中捷缝纫机股份有限公司

    2010 年半年度报告（全文）

    二O 一O 年八月二十日2

    重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

    导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    本次会议以传真形式召开，所有董事均进行了表决。

    公司半年度财务报告经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。

    公司负责人李瑞元、主管会计工作负责人李满义及会计机构负责人（会计主管人员）林马国声明：保

    证半年度报告中财务报告的真实、完整。3

    目录

    第一节公司基本情况………………………………………………………… 4

    第二节会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 6

    第三节股本变动和主要股东持股情况……………………………………… 7

    第四节董事、监事、高级管理人员情况……………………………………9

    第五节董事会报告……………………………………………………………10

    第六节重要事项………………………………………………………………20

    第七节财务报告(未经审计) ………………………………………………… 24

    第八节备查文件………………………………………………………………1024

    第一节公司基本情况

    一、中文名称：中捷缝纫机股份有限公司

    英文名称：ZOJE SEWINGMACHINE CO.,LTD

    中文简称：中捷股份

    英文简称：ZOJE

    二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：中捷股份

    股票代码：002021

    三、公司注册地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村

    公司办公地址：浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路198 号

    邮政编码：317604

    公司互联网网址：http://www.zoje.com

    公司电子邮箱：web@zoje.com

    四、公司法定代表人：李瑞元

    五、公司董事会秘书、投资者关系管理负责人：崔岩峰

    联系地址：浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路198 号

    邮政编码：317604 电话：0576-87338207 传真：0576-87338900 87335536

    电子信箱：cyf@zoje.com

    公司董事会证券事务代表：姚米娜

    联系地址：浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路198 号

    邮政编码：317604 电话：0576-87338207 传真：0576-87335536

    电子信箱： yaomina@zoje.com

    六、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

    刊载公司半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券投资中心

    七、其他有关资料5

    （一）公司首次注册登记日期：1994 年8 月31 日

    公司最近一次变更注册登记日期：2010 年4 月22 日

    公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局

    （二）公司企业法人营业执照注册号： 330000000001024

    （三）公司税务登记证号码： 331021148358471

    （四）公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司

    其办公地址：上海市南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼6

    第二节会计数据和业务数据摘要（合并报表数）

    一、主要会计数据和财务指标

    （单位：人民币元）

    本报告期末上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产2,068,003,295.08 1,987,441,415.01 4.05

    归属于上市公司股东的所有者权益857,202,197.64 838,813,402.74 2.19

    股本436,780,800.00 436,780,800.00 -

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.96 1.92 2.08

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入431,418,823.95 207,710,998.54 107.70

    营业利润19,910,838.76 -4,850,564.92 510.48

    利润总额22,481,073.66 -4,711,579.96 577.15

    归属于上市公司股东的净利润18,532,192.42 -11,269,501.73 264.45

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润16,341,689.49 -11,408,486.69 243.24

    基本每股收益（元/股） 0.04 -0.03 233.33

    稀释每股收益（元/股） 0.04 -0.03 233.33

    加权平均净资产收益率（%） 2.19 -1.20 上升3.39 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额75,128,358.06 104,188,112.11 -27.89

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.17 0.23 -26.09

    说明：上述基本每股收益和稀释每股收益以归属于母公司股东的数据填列；

    二、非经常性损益项目

    （单位：人民币元）

    非经常性损益项目金额

    非流动资产处置损益84,348.42

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    2,531,546.48

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45,660.00

    所得税影响额-379,731.97

    合计2,190,502.937

    第三节股本变动和主要股东持股情况

    一、公司股份变动情况表

    报告期内，公司股份总额及股份结构均未发生变动。

    二、主要股东持股情况

    （单位：股）

    股东总数53,286 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称股东性质持股比例% 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    中捷控股集团有限公司

    境内非国有法

    人

    19.89 86,887,690 0 86,887,600

    蔡开坚境内自然人11.44 49,950,582 0 46,000,000

    王庆芳境内自然人1.25 5,479,339 0

    高长泉境内自然人0.43 1,874,158 0

    李晓东境内自然人0.37 1,616,000 0

    陆富明境内自然人0.31 1,360,781 0

    高明境内自然人0.27 1,200,000 0

    杨路平境内自然人0.26 1,121,500 0

    上海伟仁投资有限公司

    境内非国有法

    人

    0.23 998,300 0

    谢丽云境内自然人0.22 949,766 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称持有无限售条件股份数量股份种类

    中捷控股集团有限公司86,887,690 人民币普通股

    蔡开坚49,950,582 人民币普通股

    王庆芳5,479,339 人民币普通股

    高长泉1,874,158 人民币普通股

    李晓东1,616,000 人民币普通股

    陆富明1,360,781 人民币普通股

    高明1,200,000 人民币普通股

    杨路平1,121,500 人民币普通股

    上海伟仁投资有限公司998,300 人民币普通股

    谢丽云949,766 人民币普通股8

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    公司前十大股东中：第二大股东蔡开坚同时担任第一大股东中捷控股集团有限公

    司法定代表人，蔡开坚持有中捷控股集团有限公司30.25%的股权，其女蔡冰持有

    中捷控股集团有限公司69.75%的股权。蔡开坚和中捷控股集团有限公司合计持有

    中捷股份136,838,272 股股份，占中捷股份股本总额的31.33%，存在一致行动的可

    能。

    除中捷控股集团有限公司、蔡开坚存在关联关系外，未知公司前十名股东之间是

    否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

    中规定的一致行动人。

    三、公司控股股东及实际控制人情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人没发生变化。

    （一）截止报告期末，中捷控股集团有限公司（以下简称“中捷集团”）持有公司19.89%的股份，为

    公司第一大股东。

    中捷集团前身浙江桑耐丽铜业有限公司，成立于2000 年1 月20 日，主营水暖管件、卫生洁具制造。

    该公司目前注册资本21,160 万元，法定代表人蔡开坚。

    （二）截止报告期末，蔡开坚持有公司11.44%的股份，为公司第二大股东。

    蔡开坚：男，中国国籍，无其他国家或地区居留权。自1994 年创建浙江中捷缝纫机有限公司以来一

    直担任公司总经理兼董事长，2001 年浙江中捷整体改制设立中捷缝纫机股份有限公司，蔡开坚担任中捷股

    份董事长。2008 年5 月辞去中捷股份董事长职务。

    （三）公司实际控制人为蔡开坚先生。

    蔡开坚先生现任第一大股东中捷集团法定代表人，持有中捷集团30.25%的股权，其女蔡冰持有中捷集

    团69.75%的股权。截止报告期末，蔡开坚合计控制公司31.33%的股份，为公司实际控制人。

    截止报告期末，中捷集团所持86,887,600 股公司股份（占公司总股份的19.89%）处于质押状态。

    截止报告期末，蔡开坚所持46,000,000股公司股份（占公司总股份的10.53%）处于质押状态。

    （四）公司与实际控制人的产权和控制关系如下图：

    蔡冰蔡开坚

    中捷股份

    中捷控股其他股东

    69.75% 30.25%

    19.89%

    68.67%

    蔡开坚

    11.44%

    31.33%9

    第四节董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事、高级管理人员持有股票变动情况

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在持有和/或买卖本公司股票的情况。

    二、董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况

    无

    三、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    2010 年5 月21 日，公司2009 年度股东大会经审议，同意选举李满义先生为公司第三届董事会董事。

    除上述外，报告期内公司董事、监事、高管人员未发生变化。10

    第五节董事会报告

    一、报告期内公司经营情况

    （一）报告期内总体经营情况

    随着下游行业的回暖，国内缝纫机市场需求快速上升。公司管理层快速应对，抓住市场机遇，积极调

    整产销策略，取得了较好的经营业绩。

    报告期内主要财务状况、经营成果分析

    （单位：人民币万元）

    项目2010年1-6月2009年1-6月增减幅度% 原因分析

    营业

    总收

    入

    主营业务

    收入

    37,944.46 16,370.35 131.79 下游行业回暖，工业缝纫机市场需求

    强劲。报告期内，公司积极开展生产、

    销售，使主营业务收入较上年同期大

    幅增长。

    期货业务

    收入

    5,184.05 4,400.75 17.80 -

    其他业务

    收入

    13.37 - - 中屹公司出租厂房所得租金收入。

    合计43,141.88 20,771.10 107.70 主要为主营业务收入大幅增长。

    营业利润1,991.08 -485.06 510.48 主要原因为上年同期亏损。

    利润总额2,248.11 -471.16 577.14 主要原因为上年同期亏损。

    归属于母公司所有

    者的净利润

    1,853.22 -1,126.95 264.45 主要原因为上年同期亏损。

    经营活动产生的现

    金流量净额

    7,512.84 10,418.81 -27.89 -

    2010年6月30

    日

    2009年12月31

    日

    增减幅度% 原因分析

    总资产206,800.33 198,744.14 4.05 -

    （二）主营业务范围及经营状况

    报告期内，公司主营业务没有发生变化，仍为工业缝纫机及其配件、铸件的生产、销售。

    1、主营业收入分行业情况表

    （单位：人民币万元）

    营业收入营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上年

    同期增减（±%）

    营业成本比上年

    同期增减（±%）

    毛利率比上年

    同期增减（±）

    专用设备制造37,944.46 29,736.32 21.63 131.79 119.37 上升4.43 个百11

    业分点

    注：（1）国内缝纫机市场需求强劲，公司主营业务收入大幅增长。报告期内，公司管理层快速应对，抓住市场机遇，积

    极进行产品结构调整和销售策略调整，使公司主营业务毛利率较上年同期上升4.43个百分点；（2）报告期内，公司未发生

    向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易。

    2、主营业务分产品情况表

    （单位：人民币万元）

    营业收入营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上年

    同期增减（±%）

    营业成本比上年

    同期增减（±%）

    毛利率比上年

    同期增减（±）

    机头销售

    30,521.09 23,353.15 23.49 138.15 125.01

    上升4.47 个百

    分点

    台板电机销售

    5,856.32 4,909.40 16.17 89.69 79.89

    上升4.57 个百

    分点

    其他销售

    1,567.05 1,473.77 5.95 235.43 229.33

    上升1.74 个百

    分点

    注：“其他销售”指零部件和铸件销售。

    3、主营业务分地区情况表

    （单位：人民币万元）

    地区营业收入营业收入比上年同期增减(±%)

    国内市场

    26,409.70 123.98

    国外市场

    11,534.76 151.89

    （三）报告期内，公司主营业务及其结构、利润构成未发生重大变化。

    （四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    随着下游行业的回暖，国内缝纫机市场需求快速上升，从而使公司主营业务收入大幅增长。报告期内，

    公司管理层快速应对，抓住市场机遇，积极进行产品结构调整和销售策略调整，使公司主营业务毛利率较

    上年同期上升4.43 个百分点。

    （五）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    1、中屹机械工业有限公司（原名江苏中屹缝纫机有限公司，下简称“中屹公司”），2004 年8 月在苏州

    市吴江工商行政管理局登记注册，注册号：3205842184234，法定代表人陈敦昆，注册资本人民币13,000

    万元，主营工业厚料机的开发、生产、销售。

    本公司持有中屹公司100%的股权。

    截止2010 年6 月30 日， 该公司总资产222,097,316.14 元， 总负债76,624,380.14 元， 净资产

    145,472,936.00 元。2010 年上半年实现主营业务收入82,018,959.63 元，实现净利润5,834,276.94 元。

    2、中辉期货经纪有限公司（以下简称“中辉期货”）系经中国证监会批准，于2002 年在国家工商行政

    管理局登记注册的、具有期货经纪业务资格的期货公司。注册号1400001010543，期货经纪业务许可证号12

    A036611080，法定代表人为安中山，注册资本人民币6,200 万元，主营国内商品期货代理，期货咨询、培

    训。

    本公司持有中辉期货55%的股权。

    截止2010 年6 月30 日，该公司总资产713,526,622.63 元，总负债620,113,837.18 元，净资产

    93,412,785.45 元。2010 年上半年实现主营业务收入51,840,487.09 元，实现净利润5,373,882.13 元。

    3、浙江捷运胜家缝纫机有限公司（以下简称“捷运胜家”），2010 年4 月20 日在玉环县工商行政管理

    局登记注册，注册号：331021000077662，法定代表人郑润旺，注册资本人民币2,000 万元，主营缝纫机及

    配件、服装加工专业设备、熨烫设备、电机的研发、制造、销售及维修。

    公司持有捷运胜家82.5%的股权。

    截止2010 年6 月30 日， 该公司总资产23,178,112.98 元， 总负债3,130,975.88 元， 净资产

    20,047,137.10 元。2010 年上半年实现主营业务收入1,198,089.76 元，实现净利润47,137.10 元。

    4、浙江中捷缝制机械配套设备有限公司（以下简称“中捷配套公司”），2010 年2 月25 日在玉环县工

    商行政管理局登记注册，注册号：331021000072875，法定代表人：周捍东，注册资本500 万元，主营缝

    纫机及配件、缝纫机配套辅助设备、熨烫器具、服装、电机制造，缝纫设备修理。

    截止2010 年6 月30 日， 该公司总资产4,991,923.78 元， 总负债86,102.17 元， 净资产

    4,905,821.61 元。2010 年上半年实现主营业务收入24,226.00 元，实现净利润-94,178.39 元。

    5、浙江新飞跃股份有限公司（以下简称“新飞跃”），2010 年1 月13 日在台州市工商行政管理局登记

    注册，注册号：331000000016967，法定代表人：卜伟平，注册资本人民币31,600 万元，主营缝纫机、电

    子元器件、服装机械等的制造、加工、销售。

    本公司持有新飞跃9.49%的股权。

    截止2010 年6 月30 日，该公司总资产612,754,624.82 元，总负债294,953,469.94 元，净资产

    317,801,154.88 元。2010 年上半年实现主营业务收入127,340,150.32 元，实现净利润244,474.58 元。

    （七）公司来源于单个控股或参股公司的收益对公司净利润影响达10%以上的情况。

    公司无来源于单个控股或参股公司的收益对公司净利润影响达10%以上的情况。

    二、报告期内投资情况

    （一）报告期募集资金投资及存储情况

    1、第一次募集资金使用及存储情况

    经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]86号”文件核准，公司于2004年6月30日首次公开发

    行人民币普通股（A股）2,600万股，发行股价人民币9.93元，募集资金总额为人民币25,818万元，扣除发

    行费用人民币1,780万元后实际募集资金净额人民币24,038万元。资金到位时间为2004年7月7日，业经上海

    立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2004）第11123号验资报告。

    截止2010年6月30日，公司第一次募集资金项目累计投入人民币242,327,794.42元，其中：以前年度投

    入金额为人民币240,561,364.70元，本报告期内投入金额为人民币1,766,429.72元。2010年6月30日，公司募13

    集资金专用账户本息余额人民币40,646.09元。

    第一次募集资金使用情况表

    （单位：人民币万元）

    募集资金总额24,038.00 报告期内投入募集资金总额176.64

    变更用途的募集资金总额0.00

    已累计投入募集资金总额24,232.78

    变更用途的募集资金总额比例0.00

    承诺投资项

    目

    是

    否

    已

    变

    更

    项

    目

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投

    资总额

    截止期末

    承诺投入

    金额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截止期末

    累计投入

    金额(2)

    截止期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额

    (3)=(2)-

    (1)

    截至期

    末投入

    进度

    (%)

    (4)=(2)

    /(1)

    项目

    达到

    预定

    可使

    用状

    态日

    期

    报告期内

    实现的效

    益

    是

    否

    达

    到

    预

    计

    效

    益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    8 万台无

    油润滑电

    子控制高

    速平缝机

    技改项目

    否12,270.00 13,316.68 13,316.68 175.02 13,432.06 115.38 101

    2008.

