中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次会议以传真形式召开，所有董事均进行了表决。
公司半年度财务报告经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。
公司负责人李瑞元、主管会计工作负责人李满义及会计机构负责人(会计主管人员) 李建峰声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司 指 中捷缝纫机股份有限公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002021 B 股代码
A 股简称 中捷股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 中捷缝纫机股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 中捷股份
公司的法定英文名称 ZOJE SEWING MACHINE CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 ZOJE
公司法定代表人 李瑞元
注册地址 浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路 198 号
注册地址的邮政编码 317604
办公地址 浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路 198 号
办公地址的邮政编码 317604
公司国际互联网网址 http://www.zoje.com
电子信箱 yaomina@zoje.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
1
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姓名 姚米娜 郑学国
浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路 198 浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路 198
联系地址
号 号
电话 0576-87378885 0576-87338207
传真 0576-87335536 0576-87335536
电子信箱 yaomina@zoje.com zhxg@zoje.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券投资中心
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 546,260,177.95 709,270,151.50 -22.98
营业利润（元） 9,852,757.09 62,415,293.68 -84.21
利润总额（元） 15,041,110.90 63,382,166.87 -76.27
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,138,889.30 60,076,032.18 -79.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,836,396.81 59,199,867.18 -86.76
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 12,786,119.34 -60,181,064.52 121.25
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,730,924,989.73 2,612,162,690.96 4.55
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 944,467,072.34 948,754,955.75 -0.45
股本（股） 567,815,040.00 436,780,800.00 30.00
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.02 0.11 -81.82
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.11 -81.82
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.01 0.10 -90.00
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 1.29 6.32 下降 5.03 个百分点
2
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加权平均净资产收益率（%） 1.27 6.57 下降 5.30 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
0.83 6.25 下降 5.42 个百分点
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.82 6.49 下降 5.67 个百分点
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.02 -0.14 114.29
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.66 2.17 -23.5
股）
资产负债率（%） 60.99 59.11 上升 1.88 个百分点
上述计算上年同期、本报告期初的会计数据和主要财务指标的股本为 43,678.08 万股，计算本报告期末的上述数据和指标的
股本为 56,781.50 万股。公司上年同期每股收益指标已按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》、《企业会计准则第 34 号——每股收益》的有关规定重新计算。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -499,014.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
5,474,500.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
3
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 212,868.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -90,740.06
所得税影响额 -795,121.27
合计 4,302,492.48 --
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
4
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其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
436,780,8 131,034,2 131,034,2 567,815,0
二、无限售条件股份 100 100
00 40 40 40
436,780,8 131,034,2 131,034,2 567,815,0
1、人民币普通股 100 100
00 40 40 40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
436,780,8 131,034,2 131,034,2 567,815,0
三、股份总数 100 100
00.00 40 40 40.00
（1）股份变动的批准情况
2012年5月18日，公司2011年度股东大会审议通过了《2011年度公积金转增股本及利润分配方案》：以2011年末总股本
43,678.08万股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增3股；同时，向全体股东每10股派发现金股利0.3元
（含税）。
（2）股份变动的过户情况
上述公积金转增股本及利润分配方案的股权登记日为：2012年6月7日，除权除息日为：2012年6月8日。
公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了转增股份过户及权益分派手续。
（3）股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司 2011 年末每股收益、每股净资产等财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》、《企业会计准则——每股收益》有关规定重新计算后结果如下：
主要财务指标 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.16 0.12
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/
0.15 0.12
股）
（4）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
5
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 58,920 户。
2、前十名股东持股情况
单位：股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
境内非国有法
中捷控股集团有限公司 19.89 112,953,997 0 质押 112,320,000
人
蔡开坚 境内自然人 10.71 60,840,000 0 质押 59,800,000
中国人寿保险股份有限公
境内非国有法
司－分红－个人分红 1.67 9,487,710 0 0
人
-005L-FH002 深
齐广胜 境内自然人 0.35 2,011,750 0 0
何婷 境内自然人 0.30 1,699,888 0 0
任娟 境内自然人 0.21 1,200,000 0 不适用 0
贾欣婷 境内自然人 0.21 1,170,000 0 0
齐鲁证券有限公司客户信 境内非国有法
0.20 1,136,711 0 0
用交易担保证券账户 人
杨菊芳 境内自然人 0.20 1,108,080 0 0
何飞燕 境内自然人 0.18 1,045,100 0 0
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
中捷控股集团有限公司 112,953,997 112,953,997
蔡开坚 60,840,000 60,840,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
9,487,710 9,487,710
-005L-FH002 深
齐广胜 2,011,750 人民币普通股 2,011,750
何婷 1,699,888 （A 股） 1,699,888
任娟 1,200,000 1,200,000
贾欣婷 1,170,000 1,170,000
齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账户 1,136,711 1,136,711
杨菊芳 1,108,080 1,108,080
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何飞燕 1,045,100 1,045,100
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前十大股东中，第二大股东蔡开坚同时担任第一大股东中捷控股集团有限公司法定代表人，蔡开坚持有中捷控股集团有
限公司 30.25%的股权，其女蔡冰持有中捷控股集团有限公司 69.75%的股权。蔡开坚和中捷控股集团有限公司合计持有中捷
股份 173,793,997 股股份，占中捷股份股本总额的 30.61%，存在一致行动的可能。除上述外，未知公司前十大股东之间是否
存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 蔡开坚
实际控制人类别 个人
情况说明
截止报告期末，中捷控股集团有限公司持有公司 19.89%的股份，为公司第一大股东。
截止报告期末，蔡开坚持有公司10.71%的股份，为公司第二大股东。
蔡开坚先生现担任第一大股东中捷控股集团有限公司法定代表人，持有中捷集团30.25%的股权，其女蔡冰持有中捷集团
69.75%的股权。截止报告期末，蔡开坚合计控制公司30.61%的股份，为公司实际控制人。
截止本报告出具日，中捷控股集团有限公司所持本公司股份中的11,232万股存在质押情况，蔡开坚所持本公司股份中的5,980
万股存在质押情况。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
蔡冰 蔡开坚
69.75% 30.25%
蔡开坚 中捷集团 其他股东
10.71% 19.89%
30.61%
69.39%
中捷股份
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
性 年 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股 其中：持有限制性 期末持有股票 变动 是否在股东单位或其
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 数（股） 股份数量 股份数量 数（股） 股票数量（股） 期权数量（股） 原因 他关联单位领取薪酬
李瑞元 董事长 男 43 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
徐仁舜 副董事长、总经理 男 39 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
崔岩峰 副董事长、副总经理 男 39 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
张志友 董事、副总经理 男 42 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
高峰 董事、副总经理 男 41 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
李满义 董事、财务总监 男 41 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
安中山 董事 男 42 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
姚米娜 董事、董事会秘书 女 35 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
冯德虎 独立董事 男 50 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
谢忠荣 独立董事 男 36 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
吴剑敏 独立董事 男 52 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
陈寿云 独立董事 男 47 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
金启祝 监事会主席 男 63 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
张春木 监事 男 42 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
陈敦昆 监事 男 44 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
汪明健 副总经理 男 35 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
潘建华 副总经理 男 35 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- -- --
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在持有和/或买卖本公司股票的情况。
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董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
李瑞元 中捷控股集团有限公司 董事 2011 年 03 月 30 日 2014 年 03 月 30 日 否
崔岩峰 中捷控股集团有限公司 董事 2011 年 03 月 30 日 2014 年 03 月 30 日 否
金启祝 中捷控股集团有限公司 监事 2011 年 03 月 30 日 2014 年 03 月 30 日 否
在股东单位任
上述 2 人为公司董事，1 人为公司监事。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在其他单位 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 担任的职务 领取报酬津贴
浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司 董事长 2011 年 01 月 30 日 2014 年 01 月 30 日 否
李瑞元
玉环县中捷小额贷款有限公司 董事长 2012 年 03 月 31 日 2015 年 03 月 31 日 否
徐仁舜 德国杜克普阿德勒股份有限公司 监事 2011 年 01 月 14 日 2015 年 01 月 14 日 否
浙江新飞跃股份有限公司 董事 2009 年 01 月 13 日 2013 年 01 月 13 日 否
崔岩峰
上海骏胜资产管理有限公司 董事 2011 年 4 月 12 日 2013 年 4 月 12 日 否
董事长
安中山 山西中辉贸易有限公司 2011 年 06 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 否
总经理
在其他
单位任
除上述外，公司其他董事、监事、高级管理人员均未在除公司全资（控股）子公司外的其他单位任职。
职情况
的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事会薪酬与考核委员会将表决通过的公司董事、副总经理以及由董事会聘请的证券事务代表、
董事、监事、高级管理人 内审机构负责人的薪酬标准提交董事会审议。第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会
员报酬的决策程序 议将审议通过的董事、副总经理的薪酬标准、监事的薪酬标准，一并提交公司 2011 年第四次临
时股东大会审议，并获得通过。
公司内部董事、其他高级管理人员的任职工资收入按工作绩效、职责、综合考虑公司整体工资水
董事、监事、高级管理人
