相关信息； （2）公司通过电话回答咨询的方式与投资者保持良好的沟通，对前来公司调研的投资者积极配合； （3）公司于2008年4月21日在深圳证券信息有限责任公司提供的投资者关系管理互动平台上举办了2007年度报告业绩说明会，公司有关领导积极地参加了本次说明会，并认真地、谨慎地回答了投资者的问询。2．使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司在2008年4月3日举行的第三届董事会第五次会议上批准了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过700万元，使用期限为2008年4月7日至2008年10月7日。按同期银行借款利率计算，预计可节约财务费用约20.25万元。 报告期内，公司无其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内，公司遵守承诺，没有为关联方提供资金，并严格执行公司《关联交易管理办法》的规定。（二）报告期内，公司大股东浙江康新化工有限公司、吕钢、吕岳英遵守《避免同业竞争的承诺》，没有发生与公司同业竞争的行为。（三）报告期内，浙江康新化工有限公司遵守承诺，没有向公司进行资金拆借。（四）报告期内，原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况:股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
吕钢 其所持股份自改革方案实施之日起三十六个月内不减持股份；此后二十四个月内，若转让股份，则转让价格不低于每股10元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。将提出2005年度以资本公积金每10股转增5股的议案并在股东大会上投赞成票。 履行承诺
浙江康新化工有限公司 其所持股份自改革方案实施之日起三十六个月内不减持股份；此后二十四个月内，若转让股份，则转让价格不低于每股7.34元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。 履行承诺
吕岳英 同上 履行承诺
原所有非流通股股东 若违反股权分置改革方案所作出的承诺减持股份，则将股权转让所得全额赔偿给公司。 履行承诺
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降50%以上
公司预计2008年1-6月净利润比上年同期下降50%-70%
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 1,932,458.69
业绩变动的原因说明 （1）由于节能减排影响，下属子公司产能利用不足，造成生产成本上升，主营业务利润下降；（2）公司加强了市场开拓力度，导致销售费用上升；（3）随着公司的扩展，管理成本增加；（4）公司生产规模扩大导致贷款增加及银行屡次加息，财务费用增加。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 272,173,235.58 152,277,709.57 228,735,411.52 170,544,830.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,492,473.14 298,479.64 10,375,440.33 3,535,580.89
应收账款 71,627,699.39 24,696,965.90 68,903,126.58 22,977,105.20
预付款项 43,834,354.10 24,381,695.27 51,238,397.06 15,939,783.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 523,988.00 523,988.00 880,903.60 677,903.60
其他应收款 28,773,004.06 171,547,935.83 22,275,650.73 178,437,175.51
买入返售金融资产
存货 108,183,579.97 54,170,667.79 123,403,168.94 41,177,182.24
待摊费用 2,596,500.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 529,204,834.32 427,897,442.00 505,812,098.76 433,289,560.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 8,221,370.00 8,221,370.00 8,061,370.00 8,061,370.00
长期应收款
长期股权投资 3,500,000.00 184,860,000.00 3,500,000.00 184,860,000.00
投资性房地产
固定资产 372,217,715.10 118,338,543.41 374,645,392.42 118,783,277.21
在建工程 22,296,316.54 10,207,107.09 11,991,997.97 7,396,761.32
工程物资 84,544.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,656,809.16 37,446,770.65 104,208,560.28 37,655,686.66
开发支出
商誉 500,000.00 500,000.00
长期待摊费用 336,126.61 381,213.13
递延所得税资产 6,685,135.62 367,056.59 6,685,135.62 367,056.59
其他非流动资产
非流动资产合计 517,498,017.63 359,440,847.74 509,973,669.42 357,124,151.78
资产总计 1,046,702,851.95 787,338,289.74 1,015,785,768.18 790,413,712.61
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 180,000,000.00 230,000,000.00 158,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 230,801,688.77 108,001,688.77 189,582,520.75 133,752,520.75
应付账款 61,113,995.54 26,336,406.83 71,350,838.62 23,972,523.28
预收款项 5,194,315.67 6,300,703.60 3,005,856.55 1,301,990.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,073,536.70 910,593.95 4,965,044.21 2,639,556.14
应交税费 2,614,176.02 1,741,890.43 163,983.35 3,412,828.80
应付利息 795,710.88 534,707.90
其他应付款 29,078,175.37 7,791,715.88 33,025,893.44 7,947,456.74
递延收益 20,521,705.85 3,899,124.86 4,177,633.76 4,177,633.76
预提费用 20,995.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 570,418,589.61 334,982,124.32 537,067,481.56 336,239,218.01
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 140,000,000.00 160,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款 15,494,330.34 15,494,330.34 18,076,718.73 18,076,718.73
专项应付款 1,032,200.00 1,032,200.00 1,032,200.00 1,032,200.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 176,526,530.34 156,526,530.34 179,108,918.73 159,108,918.73
负债合计 746,945,119.95 491,508,654.66 716,176,400.29 495,348,136.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00
资本公积 112,078,754.50 112,078,754.50 112,078,754.50 112,078,754.50