    11

    896.36 否否

    年产6000

    台电子控

    制高速套

    结机技改

    项目

    否2,929.00 2,883.61 2,883.61 - 2,920.16 36.55 101

    2006.

    12

    153.57 否否

    铸造技改

    项目

    否2,959.00 2,959.00 2,959.00 - 2,959.00 0.00 100

    2004.

    12

    422.50 否否

    ZJ2290 型

    电子高速

    曲折缝机

    技改项目

    否3,177.00 2,380.56 2,380.56 1.62 2,399.78 19.22 101

    2007.

    03

    49.01 否否

    ZJ842-D3

    双针自动

    剪线机针

    送料机技

    改项目

    否2,703.00 2,498.15 2,498.15 - 2,521.78 23.63 101

    2007.

    03

    255.76 否否

    合计24,038.00 24,038.00 24,038.00 176.64 24,232.78 194.78 1,777.20

    未达到计划进度原因或预计收益的情况和原因(分具体

    受上年度行业整体低迷影响，目前上述项目产能逐步恢复中，尚无法达到14

    项目) 预计收益。

    项目可行性发生重大变化的情况说明无

    募集资金投资项目实施地点的变更情况无

    募集资金投资项目实施方式调整情况无

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    募集资金到位前，公司运用自有资金先期投入《年产8 万台无油润滑电子

    控制高速平缝机技改项目》人民币20,329,197.96 元、《年产6000 台电子控

    制高速套结机技改项目》人民币4,783,742.85 元、《铸造技改项目》人民币

    29,590,000.00 元、《ZJ2290 型电子高速曲折缝机技改项目》人民币

    8,135,521.63 元、《ZJ842-D3 双针自动剪线机针送料机技改项目》人民币

    5,178,101.54 元。2004 年7 月28 日,公司第一届董事会第九次会议经审议,

    同意从募集资金专用账户划拨68,016,563.98 元至公司一般存款账户,用于补

    充公司先期投入的自有资金合计68,016,563.98 元。

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

    尚未使用的募集资金用途及去向

    截止报告期末，未使用的募集资金本息余额40,646.09 元存放于公司募集资

    金专用账户中。

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

    募集资金到位后,公司使用自有资金投入募集资金项目人民币6,977,509.27

    元,经公司第二届董事会第五次会议表决通过,同意从募集资金专用账户提

    取等额资金弥补公司投入募集资金项目的自有资金,其中:人民币

    5,024,616.16 元已于2004 年12 月补充,其余人民币1,952,892.78 元于2005

    年3 月补充。

    2、第二次募集资金使用及存储情况

    经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]308号”文件核准，公司于2007年10月12日公开增发人

    民币普通股（A股）2,800万股，发行价人民币16.03元/股，募集资金总额人民币44,884万元，扣除发行费用

    人民币2,284万元后实际募集资金净额人民币42,600万元。资金到位时间为2007年10月19日，业经立信会计

    师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2007）第11863号验资报告。

    截止2010年6月30日，公司第二次募集资金项目累计投入人民币90,009,367.24元，其中：以前年度投入

    金额为人民币71,488,561.21元，本报告期内投入金额为人民币18,520,806.03元。2010年6月30日，公司募集

    资金专用账户本息余额人民币317,643,721.76元。

    第二次募集资金使用情况表

    （单位：人民币万元）

    募集资金总额42,600.00 报告期内投入募集资金总额1,852.08

    变更用途的募集资金总额0.00

    已累计投入募集资金总额9,000.94

    变更用途的募集资金总额比例0.0015

    承诺投资项

    目

    是

    否

    已

    变

    更

    项

    目

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投

    资总额

    截止期末

    承诺投入

    金额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截止期末

    累计投入

    金额(2)

    截止期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3)=(2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    (%)

    (4)=(2

    )/(1)

    项目

    达到

    预定

    可使

    用状

    态日

    期

    报告

    期内

    实现

    的效

    益

    是

    否

    达

    到

    预

    计

    效

    益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    年产8200

    台特种工

    业缝纫技

    术改造项

    目

    否24,413.00 24,413.00 24,413.00 435.61 4,960.09 -19,452.91 20.32 注186.96 否是

    年产1500

    台新型机

    光电一体

    电脑绣花

    机技术改

    造项目

    否18,187.00 18,187.00 18,187.00 1,416.47 4,040.85 -14,146.15 22.22 2012 -8.44 否否

    合计42,600.00 42,600.00 42,600.00 1,852.08 9,000.94 -33,599.06 178.52

    未达到计划进度原因或预计收益的情况和原因(分具体

    项目)

    受往年行业低迷影响，公司放缓项目投资进度，报告期内未达到预期收益。

    项目可行性发生重大变化的情况说明

    年产8200 台特种工业缝纫机技术改造项目可行性发生重大变化，产品升级

    换代要求大幅提高，公司已决定暂缓或停止该项目实施，通过收购上工申贝

    控制的德国杜克普公司股权等措施，来获得世界最先进的特种工业缝纫机技

    术。

    募集资金投资项目实施地点的变更情况无

    募集资金投资项目实施方式调整情况

    《年产1500 台新型机光电一体电脑绣花机技术改造项目》实施主体已调整

    为中屹机械工业有限公司。

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    募集资金到位前，公司运用自有资金先期投入《年产8200 台特种工业缝纫

    技术改造项目》人民币26,724,170.56 元、《年产1500 台新型机光电一体电脑

    绣花机技术改造项目》人民币1,841,650.45 元。2007 年10 月28 日,公司第三

    届董事会第三次会议经审议，同意从募集资金专用账户划拨28,565,821.01

    元至公司一般存款账户， 用于补充公司先期投入的自有资金合计

    28,565,821.01 元。

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    2010 年2 月25 日，公司第三届董事会第二十四次临时会议审议通过了《关

    于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》：公司董事会使用4,00016

    万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限6 个月，具体时间为：2010 年2

    月25 日到2010 年8 月25 日，到期后，公司承诺以经营资金归还募集资金

    专户。

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因项目尚在建设中。

    尚未使用的募集资金用途及去向

    截止报告期末，未使用的募集资金本息余额317,643,721.76 元存放于公司募

    集资金专用账户中。

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

    注：截止本报告出具日，公司与上工申贝合作事项尚处筹划中，公司将视合作情况确定是否继续实施

    《年产8200 台特种工业缝纫机技术改造项目》。

    （二）报告期内，公司非募集资金重大投资情况。

    2010 年4 月，经总经理办公会议讨论决定，公司与非关联自然人周婉芸、蔡丽琼、季志刚、法人浙江

    新友诚缝制设备科技有限公司共同出资设立了浙江捷运胜家缝纫机有限公司，其中公司出资1,650 万元，

    持股82.5%。捷运胜家主营缝纫机及配件、服装加工专业设备、熨烫设备、电机的研发、制造、销售及维

    修。

    除上述外，报告期内，公司无其他非募集资金重大投资情况。

    三、公司董事会日常工作情况

    （一）报告期内，公司董事会会议情况

    报告期内，公司董事会共召开会议4 次，其中2 次为现场形式召开，另2 次为通讯方式召开。

    届次会议时间披露日期及媒体

    第三届董事会第二十四次临

    时会议

    2010 年2 月25

    日

    会议决议于2010 年2 月27 日刊载于《证券时报》、《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

    第三届董事会第二十五次临

    时会议

    2010 年3 月24

    日

    会议决议于2010 年3 月26 日刊载于《证券时报》、《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

    第三届董事会第二十六次临

    时会议

    2010 年4 月27

    日

    会议决议于2010 年4 月29 日刊载于《证券时报》、《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

    第三届董事会第二十七次临

    时会议

    2010 年5 月22

    日

    会议决议于2010 年5 月25 日刊载于《证券时报》、《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司共召开股东大会1 次，董事会严格按照《公司法》等法律、法规和《公司章程》的规

    定履行职责，认真尽责的执行股东大会的各项决议：

    1、公司董事会根据2009 年度股东大会审议通过的《关于续聘会计师事务所的议案》，续聘立信会计

    师事务所有限公司为公司2010 年度财务报告审计机构。17

    （三）报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事按照深交所《中小企业板块上市公司董事行为指

    引》履行职责的情况

    报告期内，公司董事长、独立董事以及董事会成员能够按照深交所《中小企业板块上市公司董事行为

    指引》、《公司董事会议事规则》等的规定和要求诚实守信的履行职责，严格恪守行为规范，勤勉尽职的开

    展各项工作，对全体股东负责。

    报告期内，董事出席董事会会议情况

    董事姓名职务

    应出席次

    数

    亲自出席

    次数

    委托出席

    次数

    缺席次数

    是否连续两次未亲自

    出席会议

    李瑞元董事长4 3 1 0 否

    徐仁舜副董事长4 4 0 0 否

    张志友董事4 4 0 0 否

    崔岩峰董事4 4 0 0 否

    高峰董事4 4 0 0 否

    李满义董事1 1 0 0 否

    陈大鹏独立董事4 2 2 0 是

    何烨独立董事4 2 2 0 是

    谢忠荣独立董事4 4 0 0 否

    （四）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》，指定

    信息披露网络为巨潮资讯网。报告期内，公司信息披露情况如下：

    公告编号内容日期备

    注

    2010-001 中捷缝纫机股份有限公司关于2009 年度业绩预告的修正公告2010 年1 月29 日

    2010-002 关于控股子公司中辉期货经纪有限公司获得中国金融期货交易所

    交易会员资格的公告

    2010 年2 月2 日

    2010-003 中捷缝纫机股份有限公司第三届董事会第二十四次临时会议决议

    公告

    2010 年2 月27 日

    2010-004 中捷缝纫机股份有限公司第三届监事会第二十一次临时会议决议

    公告

    2010 年2 月27 日

    2010-005 中捷缝纫机股份有限公司关于用闲置募集资金暂时补充流动资金

    的公告

    2010 年2 月27 日

    2010-006 中捷缝纫机股份有限公司2009 年度业绩快报2010 年2 月27 日

    2010-007 中捷缝纫机股份有限公司关于公司股东股份解除质押的公告2010 年3 月13 日18

    2010-008 中捷缝纫机股份有限公司关于公司股东股份质押的公告2010 年3 月19 日

    2010-009 中捷缝纫机股份有限公司第三届董事会第二十五次（临时）会议决

    议公告

    2010 年3 月26 日

    2010-010 中捷缝纫机股份有限公司与上工申贝（集团）股份有限公司签署《关

    于缝纫机业务战略合作框架协议书》的公告

    2010 年3 月26 日

    2010-011 中捷缝纫机股份有限公司2010 年第一季度业绩扭亏公告2010 年4 月14 日

    2010-012 中捷缝纫机股份有限公司第三届董事会第二十六次会议决议公告2010 年4 月29 日

    2010-013 中捷缝纫机股份有限公司关于召开公司2009 年度股东大会的通知2010 年4 月29 日

    2010-014 中捷缝纫机股份有限公司第三届监事会第二十二次会议决议公告2010 年4 月29 日

    2010-015 中捷缝纫机股份有限公司2009 年年度报告摘2010 年4 月29 日

    2010-016 中捷缝纫机股份有限公司董事会关于募集资金2009年度使用情况

    的专项报告

    2010 年4 月29 日

    2010-017 中捷缝纫机股份有限公司日常经营性关联交易的公告2010 年4 月29 日

    2010-018 中捷缝纫机股份有限公司关于公司会计政策变更的公告2010 年4 月29 日

    2010-019 中捷缝纫机股份有限公司2010 年第一季度季度报告摘要2010 年4 月27 日

    2010-020 中捷缝纫机股份有限公司关于举行2009年度报告网上说明会的通

    知

    2010年5月11日

    2010-021 中捷缝纫机股份有限公司2009 年度股东大会决议公告2010 年5 月22 日

    2010-022 中捷缝纫机股份有限公司第三届董事会第二十七次临时会议决议

    公告

    2010 年5 月25 日

    （五）投资者关系管理

    报告期内，公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织实施了公司的投资者关系管理工作。

    在日常工作中积极利用电话、传真、电子邮件、网上业务平台等方式和投资者互动，解答投资者咨询，通

    过网上平台举行2009 年度报告说明会等，在信息披露规定范畴内全面介绍公司募集资金项目开展情况及

    日常生产状况，增进投资者对公司的了解，维护投资者权益。

    四、董事会下半年经营展望

    公司董事会预计2010 年下半年行业整体经营环境持续向好。公司管理层将抓住市场回调机遇，开展

    积极营销、服务，对内不放松内部管理和成本控制，从而使公司能获得较好的业绩，回报全体股东。

    五、对2010 年前三季度业绩的预计

    单位：（人民币）元

    对2010 年前三季度经营业绩的预计业绩扭亏

    预计2010 年1-3 季度净利润：2,600-3,100 万元19

    2009 年前三季度的经营业绩归属于母公司所有者的净利润：-26,844,355.71

    业绩变动的原因说明缝纫机行业快速回暖使公司主营业务收入较上年同期

    大幅增长。20

    第六节重要事项

    一、公司治理状况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、深圳证券交易所有关公司治理的要求，

    不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。

    二、报告期内公司实施的利润分配方案

    无。

    三、2010 年半年度利润分配方案

    2010 年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    四、公司无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司持有金融企业股权的情况

    公司控股中辉期货55%的股权。截止2010 年6 月30 日，按中辉期货账面净资产值计算归属于公司的

    股东权益为51,377,032.00 元。

    除上述外，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司等金融企

    业股权。

    六、报告期内，公司重大资产收购、出售情况

    2010 年3 月25 日，经公司第三届董事会第二十五次临时会议审议决议，公司与上工申贝签署了《关

    于缝纫机业务战略合作框架协议书》。2010 年7 月16 日，双方在经过反复、深入的讨论后，就战略合作相

    关事项达成一致意见，并签署了《缝纫机业务战略合作框架补充协议》：同意由公司全资子公司中捷欧洲

    公司以1,280 万欧元（约合人民币11,000 万元），购买上工申贝全资子公司上工欧洲公司所持DA 公司约

    43％股权资产。同时，公司同意购买上工申贝GC5550 型高速平缝机机壳底板加工线及参与设立杜克普爱

    华制造(吴江)有限公司。

    截止本报告出具日，相关事项尚处于筹划中。

    七、公司重大关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    公司2009 年度股东大会审议通过了公司2010 年度相关关联交易的议案，预计本年度公司所涉与日常

    经营相关的关联交易约400 万元。

    报告期内，公司向关联方玉环县艾捷尔精密仪器有限公司采购零配件，所涉交易金额4,567,838.16 元，

    占公司当期采购总额1.29%。21

    （二）报告期内，不存资产收购、出售发生的关联交易。

    （三）报告期内，与关联方存在的非经营性债权债务往来或担保事项

    1、中捷控股集团有限公司为公司短期借款7,330 万元、应付票据4,022.272 万元提供担保。

    2、蔡开坚为公司短期借款12,000 万元、应付票据4,022.272 万元提供担保。

    3、蔡冰为公司短期借款2,000 万元提供担保。

    4、许玉妹为公司短期借款3,000 万元提供担保。

    （四）报告期末，关联方往来款项余额

    （单位：人民币元）

    项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    余额比例% 余额比例%

    1、应付账款

    玉环县艾捷尔精密仪器有限公司537,970.78 0.38 303,036.19 0.27

    浙江森鼎园林绿化有限公司200,000.00 0.14 200,000.00 0.18

    2、应付保证金

    中捷厨卫股份有限公司1,713,038.66 0.29 2,415,148.68 0.42

    浙江中捷环洲供应链集团股份有

    限公司

    3,897,040.21 0.65 3,053,987.14 0.53

    注：上述应付保证金为：报告期内，中捷厨卫股份有限公司、浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司在中辉期货营业