平及当地生活物价水平确定。董事津贴标准：董事长 20 万元（含税），副董事长 15 万元（含税），
员报酬确定依据
其他董事、监事为每人每年 10 万元（含税）。独立董事出席公司董事会、股东大会所产生的差旅
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费以及按《公司章程》行使职权所需费用，均由公司据实报销。
董事、监事和高级管理人
报告期内，全体董事、监事、其他高级管理人员的薪酬已按月支付。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,594
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,059
销售人员 149
技术人员 242
财务人员 64
行政人员 80
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士后 2
硕士 4
本科 100
大专 218
高中及以下 1,270
公司员工情况说明
截止报告期末，公司共有正式员工1,594人。公司按规定为职工建立基本养老保险个人账户，参加社会统筹养老保险，退休
人员基本养老保险金由公司所在地社会保险机构承担。公司没有需要承担费用的离退休职工。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司实现营业总收入 54,626.02 万元，比上年同期下降 22.98%。主要原因为 2012 年上半年，受国际、国内
宏观经济形势影响，主业缝纫机市场需求持续转淡，主营业务收入比上年同期下降 25.99%。主营业务收入缩减，单位生产
成本上升，同时公司因开展积极营销下调部分产品售价，致使主营业务毛利率较上年同期下降 5 个百分点左右。而报告期
三项费用与上年同期基本持平，在获得持股 29%的 DA 公司贡献投资收益 1,110.47 万元人民币的情况下，公司实现营业利
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润 985.28 万元，比上年同期下降 84.21%。公司及子公司本期收到政府补贴 547.45 万元，使公司实现利润总额 1,504.11 万
元、归属于上市公司股东的净利润 1,213.89，分别下降 76.27%、79.79%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √否 □不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、中屹机械工业有限公司（原名江苏中屹缝纫机有限公司，下简称―中屹公司‖），2004年8月在苏州市吴江工商行政管
理局登记注册，注册号：3205842184234，法定代表人陈敦昆，注册资本人民币23,100万元，主营工业厚料机的开发、生产、
销售。
本公司持有中屹公司100%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产439,062,092.32 元，总负债167,676,070.52元，净资产271,386,021.80 元。2012年1-6
月份实现主营业务收入161,647,181.03元，实现净利润4,250,131.82 元。
2、中辉期货经纪有限公司（以下简称―中辉期货‖）系经中国证监会批准，于2002年在国家工商行政管理局登记注册的、
具有期货经纪业务资格的期货公司。注册号1400001010543，期货经纪业务许可证号A036611080，法定代表人为安中山，注
册资本人民币6,200万元，主营国内商品期货代理，期货咨询、培训。
本公司持有中辉期货55%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产918,221,295.85元，总负债784,620,300.57元，净资产133,600,995.28元。2012年1-6月
份实现主营业务收入64,851,003.72元，实现净利润8,883,798.33元。
3、浙江捷运胜家缝纫机有限公司（以下简称―捷运胜家‖），2010年4月20日在玉环县工商行政管理局登记注册，注册号：
331021000077662，法定代表人郑润旺，注册资本人民币2,000万元，主营缝纫机及配件、服装加工专业设备、熨烫设备、电
机的研发、制造、销售及维修。
公司持有捷运胜家100%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产52,917,421.82元，总负债30,889,908.09元，净资产22,027,513.73元。2012年1-6月份
实现主营业务收入31,426,124.30元，实现净利润-1,111,991.89元。
4、浙江中捷缝制机械配套设备有限公司（以下简称―中捷配套公司‖），2010年2月25日在玉环县工商行政管理局登记注
册，注册号：331021000072875，法定代表人周捍东，注册资本500万元，主营缝纫机及配件、缝纫机配套辅助设备、熨烫器
具、服装、电机制造，缝纫设备修理。
本公司持有中捷配套公司51%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产11,134,456.32元，总负债5,568,092.39元，净资产5,566,363.93元。2012年1-6月份实
现主营业务收入6,759,801.98元，实现净利润215,929.23元。
5、中捷欧洲有限责任公司（以下简称―欧洲中捷‖），2008 年11 月在德国凯泽斯劳腾地方法院商业注册处登记注册，
登记号为 HRB 30559，企业负责人陈永武，注册资本 14.56万欧元，主营缝纫机、电控系统及相关产品的研发和销售。欧
洲中捷持有DA公司29%股权。
本公司持有欧洲中捷 100%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产95,883,985.32 元，总负债2,200,356.39元，净资产93,683,628.93元。2012年1-6月份
实现主营业务收入5,986,913.99元，实现净利润10,178,595.40元。
6、杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司（以下简称―DA苏州‖），2011年4月18日在苏州市吴江工商行政管理局登记
注册，注册号：320584400017640，法定代表人卜伟平，注册资本750万美元，主营开发、制造高技术含量的特种工业缝纫机、
其它工业缝制设备及其相关零部件，销售自产产品，提供相关技术咨询和技术服务，从事缝纫设备的批发及进出口业务。
12
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本公司持有DA苏州51%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产44,581,659.37元，总负债2,560,219.46元，净资产42,021,439.91元。2012年1-6月份实
现主营业务收入3,365,531.22元，实现净利润-1,822,870.51元。
7、中捷大宇机械有限公司（原名嘉兴大宇缝制设备制造有限公司，以下简称―中捷大宇‖），2006年10月19日在嘉兴市
工商行政管理局登记注册，注册号：330400400008132，法定代表人陈学军，注册资本人民币1,000万美元，主营制造销售电
脑刺绣机、缝纫设备及其配件。
本公司持有中捷大宇51%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产146,338,486.55元，总负债70,281,079.19元，净资产76,057,407.36元。2012年1-6月份
实现主营业务收入35,790,209.96元，实现净利润-3,739,731.71元。
8、浙江凯泽路亚绣花机有限责任公司（以下简称“凯泽公司”）， 2012年4月11日在平湖市工商行政管理局登记注册，
注册号：330482000084559，法定代表人陈永武，注册资本人民币1,000万，主营研发、组装、销售电脑绣花机及其配件。
本公司控制凯泽公司69.51%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产8,761,490.64元，总负债1,429,787.26元，净资产7,331,703.38元。2012年上半年未开
展销售，净利润为-2,668,296.62元。
9、浙江新飞跃股份有限公司（以下简称―新飞跃‖），2010年1月13日在台州市工商行政管理局登记注册，注册号：
331000000016967，法定代表人邱继宝，注册资本人民币31,600万元，主营缝纫机、电子元器件、服装机械等的制造、加工、
销售。
本公司持有新飞跃9.49%的股权。
截止2012年6月30 日，该公司总资产865,704,004.91元，总负债605,138,367.48 元，净资产260,565,637.43 元。2012年1-6
月份实现营业务收入76,553,305.57 元，实现净利润-26,823,119.60 元。
10、上海骏胜资产管理有限公司（以下简称―上海骏胜‖），2011年4月12日在上海市工商行政管理局浦东新区分局登记
注册，注册号：310115001811561，法定代表人安中山，注册资本人民币2,000万元，主营资产管理、投资管理、投资咨询、
商务咨询、企业管理咨询等服务。
本公司持有上海骏胜25%的股权。
截止2012年6月30日，该公司总资产 10,377,789.94 元，总负债 12,286.41元，净资产10,365,503.53元。2012年1-6月份实
现主营业务收入0元，实现净利润-1,503,593.08 元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
一、主营业务方面
1、市场环境风险：由于服装产业极易受经济增速放缓、人民币升值、棉花等原料价格波动、劳动力和能源成本上涨等
诸多因素影响，将直接影响服装行业对缝制设备的需求，导致缝制机械行业波动。
2、行业竞争风险：公司所处行业竞争较为充分，行业集中度不高。由于市场―供大于求‖，加上行业市场的整体低迷，
产品同质化问题的不断加深，导致市场竞争日趋激烈，行业整体盈利水平明显下滑。
3、公司经营风险：公司投入大，费用高，规模效益不突出。而行业中的小型制造企业，因投资少、费用低等特点具备
较高性价比。为保持公司产品市场占有率，公司采取积极的营销策略（包括但不限于对主打产品进行促销降价等方式），有
可能导致公司毛利率逐步降低，进一步缩减公司利润空间。
4、新产品的销售风险：公司目前拥有比较丰富的产品种类，但是不能保证每一新产品投产后的产品质量、技术水平、
生产成本、规模效益均能取得领先地位，新产品能否在市场销售中具有竞争优势存在一定不确定性。
5、公司管理风险：由于公司快速发展，下属子公司及参股企业较多，目前除缝纫机主业外，还涉足期货、矿山采选行
业，公司的管理趋于复杂，管理难度加大，公司的人员和管理资源都将面临进一步的压力，如果管理体系、制度及监督不健
13
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
全和完善，难以适应业务、资产规模扩大带来的变化，将会对公司的经营造成不利影响。
公司将加强经济形势、行业发展趋势的研究，及时调整生产经营策略，将不利因素影响降至最低，保持公司稳定、持续
增长：
1、认清当前经营形势，明确企业工作重点；2、继续调整产品结构，促进增长方式转变；3、积极调整市场策略，加快
市场渗透步伐；4、加强质量控制管理，积极做好售后服务；5、充分挖掘增收创收，努力实现盈利目标。
二、矿山经营方面
2012年7月，公司以自有资金人民币1.97亿元收购内蒙古突泉县禧利多矿业有限责任公司100%股权。此次收购的矿山为
在产矿山，收益稳定。通过加强管理和合理投入，将成为公司新的利润增长点，提升公司的经营实力和盈利能力。
公司首次涉足矿山采选行业，对公司发展战略具有重大意义，也是公司多元化尝试迈出的重要一步。内蒙古突泉县禧利
多矿业有限责任公司经营业绩如能达到预期，对公司未来的财务状况和经营成果都将带来积极影响，将能与公司主营业务形
成一定程度的互补，进一步增强公司抗风险能力，推动公司可持续发展。
1、经营管理及整合风险
公司目前未从事过矿产资源的开采、生产和销售，收购禧利多矿业100%的股权后，在矿山经营管理和技术方面缺少经
验，存在无法成功经营矿山的风险。
2、金属价格波动风险
如果未来金、银、铜价出现较大幅度的波动，将对禧利多矿业经营业绩造成影响。
3、政策风险
如将来国家对于矿产资源开发经营的政策发生变化，禧利多矿业的矿业权存在被收回的风险。矿业权证具有效期，如未
来国家政策变化，将可能产生无法办理延期的风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
下降 4.98 个百分
专业设备制造业 481,044,174.23 395,329,365.14 17.82 -25.99 -21.22
点
其他收入 365,000.00 - - - - -
分产品
下降 5.51 个百分
机头销售 387,958,688.41 315,365,708.27 18.71 -26.53 -21.19
点
下降 2.11 个百分
台板电机销售 68,943,893.83 58,634,433.29 14.95 -29.50 -27.71
点
下降 3.07 个百分
其他销售 24,141,591.99 21,329,223.58 11.65 0.07 3.66
点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司主营业务为工业缝纫机的销售，工业缝纫机的销售主要为缝纫机机头、台板及电机，此外还包括缝纫机零件、外购
件及铸件的销售。
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
主要原因为缝纫机市场需求减少，主营业务收入同比下降26%，而单位生产成本上升，加上部分产品降价销售，致使主
营业务毛利率较上年同期下降5个百分点左右。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
境内 326,827,148.69 -51.77
境外 154,217,025.54 -31.47
主营业务分地区情况的说明
境内市场是公司工业缝纫机销售的主要区域，近年来公司主营业务收入中内销比重约为70%。境内销售区域主要以传统
服装业集聚区国内长三角、珠三角地区及环渤海地区为主，但近年来内陆地区增长速度较快，尤其是安徽、河南、湖北、云
贵川 等省份；境外销售区域以南美洲及东南亚等地区为主。
主营业务构成情况的说明
公司主营业务为工业缝纫机的销售。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要原因为缝纫机市场需求减少，主营业务收入同比下降26%，而单位生产成本上升，加上部分产品降价销售，致使主
营业务毛利率较上年同期下降5个百分点左右。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
√ 适用 □ 不适用
2010 年 10 月 31 日（购买日），公司以欧洲中捷为平台以 8,63.26 万欧元受让杜克普.阿德勒股份有限公司 29%股权。
DA 公司主要业务为“缝制设备”和“物料传输系统”两大领域，生产自动化设备、缝制单元、特种机、制鞋机、平缝机
和零部件。
2012 年 1-6 月，DA 公司实现营业务收入 5,298.10 万欧元，净利润 640.3 万欧元。
本期中捷欧洲按持股比例计算确认的对 DA 公司的投资收益，合计人民币 11,376,101.86 元（其中：以 DA 公司账面净
利润为基础确认的投资收益人民币 14,939,818.96 元；购买日 DA 公司可辨认净资产公允价值与账面价值差额调整投资收益
人民币-3,563,717.10 元）。
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截止 2012 年 6 月 30 日，中捷欧洲对 DA 公司的长期股权投资账面价值为 11,396,580.54 欧元，期末外币报表折算时采
用资产负债表日的即期汇率折算，折合人民币 89,702,214.86 元。
（7）经营中的问题与困难
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 42,600.00
报告期投入募集资金总额 2,364.78
已累计投入募集资金总额 39,331.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 31,830.00
累计变更用途的募集资金总额比例 74.72%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会核准，公司于 2007 年 10 月 12 日公开增发新股。发行人民币普通股（A 股）2,800 万股，发行
股价人民币 16.03 元，募集资金总额为人民币 448,840,000.00 元，扣除发行费用人民币 22,840,000.00 元后实际募集资金净
额为人民币 426,000,000.00 元。上述资金于 2007 年 10 月 19 日到位，且经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师
报字（2007）第 11863 号验资报告。2011 年 8 月 29 日，经公司董事会审议通过使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资
金，使用期限为 6 个月，具体时间为：2011 年 8 月 29 日到 2012 年 2 月 28 日，公司承诺到期后以经营资金归还募集资金
专户。2012 年 6 月 13 日，公司已将上述资金全部归还并转入公司募集资金专用账户。截止 2012 年 6 月 30 日，公司募集
资金累计共使用人民币 39,331.02 万元，其中 2012 年 1-6 月份使用人民币 2,364.78 万元。截止 2012 年 6 月 30 日，公司募
集资金专用帐户本息余额为人民币 5,984.79 万元，其中:本金人民币 3,268.98 万元，利息人民币 2,715.81 万元。
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 8200 台特种工业缝纫技术改
是 24,413.00 4,997.25 0 4,997.25 100 注1 147.98 否 是
造项目
年产 1500 台新型机光电一体电脑
是 18,187.00 7,759.86 0 7,759.86 100 注2 0 否 是
绣花机技术改造项目
变更募集资金投资项目合计 31,830.00 2,364.78 26,573.91
承诺投资项目小计 - 42,600.00 44,587.11(注 3) 2,364.78 39,331.02 - - 147.98 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - - - - -
合计 - 42,600.00 44,587.11 2,364.78 39,331.02 - - 147.98 - -
未达到计划进度或预计收益的情
年产 8200 台特种工业缝纫技术改造项目及年产 1500 台新型机光电一体电脑绣花机技术改造项目已停止投入。