减：库存股
盈余公积 14,857,813.45 14,857,813.45 14,857,813.45 14,857,813.45
一般风险准备
未分配利润 69,739,456.84 67,343,067.13 69,692,729.76 66,579,007.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 298,226,024.79 295,829,635.08 298,179,297.71 295,065,575.87
少数股东权益 1,531,707.21 1,430,070.18
所有者权益合计 299,757,732.00 295,829,635.08 299,609,367.89 295,065,575.87
负债和所有者权益总计 1,046,702,851.95 787,338,289.74 1,015,785,768.18 790,413,712.61
4.2 利润表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 122,589,733.70 68,286,527.64 125,901,048.07 98,678,513.24
其中：营业收入 122,589,733.70 68,286,527.64 125,901,048.07 98,678,513.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 128,418,301.16 72,922,139.80 125,289,639.62 100,933,341.67
其中：营业成本 86,843,142.70 44,649,439.55 93,600,073.43 77,358,127.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 639,959.09 267,261.19 684,746.89 678,280.96
销售费用 18,201,666.30 15,387,489.33 14,586,116.78 13,660,912.33
管理费用 14,820,998.85 8,128,007.66 11,649,459.25 7,462,793.78
财务费用 7,871,184.08 4,201,956.23 4,505,452.41 2,585,622.36
资产减值损失 41,350.14 287,985.84 263,790.86 -812,395.40
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -27,272.73 -27,272.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -5,828,567.46 -4,635,612.16 584,135.72 -2,282,101.16
加：营业外收入 6,034,480.53 5,419,977.88 708,339.74 89,191.56
减：营业外支出 26,245.41 20,306.51 205,903.01 28,468.51
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 179,667.66 764,059.21 1,086,572.45 -2,221,378.11
减：所得税费用 31,303.55 452,175.78
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 148,364.11 764,059.21 634,396.67 -2,221,378.11
归属于母公司所有者的净利润 46,727.08 634,396.67
少数股东损益 101,637.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00046 0.01 0.006 -0.022
（二）稀释每股收益 0.00046 0.01 0.010 -0.022
4.3 现金流量表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,746,189.84 82,886,103.76 116,765,242.76 61,500,778.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,337,480.53 7,347,977.88 1,629,129.50 41,028,214.44
经营活动现金流入小计 167,083,670.37 90,234,081.64 118,394,372.26 102,528,993.02
购买商品、接受劳务支付的现金 71,940,176.96 62,864,827.83 55,949,321.44 50,153,513.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,685,707.51 8,278,175.12 9,035,644.01 5,117,168.61
支付的各项税费 7,308,400.00 4,286,123.65 11,247,210.30 11,182,994.01
支付其他与经营活动有关的现金 38,493,816.61 27,627,246.63 32,052,825.08 20,380,963.41
经营活动现金流出小计 132,428,101.08 103,056,373.23 108,285,000.83 86,834,639.50
经营活动产生的现金流量净额 34,655,569.29 -12,822,291.59 10,109,371.43 15,694,353.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 125,673.32 125,673.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 125,673.32 125,673.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,500,963.17 4,033,645.77 12,347,121.53 1,561,161.22
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,500,963.17 4,033,645.77 12,347,121.53 1,561,161.22
投资活动产生的现金流量净额 -8,500,963.17 -4,033,645.77 -12,221,448.21 -1,435,487.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 123,000,000.00 108,000,000.00 93,000,000.00 73,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,315.66 364,132.24
筹资活动现金流入小计 123,000,000.00 108,000,000.00 94,000,315.66 73,364,132.24
偿还债务支付的现金 133,000,000.00 86,500,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,457,307.12 4,711,736.43 4,445,452.12 2,677,829.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,582,388.39 14,582,388.39 181,687.01 123,481.23
筹资活动现金流出小计 158,039,695.51 105,794,124.82 92,627,139.13 90,801,310.50
筹资活动产生的现金流量净额 -35,039,695.51 2,205,875.18 1,373,176.53 -17,437,178.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,377.04 509,780.20 -268,628.94 -148,444.10
五、现金及现金等价物净增加额 -8,895,466.43 -14,140,281.98 -1,007,529.19 -3,326,756.74
加：期初现金及现金等价物余额 70,006,143.58 57,655,433.12 47,036,007.06 32,176,568.59
六、期末现金及现金等价物余额 61,110,677.15 43,515,151.14 46,028,477.87 28,849,811.85
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
浙江京新药业股份有限公司
董事长： 吕钢
2008年4月25日