    部开户交易缴纳的交易保证金。

    （五）其他关联交易信息详见公司2010 年半年度财务报告。

    九、重大合同及履行情况

    （一）报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司

    资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    （二）报告期内，公司无重大担保事项。

    （三）报告期内，公司未发生也未有以前发生但持续到报告期的重大委托他人以现金进行资产管理的

    情况。

    十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的

    承诺事项

    （一）报告期内，公司持股5％以上的股东蔡开坚和中捷控股集团有限公司做出的《避免同业竞争的

    承诺函》均得到严格实施，没有出现同业竞争的情况。

    （二）公司或持有公司5％（含5％）以上股份的股东没有发生也不存在以前期间发生但持续到报告期

    的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    （三）公司持股5%以上股东在股权分置改革中做出的特殊承诺及履行情况：22

    股东名称特殊承诺履行情况

    蔡开坚

    1、2005 年9 月8 日至2006 年9 月7 日不上市

    交易或者转让。2006 年9 月8 日至2008 年9

    月7 日不通过深圳证券交易所中小企业板块挂

    牌向社会公众出售。

    2、此后二十四个月内，若其通过深圳证券交

    易所中小企业板挂牌出售股票，出售价格不能

    低于每股人民币12.99 元（若自非流通股取得

    流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、

    资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格

    进行除权处理）。

    以所持中捷股份13,309,470股股份增资

    中捷控股集团有限公司。2007年12月过

    户手续已完成， 蔡开坚仍直接持有

    44,557,792股中捷股份的股份。蔡开坚承

    诺其在公司股权分置改革中所做相关承

    诺对其继续具有法律约束力。

    2009 年5 月20 日，蔡开坚在股权分置革

    中承诺的限售期限届满，其所持公司限售

    股份于该日起解除限售，上市流通。蔡开

    坚通过二级市场出售股份尚需遵守“出售

    价格不能低于每股人民币12.99 元（2008

    年度公积金转增股本除权后调整为4.43 元

    /股）”的承诺。

    履行中

    蔡冰同上

    以所持中捷股份16,074,240股股份增资

    中捷控股集团有限公司。2007年4月过户

    手续已完成，蔡冰不再直接持有中捷股

    份的股份。蔡冰承诺其在公司股权分置

    改革中所做相关承诺（未履行的部分）

    对其继续具有法律约束力。

    中捷控股集团

    有限公司

    1、2005 年9 月8 日至2006 年9 月7 日不上市

    交易或者转让。2006 年9 月8 日至2008 年9

    月7 日不通过深圳证券交易所中小企业板块挂

    牌向社会公众出售。

    2、此后二十四个月内，若其通过深圳证券交

    易所中小企业板挂牌出售股票，出售价格不能

    低于每股人民币12.99 元（若自非流通股取得

    流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、

    资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格

    进行除权处理）。

    3、在股权分置改革方案实施后的两个月内，

    若中捷股份股票二级市场价格低于每股人民

    币4.33元（若此间有派息、送股、资本公积金

    转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处

    理），中捷控股将在二级市场上增持中捷股份

    社会公众股股份，增持数量不超过1,000万股。

    2009年5月20日，中捷控股集团有限公司

    在股权分置革中承诺的限售期限届满，其

    所持公司限售股份于该日起解除限售，上

    市流通。中捷控股集团有限公司通过二级

    市场出售股份尚需遵守“出售价格不能低

    于每股人民币12.99元（2008年度公积金转

    增股本除权后调整为4.43元/股）”的承诺。

    履行中

    玉环兴业

    服务有限公司

    1、2005 年9 月8 日至2006 年9 月7 日不上市

    交易或者转让。

    履行完毕23

    2、在上述承诺期满后，其通过深圳证券交易

    所中小企业板挂牌交易出售股份的数量占中

    捷股份的股份总数比例在十二个月内不超过

    5%，在二十四个月内不超过10%。

    （四）公司持股5%以上股东2010年上半年无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股

    份限售承诺的情况。

    十一、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人等没有受到中国证监会

    稽查、处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政处罚的情况。

    十二、独立董事陈大鹏、何烨、谢忠荣对于公司累计和当期对外担保、违规担保情况、与关联方资金

    往来事项情况的专项说明及独立意见

    根据中国证监会(证监发[2003]56)号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

    问题的通知》、（证监发[2005]120）号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，作为中捷缝纫

    机股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们本着认真负责、实事求是的态度，对2010 年上半年

    公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的了解和查验，现就此发表如下独立意见：

    （一）截止2010 月6 月30 日，公司与关联方的资金往来能够严格遵守（证监发[2003]56）文的规定，

    关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在与（证监发[2003]56）

    文规定相违背的情形。

    （二）截止2010 年6 月30 日，公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提

    供担保，没有发生与中国证监会（证监发[2003]56）、（证监发[2005]120）号文件规定相违背的担保事项。

    （三）报告期内，公司未发生对外担保事项。截止2010 年6 月30 日，公司对外担保余额为0。

    十三、报告期内，公司无从事证券投资的情况。

    十四、报告期内，公司无重大会计差错更正情况。

    十五、公司内部审计制度的执行情况

    报告期内，公司审计部严格按照《内部审计制度》规定的工作内容及程序开展工作，对《公司2009年

    度业绩快报》、《2010年半年度业绩快报》及《公司2010年半年度报告》财务数据进行内部审计。日常工作

    中，审计人员积极参加公司财务部组织的财务工作会议，及时了解各项财务工作的最新进展；对公司资金

    及财产管理、会计报表的合规合法情况、内部控制制度的执行情况等进行监督检查；对各控股子公司、分

    公司财务状况和内控制度进行监督检查。报告期内，审计部门在董事会审计委员会领导下开展工作，独立

    行使审计监督权，不受其他部门或个人的干涉，直接对董事会负责。24

    第七节公司财务报告（未经审计）

    一、会计报表

    资产负债表

    编制单位：中捷缝纫机股份有限公司2010 年06 月30 日单位：元

    项目

    期末余额年初余额

    合并母公司合并母公司

    流动资产：

    货币资金842,857,280.31 357,499,831.54 806,490,968.07 379,306,909.31

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据7,481,511.20 6,911,511.20 23,975,513.14 23,825,513.14

    应收账款203,171,149.33 188,408,454.05 134,354,025.34 124,327,488.58

    预付款项17,198,366.07 16,742,872.14 10,283,299.68 10,185,379.70

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息2,107,563.31 2,107,563.31 1,448,562.53 1,448,562.53

    应收股利

    其他应收款11,047,476.88 4,973,870.35 4,708,025.38 7,551,586.39

    买入返售金融资产

    存货222,765,244.79 193,204,547.79 208,041,189.77 186,634,746.11

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产296,005,531.68 330,941,550.55

    流动资产合计1,602,634,123.57 769,848,650.38 1,520,243,134.46 733,280,185.76

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资34,205,618.24 233,190,319.93 34,148,347.80 214,140,319.93

    投资性房地产

    固定资产269,935,144.97 234,384,032.97 285,221,756.15 248,347,530.53

    在建工程50,097,837.92 28,075,139.76 35,047,971.54 27,690,347.76

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产84,967,801.01 54,030,531.43 86,501,685.16 55,301,011.60

    开发支出3,327,177.69 3,327,177.69 3,327,177.69 3,327,177.69

    商誉11,437,506.23 11,437,506.23

    长期待摊费用5,025,253.04 4,502,463.32 5,563,883.18 4,985,026.40

    递延所得税资产4,972,832.41 3,739,258.01 4,549,952.80 3,482,194.81

    其他非流动资产1,400,000.00 1,400,000.00

    非流动资产合计465,369,171.51 561,248,923.11 467,198,280.55 557,273,608.72

    资产总计2,068,003,295.08 1,331,097,573.49 1,987,441,415.01 1,290,553,794.48

    流动负债：

    短期借款223,064,273.70 203,064,273.70 273,000,000.00 263,000,000.0025

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据95,332,720.00 79,072,720.00 46,834,768.00 32,434,768.00

    应付账款141,587,539.83 142,673,715.49 111,166,074.28 102,579,066.31

    预收款项26,486,260.05 27,333,482.81 15,237,906.74 14,439,560.78

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬9,198,307.26 6,529,140.46 7,977,709.90 5,380,106.88

    应交税费3,105,450.17 -1,893,649.44 7,115,901.70 -1,513,891.71

    应付利息383,966.47 355,440.00 526,781.75 512,748.50

    应付股利

    其他应付款15,541,120.76 9,537,677.92 16,648,660.70 9,404,465.19

    应付分保账款

    保险合同准备金

    期货风险准备金12,668,752.91 10,266,788.34

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债15,000,000.00 15,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    其他流动负债599,884,851.26 574,635,914.37

    流动负债合计1,142,253,242.41 481,672,800.94 1,073,410,505.78 436,236,823.95

    非流动负债：

    长期借款20,000,000.00 20,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    非流动负债合计20,600,000.00 20,600,000.00 35,600,000.00 35,600,000.00

    负债合计1,162,853,242.41 502,272,800.94 1,109,010,505.78 471,836,823.95

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 436,780,800.00 436,780,800.00 436,780,800.00 436,780,800.00

    资本公积301,407,697.69 305,581,059.70 301,407,697.69 305,581,059.70

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积33,736,336.83 32,859,316.10 33,736,336.83 32,859,316.10

    一般风险准备1,813,504.62 1,813,504.62

    未分配利润83,458,848.10 53,603,596.75 64,926,655.68 43,495,794.73

    外币报表折算差额5,010.40 148,407.92

    归属于母公司所有者权益

    合计857,202,197.64 828,824,772.55 838,813,402.74 818,716,970.53

    少数股东权益47,947,855.03 39,617,506.49

    所有者权益合计905,150,052.67 828,824,772.55 878,430,909.23 818,716,970.53

    负债和所有者权益总计2,068,003,295.08 1,331,097,573.49 1,987,441,415.01 1,290,553,794.48

    法定代表人：李瑞元主管会计工作负责人：李满义会计机构负责人：林马国26

    利润表

    编制单位：中捷缝纫机股份有限公司2010 年1-6 月单位：元

    项目

    本期金额上期金额

    合并母公司合并母公司

    一、营业总收入431,418,823.95 367,888,422.75 207,710,998.54 157,607,359.22

    其中：营业收入379,578,336.86 367,888,422.75 163,703,484.85 157,607,359.22

    利息收入3,832,087.90 3,354,242.56

    已赚保费

    手续费及佣金收入48,008,399.19 40,653,271.13

    二、营业总成本411,565,255.63 359,272,789.93 212,592,499.67 172,567,942.62

    其中：营业成本297,444,650.65 299,742,762.16 135,553,874.79 132,738,442.82

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额2,401,964.57 2,032,663.55

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加4,766,119.97 1,853,335.77 3,604,968.94 1,166,542.16

    销售费用46,578,294.11 18,311,308.86 12,088,592.71 10,978,406.79

    管理费用49,807,511.64 29,980,476.37 53,256,247.83 22,344,760.65

    财务费用6,188,678.56 6,257,007.18 4,858,710.97 4,533,696.94

    资产减值损失4,378,036.13 3,127,899.59 1,197,440.88 806,093.26

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”

    号填列） 57,270.44 30,936.21

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列） 19,910,838.76 8,615,632.82 -4,850,564.92 -14,960,583.40

    加：营业外收入2,631,987.90 1,263,066.00 814,600.00 814,600.00

    减：营业外支出61,753.00 11,753.00 675,615.04 675,615.04

    其中：非流动资产处置损失11,553.00 11,553.00 55,615.04 77,339.20

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列） 22,481,073.66 9,866,945.82 -4,711,579.96 -14,821,598.44

    减：所得税费用1,568,532.70 -240,856.20 3,137,276.04 79,648.01

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列） 20,912,540.96 10,107,802.02 -7,848,856.00 -14,901,246.45

    归属于母公司所有者

    的净利润18,532,192.42 10,107,802.02 -11,269,501.73 -14,901,246.45

    少数股东损益2,380,348.54 3,420,645.73

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益0.04 -0.03

    （二）稀释每股收益0.04 -0.03

    七、其他综合收益-143,397.5227

    八、综合收益总额20,769,143.44 10,107,802.02 -7,848,856.00 -14,901,246.45

    归属于母公司所有者

    的综合收益总额18,388,794.90 10,107,802.02 -11,269,501.73 -14,901,246.45

    归属于少数股东的综

    合收益总额2,380,348.54 0.00 3,420,645.73 0.00

    法定代表人：李瑞元主管会计工作负责人：李满义会计机构负责人：林马国

    现金流量表

    编制单位：中捷缝纫机股份有限公司2010 年1-6 月单位：元

    项目

    本期金额上期金额

    合并母公司合并母公司

    一、经营活动产生的现金流

    量：

    销售商品、提供劳务收

    到的现金379,659,187.37 373,344,598.81 317,978,735.91 203,832,192.29

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及佣

    金的现金51,840,487.09

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还4,543,512.01 4,543,512.01 228,840.14 228,840.14

    收到其他与经营活动

    有关的现金66,475,197.60 3,828,679.18 136,910,475.65 5,498,187.51

    经营活动现金流入小计502,518,384.07 381,716,790.00 455,118,051.70 209,559,219.94

    购买商品、接受劳务支

    付的现金289,152,611.82 281,906,680.05 199,936,322.49 146,838,905.18

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及佣

    金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金38,035,031.21 27,869,817.27 17,434,135.99 14,438,862.0128

    支付的各项税费16,233,879.64 3,797,186.56 14,620,734.57 6,691,130.25

    支付其他与经营活动

    有关的现金83,968,503.34 32,587,023.22 118,938,746.54 19,506,187.59

    经营活动现金流出小计427,390,026.01 346,160,707.10 350,929,939.59 187,475,085.03

    经营活动产生的

    现金流量净额75,128,358.06 35,556,082.90 104,188,112.11 22,084,134.91

    二、投资活动产生的现金流

    量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资

    产和其他长期资产收回的

    现金净额

    165,356.92 125,356.92 182,788.00 2,800.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入小计165,356.92 125,356.92 182,788.00 2,800.00

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产支付的

    现金

    27,763,161.09 11,420,832.37 19,739,137.72 9,268,208.55

    投资支付的现金19,050,000.00 32,300,000.00 92,300,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额1,366,120.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出小计27,763,161.09 30,470,832.37 52,039,137.72 102,934,328.55

    投资活动产生的

    现金流量净额-27,597,804.17 -30,345,475.45 -51,856,349.72 -102,931,528.55

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金5,950,000.00

    其中：子公司吸收少数

    股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金219,277,314.70 199,277,314.70 129,200,000.00 119,200,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入小计225,227,314.70 199,277,314.70 129,200,000.00 119,200,000.00

    偿还债务支付的现金259,157,483.35 249,157,483.35 121,300,000.00 109,300,000.00

    分配股利、利润或偿付

    利息支付的现金9,070,185.96 8,801,156.95 8,054,573.61 7,747,016.36

    其中：子公司支付给少

    数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出小计268,227,669.31 257,958,640.30 129,354,573.61 117,047,016.36