况和原因（分具体项目）
公司 2007 年 10 月公开增发募集。2008 年全球遭遇金融危机，各种市场需求迅速下降。受此宏观经济影响，公司放缓了对原特种机项目的投入进度。
项目可行性发生重大变化的情况
至 2010 年，缝纫机行业逐渐复苏，但此时公司特种机产品及技术已无法满足市场需求。为抓住市场机遇，着眼公司长远战略，经公司董事会、股东大
说明
会审议批准，决定停止对原特种机项目的投入，变更为购买 DA 公司股权、设立合资公司等一系列项目。对于原绣花机项目，公司负责绣花机项目的技
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
术团队一直致力于消化、转化 KSM 相关技术成果，但效果不佳，持续亏损或微利，未能达到预计收益。经公司董事会、股东大会审议批准，决定变更
绣花机项目投资方式为收购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权，希望通过整合双方资源优势，合力消化 KSM 先进绣花机生产技术，实现互利双
赢。
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况 无
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
无
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
无
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 募集资金到位前，公司运用自有资金先期投入《年产 8200 台特种工业缝纫技术改造项目》人民币 26,724,170.56 元、《年产 1500 台新型机光电一体电脑
换情况 绣花机技术改造项目》人民币 1,841,650.45 元。2007 年 10 月 28 日,公司第三届董事会第三次会议经审议,同意从募集资金专用账户划拨 28,565,821.01 元
至公司一般存款账户,用于补充公司先期投入的自有资金合计 28,565,821.01 元。
√ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资 2012 年 2 月 12 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资
金情况 金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体时间为：2012 年 2 月 13 日至 2012 年 8 月 12 日。2012 年 6 月 13 日，公司已将上述资金全部归还并转入公司
募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 除部分变更募集资金项目需继续投入外，未指定用途的募集资金存放于公司开设的募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
注 1：截止 2012 年 6 月 30 日年产 8,200 台特种工业缝纫技术改造项目已停止投入，该募集资金项目终止。特种机项目共计投入 4,997.25 万元，其中用于古顺园区土地购置及平
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
整 3,538.03 万元、用于设备购置 1,459.22 万元，特种机项目实现了批量生产，本年度产生效益 147.98 万元。
注 2：截止 2012 年 6 月 30 日年产 1,500 台新型机光电一体电脑绣花机技术改造项目已变更投资方式，原募集资金项目终止。绣花机项目共投入 7,759.86 万元，其中用于吴江厂
房建设 5,826.50 万元、用于设备购置 257.72 万元、用于技术引进 1,675.64 万元。
注 3：调整后投资总额与承诺投资总额差异系调整后投资总额包含募集资金孳生利息。
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
收购杜克
普阿德勒 年产 8200
股份有限公 台特种工业
8,200.00 0 8,193.58 99.92 1,137.61 是 否
司（DA 公 缝纫技术改
司）29%股 造项目
权
购买 年产 8200
GC5550 机 台特种工业
3,100.00 0 3,104.79 100.15 -7.75 否 否
壳加工流水 缝纫技术改
线 造项目
合资设立杜 年产 8200
克普爱华制 台特种工业
2,540.00 0 2,445.65 96.29 -182.29 否 否
造（吴江） 缝纫技术改
有限公司 造项目
与上工申贝 年产 8200
战略合作框 台特种工业
160.00 0 0 0
架内项目预 缝纫技术改
备金 造项目
年产 56000
年产 8200
台高速直驱
台特种工业
电脑平缝 5,000.00 550.48 2,559.05 51.18 2013 年 573.89 是 否
缝纫技术改
机、绷缝机
造项目
技改项目
年产 1500
年产 30000
台新型机光
台高速直驱
电一体电脑 7,000.00 1,814.30 4,463.48 63.77 2014 年 0 否 否
电脑包缝机
绣花机技术
技改项目
改造项目
收购嘉兴大 年产 8200
宇缝制设备 台特种工业
制造有限公 缝纫技术改 5,830.00 0 5,807.36 99.61 -190.73 否 否
司 51%股权 造项目、年
并增资 产 1500 台
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
新型机光电
一体电脑绣
花机技术改
造项目
合计 -- 31,830.00 2,364.78 26,573.91 -- -- 1,330.73 -- --
公司 2007 年 10 月公开增发募集。2008 年全球遭遇金融危机，各种市场需求迅速下降。
受此宏观经济影响，公司放缓了对原特种机项目的投入进度。至 2010 年，缝纫机行
业逐渐复苏，但此时公司特种机产品及技术已无法满足市场需求。为抓住市场机遇，
着眼公司长远战略，经公司董事会、股东大会审议批准，决定停止对原特种机项目的
变更原因、决策程序及信息披露情况 投入，变更为购买 DA 公司股权、购买 GC5550 机壳加工流水线、设立合资公司等一
说明(分具体项目) 系列项目。对于原绣花机项目，公司负责绣花机项目的技术团队一直致力于消化、转
化 KSM 相关技术成果，但效果不佳，持续亏损或微利，未能达到预计收益。经公司
董事会、股东大会审议批准，决定变更绣花机项目投资方式为收购嘉兴大宇缝制设备
制造有限公司 51%股权，希望通过整合双方资源优势，合力消化 KSM 先进绣花机生
产技术，实现互利双赢。
未达到计划进度或预计收益的情况
主要为报告期缝纫机市场需用持续转淡，产品毛利率下降幅度大，无法达到预期收益。
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
披露日期 情况
2012 年 5 月 25 日，公司董事会公告了关于整体收购内蒙古突泉县
禧利多矿业有限责任公司股权的意向性协议。根据 ―信会师报字
（2012）第 150630 号‖审计报告及―银信资评报（2012）沪第 162
号）‖评估报告结果，2012 年 6 月 15 日，公司第四届董事会第九
次（临时）会议表决通过了《关于整体收购内蒙古突泉县禧利多矿 报告期内
收购内蒙古突泉县
2012 年 05 业有限责任公司股权的议案》：以自有资金人民币 1.97 亿元收购辽 尚未纳入
禧利多矿业有限责 19,700
月 25 日 宁佳拓等持有的禧利多矿业 100%股权。2012 年 7 月 6 日，公司 2012 合并范围
任公司 100%股权
年第一次临时股东大会表决通过了《关于整体收购内蒙古突泉县禧 内。
利多矿业有限责任公司股权的议案》。2012 年 7 月 27 日，禧利多
矿业在内蒙古自治区突泉县工商行政管理局完成股东变更登记。变
更后，公司成为禧利多矿业唯一股东，禧利多矿业变更类型为有限
责任公司（法人独资）。
合计 19,700 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
无
21
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-80% 至 -85%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,209.12 至 1,372.16
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
68,607,876.60
（元）
2012 年下半年,缝制机械行业面临的发展局面依然严峻，国内外市场需求疲
业绩变动的原因说明 软，整体下行趋势短期内难以改变，公司董事会及经营管理层对下半年公
司业绩持谨慎态度。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
2012 年 5 月 18 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了《2011 年度公积金转增股本及利润分配方案》：以 2011 年末总
股本 43,678.08 万股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 3 股。同时，向全体股东每 10 股派发现金
股利 0.3 元（含税），计 13,103,424.00 元。
2012 年 6 月 8 日，公司董事会执行上述分红政策。
公司近三年现金分红情况
单位：（人民币）元
合并报表中归属于母公司所 占合并报表中归属于母公司
现金分红金额（含税）
有者的净利润 所有者的净利润的比率%
2011 年度 13,103,424.00 70,684,550.93 18.54
22
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2010 年度 0.00 50,037,169.79 0.00
2009 年度 0.00 -86,189,674.67 0.00
根据根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）及浙江
证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》(浙证监上市字[2012]138 号)的要求，结合公司实际情况，公
司第四届董事会第十次（临时）会议拟对现行《公司章程》中的利润分配政策作出修订，《公司章程修正案》已经该次会议
审议通过，尚需提交公司下次股东大会审议。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规
范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立和健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范
公司运作，不断提高公司治理水平。
报告期内，公司董事会根据深交所《关于开展加强中小企业版上市公司内控规则落实专项活动的通知》以及浙江省证
监局《关于切实加强内幕信息知情人登记管理工作的通知》的要求，结合公司实际情况，对《公司章程》、《内幕信息知情
人登记、报备和保密制度》进行了修订，从而进一步完善公司内部控制制度。
截止报告期末，公司治理的实际情况基本符合上述所建立的制度以及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公
司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□适用 √不适用
23
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
占该公 报告期所有
所持对象名 最初投资成本 持有数 期末账面价值 报告期损益 股份来
司股权 者权益变动 会计核算科目
称 （元） 量（股） （元） （元） 源
比例（%） （元）
中辉期货经
46,145,000.00 -- 55% 133,600,995.28 8,883,798.33 8,883,798.33 长期股权投资 --
纪有限公司
合计 46,145,000.00 -- -- 133,600,995.28 8,883,798.33 8,883,798.33 -- --
持有非上市金融企业股权情况的说明
公司控股中辉期货经纪有限公司55%的股权。除上述外，报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证
券公司、保险公司、信托公司等金融企业股权。
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
24
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起 自本期初至
至报告期末 报告期末为
该资产为上
为上市公司 上市公司贡 与交易对方
所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 交易价格（万 贡献的净利 献的净利润 是否为关联 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 元） 润（万元）（适 （万元）（适 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
已全部过户 已全部转移 利润总额的
用于非同一 用于同一控 交易情形）
比例(%)
控制下的企 制下的企业
业合并） 合并）
辽宁佳拓重 内蒙古突泉
型装备集团 县禧利多矿 以评估结果
2012 年 07 月 2012 年 05 月
有限公司、曲 业有限责任 19,700 -- 0 否 为基础，经协 是 是 0 --
31 日 25 日
延伟、吕喜 公司 100%股 商一致确定。
军、朱传曾 权
收购资产情况说明
公司收购的禧利多矿业为在产矿山，成立于 2001 年 3 月 20 日，主要从事铜矿开采和销售。目前拥有 1 个采矿权（证号为 C1500002011063130113141，开采矿种为铜矿，以
地下开采方式生产，生产规模为 9 万吨矿石/年，矿区面积：1.347 平方公里，有效期限自 2011 年 6 月 3 日至 2014 年 6 月 3 日。）和 1 个探矿权（证号为 T15120080402005455，
勘查面积：39.63 平方公里，有效期限自 2012 年 4 月 15 日至 2014 年 4 月 14 日）。详情参见公司 2012 年 6 月 19 日刊载于指定报纸和网络的信息披露材料。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
25
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
26
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1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
受与本公司实
玉环县艾捷尔 际控制人关系
购买或销售商
精密仪器有限 密切的家庭成 采购原材料 市场价格 209.17 209.17 0.72 现金 无 209.17 无
品
公司 员直接控制的
企业
合计 -- -- 209.17 0.72 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 玉环县艾捷尔精密仪器有限公司与公司零件采购交易在股份公司设立前已存在。玉环县艾捷尔精密仪器有限公司目前向公
易方）进行交易的原因 司提供多种零部件。由于长期合作，产品质量可靠、技术过硬，且产品价格适中、交货及时，能够满足公司生产的需要。
关联交易对上市公司独立性的影响 该交易金额依市场价格决定，定价原则公允，不存在损害公司和股东利益的情形。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 由于交易金额小，只占同类交易金额的 0.72%，关联交易不会造成对关联方产生依赖。
2012年4月24日，公司第四届董事会第八次会议表决通过了《关于与玉环艾捷尔精密仪器有限公司日常经营性关联交易的议
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
案》，预计2012年度同类关联交易额为人民币1,200万元左右。报告期内，由于本公司产量下降，对零部件的需求减少，该项
告期内的实际履行情况
关联交易金额仅占预计关联交易总金额17.43%。
关联交易的说明 无
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
玉环县艾捷尔精密仪器有限公司 209.17 0.72
合计 209.17 0.72
27
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单
位：元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
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报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 是否
实际发生日期（协议 实际担保 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行
签署日） 金额 （是或
披露日期 完毕
否）
2011 年 06 月 22 日 10,000,000 保证 2011/6/22-2012/6/21 是 否
2011 年 07 月 22 日 4,300,000 保证 2011/7/22-2012/1/22 是 否
2011 年 08 月 24 日 10,000,000 保证 2011/8/24-2012/2/24 是 否
2011 年 09 月 19 日 5,000,000 保证 2011/9/19-2012/3/19 是 否
2011 年 09 月 22 日 5,000,000 保证 2011/9/22-2012/3/22 是 否
中屹机械工业 2011 年 05 2011 年 10 月 24 日 5,700,000 保证 2011/10/24-2012/4/24 是 否
80,000,000
有限公司 月 21 日 2012 年 03 月 24 日 5,000,000 保证 2012/3/24-2012/9/21 否 否
2012 年 05 月 17 日 5,000,000 保证 2012/5/17-2012/11/17 否 否
2012 年 05 月 24 日 5,000,000 保证 2012/5/24-2012/11/24 否 否
2012 年 03 月 05 日 16,000,000 保证 2012/3/5-2012/9/5 否 否
2012 年 04 月 06 日 8,000,000 保证 2012/4/6-2012/9/23 否 否
2012 年 06 月 12 日 8,500,000 保证 2012/6/12-2012/12/8 否 否
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担
80,000,000 保实际发生额合计 80,000,000