    筹资活动产生的

    现金流量净额-43,000,354.61 -58,681,325.60 -154,573.61 2,152,983.6429

    四、汇率变动对现金及现金

    等价物的影响-629,968.99 -629,987.22 -42,056.05 -42,057.36

    五、现金及现金等价物净增

    加额3,900,230.29 -54,100,705.37 52,135,132.73 -78,736,467.36

    加：期初现金及现金等

    价物余额775,751,905.68 366,449,176.91 635,682,930.67 422,292,627.30

    六、期末现金及现金等价物

    余额779,652,135.97 312,348,471.54 687,818,063.40 343,556,159.94

    法定代表人：李瑞元主管会计工作负责人：李满义会计机构负责人：林马国30

    二、2010 年半年度会计报表附注

    一、公司基本情况

    中捷缝纫机股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2001 年7 月17 日经浙江省人民政府企业上市

    工作领导小组以浙上市（2001）48 号文《关于同意变更设立中捷缝纫机股份有限公司的批复》批准成立，

    由发起人股东蔡开坚、蔡冰、玉环兴业服务有限公司、浙江桑耐丽铜业有限公司（现更名为中捷控股集团

    有限公司）、北京网智通信息技术有限公司、佐藤秀一共同出资组建，公司原注册资本为人民币6,000 万元。

    2004 年6 月30 日，经中国证券监督管理委员会批准，公司申请通过向社会公众发行普通股（ A 股）增加

    注册资本2,600 万元，并于2004 年7 月15 日于深圳证券交易所公开上市交易。2004 年12 月15 日取得

    浙江省工商行政管理局核发的企股浙总副字第002349 号（2/2）号《企业法人营业执照》，股本变更为人民

    币8,600 万元。2005 年6 月14 日，公司以资本公积增加股本人民币5,160 万元，于2005 年10 月9 日换领

    了《企业法人营业执照》，股本变更为人民币13,760 万元。

    2005 年7 月27 日，公司第一次临时股东大会审议通过了关于股权分置改革对价方案：非流通股股东

    为获得所持有的非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东，每10 股支付4.5 股

    股票对价，实际共支付1,872 万股。2005 年9 月7 日起，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在

    册的流通股股东支付对价，股权结构发生变动，股本总额不变,为13,760 万元。

    2006 年6 月13 日，公司以资本公积增加股本4,128 万元，并于2007 年3 月16 日换领了《企业法人

    营业执照》，股本变更为人民币17,888 万元。

    原发起人外资个人股东佐藤秀一将所持公司0.56%股份计1,004,640 股全部转让给社会公众股东，转让

    后不再持有公司股份，公司股本总额保持不变，由于公司已无外资股份，因此公司性质变更为内资股份有

    限公司。

    根据公司2006 年度股东会决议和修改后的章程规定，公司申请以资本公积增加股本人民币35,776,000

    元，变更后的股本为人民币214,656,000 元。

    2007 年10 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]308 号文核准，并经深圳证券交易所同

    意，公司增发股份，公开募集股份28,000,000 股，公司股本增至242,656,000 股，并办理了相关注册资本

    的工商变更登记。

    根据公司2006 年第二次临时股东大会决议通过关于《公司股票期权激励计划（草案）》和公司2007

    年8 月8 日召开的第二届董事会第三十次临时会议决议中通过的关于《公司股票期权激励计划实施方案》

    规定，公司李瑞元等董事、监事、高级管理人员共10 人申购80%的股票期权，共计6,364,800 股，变更后

    公司股本为人民币249,020,800 元。

    根据公司2008 年度股东大会决议，用资本公积按每10 股转增8 股转增股本，变更后股本为人民币

    448,237,440 元。2009 年6 月17 日，公司已将资本公积人民币199,216,640 元转增股本。

    2009 年8 月24 日，经公司2009 年第二次临时股东大会决议通过《关于回购并注销已行权的股权激励

    股票的议案》，同意回购上述10 位自然人已行权股份并注销。2009 年10 月12 日，公司取得中国证券监督

    管理委员会《关于核准中捷缝纫机股份有限公司回购并注销已行权的股权激励股票的批复》（证监许可31

    [2009]1064 号），同意实施回购并注销已行权的股权激励股票。2009 年10 月16 日，公司按《股份回购协

    议书》的约定分别向上述10 位自然人的银行账户一次性支付了股份回购款合计25,586,496 元，回购股份

    共计11,456,640 股，其中：回购已行权的股权激励股票6,364,800 股，回购其相应获得的转增股份5,091,840

    股，并于2009 年11 月6 日办理了股份注销手续，注销后股本变更为436,780,800 元。

    公司主要经营范围：缝纫机、缝纫机配件、缝纫机铸件、工程机械配件、汽摩配件的制造、销售。经

    营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械

    设备、仪器仪表、备品备件、零配件及相关技术的进口业务（国家核定公司经营商品除外）。公司主要产

    品为平缝、曲折缝、包缝、绷缝、特种机、绣花机等十四大系列190 多个品种的工业缝纫机。

    公司注册地及总部办公地：浙江玉环陈屿。

    二、主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项

    会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

    成果、现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净

    资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足

    冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲

    减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础

    上按照企业会计准则规定确认。32

    2、非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与

    其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并

    成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带

    来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够

    可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各

    项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允

    价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会

    计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要

    的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的

    长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并

    利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的

    余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或

    协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合

    并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流

    量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司

    自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入

    合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

    子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准33

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

    短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，

    确定为现金等价物。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1、外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化

    条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以

    历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公

    允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损

    益或资本公积。

    2、外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

    润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期

    汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独

    列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算

    差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财

    务报表折算差额，转入处置当期损益。

    (九) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债

    等。

    2、金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但

    尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期

    损益。34

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期

    存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的

    债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价

    款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易

    费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积

    （其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权

    益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该

    金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产

    转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差

    额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可

    供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确

    认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；35

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定

    协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，

    则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修

    改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承

    担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负

    债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承

    担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价

    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降

    趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

    并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (十) 应收款项

    1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

    单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独

    测试未发生减值的，按照账龄分析法计提坏账准备。

    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方36

    法：

    信用风险特征组合的确定依据：账龄在3 年以上且金额不属于重大的应收款项。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：

    账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    3－4 年50 50

    4 年以上100 100

    3、其他不重大应收款项按账龄分析法计提坏账准备：

    账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年10 10

    2－3 年30 30

    3－4 年50 50

    4 年以上100 100

    如有客观证据表明其他不重大应收款项发生了减值的，单独计提坏账准备。

    4、其他计提说明：

    除应收账款和其他应收款外的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

    如经测试未发现减值的，则不提坏账准备。

    (十一) 存货

    1、存货的分类

    存货分类为：原材料、在产品（包括自制半成品）、库存商品（包括库存的外购成品、自制产品等）、委托

    加工物资、低值易耗品等。

    2、发出存货的计价方法

    存货发出时按移动加权平均法计价。

    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常

    生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

    关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同

    价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售

    价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。37

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转

    回，转回的金额计入当期损益。

    4、存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；

    （2）生产用模具在领用后一年内摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1、初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合

    并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

    期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收

    益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于

    发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

    担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换

    交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来

    事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计

    入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）

    作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资

    产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入

    资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关

    税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、后续计量及损益确认

    （1）后续计量38

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股

    权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小

    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变

    动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价

    值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按

    照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投

    资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的

    长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照

    投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已

    确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价

    值，同时确认投资收益。

    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控

    制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决

    策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够

    对被投资单位施加重大影响。

    4、减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其

    账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该

    长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十三) 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有39

    并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与

    本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十四) 固定资产

    1、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使

    用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使

    用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    类别折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物20 10 4.5

    机器设备10 10 9

    办公设备5 10 18

    运输设备5 10 18

    其他设备5 10 18

    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命

    内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单

    项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法40

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，

    将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

    (十五) 在建工程

    1、在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建

    造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，

    根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计

    提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净

    额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单

    项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    (十六) 借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资

    产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状

    态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

    金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；41

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括

    在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资

    本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体

    完工时停止借款费用资本化。

    3、暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费

    用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态

    必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者

    生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资

    收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以

    资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一

    般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息

    金额。

    (十七) 无形资产

    1、无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支

    出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价

    款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债

    务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资

    产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公

    允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入无形资产的成本，不确认损益。42

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制

    下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程

    中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途

    前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业

    带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项目预计使用寿命依据

    土地使用权50 年按土地使用权的可使用年限

    专利10 年专利权可使用年限

    软件5 年预计可使用年限

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在

    剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单

    项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

    4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或

    具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    5、开发阶段支出符合资本化的具体标准43

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 长期待摊费用

    1、摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销

    2、摊销年限

    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊

    销。

    (十九) 预计负债

    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、

    其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

    1、预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

    该义务是本公司承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    该义务的金额能够可靠地计量。

    2、预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货

    币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理：

    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该

    范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不

    相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目44

    的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资

    产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (二十) 股份支付及权益工具

    1、股份支付的种类

    对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日（授予日确定方法应明确）权益工具的公允价值计入

    成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本

    费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公

    积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行

    权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，

    同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值

    计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取

    得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积中其他资本公积。

    对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本

    费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按

    照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时

    计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计

    入公允价值变动损益。

    2、权益工具公允价值的确定方法

    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等

    权益工具不存在活跃市场的，采用Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至

    少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；

    ⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付。

    3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预

    计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，

    再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

    (二十一) 回购股份

    按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价

    款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢

    价)、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。45

    (二十二) 收入

    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，

    也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相

    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2、确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用

    权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、手续费收入

    公司确认手续费收入是根据期货代理合同书确定的收费标准，在代理交易发生时，确定每笔交易的手续费，

    交易业务发生后直接在客户保证金帐户中结算扣除。

    (二十三) 政府补助

    1、类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益

    相关的政府补助。

    2、会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用

    年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相

    关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业

    外收入。

    (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延

    所得税资产。

    2、确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并

    形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

    (二十五) 经营租赁、融资租赁

    1、经营租赁会计处理46

    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费

    用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后

    的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁

    收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整

    个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后

    的租金费用在租赁期内分配。

    2、融资租赁会计处理

    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未

    实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，

    计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

    （二十六）客户保证金的核算方法

    公司收到客户或分级结算制度下全面结算会员收到非结算会员缴存的货币保证金，全额存入公司指定的期

    货保证金存款账户，同时确认为一项负债，与客户或非结算会员进行相关的结算。

    公司设置的所有营业部均实行统一计算、统一风险控制、统一资金调度、统一财务管理与会计结算。

    （二十七）质押品的核算方法

    公司客户可以用标准仓单、有价证券通过公司向交易所质押交易保证金，亏损费用、税金等项均以货币资

    金结算。

    以标准仓单质押的，按标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月份合约结算价（或交割结算价）为基

    准价核算其市值。

    有价证券包括由国家发行的票面标有发行年度和金额、不记名、不挂失、已上市流通的财政债券、国库券

    等实物证券。

    质押金额不高于质押品市值的80%。质押业务通过应收质押保证金和应付质押保证金科目核算。

    （二十八） 实物交割的核算方法

    机构客户持有的未平仓合约进行实物交割时，须通过公司办理。交割手续费由客户承担，交割违约按交易

    所规定处理。47

    交割商品计价以交割结算基准价为基础加上升贴水。交割结算基准价为该期货合约最后交易日的结算价。

    在应付保证金科目下核算交割资金往来。交割的税收以国家和交易所规定为准。

    （二十九） 风险准备金核算方法：

    1、风险损失的确认标准和核算方法：

    A、客户因破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收风险损失款。

    B、客户逾期未偿付的超过3 年仍不能收回的应收风险损失款。

    2、风险准备金计提方法和比例：

    公司按手续费净收入的5%计提期货风险准备金。当风险损失发生时以期货风险准备金抵补。

    (三十) 前期会计差错更正

    本报告期未发现前期会计差错。

    三、税项

    (一) 公司主要税种和税率

    税种计税依据税率

    增值税增值税应税项目增值额17%

    营业税营业税应税项目金额5%

    企业所得税应纳税所得额25%、15%

    (二) 税收优惠及批文

    1、根据国家关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税的相关规定，从2008 年度起，不再享受国产设备

    抵免企业所得税的相关优惠，但公司历年形成尚未抵扣完的国产设备抵免企业所得税仍可继续抵扣，本期

    度公司国产设备投资可抵免企业所得税额为人民币1,288,241.87 元，因公司本期度应纳税所得额为负数，

    本期度抵免企业所得税金额为零。

    2、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》

    （国科发火[2008]362 号）有关规定，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地

    方税务局于2008 年12 月26 日认定本公司为2008 年浙江省第四批高新技术企业，有效期3 年。经玉环县

    地方税务局大麦屿分局批准，公司自2008 年开始按15%的税率计缴企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

    (一) 子公司情况

    1、通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全子公司类注册地业务注册经营范期末实际实质持股表决是少数股少数从母公司所48

    称型性质资本围投资额上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    比例

    (%)

    权比

    例

    (%)

    否

    合

    并

    报

    表

    东权益股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    中屹机

    械工业

    有限公

    司

    全资子

    公司

    江苏

    吴江

    生

    产

    企

    业

    7,000

    缝纫机

    生产销

    售

    13,425.50 --- 100 100 是--- --- ---

    中捷欧

    洲有限

    责任公

    司

    全资子

    公司

    德国

    研

    发

    2.50

    万欧

    元

    绣花机

    研发

    14.05 万

    欧元

    --- 100 100 是--- --- ---

    浙江中

    捷缝制

    配套设

    备有限

    公司

    控股子

    公司

    浙江

    玉环

    生

    产

    销

    售

    500

    缝纫机

    零件生

    产销售

    255 --- 51 51 是240.39 --- ---

    浙江捷

    运胜家

    缝纫机

    有限公

    司

    控股子

    公司

    浙江

    玉环

    生

    产

    销

    售

    2,000

    缝纫机

    生产销

    售

    1,650 --- 82.5 82.5 是350.82 --- ---

    2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称

    子

    公

    司

    类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范

    围

    期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持

    股

    比

    例

    (%)

    表

    决

    权

    比

    例

    (%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    中辉期货经纪有

    限公司

    有

    限

    责

    任

    山

    西

    太

    原

    金

    融

    经

    纪

    6,200

    期货经

    纪

    4,614.50 --- 55 55 是4,203.58 --- ---49

    (二) 合并范围发生变更的说明

    与上年相比本期新增合并单位2 家，原因为本期新设成立浙江中捷缝制配套设备有限公司和浙江

    捷运胜家缝纫机有限公司。

    (三) 本期发生的非同一控制下企业合并

    本期度无发生的非同一控制下企业合并。

    (四) 本期新纳入合并范围的主体

    名称期末净资产本期净利润

    浙江中捷缝制配套设备有限公司4,905,821.61 -94,178.39

    浙江捷运胜家缝纫机有限公司20,047,137.10 47,137.10

    (五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    期末中捷欧洲有限责任公司外币报表折算方法：

    1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率即2010年6月30日人民币对欧元汇率1 ：

    8.271折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    2、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。