保额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实
80,000,000 47,500,000
司担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
80,000,000 80,000,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
80,000,000 47,500,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 5.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
公司与辽宁佳拓重型装备集团有限公司等出让方签署的《内蒙古突泉县禧利多矿业有限责任公司股权转让合
同》已经公司2012年第一次临时股东大会审议批准，截止本报告出具日，合同正常履行中。
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题作
√ 是 □ 否 □ 不适用
出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 公司持股 5%以上股东在股权分置改革中做出的特殊承诺已履行完毕。蔡开坚
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
及中捷控股集团有限公司仍将遵守中国证监会及深交所有关限售股减持相关
规定：通过深交所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，
应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股
份。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈
利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 -3,323,348.71 5,297,119.77
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -3,323,348.71 5,297,119.77
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -3,323,348.71 5,297,119.77
31
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2012 年 03 月 01 公司 2011 年业绩情况，2012 年 1、2
玉环 实地调研 机构 华安基金管理有限公司
日 月生产经营情况，包括行业介绍等。
缝纫机行业状况，公司 2011 年及
2012 年 03 月 14
玉环 实地调研 机构 易方达基金 2012 年前 2 月业绩情况，重点对直驱
日
电脑车进行产销量的了解。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人
处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于公司股东股份质押的公 巨潮资讯网
2012 年 01 月 12 日
告 《证券时报》、《中国证券报》、 http://www.cninfo.com.cn
关于部分闲置募集资金补充 《上海证券报》、《证券日报》 巨潮资讯网
2012 年 02 月 09 日
流动资金的归还公告 http://www.cninfo.com.cn
关于使用闲置募集资金暂时
巨潮资讯网
补充流动资金的独立董事意 2012 年 02 月 14 日
http://www.cninfo.com.cn
见
光大证券股份有限公司关于 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日
公司用闲置募集资金暂时补 http://www.cninfo.com.cn
32
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
充流动资金的意见
用闲置募集资金暂时补充流 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日
动资金的意见 http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第七次临时会 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
关于用闲置募集资金暂时补 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日
充流动资金的公告 http://www.cninfo.com.cn
第四届监事会第六次临时会 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
中捷缝纫机股份有限公司 巨潮资讯网
2012 年 02 月 21 日
2011 年度业绩快报 http://www.cninfo.com.cn
关于公司股东股份解除质押 巨潮资讯网
2012 年 03 月 13 日
的公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于更换保荐代表人的公告 2012 年 03 月 16 日
http://www.cninfo.com.cn
关于公司股东股份解冻并重 《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 20 日
新质押的公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
关于公司股东股份质押和解 巨潮资讯网
2012 年 03 月 24 日
除质押的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于公司股东股份质押的公 巨潮资讯网
2012 年 03 月 28 日
告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2012 年第一季度业绩预告 2012 年 03 月 31 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
日常经营性关联交易的公告 2012 年 04 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
2012 年第一季度季度报告全 巨潮资讯网
2012 年 04 月 26 日
文 http://www.cninfo.com.cn
2012 年第一季度季度报告正 巨潮资讯网
2012 年 04 月 26 日
文 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
独立董事 2011 年度述职报告 2012 年 04 月 26 日
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独立董事相关意见 2012 年 04 月 26 日
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况鉴证报告 http://www.cninfo.com.cn
关于公司募集资金存放与实 《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网
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际使用情况的专项报告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于 2011 年度公司内部控制 巨潮资讯网
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专项审计说明（2011 年度） 2012 年 04 月 26 日
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第四届监事会第七次会议决 巨潮资讯网
2012 年 04 月 26 日
议公告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开公司 2011 年度股东 《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网
2012 年 04 月 26 日
大会的通知 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第八次会议决 巨潮资讯网
2012 年 04 月 26 日
议公告 http://www.cninfo.com.cn
审计报告及财务报表 2011 年 巨潮资讯网
2012 年 04 月 26 日
度 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2011 年年度报告 2012 年 04 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 2012 年 04 月 26 日
《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2011 年度股东大会会议文件 2012 年 04 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
关于举行 2011 年度报告网上 巨潮资讯网
2012 年 05 月 05 日
说明会的通知 《证券时报》、《中国证券报》、 http://www.cninfo.com.cn
2011 年年度股东大会决议公 《上海证券报》、《证券日报》 巨潮资讯网
2012 年 05 月 19 日
告 http://www.cninfo.com.cn
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2011 年度股东大会见证意见 2012 年 05 月 19 日
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停牌公告 2012 年 05 月 21 日
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继续停牌公告 2012 年 05 月 23 日
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关于整体收购内蒙古突泉县
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禧利多矿业有限责任公司股 2012 年 05 月 25 日
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权的意向性协议公告
《证券时报》、《中国证券报》、
2011 年度利润分配及资本公 巨潮资讯网
《上海证券报》、《证券日报》 2012 年 06 月 01 日
积金转增股本实施公告 http://www.cninfo.com.cn
关于公司股东股份解除质押 巨潮资讯网
2012 年 06 月 06 日
的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于部分闲置募集资金补充 巨潮资讯网
2012 年 06 月 14 日
流动资金的归还公告 http://www.cninfo.com.cn
关于公司股东股份质押的公 巨潮资讯网
2012 年 06 月 16 日
告 http://www.cninfo.com.cn
34
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第四届董事会第九次临时会 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第一次临时 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
收购内蒙古突泉县禧利多矿
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业有限责任公司股权涉及股 2012 年 06 月 19 日
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东全部权益价值评估报告
独立董事关于整体收购内蒙
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古突泉县禧利多矿业有限责 2012 年 06 月 19 日
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任公司股权的独立意见
北京市中咨律师事务所关于
公司整体受让内蒙古突泉县 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
禧利多矿业有限责任公司股 http://www.cninfo.com.cn
权所涉矿业权的法律意见书
关于收购内蒙古突泉县禧利
《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网
多矿业有限责任公司 100%股 2012 年 06 月 19 日
《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
权事项的公告
内蒙古自治区突泉县闹牛山 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
外围铜银矿勘探（附表） http://www.cninfo.com.cn
内蒙古自治区突泉县闹牛山
巨潮资讯网
外围铜银矿勘探探矿权评估 2012 年 06 月 19 日
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报告
内蒙古突泉县禧利多矿业有
巨潮资讯网
限责任公司闹牛山矿区铜矿 2012 年 06 月 19 日
http://www.cninfo.com.cn
采矿权（附表）
内蒙古突泉县禧利多矿业有
巨潮资讯网
限责任公司审计报告及财务 2012 年 06 月 19 日
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报表（2012 年 1-5 月）
内蒙古突泉县禧利多矿业有
巨潮资讯网
限责任公司闹牛山矿区铜矿 2012 年 06 月 19 日
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采矿权评估报告
关于公司股东股份解冻并重 《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网
2012 年 06 月 20 日
新质押的公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
35
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 中捷缝纫机股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 716,217,032.09 675,575,686.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6,500,000.00
应收票据 20,850,145.77 36,948,865.34
应收账款 277,599,330.00 233,684,269.12
预付款项 23,004,705.86 25,918,224.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 312,486.08
应收股利
其他应收款 14,886,949.95 7,569,719.81
买入返售金融资产
存货 423,219,544.94 462,767,116.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 450,909,651.63 411,739,197.81
36
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产合计 1,933,187,360.24 1,854,515,566.04
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 120,491,792.03 115,195,032.68
投资性房地产
固定资产 407,148,938.08 419,110,443.82
在建工程 115,095,995.24 70,067,902.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,162,015.92 114,409,150.02
开发支出
商誉 29,116,614.87 29,116,614.87
长期待摊费用 2,572,211.00 3,054,774.08
递延所得税资产 6,750,062.35 5,293,207.14
其他非流动资产 1,400,000.00 1,400,000.00
非流动资产合计 797,737,629.49 757,647,124.92
资产总计 2,730,924,989.73 2,612,162,690.96
流动负债：
短期借款 476,272,334.82 301,568,171.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 155,452,617.26 225,572,213.00
应付账款 224,792,036.52 237,234,889.11
预收款项 21,723,508.74 20,733,809.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,546,923.15 16,386,327.51
37
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 -17,087,152.46 -19,826,229.45
应付利息 1,906,013.91 1,557,495.83
应付股利
其他应付款 13,185,821.76 14,760,720.82
应付分保账款
保险合同准备金
期货风险准备金 24,801,756.55 21,933,837.89
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债 750,692,890.64 703,701,970.83
流动负债合计 1,665,286,750.89 1,543,623,206.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 360,000.00 420,000.00
非流动负债合计 360,000.00 420,000.00
负债合计 1,665,646,750.89 1,544,043,206.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 567,815,040.00 436,780,800.00