    3、按照上述1、2折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。50

    五、合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一) 货币资金

    项目

    期末余额年初余额

    外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额

    现金

    人民币1,137,868.30 813,127.64

    美元2,667.00 6.7900 18,108.93 7,058.00 6.8282 48,193.44

    欧元1,252.13 8.2710 10,356.37 2,469.79 9.7971 24,196.78

    小计1,166,333.60 885,517.86

    银行存款

    人民币454,560,918.80 511,573,926.30

    美元442,871.93 6.7904 3,007,292.94 489,211.73 6.8282 3,340,435.53

    欧元140,803.81 15.9488 2,245,652.51 761,316.86 9.7971 7,458,697.41

    小计459,813,864.25 522,373,059.24

    其他货币资金

    人民币（注） 381,877,082.46 283,232,390.97

    美元

    欧元

    小计381,877,082.46 283,232,390.97

    合计842,857,280.31 806,490,968.07

    注：其中公司子公司中辉期货经纪有限公司期末期货保证金存款余额为315,377,838.12 元。

    期末余额中受限制的货币资金明细如下：

    项目期末余额年初余额

    银行承兑汇票保证金50,647,360.00 20,897,732.40

    信用证保证金

    风险准备金存款12,557,784.34 9,841,329.99

    合计63,205,144.34 30,739,062.39

    注：受限制的货币资金在编制现金流量表中已作扣除。

    (二) 应收票据

    1、应收票据的分类

    种类期末余额年初余额

    银行承兑汇票7,481,511.20 23,975,513.1451

    合计7,481,511.20 23,975,513.14

    2、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

    票据类型出票户到期日区间金额备注

    银行承兑汇票48 1 个月11,803,333.59

    银行承兑汇票45 2 个月13,315,715.37

    银行承兑汇票39 3 个月12,883,445.03

    银行承兑汇票40 4 个月20,869,769.35

    银行承兑汇票33 5 个月17,615,000.00

    银行承兑汇票8 6 个月12,700,000.00

    合计89,187,263.34

    (三) 应收利息

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    1．账龄一年以内的应收利

    息1,448,562.53 2,773,657.34 2,114,656.56 2,107,563.31

    其中：定期存款利息1,448,562.53 2,773,657.34 2,114,656.56 2,107,563.31

    合计1,448,562.53 2,773,657.34 2,114,656.56 2,107,563.31

    (四) 应收账款

    1、应收账款按种类披露

    种类

    期末余额年初余额

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    77,227,489.76 34.31 3,993,475.93 5.17 49,214,458.50 32.33 2,976,567.53 6.05

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    3,758,030.38 1.67 2,101,353.01 55.92 1,013,296.59 0.67 786,925.08 77.6652

    较大的

    应收账

    款

    其他不

    重大应

    收账款

    144,096,674.71 64.02 15,816,216.58 10.98 102,002,145.00 67.00 14,112,382.14 13.84

    合计225,082,194.85 100.00 21,911,045.52 152,229,900.09 100.00 17,875,874.75

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    应收款项内容账面金额

    坏账准备金

    额

    计提比例

    (%)

    理由

    巴西ROLEMAK

    COMERCIAL LTDA 28,318,870.47 1,415,943.52 5.00 按账龄分析法计提

    上海捷运服装机械有限公司20,265,299.50 1,145,366.41 5.65 按账龄分析法计提

    伊朗NASR DOOKHT

    MACHINE CO 13,520,212.34 676,010.62 5.00 按账龄分析法计提

    美国SUN-SUN ECUADOR

    CIA. LTDA 8,168,028.32 408,401.42 5.00 按账龄分析法计提

    北京万海波服装成套设备有

    限公司6,955,079.13 347,753.96 5.00 按账龄分析法计提

    印度GUPTA ENTERPRISES 2,176,109.52 2,176,109.52 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    石狮宏顺缝纫设备商行2,055,020.00 2,055,020.00 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    温州飞龙缝纫设备有限公司202,110.00 202,110.00 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    西柳飞马缝制设备有限公司355,853.30 355,853.30 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    株洲麒麟服装设备总公司105,097.30 105,097.30 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    东莞艺力制衣设备有限公司1,022,949.28 1,022,949.28 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    佛山开泰针车行136,100.00 136,100.00 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    温州市凯泰缝纫设备有限公

    司184,258.45 184,258.45 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提

    成都市金牛区三特缝纫设备

    商行138,034.56 138,034.56 100.00

    按预计可收回金额

    与其账面价值差额

    计提53

    合计83,603,022.17 10,369,008.34

    3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    账龄

    期末余额年初余额

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额比例(%) 金额

    比例

    (%)

    3-4 年（含

    4 年） 3,313,354.74 88.17 1,656,677.37 452,743.02 44.68 226,371.51

    4 年以上444,675.64 11.83 444,675.64 560,553.57 55.32 560,553.57

    合计3,758,030.38 100.00 2,101,353.01 1,013,296.59 100.0

    0 786,925.08

    4、本报告期无前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转

    回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。

    5、本报告期无实际核销的应收账款情况。

    6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    7、应收账款中欠款金额前五名

    单位名称

    与本公

    司关系

    金额年限

    占应收账

    款总额的

    比例(%)

    巴西ROLEMAK COMERCIAL

    LTDA

    非关联

    方

    28,318,870.47 1 年以内12.58

    上海捷运服装机械有限公司

    非关联

    方

    20,265,299.50

    1 年以内：

    17,623,270.67 元；

    1-2 年：

    2,642,028.83 元

    9.00

    伊朗NASR DOOKHT MACHINE

    CO

    非关联

    方13,520,212.34 1 年以内6.01

    美国SUN-SUN ECUADOR CIA.

    LTDA

    非关联

    方8,168,028.32 1 年以内3.63

    北京万海波服装成套设备有限公司

    非关联

    方6,955,079.13 1 年以内3.09

    8、应收关联方账款情况

    单位名称与本公司关系金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    上海华联缝制设备有限公司联营公司102,728.26 0.05

    上海伦柯中屹进出口有限公司

    子公司之合营公

    司2,960,093.82 1.32

    合计3,062,822.08 1.36

    (五) 其他应收款54

    1、其他应收款按种类披露：

    种类

    期末余额年初余额

    账面金额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    2,295,270.70 19.63 114,763.54 5.00 426,339.50 8.51 21,316.98 5.00

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款

    其他不

    重大其

    他应收

    款

    9,397,179.06 80.37 530,209.34 5.64 4,583,793.40 91.49 280,790.55 6.13

    合计11,692,449.76 100.00 644,972.88 5,010,132.90 100.00 302,107.52

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    其他应收款内容账面余额坏账准备金额

    计提比例

    (%)

    理由

    薛鑫岗947,293.00 47,364.65 5.00

    按账龄分析法计

    提

    霍建国389,843.24 19,492.16 5.00

    按账龄分析法计

    提

    屈燕军362,446.95 18,122.35 5.00

    按账龄分析法计

    提

    张佳300,045.00 15,002.25 5.00

    按账龄分析法计

    提

    宁波营业部295,642.51 14,782.13 5.00 按账龄分析法计55

    提

    合计2,295,270.70 114,763.54

    3、本报告期无前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转

    回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应收款

    金额情况。

    4、本报告期无实际核销的其他应收款。

    5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    6、其他应收款金额前五名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    性质或内容

    薛鑫岗员工947,293.00 1 年以内8.10 暂借款

    霍建国员工389,843.24 1 年以内3.33 暂借款

    屈燕军员工362,446.95 1 年以内3.10 暂借款

    张佳员工300,045.00 1 年以内2.57 暂借款

    宁波营业部营业部295,642.51 1 年以内2.53 备用金

    7、期末无应收关联方账款情况。

    (六) 预付款项

    1、预付款项按账龄列示

    账龄

    期末余额年初余额

    金额比例(%) 金额比例(%)

    1 年以内17,198,366.07 100.00 10,283,299.68 100.00

    合计17,198,366.07 100.00 10,283,299.68 100.00

    2、预付款项金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额时间未结算原因

    莱州庚辰球墨铸铁有限公司非关联方6,858,120.74 2010 年按合同预付

    辰礼机电国际贸易(上海)有限公

    司

    非关联方2,778,924.75 2010 年按合同预付

    杭州凤起数控机床销售有限公司非关联方1,000,000.00 2010 年按合同预付

    宁波金一缝制机械有限公司非关联方797,217.55 2010 年按合同预付

    玉环县昌盛建材有限公司非关联方595,020.00 2010 年按合同预付56

    合计12,029,283.04

    3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    (七) 存货

    1、存货分类

    项目

    期末余额年初余额

    账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

    原材料72,573,706.71 2,742,081.45 69,831,625.26 62,382,742.10 3,017,610.39 59,365,131.71

    在产品3,089,785.44 3,089,785.44 26,645,962.05 566,908.79 26,079,053.26

    库存商品154,169,292.24 4,417,788.05 149,751,504.19 132,469,181.69 10,421,529.73 122,047,651.96

    周转材料92,329.90 92,329.90 549,352.84 549,352.84

    合计229,925,114.29 7,159,869.50 222,765,244.79 222,047,238.68 14,006,048.91 208,041,189.77

    2、存货跌价准备

    存货种类年初账面余额本期计提额

    本期减少额

    期末账面余额

    转回转销

    原材料3,017,610.39 275,528.94 2,742,081.45

    在产品566,908.79 566,908.79

    库存商品10,421,529.73 6,003,741.68 4,417,788.05

    合计14,006,048.91 6,846,179.41 7,159,869.50

    (八) 其他流动资产

    项目期末余额年初余额

    应收货币保证金296,005,531.68 330,941,550.55

    合计296,005,531.68 330,941,550.55

    注：本公司之子公司中辉期货经纪有限公司应收期货交易所货币保证金。57

    (九) 对合营企业投资和联营企业投资

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法定代

    表人

    业务

    性质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末资产总额期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    一、合营企业

    上海伦柯中屹进出口

    有限公司

    有限

    公司

    上海施

    新路955

    号

    杨加文

    进出

    口贸

    易

    200 万元50.00 50.00 6,702,180.01 3,290,943.53 3,411,236.48 10,374,139.47 114,540.89

    二、联营企业

    上海华联缝制设备有

    限公司

    有限

    公司

    上海金

    山区枫

    泾镇朱

    枫公路

    999 号

    胡淼海

    制造

    业

    260 万元7.69 7.69 6,275,885.26 2,200,675.49 4,075,209.77 158,017.30 -88,323.63

    浙江新飞跃股份有限

    公司

    有限

    公司

    台州市

    椒江区

    机场中

    路108

    号

    邱继宝

    制造

    业

    31,600 万元9.49 9.49 612,754,624.82 294,953,469.94 317,801,154.88 127,340,150.32 244,474.58

    (十) 长期股权投资

    长期股权投资明细情况

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成

    本

    年初余额增减变动期末余额

    在被投资

    单位持股

    在被投资

    单位表决

    在被投资单

    位持股比例

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红

    利58

    比例(%) 权比例(%) 与表决权比

    例不一致的

    说明

    上海伦柯中屹进出口有

    限公司

    权益法1,000,000.00 1,648,347.80 57,270.44 1,705,618.24 50.00 50.00

    权益法小计1,648,347.80 57,270.44 1,705,618.24

    上海华联缝制设备有限

    公司

    成本法200,000.00 200,000.00 200,000.00 7.69 7.69

    浙江新飞跃股份有限公

    司

    成本法32,300,000.00 32,300,000.00 32,300,000.00 9.49 9.49

    成本法小计32,500,000.00 32,500,000.00

    合计34,148,347.80 57,270.44 34,205,618.2459

    (十一) 固定资产原价及累计折旧

    1、固定资产情况

    项目年初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

    一、账面原值合计： 436,323,777.44 3,011,724.79 713,095.00 438,622,407.23

    其中：房屋及建筑物132,952,832.02 132,952,832.02

    机器设备245,226,567.88 482,570.72 245,709,138.60

    办公设备17,620,367.37 1,243,290.62 36,340.00 18,827,317.99

    其他设备17,465,952.70 202,054.31 17,668,007.01

    运输设备23,058,057.47 1,083,809.14 676,755.00 23,465,111.61

    二、累计折旧合计： 151,102,021.29 18,217,327.47 632,086.50 168,687,262.26

    其中：房屋及建筑物34,060,640.38 3,178,559.10 37,239,199.48

    机器设备80,340,382.97 11,231,947.46 91,572,330.43

    办公设备9,562,473.98 1,485,988.31 23,007.00 11,025,455.29

    其他设备10,401,275.27 1,421,156.77 11,822,432.04

    运输设备16,737,248.69 899,675.83 609,079.50 17,027,845.02

    三、固定资产账面净值合计285,221,756.15 3,011,724.79 18,298,335.97 269,935,144.97

    其中：房屋及建筑物98,892,191.64 3,178,559.10 95,713,632.54

    机器设备164,886,184.91 482,570.72 11,231,947.46 154,136,808.17

    办公设备8,057,893.39 1,243,290.62 1,499,321.31 7,801,862.70

    其他设备7,064,677.43 202,054.31 1,421,156.77 5,845,574.97

    运输设备6,320,808.78 1,083,809.14 967,351.33 6,437,266.59

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    办公设备

    其他设备

    运输设备

    五、固定资产账面价值合计285,221,756.15 3,011,724.79 18,298,335.97 269,935,144.97

    其中：房屋及建筑物98,892,191.64 3,178,559.10 95,713,632.54

    机器设备164,886,184.91 482,570.72 11,231,947.46 154,136,808.17

    办公设备8,057,893.39 1,243,290.62 1,499,321.31 7,801,862.70

    其他设备7,064,677.43 202,054.31 1,421,156.77 5,845,574.97

    运输设备6,320,808.78 1,083,809.14 967,351.33 6,437,266.59

    本期折旧额18,217,327.47 元。

    期末抵押固定资产情况详本附注八、（一）、6 项。

    2、期末未办妥产权证书的固定资产

    项目账面价值未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间

    母公司房屋及建筑物22,037,760.16 正在办理中2010 年内

    子公司房屋及建筑物5,825,107.89 注积极协商，争取早日办理60

    合计27,862,868.05

    注：本公司之子公司中辉期货经纪有限公司拥有的太原乡海大厦16 层办公楼由于开发商原因暂无

    法办理产权证。

    (十二) 在建工程

    1、在建工程情况

    项目

    期末余额年初余额

    账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

    年产1500 台新型

    机光电一体电脑

    绣花机技术改造

    项目

    17,954,009.15 17,954,009.15 17,954,009.15 17,954,009.15

    年产8200 台特种

    工业缝纫技术改

    造项目

    10,121,130.61 10,121,130.61 9,736,338.61 9,736,338.61

    车间厂房扩建工

    程400,000.00 400,000.00

    自制固定资产34,335.76 34,335.76

    中屹特种机扩建

    项目685,552.10 685,552.10 680,022.80 680,022.80

    菀南厂区绣花机

    项目20,902,810.30 20,902,810.30 6,677,600.98 6,677,600.98

    合计50,097,837.92 50,097,837.92 35,047,971.54 35,047,971.5461

    2、重大在建工程项目变动情况

    工程项目

    名称

    预算数年初余额本期增加

    转入固定

    资产

    其他减少

    工程投入

    占预算比

    例(%)

    工程进

    度

    利息资本

    化累计金

    额

    其中：本期

    利息资本

    化金额

    本期利息

    资本化率

    (%)

    资金来源期末余额

    年产1500

    台新型机

    光电一体

    电脑绣花

    机技术改

    造项目

    121,870,000.00 17,954,009.15 14.73 初期募集资金17,954,009.15

    年产8200

    台特种工

    业缝纫技

    术改造项

    目

    244,130,000.00 9,736,338.61 384,792.00 4.15 初期募集资金10,121,130.61

    车间厂房

    扩建工程

    637,500.00

    400,000.00 62.75

    预计8 月

    完工验

    收

    自有资金400,000.00

    自制固定

    资产40,000.00

    34,335.76 85.84 7 月完工

    验收

    自有资金34,335.76

    中屹特种

    机扩建项

    目

    6,000,000.00 680,022.80 5,529.30 11.43 初期自有资金685,552.10

    菀南厂区

    绣花机项

    目

    60,000,000.00 6,677,600.98 14,225,209.32 34.84 初期募集资金20,902,810.30

    合计35,047,971.54 15,049,866.38 50,097,837.9262

    (十三) 无形资产

    无形资产情况

    项目年初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

    1、账面原值合计93,959,527.34 225,544.37 94,185,071.71

    （1）商标权11,448,662.20 11,448,662.20

    （2）专利权115,000.00 115,000.00

    （3）软件5,696,667.33 225,544.37 5,922,211.70

    （4）土地使用权76,699,197.81 76,699,197.81

    2、累计摊销合计7,457,842.18 1,759,428.52 9,217,270.70

    （1）商标权948,700.53 563,084.31 1,511,784.84

    （2）专利权43,125.00 5,750.00 48,875.00

    （3）软件1,344,629.74 423,971.84 1,768,601.58

    （4）土地使用权5,121,386.91 766,622.37 5,888,009.28

    3、无形资产账面净值合计86,501,685.16 225,544.37 1,759,428.52 84,967,801.01

    （1）商标权10,499,961.67 563,084.31 9,936,877.36

    （2）专利权71,875.00 5,750.00 66,125.00

    （3）软件4,352,037.59 225,544.37 423,971.84 4,153,610.12

    （4）土地使用权71,577,810.90 766,622.37 70,811,188.53

    4、减值准备合计

    （1）商标权

    （2）专利权

    （3）软件

    （4）土地使用权

    无形资产账面价值合计86,501,685.16 225,544.37 1,759,428.52 84,967,801.01

    （1）商标权10,499,961.67 563,084.31 9,936,877.36

    （2）专利权71,875.00 5,750.00 66,125.00

    （3）软件4,352,037.59 225,544.37 423,971.84 4,153,610.12

    （4）土地使用权71,577,810.90 766,622.37 70,811,188.53

    本期摊销额1,759,428.52 元。

    注：期末用于抵押或担保的无形资产情况详见本附注八、（一）、6 项。

    （十四）开发支出

    项目年初余额本期增加

    本期转出数

    期末余额

    计入当期损益

    确认为无形

    资产63

    年产1500 台新

    型机光电一体电

    脑绣花机技术改

    造项目

    3,327,177.69 3,327,177.69

    合计3,327,177.69 3,327,177.69

    无通过公司内部研发形成的无形资产。

    (十五) 商誉

    被投资单位名称或形成商誉

    的事项

    年初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备

    中辉期货经纪有限公司11,437,506.23 11,437,506.23

    合计11,437,506.23 11,437,506.23

    (十六) 长期待摊费用

    项目年初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额

    其他减少

    的原因

    装修费5,563,883.18 538,630.14 5,025,253.04

    合计5,563,883.18 538,630.14 5,025,253.04

    (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项目期末数年初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备4,515,145.55 4,310,287.11

    未实现内部销售毛利253,700.85 62,141.80

    折旧或摊销差203,986.01 177,523.89

    小计4,972,832.41 4,549,952.80

    2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目暂时性差异金额

    资产减值准备30,085,208.8464

    未实现内部销售毛利1,691,339.00

    折旧或摊销差815,944.04

    合计32,592,491.88

    (十八) 资产减值准备

    项目年初余额本期增加

    本期减少

    期末余额

    转回转销

    坏账准备18,177,982.27 4,378,036.13 22,556,018.40

    存货跌价准备14,006,048.91 6,846,179.41 7,159,869.50

    合计32,184,031.18 4,378,036.13 6,846,179.41 29,715,887.90

    (十九) 其他非流动资产

    类别及内容期末余额年初余额

    期货会员资格投资1,400,000.00 1,400,000.00

    合计1,400,000.00 1,400,000.00

    (二十) 短期借款

    短期借款分类

    项目期末余额年初余额

    保证及抵押120,000,000.00 100,000,000.00

    抵押借款87,000,000.00 43,000,000.00

    押汇借款6,064,273.70

    保证借款10,000,000.00 130,000,000.00

    合计223,064,273.70 273,000,000.00

    注：详见本附注八、（一）、6 项。

    (二十一) 应付票据

    种类期末余额年初余额

    银行承兑汇票95,332,720.00 46,834,768.00

    合计95,332,720.00 46,834,768.0065

    期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据金额。

    (二十二) 应付账款

    项目期末余额年初余额

    1 年以内122,691,317.63 98,267,982.36

    1 年以上18,896,222.20 12,898,091.92

    合计141,587,539.83 111,166,074.28

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、期末余额中欠关联方情况：

    单位名称期末余额年初余额

    玉环县艾捷尔精密仪器有限公司537,970.78 303,036.19

    浙江森鼎园林绿化有限公司200,000.00 200,000.00

    合计737,970.78 503,036.19

    3、账龄超过一年的大额应付账款：

    单位名称金额未结转原因备注

    日本MAKINO MILLING

    MACHINE CO.LTD

    5,568,124.09 设备尾款挂账待支付

    (二十三) 预收账款

    项目期末余额年初余额

    1 年以内26,382,980.20 14,604,639.36

    1 年以上103,279.85 633,267.38

    合计26,486,260.05 15,237,906.74

    1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、期末余额中无预收关联方款项。66

    (二十四) 应付职工薪酬

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    （1）工资、奖金、津贴和补贴4,990,347.32 33,975,841.27 33,208,664.59 5,757,524.00

    （2）职工福利费1,482,900.99 1,037,714.14 445,186.85

    （3）社会保险费1,095,233.42 3,333,851.85 3,850,059.13 579,026.14

    （4）工会经费和职工教育经费1,863,833.16 1,043,882.49 522,789.38 2,384,926.27

    （5）辞退福利62,427.61 62,427.61

    （6）其他28,296.00 61,776.00 58,428.00 31,644.00

    合计7,977,709.90 39,960,680.21 38,740,082.85 9,198,307.26

    (二十五) 应交税费

    税费项目期末余额年初余额

    增值税-3,310,685.79 -1,688,916.32

    营业税1,988,572.54 1,950,657.26

    城建税364,861.37 213,640.14

    企业所得税1,985,161.32 5,889,178.47

    个人所得税101,583.25 122,433.38

    房产税339,653.54 236,320.55

    土地使用税700,305.64 182,034.32

    印花税5,464.21 16,373.03

    教育费附加340,202.67 150,949.93

    水利建设基金53,122.82 10,991.37

    企业教育培训基金305,542.55 15,769.98

    价格调控税16,469.59

    其他231,666.05

    合计3,105,450.17 7,115,901.70

    (二十六) 应付利息

    项目期末余额年初余额

    短期借款应付利息383,966.47 526,781.75

    合计383,966.47 526,781.75

    (二十七) 其他应付款67

    项目期末余额年初余额

    1 年以内8,093,352.76 8,750,892.70

    1 年以上7,447,768.00 7,897,768.00

    合计15,541,120.76 16,648,660.70

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、期末余额中无欠关联方款项。

    3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称金额未偿还原因

    玉环县国土局4,534,768.00 三区及铸造新区土地使用权出让金缓交款

    大麦屿经济开发区管委会2,565,000.00 暂收代付土地平整款

    珠港镇北山村168,000.00 暂借款

    陈屿镇人民政府国土局180,000.00 暂借款

    4、金额较大的其他应付款

    单位名称金额性质或内容

    玉环县国土局4,534,768.00 三区及铸造新区土地使用权出让金缓交款

    大麦屿经济开发区管委会2,565,000.00 暂收代付土地平整款

    玉环县珠港镇岗仔头村450,000.00 暂借款

    玉环县昌盛建材有限公司200,000.00 玉环昌盛建材古顺土地平整押金

    陈屿镇人民政府国土局180,000.00 暂借款

    (二十八) 一年内到期的非流动负债

    项目期末余额年初余额

    一年内到期的长期借款15,000,000.00 10,000,000.00

    合计15,000,000.00 10,000,000.00

    1、一年内到期的长期借款

    项目期末余额年初余额

    抵押借款15,000,000.00 10,000,000.00

    合计15,000,000.00 10,000,000.0068

    2、金额前五名的一年内到期的长期借款:

    贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)

    期末余额年初余额

    外币金额本币金额外币金额本币金额

    农业银行玉环县支行2008.2.15 2010.1.20 人民币浮动利率10,000,000.00

    农业银行玉环县支行2008.1.15 2011.1.10 人民币浮动利率10,000,000.00

    农业银行玉环县支行2008.3.15 2011.1.10 人民币浮动利率5,000,000.00

    合计15,000,000.00 10,000,000.0069

    (二十九) 其他流动负债

    项目期末余额年初余额

    应付货币保证金599,884,851.26 574,635,914.37

    合计599,884,851.26 574,635,914.37

    注：系本公司之子公司中辉期货经纪有限公司应付客户货币保证金。

    (三十) 长期借款

    1、长期借款分类

    借款类别期末余额年初余额

    抵押借款20,000,000.00 35,000,000.00

    合计20,000,000.00 35,000,000.0070

    2、金额前五名的长期借款

    贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）

    期末余额年初余额

    外币金额本币金额外币金额本币金额

    农业银行玉环县支行2008.1.15 2011.1.10 人民币浮动利率，按年调整10,000,000.00

    农业银行玉环县支行2008.3.11 2011.1.10 人民币浮动利率，按年调整5,000,000.00

    农业银行玉环县支行2009.7.6 2012.6.21 人民币浮动利率，按年调整20,000,000.00 20,000,000.00

    合计20,000,000.00 35,000,000.0071

    (三十一) 其他非流动负债

    项目期末账面余额年初账面余额

    递延收益600,000.00 600,000.00

    合计600,000.00 600,000.00

    其他非流动负债说明：系上年度收到玉环县财政局对公司引进高速电脑绣花机技术补助60 万元。72

    (三十二) 股本

    (三十三) 资本公积

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    1.资本溢价（股本溢价）

    （1）投资者投入的资本301,283,681.19 301,283,681.19

    （2）同一控制下企业合并的影响

    小计301,283,681.19 301,283,681.19

    2.其他资本公积

    （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变

    动

    （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利

    得或损失

    （3）其他124,016.50 124,016.50

    小计124,016.50 124,016.50

    合计301,407,697.69 301,407,697.69

    (三十四) 盈余公积

    项目年初余额

    本期变动增（+）减（－）

    发行期末余额

    新股

    送股

    公积金转股

    (注1)

    其他(注2) 小计

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股

    (2). 国有法人持股

    (3). 其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    (4). 外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    (5). 高管持股（限售部分）

    有限售条件股份合计

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股436,780,800.00 436,780,800.00

    (2). 境内上市的外资股

    (3). 境外上市的外资股

    (4). 其他

    无限售条件流通股份合计436,780,800.00 436,780,800.00

    合计436,780,800.00 436,780,800.0073

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    法定盈余公积33,736,336.83 33,736,336.83

    任意盈余公积

    储备基金

    企业发展基金

    其他

    合计33,736,336.83 33,736,336.83

    (三十五) 一般风险准备

    系上年度公司子公司中辉期货经纪有限公司计提的一般风险准备金。

    (三十六) 未分配利润

    项目金额提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润64,926,655.68

    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后年初未分配利润64,926,655.68

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润18,532,192.42

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    提取职工奖福基金

    提取一般风险准备

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润83,458,848.10

    (三十七) 营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    一般风险准备1,813,504.62 1,813,504.62

    合计1,813,504.62 1,813,504.6274

    项目本期发生额上年同期发生额

    主营业务收入379,444,623.97 163,703,484.85

    其他业务收入133,712.89

    业务成本297,444,650.65 135,553,874.79

    2、主营业务（分行业）

    行业名称

    本期发生额上年同期发生额

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    工业379,444,623.97 297,363,224.16 163,703,484.85 135,553,874.79

    合计379,444,623.97 297,363,224.16 163,703,484.85 135,553,874.79

    3、主营业务（分产品）

    产品名称

    本期发生额上年同期发生额

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    缝纫机及配件379,444,623.97 297,363,224.16 163,703,484.85 135,553,874.79

    合计379,444,623.97 297,363,224.16 163,703,484.85 135,553,874.79

    4、主营业务（分地区）

    地区名称

    本期发生额上年同期发生额

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    浙江地区290,797,120.76 224,344,546.16 139,585,096.07 114,008,845.93

    山东地区6,762,256.47 6,109,067.54 3,111,095.10 2,748,016.56

    江苏地区81,885,246.74 66,909,610.46 21,007,293.68 18,797,012.30

    合计379,444,623.97 297,363,224.16 163,703,484.85 135,553,874.79

    5、公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)

    巴西ROLEMAK COMERCIAL

    LTDA 25,119,613.78 6.62

    河北蓝天缝制设备有限公司14,859,803.19 3.91

    北京万海波服装成套设备有限公

    司

    12,579,766.44 3.31

    恒丰(河南)缝制设备有限公司11,759,971.17 3.10

    伊朗NASR DOOKHT MACHINE

    CO. 11,026,579.34 2.90

    (三十八) 利息收入75

    项目本期发生额上年同期发生额

    利息收入3,832,087.90 3,354,242.56

    合计3,832,087.90 3,354,242.56

    注：系本公司之子公司中辉期货经纪有限公司的利息收入。

    (三十九) 手续费及佣金收入

    项目本期发生额上年同期发生额

    手续费及佣金收入48,008,399.19 40,653,271.13

    合计48,008,399.19 40,653,271.13

    注：本公司之子公司中辉期货经纪有限公司手续费收入。

    (四十) 营业税金及附加

    项目本期发生额上年同期发生额计缴标准

    营业税2,436,554.42 2,057,661.24 5%

    城建税988,175.02 678,612.68

    教育费附加876,487.93 606,868.92

    其他464,902.60 261,826.10

    合计4,766,119.97 3,604,968.94

    (四十一) 投资收益

    投资收益明细情况

    项目本期发生额上年同期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益57,270.44 30,936.21

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投

    资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益76

    其他

    合计57,270.44 30,936.21

    (四十二) 资产减值损失

    项目本期发生额上年同期发生额

    坏账损失4,378,036.13 140,793.62

    存货跌价损失1,056,647.26

    合计4,378,036.13 1,197,440.88

    (四十三) 财务费用

    类别本期发生额上年同期发生额

    利息支出8,912,344.09 8,179,331.71

    减：利息收入3,893,805.03 3,707,251.06

    汇兑损益630,005.45 144,485.47

    其他540,134.05 242,144.85

    合计6,188,678.56 4,858,710.97

    (四十四) 营业外收入

    1、

    项目本期发生额上年同期发生额

    非流动资产处置利得合计95,901.42

    其中：处置固定资产利得95,901.42

    处置无形资产利得

    非货币性资产交换利得

    债务重组利得

    赔偿收入

    政府补助2,531,546.48 814,600.00

    盘盈所得

    其他4,540.00

    合计2,631,987.90 814,600.00

    2、政府补助明细

    项目本期发生额上年同期发生额说明77

    财政所补贴499,200.00

    财政局名牌奖励基金800,000.00

    科技局新产品贴息经费44,000.00

    玉环经济贸易局小火电补助款80,000.00

    玉环财政国库专项资金重点技术创

    新补助

    410,000.00

    玉环科技局1900/5775 研发项目费235,930.00

    税收返还462,416.48 330,000.00

    省级科技成果奖励310,000.00

    玉环县科技计划项目补贴30,000.00

    行业标准制订奖励100,000.00

    博士后工作站资金补助20,000.00

    专利奖励19,600.00

    2007 年度科技进步奖5,000.00

    合计2,531,546.48 814,600.00

    (四十五) 营业外支出

    项目本期发生额上年同期发生额

    非流动资产处置损失合计11,553.00 55,615.04

    其中：固定资产处置损失11,553.00 55,615.04

    无形资产处置损失

    债务重组损失

    对外捐赠50,000.00 500,000.00

    其中：公益性捐赠支出50,000.00 500,000.00

    罚款滞纳金支出120,000.00

    其他200

    合计61,753.00 675,615.04

    (四十六) 所得税费用

    项目本期发生额上年同期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税1,887,101.13 2,905,799.66