资本公积 171,009,374.62 302,043,614.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 40,041,961.30 40,041,961.30
一般风险准备 5,618,287.23 5,618,287.23
未分配利润 174,573,434.62 175,537,969.32
外币报表折算差额 -14,591,025.43 -11,267,676.72
归属于母公司所有者权益合计 944,467,072.34 948,754,955.75
少数股东权益 120,811,166.50 119,364,528.90
所有者权益（或股东权益）合计 1,065,278,238.84 1,068,119,484.65
38
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）
2,730,924,989.73 2,612,162,690.96
总计
法定代表人：李瑞元 主管会计工作负责人：李满义 会计机构负责人：李建峰
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 196,104,458.07 158,344,219.55
交易性金融资产
应收票据 10,366,725.00 23,789,415.34
应收账款 226,998,151.15 183,180,280.98
预付款项 15,185,707.84 13,658,793.27
应收利息 312,486.08
应收股利
其他应收款 6,785,929.47 4,001,850.48
存货 273,981,143.25 357,983,125.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 729,422,114.78 741,270,170.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 510,110,686.71 508,683,083.68
投资性房地产
固定资产 217,500,595.43 226,282,902.17
在建工程 53,801,333.51 39,145,786.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,393,783.72 64,817,757.92
开发支出
39
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用 2,572,211.00 3,054,774.08
递延所得税资产 4,566,128.38 4,098,768.17
其他非流动资产
非流动资产合计 849,944,738.75 846,083,072.50
资产总计 1,579,366,853.53 1,587,353,243.46
流动负债：
短期借款 425,409,963.82 278,068,171.23
交易性金融负债
应付票据 128,800,000.00 189,729,120.00
应付账款 128,235,750.88 194,200,480.53
预收款项 10,011,780.05 15,867,179.57
应付职工薪酬 7,319,350.85 11,178,269.05
应交税费 837,726.22 -14,009,348.88
应付利息 1,804,827.21 1,514,600.00
应付股利
其他应付款 6,048,344.35 8,611,556.68
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 708,467,743.38 705,160,028.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 360,000.00 420,000.00
非流动负债合计 360,000.00 420,000.00
负债合计 708,827,743.38 705,580,028.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 567,815,040.00 436,780,800.00
资本公积 174,546,819.70 305,581,059.70
减：库存股
40
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项储备
盈余公积 39,164,940.57 39,164,940.57
一般风险准备
未分配利润 89,012,309.88 100,246,415.01
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 870,539,110.15 881,773,215.28
负债和所有者权益（或股东权益）
1,579,366,853.53 1,587,353,243.46
总计
法定代表人：李瑞元 主管会计工作负责人：李满义 会计机构负责人：李建峰
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 546,260,177.95 709,270,151.50
其中：营业收入 481,409,174.23 650,142,139.41
利息收入 7,492,630.52 6,137,410.99
已赚保费
手续费及佣金收入 57,358,373.20 52,990,601.10
二、营业总成本 547,512,153.22 654,002,804.56
其中：营业成本 395,329,365.14 501,819,937.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额 2,867,918.66 2,649,530.04
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,912,716.69 6,105,127.28
销售费用 50,189,196.39 61,190,187.96
管理费用 74,582,507.98 63,396,505.32
财务费用 11,756,329.31 12,149,871.49
资产减值损失 7,874,119.05 6,691,644.64
加 ：公允价值变动收益（损
失以―－‖号填列）
41
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖号填列） 11,104,732.36 7,147,946.74
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 9,852,757.09 62,415,293.68
加 ：营业外收入 5,776,874.20 1,432,164.22
减 ：营业外支出 588,520.39 465,291.03
其中：非流动资产处置损失 559,898.15 135,241.03
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
15,041,110.90 63,382,166.87
填列）
减：所得税费用 2,005,583.99 1,196,850.89
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 13,035,526.91 62,185,315.98
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 12,138,889.30 60,076,032.18
少数股东损益 896,637.61 2,109,283.80
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.11
（二）稀释每股收益 0.02 0.11
七、其他综合收益
八、综合收益总额 13,035,526.91 62,185,315.98
归属于母公司所有者的综合
12,138,889.30 60,076,032.18
收益总额
归属于少数股东的综合收益总额 896,637.61 2,109,283.80
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李瑞元 主管会计工作负责人：李满义 会计机构负责人：李建峰
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 436,899,940.41 603,682,189.94
减：营业成本 367,116,935.93 480,288,529.05
营业税金及附加 1,460,742.63 2,794,285.14
销售费用 18,608,218.31 24,785,340.11
管理费用 32,424,430.14 35,935,854.70
42
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务费用 10,248,721.48 11,672,414.09
资产减值损失 7,569,487.27 5,788,748.52
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） -375,898.27 -225,740.80
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） -904,493.61 42,191,277.54
加：营业外收入 2,881,904.21 1,304,623.82
减：营业外支出 575,451.94 435,241.03
其中：非流动资产处置损失 559,148.15 43,124.66
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
1,401,958.66 43,060,660.33
填列）
减：所得税费用 -467,360.21 -368,474.95
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 1,869,318.87 43,429,135.28
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,869,318.87 43,429,135.28
法定代表人：李瑞元 主管会计工作负责人：李满义 会计机构负责人：李建峰
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 542,018,842.45 715,984,702.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
43
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金 64,851,003.72 59,128,012.09
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,687,744.33 5,117,765.93
收到其他与经营活动有关的现金 362,586,369.70 279,154,313.40
经营活动现金流入小计 986,143,960.20 1,059,384,794.31
购买商品、接受劳务支付的现金 456,001,335.28 617,286,950.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 76,784,835.82 61,143,077.86
支付的各项税费 15,273,987.12 22,989,356.43
支付其他与经营活动有关的现金 425,297,682.64 418,146,474.39
经营活动现金流出小计 973,357,840.86 1,119,565,858.83
经营活动产生的现金流量净额 12,786,119.34 -60,181,064.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 104,528.77
处置固定资产、无形资产和其他
593,623.01 1,402,216.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,698,151.78 1,402,216.69
购建固定资产、无形资产和其他
61,870,925.64 53,829,846.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 75,500,000.00 8,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,370,925.64 62,329,846.37
投资活动产生的现金流量净额 -117,672,773.86 -60,927,629.68
44
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 550,000.00 7,168,124.00
其中：子公司吸收少数股东投资
550,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 494,540,114.12 209,052,620.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 495,090,114.12 216,220,744.00
偿还债务支付的现金 363,198,321.53 175,106,676.40
分配股利、利润或偿付利息支付
26,725,196.37 10,384,513.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 24,992,574.96
筹资活动现金流出小计 389,923,517.90 210,483,764.94
筹资活动产生的现金流量净额 105,166,596.22 5,736,979.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,331,670.38 -2,389,628.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,611,612.08 -117,761,343.35
加：期初现金及现金等价物余额 540,761,432.44 795,717,771.49
六、期末现金及现金等价物余额 542,373,044.52 677,956,428.14
法定代表人：李瑞元 主管会计工作负责人：李满义 会计机构负责人：李建峰
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 449,149,395.70 602,114,523.53
收到的税费返还 16,419,760.38 5,117,765.93
收到其他与经营活动有关的现金 4,937,529.06 2,778,774.85
经营活动现金流入小计 470,506,685.14 610,011,064.31
购买商品、接受劳务支付的现金 392,308,836.74 515,372,124.51
支付给职工以及为职工支付的现金 46,126,190.43 43,812,909.82
支付的各项税费 2,592,340.68 4,210,933.51
45
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 26,428,918.34 40,631,672.61
经营活动现金流出小计 467,456,286.19 604,027,640.45
经营活动产生的现金流量净额 3,050,398.95 5,983,423.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
205,368.44 1,362,071.23
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 205,368.44 1,362,071.23
购建固定资产、无形资产和其他
27,383,386.74 21,330,605.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 54,350,000.00 87,952,783.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 81,733,386.74 109,283,388.14
投资活动产生的现金流量净额 -81,528,018.30 -107,921,316.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 447,040,114.12 187,052,620.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 447,040,114.12 187,052,620.00
偿还债务支付的现金 339,698,321.53 155,106,676.40
分配股利、利润或偿付利息支付
25,307,100.73 9,750,235.56
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 13,751,574.96
筹资活动现金流出小计 365,005,422.26 178,608,486.92
筹资活动产生的现金流量净额 82,034,691.86 8,444,133.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,331,688.63 -2,380,896.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,888,761.14 -95,874,656.03
加：期初现金及现金等价物余额 57,801,377.33 236,091,240.23
46
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 62,690,138.47 140,216,584.20
法定代表人：李瑞元 主管会计工作负责人：李满义 会计机构负责人：李建峰
7、合并所有者权益变动表
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
436,780 302,043, 40,041, 5,618,28 175,537, -11,267, 119,364,5 1,068,119,
一、上年年末余额
,800.00 614.62 961.30 7.23 969.32 676.72 28.90 484.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
436,780 302,043, 40,041, 5,618,28 175,537, -11,267, 119,364,5 1,068,119,
二、本年年初余额
,800.00 614.62 961.30 7.23 969.32 676.72 28.90 484.65
三、本期增减变动金额（减少 131,034 -131,03 -964,53 -3,323,3 1,446,637 -2,841,245.