    递延所得税调整-318,568.43 231,476.38

    合计1,568,532.70 3,137,276.04

    (四十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    1、基本每股收益和稀释每股收益78

    报告期利润

    每股收益（元）

    基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润0.042 0.042

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.037 0.037

    2、基本每股收益的计算过程：

    项目计算公式本期金额

    归属于公司普通股股东的净利润P0 18,532,192.42

    非经常性损益F 2,190,502.93

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润P1= P0–F 16,341,689.49

    年初股份总数S0 436,780,800.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数S1

    发行新股或债转股等增加股份数Si

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数Mi

    因回购等减少股份数Sj

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数Mj

    报告期缩股数Sk

    报告期月份数M0

    发行在外的普通股加权平均数

    S = S0＋S1＋

    Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 436,780,800.00

    基本每股收益EPS=P0/S 0.042

    扣除非经常损益基本每股收益EPS1=P1/S 0.037

    (四十八) 其他综合收益

    项目本期发生额上年同期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

    的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响79

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整

    小计

    4.外币财务报表折算差额

    -143,397.52

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    -143,397.52

    5.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    合计

    -143,397.52

    其他综合收益说明：系中捷欧洲有限责任公司期末外币报表折算差额。

    (四十九) 现金流量表附注

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    项目本期金额

    客户净入金60,184,955.76

    利息收入3,235,337.62

    政府补助2,531,546.48

    其他往来款523,357.74

    合计66,475,197.60

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    项目本期金额

    支付管理费用33,961,172.94

    支付营业费用42,841,696.5080

    支付期货风险准备金2,401,964.57

    其他4,763,669.33

    合计83,968,503.34

    (五十) 现金流量表补充资料

    1、现金流量表补充资料

    项目本期金额上年同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润20,912,540.96 -7,848,856.00

    加：资产减值准备-2,468,143.28 1,197,440.88

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,217,327.47 18,068,580.75

    无形资产摊销1,767,562.95 1,015,508.30

    长期待摊费用摊销538,630.14 482,563.14

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列） -84,348.42 55,615.04

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 9,542,846.45 8,221,387.76

    投资损失（收益以“－”号填列） -57,270.44 -30,936.21

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -422,879.62 231,476.36

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -28,798,510.17 14,477,486.79

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,581,736.76 -97,197,437.47

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 131,562,338.77 165,515,282.77

    其他

    经营活动产生的现金流量净额75,128,358.06 104,188,112.11

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额779,652,135.97 687,818,063.40

    减：现金的年初余额775,751,905.68 635,682,930.67

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额3,900,230.29 52,135,132.73

    2、现金和现金等价物的构成：81

    项目期末余额年初余额

    一、现金779,652,135.97 775,751,905.68

    其中：库存现金1,166,333.60 885,517.86

    可随时用于支付的银行存款441,760,079.91 512,531,729.25

    可随时用于支付的其他货币资金336,725,722.46 262,334,658.57

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额779,652,135.97 775,751,905.6882

    六、关联方及关联交易

    (一) 本企业的母公司情况（金额单位：万元）

    母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本

    母公司对本公司的

    持股比例(%)

    对本公司的表

    决权比例(%)

    本公司最终控制方组织机构代码

    中捷控股集团有限公司母公司有限公司浙江玉环蔡开坚控股投资21,160.00 19.89 19.89 蔡开坚71763920-7

    (二) 本企业的子公司情况：

    （金额单位：万元）

    子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    中捷欧洲有限责任公司全资有限公司德国陈永武研发2.50 万欧元100.00 100.00

    中辉期货经纪有限公司控股有限公司山西太原安中山金融6,200.00 55.00 55.00 10002093-0

    中屹机械工业有限公司全资有限公司江苏吴江陈敦昆生产13,000.00 100.00 100.00 76416657-X

    浙江中捷缝制配套设备有限公司控股有限公司浙江玉环周悍东

    缝纫机零件

    生产销售500.00 51.00 51.00 55176211-6

    浙江捷运胜家缝纫机有限公司控股有限公司浙江玉环郑润旺

    缝纫机生产

    销售2,000.00 82.50 82.50 55476296-3

    (三) 本企业的合营和联营企业情况

    被投资单位名称企业类型注册地

    法人

    代表

    业务性质注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末资产总额期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    关联

    关系

    组织机构代码

    联营企业

    上海华联缝制设有限公司上海市胡淼制造260 万元7.69 7.69 6,275,885.26 2,200,675.49 4,075,209.77 158,017.30 -88,323.63 联营13237117-X83

    备有限公司金山区海企业

    浙江新飞跃股份

    有限公司

    有限公司

    浙江台

    州

    邱继

    宝

    制造

    31,600 万

    元

    9.49 9.49 612,754,624.82 294,953,469.94 317,801,154.88 127,340,150.32 244,474.58

    联营

    企业

    68450914-984

    (四) 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码

    上海伦柯中屹进出口有限公司

    本公司间接持有该公司

    50.00%的股权

    76556693-8

    玉环县艾捷尔精密仪器有限公司

    受与本公司主要投资者个人

    关系密切的家庭成员直接控

    制的企业

    14840571-7

    浙江森鼎园林绿化有限公司受同一母公司控制74507365-0

    浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司受同一母公司控制73199528-3

    浙江环洲铸造材料有限公司受同一母公司控制71763920-7

    中捷厨卫股份有限公司受同一母公司控制67027652-4

    许玉妹本公司最终控制方直系亲属

    蔡冰本公司最终控制方直系亲属

    (五) 关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公

    司交易已作抵销。

    2、购买商品、接受劳务的关联交易

    关联方名称

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    方式及

    决策程

    序

    本期发生额上年同期发生额

    金额

    占同类

    交易比

    例(%)

    金额

    占同类

    交易比

    例(%)

    玉环县艾捷尔精密仪器有

    限公司

    采购原材料

    依市场

    价格决

    定

    4,567,838.16 1.29 1,545,359.06 1.39

    浙江环洲铸造材料有限公

    司

    采购原材料

    依市场

    价格决

    定

    4,080,857.62 3.66

    浙江森鼎园林绿化有限公

    司

    采购

    园林绿

    化工程

    依市场

    价格决

    定

    34,758.00 20.43

    3、销售商品、提供劳务的关联交易

    关联方名称关联交关联交关联交本期发生额上年同期发生额85

    易类型易内容易定价

    方式及

    决策程

    序

    金额

    占同类

    交易比

    例(%)

    金额

    占同类

    交易比

    例(%)

    上海伦柯中屹进出口

    有限公司

    销售产成品

    依市场

    价格决

    定

    6,458,628.48 1.70% 2,502,841.85 1.53%

    浙江中捷环洲供应链

    集团股份有限公司

    期货经

    纪

    手续费

    依市场

    价格决

    定

    63,736.93 0.13% 9,544.14 0.02%

    中捷厨卫股份有限公

    司

    期货经

    纪

    手续费

    依市场

    价格决

    定

    101,210.02 0.21% 7,216.12 0.02%

    4、关联担保情况

    担保方被担保方最高额担保金额担保起始日担保到期日

    担保是否已经履

    行完毕

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚/

    许玉妹

    本公司30,000,000.00 2009.08.31 2010.08.27 否

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚/

    蔡冰

    本公司20,000,000.00 2010.3.22 2011.3.22 否

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚本公司3,300,000.00 2009.12.2 2010.12.2 否

    中捷控股集团有限公司本公司10,000,000.00 2010.06.22 2011.06.21 否

    中捷控股集团有限公司本公司10,000,000.00 2010.06.22 2010.12.22 否

    蔡开坚本公司4,700,000.00 2009.12.2 2010.12.2 否

    蔡开坚本公司25,200,000.00 2010.04.15 2010.10.15 否

    蔡开坚本公司23,500,000.00 2010.04.21 2010.10.21 否

    蔡开坚本公司13,300,000.00 2010.05.07 2010.11.7 否

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚本公司2,754,720.00 2010.02.11 2010.08.11 否

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚本公司4,810,000.00 2010.02.26 2010.08.26 否

    蔡开坚本公司4,300,000.00 2010.05.17 2010.11.17 否

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚本公司1,178,000.00 2010.05.27 2010.11.27 否

    中捷控股集团有限公司/蔡开坚本公司27,180,000.00 2010.06.04 2010.12.04 否

    5、关联方应收应付款项

    项目关联方期末余额年初余额

    应收账款

    上海伦柯中屹进出口有限公司2,960,093.82 1,643,420.21

    上海华联缝制设备有限公司102,728.26 76,159.67

    应付账款

    玉环县艾捷尔精密仪器有限公司537,970.78 303,036.19

    浙江森鼎园林绿化有限公司200,000.00 200,000.00

    应付保证金86

    浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司3,897,040.21 3,053,987.14

    中捷厨卫股份有限公司1,713,038.66 2,415,148.68

    七、或有事项

    (一) 截止2010 年6 月30 日，本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

    (二) 截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。

    (三) 截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的其他或有负债。

    八、承诺事项

    (一) 重大承诺事项

    1、截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合

    同。

    2、截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额发包合同。

    3、截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额租赁合同。

    4、截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的并购协议。

    5、截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重组计划。

    6、资产抵押情况

    (1) 本公司以公司房产及土地使用权为抵押，向中国农业银行玉环县支行取得长期贷款

    3500 万元、短期贷款2600 万元，抵押房产原值43,479,733.64 元、净值29,541,111.21 元，抵押土地使用权

    原值10,274,233.81 元、净值8,395,348.55 元；

    (2) 本公司以公司机器设备为抵押，向中国农业银行玉环县支行取得短期贷款1100 万元，

    抵押设备原值115,820,065.15 元、净值53,393,211.95 元；

    (3) 本公司以房产及土地使用权为抵押，向中国银行玉环县支行取得短期贷款3010 万元，

    抵押房产原值16,455,366.28 元、净值10,596,580.55 元，抵押土地使用权原值9,887,881.11 元、净值

    8,813,371.06 元；

    (4) 本公司以土地使用权为抵押，向中国银行玉环县支行取得短期贷款3990 万元，抵押土地使用

    权原值25,555,793.00 元、净值23,938,579.02 元；

    (5) 本公司子公司中屹机械工业有限公司以土地使用权为抵押，向华夏银行余杭支行为本公司取得

    短期贷款3000 万元，抵押土地使用权原值26,776,030.00 元、净值25,972,749.04 元；

    (6) 本公司子公司中屹机械工业有限公司以房产及土地使用权为抵押，向中国农业银行吴

    江市支行取得最高额为2000 万的用信额度，自2009 年8 月11 日至2011 年8 月10 日，本期取得短期贷

    款1000 万元，开具银行承兑汇票373 万元，尚有627 万用信额度未使用。抵押房产原值17,112,191.05 元、

    净值12,295,469.05 元，抵押土地使用权原值3,810,299.89 元、净值3,367,426.15 元。87

    (二) 前期承诺履行情况

    截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的前期承诺履行情况。

    九、资产负债表日后事项

    无

    十、其他重要事项说明

    (一) 债务重组

    2010 年3 月25 日，中捷股份与上工申贝（集团）股份有限公司签署了《关于缝纫机业务战略合作

    框架协议书》。

    2010 年7 月16 日，双方草签了“关于收购杜克普.阿德勒股份公司的股份买卖协议”和“设备买

    卖合同”。

    根据协议，中捷股份将以1280 万欧元（约合人民币11000 万元）受让上工申贝的境外全资子公司

    上工欧洲所持DA 公司的43%股权，成为DA 公司的第二大股东。同时，中捷股份将参股杜克普爱华（上

    海）贸易有限公司，以2200 万元收购上工申贝的GC5550 型高速平缝机机壳底板加工线，接受上工申贝及

    其子公司有关“DA”和“上工”产品的OEM，并在确保产品技术和质量要求前提下以优惠的价格出售给

    上工申贝。

    另外，双方还约定在2010 年12 月31 日前与DA 公司分别以现金和资产按一定比例出资在吴江市成

    立杜克普爱华制造(吴江)有限公司，该公司注册资本约5000 万元，建成后将成为双方缝制设备的重要生产

    基地之一。在该公司具备生产能力后，上工申贝除控股的DA 公司外，将不再生产工业缝纫机。详见本公

    司董事会于2010 年7 月17 日发布的相关公告。

    (二) 其他需要披露的重要事项

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款

    1、应收账款

    种类

    期末余额年初余额

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金额重

    大的应收账

    款

    77,227,489.76 37.42 3,993,475.93 5.17 49,214,458.50 35.39 2,976,567.53 6.05

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    948,182.40 0.46 572,250.02 60.35 763,303.59 0.55 620,028.58 81.23

    其他不重大

    应收账款128,228,636.55 62.12 13,430,128.71 10.47 89,091,276.25 64.06 11,144,953.65 12.5188

    合计206,404,308.71 100.00 17,995,854.66 139,069,038.34 100.00 14,741,549.76

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位名称账面余额坏账准备金额计提比例(%) 理由

    巴西ROLEMAK COMERCIAL

    LTDA 28,318,870.47 1,415,943.52 5.00 按账龄分析法

    计提

    上海捷运服装机械有限公司20,265,299.50 1,145,366.41 5.65 按账龄分析法

    计提

    伊朗NASR DOOKHT

    MACHINE CO 13,520,212.34 676,010.62 5.00 按账龄分析法

    计提

    美国SUN-SUN ECUADOR

    CIA. LTDA 8,168,028.32 408,401.42 5.00 按账龄分析法

    计提

    北京万海波服装成套设备有限

    公司6,955,079.13 347,753.96 5.00 按账龄分析法

    计提

    印度GUPTA ENTERPRISES 2,176,109.52 2,176,109.52 100.00

    按预计可收回

    金额与其账面

    价值差额计提

    石狮宏顺缝纫设备商行2,055,020.00 2,055,020.00 100.00

    按预计可收回

    金额与其账面

    价值差额计提

    温州飞龙缝纫设备有限公司202,110.00 202,110.00 100.00

    按预计可收回

    金额与其账面

    价值差额计提

    西柳飞马缝制设备有限公司355,853.30 355,853.30 100.00

    按预计可收回

    金额与其账面

    价值差额计提

    株洲麒麟服装设备总公司105,097.30 105,097.30 100.00

    按预计可收回

    金额与其账面

    价值差额计提

    3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    账龄

    期末余额年初余额

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额比例(%) 金额比例(%)

    3-4 年（含

    4 年） 751,864.76 79.30 375,932.38 286,550.02 37.54 143,275.01

    4 年以上196,317.64 20.70 196,317.64 476,753.57 62.46 476,753.57

    合计948,182.40 100.00 572,250.02 763,303.59 100.00 620,028.58

    4、本报告期无实际核销的应收账款情况

    5、本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。

    6、应收账款金额前五名单位情况

    单位名称与本公司关系金额年限占应收账款89

    总额的比例

    (%)