0.00
以―－‖号填列） ,240.00 4,240.00 4.70 48.71 .61 81
12,138,8 896,637.6 13,035,526
（一）净利润
89.30 1 .91
-3,323,3 -3,323,348.
（二）其他综合收益
48.71 71
12,138,8 -3,323,3 896,637.6 9,712,178.
上述（一）和（二）小计
89.30 48.71 1 20
550,000.0
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 550,000.00
0
550,000.0
1．所有者投入资本 550,000.00
0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-13,103, -13,103,42
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
424.00 4.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 0.00 0.00
47
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分 -13,103, -13,103,42
配 424.00 4.00
4．其他
131,034 -131,03
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,240.00 4,240.00
1．资本公积转增资本（或股 131,034 -131,03
本） ,240.00 4,240.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
567,815 171,009, 40,041, 5,618,28 174,573, -14,591, 120,811,1 1,065,278,
四、本期期末余额
,040.00 374.62 961.30 7.23 434.62 025.43 66.50 238.84
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
436,780 301,407, 36,293, 4,750,14 109,470, -4,621,6 54,240,41 938,320,89
一、上年年末余额
,800.00 697.69 520.40 3.24 003.28 86.45 9.38 7.54
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
436,780 301,407, 36,293, 4,750,14 109,470, -4,621,6 54,240,41 938,320,89
二、本年年初余额
,800.00 697.69 520.40 3.24 003.28 86.45 9.38 7.54
三、本期增减变动金额（减少 635,916. 3,748,4 868,143. 66,067,9 -6,645,9 65,124,10 129,798,58
以―－‖号填列） 93 40.90 99 66.04 90.27 9.52 7.11
70,684,5 6,882,075 77,566,626
（一）净利润
50.93 .37 .30
（二）其他综合收益 -6,645,9 -6,645,990.
48
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
90.27 27
70,684,5 -6,645,9 6,882,075 70,920,636
上述（一）和（二）小计
50.93 90.27 .37 .03
635,916. 58,242,03 58,877,951
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
93 4.15 .08
29,438,66 29,438,663
1．所有者投入资本
3.30 .30
2．股份支付计入所有者权益
的金额
635,916. 28,803,37 29,439,287
3．其他
93 0.85 .78
3,748,4 868,143. -4,616,5
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40.90 99 84.89
3,748,4 -3,748,4
1．提取盈余公积
40.90 40.90
868,143. -868,14
2．提取一般风险准备
99 3.99
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
436,780 302,043, 40,041, 5,618,28 175,537, -11,267, 119,364,5 1,068,119,
四、本期期末余额
,800.00 614.62 961.30 7.23 969.32 676.72 28.90 484.65
8、母公司所有者权益变动表
单位： 元
项目 本期金额
49
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
436,780,80 305,581,05 39,164,940 100,246,41 881,773,21
一、上年年末余额
0.00 9.70 .57 5.01 5.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
436,780,80 305,581,05 39,164,940 100,246,41 881,773,21
二、本年年初余额
0.00 9.70 .57 5.01 5.28
三、本期增减变动金额（减少 131,034,24 -131,034,2 -11,234,10 -11,234,10
以―－‖号填列） 0.00 40.00 5.13 5.13
1,869,318. 1,869,318.
（一）净利润
87 87
（二）其他综合收益
1,869,318. 1,869,318.
上述（一）和（二）小计
87 87
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-13,103,42 -13,103,42
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.00 4.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-13,103,42 -13,103,42
3．对所有者（或股东）的分配
4.00 4.00
4．其他
131,034,24 -131,034,2
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 40.00
131,034,24 -131,034,2
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 40.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
50
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
567,815,04 174,546,81 39,164,940 89,012,309 870,539,11
四、本期期末余额
0.00 9.70 .57 .88 0.15
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
436,780,80 305,581,05 35,416,499 66,510,446 844,288,80
一、上年年末余额
0.00 9.70 .67 .89 6.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
436,780,80 305,581,05 35,416,499 66,510,446 844,288,80
二、本年年初余额
0.00 9.70 .67 .89 6.26
三、本期增减变动金额（减少以 3,748,440. 33,735,968 37,484,409
―－‖号填列） 90 .12 .02
37,484,409 37,484,409
（一）净利润
.02 .02
（二）其他综合收益
37,484,409 37,484,409
上述（一）和（二）小计
.02 .02
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
3,748,440. -3,748,440.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
90 90
3,748,440. -3,748,440.
1．提取盈余公积
90 90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
51
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
436,780,80 305,581,05 39,164,940 100,246,41 881,773,21
四、本期期末余额
0.00 9.70 .57 5.01 5.28
（三）财务报表附注
中捷缝纫机股份有限公司
二 O 一二年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
中捷缝纫机股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2001 年 7 月 17 日经浙江省人民政府企业
上市工作领导小组以浙上市（2001）48 号文《关于同意变更设立中捷缝纫机股份有限公司的批复》
批准成立，由发起人股东蔡开坚、蔡冰、玉环兴业服务有限公司、浙江桑耐丽铜业有限公司（现
更名为中捷控股集团有限公司）、北京网智通信息技术有限公司、佐藤秀一共同出资组建，公司原
注册资本为人民币 6,000 万元。2004 年 6 月 30 日，经中国证券监督管理委员会批准，公司申请通
过向社会公众发行普通股（A 股）增加注册资本 2,600 万元，并于 2004 年 7 月 15 日于深圳证券
交易所公开上市交易。 2004 年 12 月 15 日取得浙江省工商行政管理局核发的企股浙总副字第
002349 号（2/2）号《企业法人营业执照》，股本变更为人民币 8,600 万元。2005 年 6 月 14 日，公
司以资本公积增加股本人民币 5,160 万元，于 2005 年 10 月 9 日换领了《企业法人营业执照》，股
本变更为人民币 13,760 万元。
2005 年 7 月 27 日，公司第一次临时股东大会审议通过了关于股权分置改革对价方案：非流通股
股东为获得所持有的非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东，每 10
股支付 4.5 股股票对价，实际共支付 1,872 万股。2005 年 9 月 7 日起，公司非流通股股东向方案
实施股权登记日登记在册的流通股股东支付对价，股权结构发生变动，股本总额不变,为 13,760
万元。
2006 年 6 月 13 日，公司以资本公积增加股本 4,128 万元，并于 2007 年 3 月 16 日换领了《企业法
人营业执照》，股本变更为人民币 17,888 万元。
52
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
原发起人外资个人股东佐藤秀一将所持公司 0.56%股份计 1,004,640 股全部转让给社会公众股东，
转让后不再持有公司股份，公司股本总额保持不变，由于公司已无外资股份，因此公司性质变更
为内资股份有限公司。
根据公司 2006 年度股东会决议和修改后的章程规定，公司申请以资本公积增加股本人民币
35,776,000.00 元，变更后的股本为人民币 214,656,000.00 元。
2007 年 10 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]308 号文核准，并经深圳证券交易
所同意，公司增发股份，公开募集股份 28,000,000 股，公司股本增至 242,656,000 股，并办理了相
关注册资本的工商变更登记。
根据公司 2006 年第二次临时股东大会决议通过关于《公司股票期权激励计划（草案）》和公司 2007
年 8 月 8 日召开的第二届董事会第三十次临时会议决议中通过的关于《公司股票期权激励计划实
施方案》规定，公司李瑞元等董事、监事、高级管理人员共 10 人申购 80%的股票期权，共计 6,364,800
股，变更后公司股本为人民币 249,020,800.00 元。
根据公司 2008 年度股东大会决议，用资本公积按每 10 股转增 8 股转增股本，变更后股本为人民
币 448,237,440.00 元。2009 年 6 月 17 日，公司已将资本公积人民币 199,216,640.00 元转增股本。
2009 年 8 月 24 日，经公司 2009 年第二次临时股东大会决议通过《关于回购并注销已行权的股权
激励股票的议案》，同意回购上述 10 位自然人已行权股份并注销。2009 年 10 月 12 日，公司取得
中国证券监督管理委员会《关于核准中捷缝纫机股份有限公司回购并注销已行权的股权激励股票
的批复》（证监许可[2009]1064 号），同意实施回购并注销已行权的股权激励股票。2009 年 10 月
16 日，公司按《股份回购协议书》的约定分别向上述 10 位自然人的银行账户一次性支付了股份
回购款合计 25,586,496.00 元，回购股份共计 11,456,640 股，其中：回购已行权的股权激励股票
6,364,800 股，回购其相应获得的转增股份 5,091,840 股，并于 2009 年 11 月 6 日办理了股份注销
手续，注销后股本变更为 436,780,800.00 元。
根据公司 2011 年度股东大会决议，用资本公积按每 10 股转增 3 股转增股本，变更后股本为人民
币 567,815,040.00 元。2012 年 6 月 8 日，公司已将资本公积人民币 131,034,240.00 元转增股本。
公司主要经营范围：缝制机械及配件、缝纫机铸件、工程机械配件、汽摩配件的制造、销售。经
营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及相关技术的进口业务（国家核定公司经营商品除
外）。公司主要产品为平缝、曲折缝、包缝、绷缝、特种机、绣花机等十四大系列 190 多个品种的
工业缝纫机。
公司注册地及总部办公地：浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路 198 号。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他
各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
53
中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲
减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），
其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；
公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除
或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
单独确认为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
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采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成
的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配
利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表
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折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置
部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融
资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
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这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。单独测试未发生减值的，包括在账龄组合中按照账龄分析法计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法:
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
4、 其他说明：
除应收账款和其他应收款外的应收款项，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，单独计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则
不提坏账准备。
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(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、在产品（包括自制半成品）、库存商品（包括库存的外购成品、自制产品等）、
发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按移动加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）生产用模具在领用后一年内摊销。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，
合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成
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本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期
股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计
期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被
投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金
额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予
以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
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计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与
上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企
业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失
是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额
进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果
表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
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产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.5
机器设备 10 10 9
办公设备 5 10 18
运输设备 5 10 18
其他设备 5 10 18
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费
用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费
用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
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3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形
资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 按土地使用权的可使用年限
专利 10 年 专利权可使用年限
软件 5 年 预计可使用年限
非专利技术 5 年 预计可使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费
用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无
形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的
可收回金额。
4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
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该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
限平均摊销。
(十九) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或
提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事
项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独
确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 期货经纪手续费收入
公司确认手续费收入是根据期货代理合同书确定的收费标准，在代理交易发生时，确定每笔交易
的手续费，交易业务发生后直接在客户保证金帐户中结算扣除。
(二十一) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的
资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非
企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差
异。
(二十三) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
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以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 客户保证金的核算方法
公司收到客户或分级结算制度下全面结算会员收到非结算会员缴存的货币保证金，全额存入公司
指定的期货保证金存款账户，同时确认为一项负债，与客户或非结算会员进行相关的结算。
公司设置的所有营业部均实行统一计算、统一风险控制、统一资金调度、统一财务管理与会计结
算。
(二十五) 质押品的核算方法
公司客户可以用标准仓单、有价证券通过公司向交易所质押交易保证金，亏损费用、税金等项均
以货币资金结算。
以标准仓单质押的，按标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月份合约结算价（或交割结算
价）为基准价核算其市值。
有价证券包括由国家发行的票面标有发行年度和金额、不记名、不挂失、已上市流通的财政债券、
国库券等实物证券。
质押金额不高于质押品市值的 80%。质押业务通过应收质押保证金和应付质押保证金科目核算。
(二十六) 实物交割的核算方法
机构客户持有的未平仓合约进行实物交割时，须通过公司办理。交割手续费由客户承担，交割违
约按交易所规定处理。
交割商品计价以交割结算基准价为基础加上升贴水。交割结算基准价为该期货合约最后交易日的
结算价。在应付保证金科目下核算交割资金往来。交割的税收以国家和交易所规定为准。
(二十七) 风险准备金核算方法
1、 风险损失的确认标准和核算方法：
A、客户因破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收风险损失款。
B、客户逾期未偿付的超过 3 年仍不能收回的应收风险损失款。
2、 风险准备金计提方法和比例：
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司按手续费净收入的 5%计提期货风险准备金。当风险损失发生时以期货风险准备金抵
补。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策与会计估计未变更。
(二十九) 前期会计差错更正
本报告期未发现前期会计差错。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值税应税项目增值额 17%
营业税 营业税应税项目金额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.50%
(二) 税收优惠及批文
本公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发
的高新技术企业证书，有效期为 2011 年 10 月 14 日到 2014 年 10 月 14 日。本年度公司按国家关
于高新技术企业的相关优惠政策适用税率 15%。
本公司子公司中捷大宇机械有限公司根据平湖市国家税务局平国税管[2008]8 号批复文件的规定，
列入可享受定期减免税优惠资格的企业名单，自 2008 年度起享受―两免三减半‖，2010、2011、2012
年度为定期减免税优惠期减半征收年度，优惠税率为 12.5%。
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投 实质上构成对 持股 表决权 是否合 少数股东 少数股东权 从母公司所有者权益
资额 子公司净投资 比例(%) 并报表 益中用于冲 冲减子公司少数股东
比例 权益
的其他项目 减少数股东 分担的本期亏损超过
(%)
损益的金额 少数股东在该子公司
余额
期初所有者权益中所
享有份额后的余额
中屹 机械工业有 限 全资子公司 江苏吴江 生产企业 23,100 缝纫机生产 23,525.50 100 100 是
公司 销售
中捷 欧洲有限责 任 全资子公司 德国 投资与研发 14.56 绣花机研发 8,849.10 100 100 是
公司 万欧元
浙江 捷运胜家缝 纫 全资子公司 浙江玉环 生产企业 2,000 缝纫机生产 2,000.00 100 100 是
机有限公司 销售
浙江 中捷缝制配 套 控股子公司 浙江玉环 生产企业 500 缝纫机生产 255.00 51 51 是 272.75
设备有限公司 销售
杜克 普爱华缝制 设 控股子公司 江苏吴江 生产企业 750 缝纫机生产 2,445.65 51 51 是 2,062.64
备（苏州）有限公司 万美元 销售
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江苏 中缝缝制设 备 注1 江苏吴江 生产企业 1,000 缝纫机生产 1,000.00 100 100 是
产业园有限公司 销售
诸暨 中捷大宇机 械 注2 浙江诸暨 生产企业 500 绣花机生产 500.00 100 100 是
有限公司 销售
凯泽 道亚纺织机 械 注3 德国 生产企业 2.50 绣花机生产 2.50 100 100 是
有限公司 万欧元 销售 万欧元
浙江 凯泽路亚绣 花 注4 浙江嘉兴 生产企业 1000 绣花机生产 是
机有限责任公司 销售
注 1：本公司全资子公司中屹机械工业有限公司持有其 100%股权。
注 2：本公司控股子公司中捷大宇机械有限公司持有其 100%股权。
注 3：本公司全资子公司中捷欧洲有限责任公司持有其 100%股权。
注 4：本公司直接和间接持有其 69.51%股权。
2、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投 实质上构成对 持股 表决权 是否合 少数股东权益 少数股东权 从母公司所有者权益
资额 子公司净投资 比例 并报表 益中用于冲 冲减子公司少数股东
的其他项目 (%) 比例(%) 减少数股东 分担的本期亏损超过
少数股东在该子公司
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中捷缝纫机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损益的金额 期初所有者权益中所
余额 享有份额后的余额
中辉期货经纪有限 控股子公司 山西 金融经纪 6,200 期货经纪 4,614.50 55 55 是 6,120.45
公司 太原
中捷大宇机械有限 控股子公司 浙江 生产企业 1,000 绣花机生产销 5,807.36 51 51 是 3,693.35
公司 平湖 万美元 售
72
(二) 合并范围发生变更的说明
与上年相比本期新增合并单位 1 家，原因为本期新设成立浙江凯泽路亚绣花机有限责任公
司；
(三) 本期新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司
金额单位（元）
名称 期末净资产 本期净利润
浙江凯泽路亚绣花机有限责任公司 7,331,703.38 -2,668,296.62
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
年末中捷欧洲有限责任公司（包括凯泽道亚纺织机械有限公司）外币报表折算方法：
1、 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率即 2012 年 6 月 29
日人民币对欧元汇率 1：7.871 折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用
发生时的即期汇率折算。
2、 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
3、 按照上述 1、2 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项
目下单独列示。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 1,277,731.80 564,084.41
日元 130,000.00 0.0796 10,354.24 130,000.00 0.0811 10,543.39
美元 2,792.00 6.3249 17,659.12 2,657.00 6.3009 16,741.49
欧元 2,596.85 7.8710 20,439.82 239.63 8.1625 1,955.98
小计 1,326,184.97 593,325.27
银行存款
人民币 214,862,692.79 212,609,392.38
港元 25,933.73 0.8152 21,141.70 700,185.05 0.8107 567,640.02
美元 445,801.88 6.3249 2,819,652.32 1,814,574.30 6.3009 11,433,451.19
73
欧元 41,210.28 7.8710 324,366.11 132,188.90 8.1625 1,078,991.90
小计 218,027,852.92 225,689,475.49
其他货币资金
人民币 496,862,994.20 449,292,886.13
小计 496,862,994.20 449,292,886.13
合 计 716,217,032.09 675,575,686.89
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 86,056,936.86 106,223,935.22
信用证保证金 12,010,000.00 6,162,000.00
存出投资款 50,000,000.00
风险准备金存款 25,777,050.71 22,428,319.23
合 计 173,843,987.57 134,814,254.45
注：受限制的货币资金在编制现金流量表中已作扣除。
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 20,850,145.77 36,948,865.34
合计 20,850,145.77 36,948,865.34
2、 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
2012.1.6 2012.7.6 3,750,000.00
2012.3.2 2012.9.2 2,500,000.00
武汉远久缝纫设备有限公司 2012.3.13 2012.9.13 140,000.00
2012.3.30 2012.9.30 2,800,000.00
2012.5.29 2012.11.29 3,500,000.00
常熟市仕德伟缝纫机（城）有限 2012.2.23 2012.8.23 350,000.00
74
公司 2012.3.29 2012.9.29 2,201,800.00
2012.4.27 2012.10.27 615,000.00
2012.2.29 2012.8.29 685,233.00
河南新纯服装有限公司 2012.5.4 2012.11.04 606,400.00
2012.5.31 2012.11.30 319,000.00
新沂市宏坤肉鸡专业合作社 2012.3.28 2012.9.28 1,500,000.00
安泰（德清）时装有限公司 2012.3.21 2012.9.21 1,152,700.00
3、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(三) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账龄一年以内的应收利息 312,486.08 312,486.08
其中： 定期存款利息 312,486.08 312,486.08
合 计 312,486.08 312,486.08
2、 期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%）
（%） （%）
1 年以内
277,744,854.86 91.73 13,887,242.74 5.00 229,684,619.84 89.49 11,484,231.00 5.00
（含 1 年）
1-2 年（含 2
11,196,385.50 3.70 1,119,638.55 10.00 12,446,501.88 4.85 1,244,650.19 10.00
年）
2-3 年（含 3
3,545,577.19 1.17 1,063,673.15 30.00 4,367,268.35 1.70 1,310,180.51 30.00
年）
3-4 年（含 4
2,712,828.26 0.90 1,529,811.37 56.39 3,018,482.10 1.18 1,793,541.35 59.42
年）
4 年以上 7,570,295.55 2.50 7,570,295.55 100.00 7,130,875.54 2.78 7,130,875.54 100.00
合计 302,769,991.36 100.00 25,170,661.36 256,647,747.71 100.00 22,963,478.59
75
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄组合 296,821,792.11 98.04 19,222,462.11 6.48 250,694,354.88 97.68 17,010,085.76 6.79
组合小计 296,821,792.11 98.04 19,222,462.11 6.48 250,694,354.88 97.68 17,010,085.76 6.79
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 5,948,199.25 1.96 5,948,199.25 100.00 5,953,392.83 2.32 5,953,392.83 100.00
账款
合计 302,769,991.36 100.00 25,170,661.36 256,647,747.71 100.00 22,963,478.59
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 277,744,854.86 93.57 13,887,242.74 229,684,619.84 91.62 11,484,231.00
1-2 年（含 2 年） 11,196,385.50 3.77 1,119,638.55 12,446,501.88 4.96 1,244,650.19
2-3 年（含 3 年） 3,545,577.19 1.19 1,063,673.15 4,367,268.35 1.74 1,310,180.51
3-4 年（含 4 年） 2,366,133.79 0.80 1,183,066.90 2,449,881.50 0.98 1,224,940.75
4 年以上 1,968,840.77 0.66 1,968,840.77 1,746,083.31 0.70 1,746,083.31
合计 296,821,792.11 100.00 19,222,462.11 250,694,354.88 100.00 17,010,085.76
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