    巴西ROLEMAK

    COMERCIAL LTDA 非关联方28,318,870.47 1 年以内13.72

    上海捷运服装机械有限公

    司

    非关联方20,265,299.50

    1 年以内：

    17,623,270.67 元；

    1-2 年：

    2,642,028.83 元

    9.82

    伊朗NASR DOOKHT

    MACHINE CO 非关联方13,520,212.34 1 年以内6.55

    美国SUN-SUN ECUADOR

    CIA. LTDA 非关联方8,168,028.32 1 年以内3.96

    北京万海波服装成套设备

    有限公司

    非关联方6,955,079.13 1 年以内3.37

    7、应收关联方账款情况

    单位名称与本公司关系金额

    占其他应收款总额

    的比例(%)

    上海华联缝制设备有限公司联营公司102,728.26 0.05

    (二) 其他应收款

    1、其他应收款

    种类

    期末余额年初余额

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    2,596,484.59 49.00 131,067.28 5.05 4,698,709.65 58.71 234,935.48 5.00

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    其他不重大

    其他应收款2,702,047.24 51.00 193,594.20 7.16 3,303,943.53 41.29 216,131.31 6.5490

    合计5,298,531.83 100.00 324,661.48 8,002,653.18 100.00 451,066.79

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位名称账面余额坏账准备金额计提比例(%) 理由

    中捷欧洲有限责任公司2,109,216.39 105,460.82 5.00 按账龄分析

    法计提

    李春叶169,018.20 9,693.96 5.74 按账龄分析

    法计提

    蔡建彬150,000.00 7,500.00 5.00 按账龄分析

    法计提

    玉环县珠港镇人民政府陈屿办

    事处109,350.00 5,467.50 5.00 按账龄分析

    法计提

    玉环县金色阳光假日酒店有限

    公司58,900.00 2,945.00 5.00 按账龄分析

    法计提

    合计2,596,484.59 131,067.28

    3、本报告期无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    4、本报告期无实际核销的其他应收款情况。

    5、本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。

    6、其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    性质或内容金额年限

    占其他应收

    款总额的比

    例(%)

    中捷欧洲有限责任公司子公司暂借款2,109,216.39 1 年以内39.81

    李春叶员工暂借款169,018.20

    1 年以内

    164,046 元，

    2-3 年4,972.2

    元

    3.19

    蔡建彬员工暂借款150,000.00 1 年以内2.83

    玉环县珠港镇人民政府陈

    屿办事处

    非关联

    方

    代付款109,350.00 1 年以内2.06

    玉环县金色阳光假日酒店

    有限公司

    非关联

    方

    押金58,900.00 1 年以内1.11

    7、其他应收关联方款项

    单位名称与本公司关系金额

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    中捷欧洲有限责任公司子公司2,109,216.39 39.8191

    (三) 长期股权投资

    单位：人民币元

    被投资单位核算方法初始投资成本年初余额增减变动期末余额

    在被投资单

    位持股比例

    (%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提减

    值准备

    本期现

    金红利

    中屹机械工

    业有限公司

    成本法

    134,255,000.00 134,255,000.00 134,255,000.00 100% 100%

    中辉期货经

    纪有限公司

    成本法

    46,145,000.00 46,145,000.00 46,145,000.00 55% 55%

    中捷欧洲有

    限责任公司

    成本法

    1,240,319.93 1,240,319.93 1,240,319.93 100% 100%

    上海华联缝

    制设备有限

    公司

    成本法

    200,000.00 200,000.00 200,000.00 7.69% 7.69%

    浙江新飞跃

    股份有限公

    司

    成本法

    32,300,000.00 32,300,000.00 32,300,000.00 9.49% 9.49%

    浙江中捷缝

    制配套设备

    有限公司

    成本法

    2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51.00% 51.00%

    浙江捷运胜

    家缝纫机有

    限公司

    成本法

    16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 82.50% 82.50%

    合计214,140,319.93 19,050,000.00 233,190,319.93 -- -- --中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    92

    (四) 营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项目本期发生额上年同期发生额

    主营业务收入367,888,422.75 157,607,359.22

    主营业成本299,742,762.16 132,738,442.82

    2、主营业务（分行业）

    项目

    本期发生额上年同期发生额

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    工业367,888,422.75 299,742,762.16 157,607,359.22 132,738,442.82

    合计367,888,422.75 299,742,762.16 157,607,359.22 132,738,442.82

    3、主营业务（分产品）

    项目

    本期发生额上年同期发生额

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    缝纫机及配件367,888,422.75 299,742,762.16 157,607,359.22 132,738,442.82

    合计367,888,422.75 299,742,762.16 157,607,359.22 132,738,442.82

    4、主营业务（分地区）

    地区

    本期发生额上年同期发生额

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    浙江361,126,166.28 293,633,694.62 154,496,264.12 129,990,426.26

    山东6,762,256.47 6,109,067.54 3,111,095.10 2,748,016.56

    合计367,888,422.75 299,742,762.16 157,607,359.22 132,738,442.82

    5、公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    93

    比例(%)

    中屹机械工业有限公司38,755,415.96 10.53

    巴西ROLEMAK COMERCIAL

    LTDA

    25,119,613.78 6.83

    河北蓝天缝制设备有限公司14,859,803.19 4.04

    北京万海波服装成套设备有限公司12,579,766.44 3.42

    恒丰(河南)缝制设备有限公司11,759,971.17 3.20

    (五) 现金流量表补充资料

    项目本期金额上年同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润10,107,802.02 -14,901,246.45

    加：资产减值准备-2,702,077.46 806,093.26

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    旧

    15,497,590.78 15,990,268.54

    无形资产摊销1,270,480.17 634,730.35

    长期待摊费用摊销482,563.08 482,563.14

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -58,626.52 55,615.04

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 9,273,835.67 7,913,831.82

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -257,063.20 75,290.48

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -739,824.63 15,211,898.58

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,041,343.37 27,503,993.66

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 54,722,746.36 -31,688,903.52

    其他

    经营活动产生的现金流量净额35,556,082.90 22,084,134.90

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    94

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额312,348,471.54 343,556,159.94

    减：现金的年初余额366,449,176.91 422,292,627.30

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额-54,100,705.37 -78,736,467.36

    十二、补充资料

    (一) 当期非经常性损益明细表

    项目金额说明

    非流动资产处置损益84,348.42

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    2,531,546.48

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

    于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

    价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

    减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分

    的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

    当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    95

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公

    允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

    一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45,660.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    所得税影响额-379,731.97

    少数股东权益影响额（税后）

    合计2,190,502.93

    (二) 净资产收益率及每股收益：

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%）

    每股收益

    基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    2.19% 0.042 0.042

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    1.93% 0.037 0.037

    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目

    报表项目

    期末余额（或本

    期金额）

    年初余额（或上

    年同期金额）

    变动比率变动原因

    应收账款

    203,171,149.33 134,354,025.34

    51.22%

    主要系销售增长相应的应

    收账款增长

    应收票据

    7,481,511.20 23,975,513.14

    -68.80%

    主要系母公司销售货款票

    据结算用于背书支付货款

    预付款项

    17,198,366.07 10,283,299.68

    67.25%

    主要系母公司设备采购需

    预付所致

    应收利息

    2,107,563.31 1,448,562.53

    45.49%

    主要系母公司的定期存款

    利息未到结算期

    其他应收款

    11,047,476.88 4,708,025.38

    134.65%

    主要系中辉期货公司新营

    业部筹建暂借所致

    在建工程

    50,097,837.92 35,047,971.54

    42.94%

    主要系募投项目投入增加

    所致

    应付票据

    95,332,720.00 46,834,768.00

    103.55%

    主要系母公司增加票据付

    款所致中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    96

    应付账款

    141,587,539.83 111,166,074.28

    27.37%

    主要系母公司零件采购赊

    购款增加所致

    预收账款

    26,486,260.05 15,237,906.74

    73.82%

    主要系母公司主营业务预

    收货款增加所致

    应交税费

    9,198,307.26 7,977,709.90

    15.30%

    主要系社保汇算清缴余款

    及中辉期货规模扩大导致

    薪酬增长所致

    期货风险准备金

    12,668,752.91 10,266,788.34

    23.40%

    中辉期货公司计提所致

    长期借款

    20,000,000.00 35,000,000.00

    -42.86%

    主要系母公司归还中长期

    银行借款所致

    营业收入

    379,578,336.86 163,703,484.85

    131.87%

    主要系全球经济复苏主营

    业务销售迅速增长所致

    营业成本

    297,444,650.65 135,553,874.79

    119.43%

    主要系全球经济复苏主营

    业务销售迅速增长所致

    营业税金及附加

    4,766,119.97 3,604,968.94

    32.21%

    主要系销售增长相对应的

    营业税金及附加增长

    销售费用

    46,578,294.11 12,088,592.71

    285.31%

    主要系销售增长相应的运

    费等增长

    财务费用

    6,188,678.56 4,858,710.97

    27.37%

    主要系母公司汇兑净损失

    和贴现息增加所致

    资产减值损失

    4,378,036.13 1,197,440.88

    265.62%

    主要系期末计提各项减值

    准备所致

    营业外收入

    2,631,987.90 814,600.00

    223.10%

    主要系本年收到政府补贴

    增加

    营业外支出

    61,753.00 675,615.04

    -90.86%

    主要系上年同期母公司对

    汶川灾区校舍重建捐款。

    所得税费用

    1,568,532.70 3,137,276.04

    -50.00%

    主要系母公司上年亏损免

    抵提所得税所致

    十三、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事于2010 年8 月20 日批准报出。中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    97

    三、附表

    合并所有者权益变动表

    编制单位：中捷缝纫机股份有限公司2010 半年度单位：元

    项目

    本期金额上年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数

    股东

    权益

    所有

    者权

    益合

    计

    归属于母公司所有者权益

    少数

    股东

    权益

    所有

    者权

    益合

    计

    实收

    资本

    （或

    股本）

    资本

    公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分

    配利

    润

    其他

    实收

    资本

    （或

    股本）

    资本

    公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分

    配利

    润

    其他

    一、上年年末余额

    436,7

    80,80

    0.00

    301,4

    07,69

    7.69

    33,73

    6,336.

    83

    1,813,

    504.6

    2

    64,92

    6,655.

    68

    148,4

    07.92

    39,61

    7,506.

    49

    878,4

    30,90

    9.23

    249,0

    20,80

    0.00

    514,7

    54,19

    3.69

    33,73

    6,336.

    83

    152,9

    29,83

    4.97

    32,38

    1,463.

    92

    982,8

    22,62

    9.41

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    436,7

    80,80

    0.00

    301,4

    07,69

    7.69

    33,73

    6,336.

    83

    1,813,

    504.6

    2

    64,92

    6,655.

    68

    148,4

    07.92

    39,61

    7,506.

    49

    878,4

    30,90

    9.23

    249,0

    20,80

    0.00

    514,7

    54,19

    3.69

    33,73

    6,336.

    83

    152,9

    29,83

    4.97

    32,38

    1,463.

    92

    982,8

    22,62

    9.41

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    18,53

    2,192.

    42

    -143,3

    97.52

    8,330,

    348.5

    4

    26,71

    9,143.

    44

    187,7

    60,00

    0.00

    -213,3

    46,49

    6.00

    1,813,

    504.6

    2

    -88,00

    3,179.

    29

    148,4

    07.92

    7,236,

    042.5

    7

    -104,3

    91,72

    0.18

    （一）净利润

    18,53

    2,192.

    42

    2,380,

    348.5

    4

    20,91

    2,540.

    96

    -86,18

    9,674.

    67

    7,236,

    042.5

    7

    -78,95

    3,632.

    10

    （二）其他综合收益-143,3

    97.52

    -143,3

    97.52

    148,4

    07.92

    148,4

    07.92

    上述（一）和（二）

    小计

    18,53

    2,192.

    42

    -143,3

    97.52

    2,380,

    348.5

    4

    20,76

    9,143.

    44

    -86,18

    9,674.

    67

    148,4

    07.92

    7,236,

    042.5

    7

    -78,80

    5,224.

    18中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    98

    （三）所有者投入和

    减少资本

    5,950,

    000.0

    0

    5,950,

    000.0

    0

    -11,45

    6,640.

    00

    -14,12

    9,856.

    00

    -25,58

    6,496.

    00

    1．所有者投入资本

    5,950,

    000.0

    0

    5,950,

    000.0

    0

    -11,45

    6,640.

    00

    -14,12

    9,856.

    00

    -25,58

    6,496.

    00

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1,813,

    504.6

    2

    -1,813

    ,504.6

    2

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    1,813,

    504.6

    2

    -1,813

    ,504.6

    2

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    199,2

    16,64

    0.00

    -199,2

    16,64

    0.00

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    199,2

    16,64

    0.00

    -199,2

    16,64

    0.00

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    99

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    436,7

    80,80

    0.00

    301,4

    07,69

    7.69

    33,73

    6,336.

    83

    1,813,

    504.6

    2

    83,45

    8,848.

    10

    5,010.

    40

    47,94

    7,855.

    03

    905,1

    50,05

    2.67

    436,7

    80,80

    0.00

    301,4

    07,69

    7.69

    33,73

    6,336.

    83

    1,813,

    504.6

    2

    64,92

    6,655.

    68

    148,4

    07.92

    39,61

    7,506.

    49

    878,4

    30,90

    9.23

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：中捷缝纫机股份有限公司2010 半年度单位：元

    项目

    本期金额上年金额

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额436,780

    ,800.00

    305,581

    ,059.70

    32,859,

    316.10

    43,495,

    794.73

    818,716

    ,970.53

    249,020

    ,800.00

    518,927

    ,555.70

    32,859,

    316.10

    136,243

    ,185.90

    937,050

    ,857.70

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额436,780

    ,800.00

    305,581

    ,059.70

    32,859,

    316.10

    43,495,

    794.73

    818,716

    ,970.53

    249,020

    ,800.00

    518,927

    ,555.70

    32,859,

    316.10

    136,243

    ,185.90

    937,050

    ,857.70

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    10,107,

    802.02

    10,107,

    802.02

    187,760

    ,000.00

    -213,34

    6,496.0

    0

    -92,747,

    391.17

    -118,33

    3,887.1

    7

    （一）净利润10,107,

    802.02

    10,107,

    802.02

    -92,747,

    391.17

    -92,747,

    391.17

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）

    小计

    10,107,

    802.02

    10,107,

    802.02

    -92,747,

    391.17

    -92,747,

    391.17

    （三）所有者投入和

    减少资本

    -11,456,

    640.00

    -14,129,

    856.00

    -25,586,

    496.00中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    100

    1．所有者投入资本-11,456,

    640.00

    -14,129,

    856.00

    -25,586,

    496.00

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    199,216

    ,640.00

    -199,21

    6,640.0

    0

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    199,216

    ,640.00

    -199,21

    6,640.0

    0

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额436,780

    ,800.00

    305,581

    ,059.70

    32,859,

    316.10

    53,603,

    596.75

    828,824

    ,772.55

    436,780

    ,800.00

    305,581

    ,059.70

    32,859,

    316.10

    43,495,

    794.73

    818,716

    ,970.53中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    101中捷缝纫机股份有限公司2010 年半年度报告

    102

    第八节备查文件

    一、载有公司董事、监事和高管人员签名并加盖公司公章的2010 年半年度报告全文及摘要

    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

    四、《公司章程》最新修改稿正本

    六、其他备查文件

    文件存放地：公司证券投资中心

    中捷缝纫机股份有限公司

    董事长：李瑞元

    2010 年8 月20 日