76
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
按预计可收回金额与其账面价值差
温州飞龙缝纫设备有限公司 202,110.00 202,110.00 100.00
额计提
按预计可收回金额与其账面价值差
石狮宏顺缝纫设备商行 2,053,890.00 2,053,890.00 100.00
额计提
按预计可收回金额与其账面价值差
GUPTA ENTERPRISES 2,015,533.49 2,015,533.49 100.00
额计提
KSM KAISERSLAUTERN 按预计可收回金额与其账面价值差
346,744.47 346,744.47 100.00
STICKMASCHINEN G 额计提
按预计可收回金额与其账面价值差
东莞艺力制衣设备有限公司 1,022,949.28 1,022,949.28 100.00
额计提
按预计可收回金额与其账面价值差
佛山开泰针车行 136,100.00 136,100.00 100.00
额计提
按预计可收回金额与其账面价值差
成都市金牛区三特缝纫设备商行 138,034.56 138,034.56 100.00
额计提
按预计可收回金额与其账面价值差
温州市凯泰缝纫设备有限公司 32,837.45 32,837.45 100.00
额计提
合计 5,948,199.25 5,948,199.25
3、 本报告无前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
4、 本报告期无实际核销的应收账款。
5 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
6 应收账款中欠款金额前五名
与本公司 占应收账款总
单位名称 账面余额 年限
关系 额的比例(%)
非关联方 1 年以内 6.17
ROLEMAK COMERCIAL LTDA 18,691,165.80
非关联方 1 年以内 3.79
上海上工蝴蝶缝纫机有限公司 11,483,818.67
非关联方 1 年以内 2.81
TEKBES TEKSTIL MAKINA BURO EKIP.SAN 8,510,755.90
NASR DOOKHT MACHINE CO. 非关联方 1 年以内 2.00
77
6,040,362.55
非关联方 1 年以内 1.87
SINGER LOGISTICS PTE.LTD. 5,665,999.94
7、 应收关联方账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
杜克普阿德勒股份有限公司 联营企业 245,641.09 0.08
合计 245,641.09 0.08
(五) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 14,239,481.65 90.20 711,974.08 5.00 6,522,628.74 80.60 326,128.73 5.00
1-2 年（含 2 年） 1,386,268.70 8.78 138,626.87 10.00 1,437,305.33 17.76 143,730.53 10.00
2-3 年（含 3 年） 156,286.50 0.99 46,885.95 30.00 110,350.00 1.36 33,105.00 30.00
3-4 年（含 4 年） 4,800.00 0.03 2,400.00 50.00 4,800.00 0.06 2,400.00 50.00
4 年以上 100.00 18,086.50 0.22 18,086.50 100.00
合计 15,786,836.85 899,886.90 8,093,170.57 100.00 523,450.76
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
他应收款
账龄组合 15,786,836.85 100.00 899,886.90 5.70 8,093,170.57 100.00 523,450.76 6.47
组合小计 15,786,836.85 100.00 899,886.90 5.70 8,093,170.57 100.00 523,450.76 6.47
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应
78
收款
合计 15,786,836.85 100.00 899,886.90 8,093,170.57 100.00 523,450.76
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 14,239,481.65 90.20 711,974.08 6,522,628.74 80.60 326,128.73
1-2 年（含 2 年） 1,386,268.70 8.78 138,626.87 1,437,305.33 17.76 143,730.53
2-3 年（含 3 年） 156,286.50 0.99 46,885.95 110,350.00 1.36 33,105.00
3-4 年（含 4 年） 4,800.00 0.03 2,400.00 4,800.00 0.06 2,400.00
4 年以上 18,086.50 0.22 18,086.50
合计 15,786,836.85 899,886.90 8,093,170.57 100.00 523,450.76
3、 本报告无前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
4、 本报告期无实际核销的其他应收款。
5、 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 性质或内容
总额的比例(%)
34.66
应收出口退税 5,471,203.39 1 年以内
太原市融生企业管理咨询有限公司 非关联方 2,581,300.00 1 年以内 16.35 业务往来款
吴江市建筑工程安装管理处 非关联方 1,150,000.00 1-2 年以内 7.28 保证金
李建新 员工 550,000.00 1 年以内 3.48 营业部筹备金
柴进喜 员工 322,039.09 1 年以内 2.04 营业部筹备金
7、 年末无应收关联方账款情况。
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
79
1 年以内 19,542,847.75 84.95 24,425,682.27 94.24
1至2年 3,244,385.53 14.10 1,268,055.48 4.89
2至3年 68,288.01 0.30 224,486.28 0.87
3 年以上 149,184.57 0.65
合计 23,004,705.86 100.00 25,918,224.03 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
1 年以内 1,626,800 元；
江苏恒力组合机床有限公司 非关联方 4,555,400.00 按合同预付
1-2 年 2,928,600 元
致恒(天津)实业有限公司 非关联方 3,509,000.00 1 年以内 按合同预付
浙江鼎丰建设有限公司 非关联方 2,200,000.00 1 年以内 按合同预付
杭州凤起数控机床销售有限公司 非关联方 1,573,000.00 1 年以内 按合同预付
吴江东方建筑有限公司 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 按合同预付
合计 13,337,400.00
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 112,339,907.69 2,579,594.55 109,760,313.14 127,367,778.41 2,631,487.02 124,736,291.39
周转材料 3,220,282.94 3,220,282.94 3,168,037.78 3,168,037.78
委托加工物资 1,259,272.25 1,259,272.25 675,410.67 675,410.67
在产品 21,426,058.57 21,426,058.57 42,159,935.57 42,159,935.57
库存商品 267,685,520.56 1,893,801.04 265,791,719.52 247,647,410.33 3,490,039.23 244,157,371.10
发出商品 21,761,898.52 21,761,898.52 47,870,070.45 47,870,070.45
合计 427,692,940.53 4,473,395.59 423,219,544.94 468,888,643.21 6,121,526.25 462,767,116.96
2、 存货跌价准备
存货种类 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
80
转回 转销
原材料 2,631,487.02 1,143,929.22 55,084.18 1,140,737.51 2,579,594.55
在产品
库存商品 3,490,039.23 1,483,186.70 67,684.91 3,011,739.98 1,893,801.04
合 计 6,121,526.25 2,627,115.92 122,769.09 4,152,477.49 4,473,395.59
3、 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 期末余额的比例（%）
原材料 可变现净值与账面值差额 价值回升 0.05
库存商品 可变现净值与账面值差额 价值回升 0.03
(八) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
应收货币保证金 450,909,651.63 411,739,197.81
合计 450,909,651.63 411,739,197.81
注：系本公司之子公司中辉期货经纪有限公司应收期货交易所货币保证金。
81
(九) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
联营企业 93,543,590.73 85,700,332.68
其他股权投资 32,500,000.00 32,500,000.00
小计 126,043,590.73 118,200,332.68
减：减值准备 5,551,798.70 3,005,300.00
合计 120,491,792.03 115,195,032.68
2、 对合营企业投资和联营企业投资
（金额单位：万元）
本企业持 本企业在被投资单
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(%) 位表决权比例(%)
联营企业
上海骏胜资产管理有限公司 25.00 25.00 1,037.78 1.23 1,036.55 -150.36
杜克普阿德勒股份有限公司（注） 29.00 29.00 9,843.60 万欧元 6,365.20 万欧元 3,478.400 万欧元 5,298.10 万欧元 640.3 万欧元
注：本公司全资子公司中捷欧洲有限责任公司持有其 29%股权。
3、 长期股权投资明细情况
在被投资单位 在被投资单 在被投资单位持 本期计提减值
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 位表决权 股比例与表决权 准备
82
比例(%) 比例不一致的
说明
杜克普阿德勒股份有限公司 权益法 80,240,489.87 81,483,058.53 8,219,156.32 89,702,214.85
29.00 29.00
上海骏胜资产管理有限公司 权益法 5,000,000.00 4,217,274.15 -1,158,624.12 3,841,375.88 25.00 25.00
权益法小计 85,700,332.68 7,060,532.20 93,543,590.73
上海华联缝制设备有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 7.69 7.69
浙江新飞跃股份有限公司 成本法 32,300,000.00 32,300,000.00 32,300,000.00 9.49 9.49 5,551,798.70 2,546,498.70
成本法小计 32,500,000.00 32,500,000.00 5,551,798.70 2,546,498.70
合计 118,200,332.68 7,060,532.20 126,043,590.73 5,551,798.70 2,546,498.70
83
(十) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 629,689,721.14 15,066,724.68 14,435,178.61 630,321,267.21
其中：房屋及建筑物 236,584,652.81 310,000.00 568,777.70 236,325,875.11
机器设备 323,115,134.39 10,215,746.82 10,273,699.56 323,057,181.65
办公设备 24,407,117.21 646,288.59 743,782.84 24,309,622.96
其他设备 20,520,791.23 395,151.15 16,710.51 20,899,231.87
运输设备 25,062,025.50 3,499,538.12 2,832,208.00 25,729,355.62
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 210,579,277.32 23,036,943.43 10,443,891.62 223,172,329.13
其中：房屋及建筑物 47,670,204.25 5,829,978.02 215,506.70 53,284,675.57
机器设备 116,161,933.60 13,939,289.71 7,004,619.69 123,096,603.62
办公设备 15,949,707.12 1,379,996.04 661,693.06 16,668,010.10
其他设备 14,807,525.24 773,470.66 13,084.97 15,567,910.93
运输设备 15,989,907.11 1,114,209.00 2,548,987.20 14,555,128.91
三、固定资产账面净 15,066,724.68 27,028,230.42 407,148,938.08
419,110,443.82
值合计
其中：房屋及建筑物 188,914,448.56 310,000.00 6,183,249.02 183,041,199.54
机器设备 206,953,200.79 10,215,746.82 17,208,369.58 199,960,578.03
办公设备 8,457,410.09 646,288.59 1,462,085.82 7,641,612.86
其他设备 5,713,265.99 395,151.15 777,096.20 5,331,320.94
运输设备 9,072,118.39 3,499,538.12 1,397,429.80 11,174,226.71
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备
其他设备
运输设备
五、固定资产账面价 15,066,724.68 27,028,230.42 407,148,938.08
419,110,443.82
值合计
其中：房屋及建筑物 188,914,448.56 310,000.00 6,183,249.02 183,041,199.54
84
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机器设备 206,953,200.79 10,215,746.82 17,208,369.58 199,960,578.03
办公设备 8,457,410.09 646,288.59 1,462,085.82 7,641,612.86
其他设备 5,713,265.99 395,151.15 777,096.20 5,331,320.94
运输设备 9,072,118.39 3,499,538.12 1,397,429.80 11,174,226.71
本期折旧额 23,036,943.43 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 6,132,783.32 元。
期末用于抵押房屋及建筑物净值 124,677,532.06 元、机器设备净值 52,876,808.79 元，详见
本附注八、（一）、6 项。
2、 期末未办妥产权证书的固定资产
预计办结产权证书
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
时间
子公司房屋及建筑物 10,277,324.96 正在办理中 2012 年
积极协商，争取早
子公司房屋及建筑物 4,871,485.59 正在办理中
日办理
合 计 15,148,810.55
(十一) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
高抬车技改项目 24,059,605.82 24,059,605.82 19,377,984.61 19,377,984.61
中屹厚料机项目 5,835,379.96 5,835,379.96 5,832,379.96 5,832,379.96
菀南厂区 6,777,857.02 6,777,857.02 2,799,434.84 2,799,434.84
上 工 机 壳 GC5550
生产线
公司宿舍楼 25,105,750.76 25,105,750.76 12,475,294.80 12,475,294.80
设备安装工程 4,664,476.93 4,664,476.93 3,239,624.49 3,239,624.49
直驱电脑包缝机
43,096,332.08 43,096,332.08 18,392,900.86 18,392,900.86
工程
85
铸造生产线技改
4,081,382.58 4,081,382.58
工程
大宇宿舍 1,046,548.00 1,046,548.00 366,000.00 366,000.00
成品库改建工程 4,472,293.35 4,472,293.35 3,502,900.17 3,502,900.17
中屹办公楼工程 37,751.32 37,751.32
合 计 115,095,995.24 115,095,995.24 70,067,902.31 70,067,902.31
86
2、 重大在建工程项目变动情况
工程投入占预 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资本
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末余额
算比例(%) 计金额 资本化金额 化率(%)
4,681,621.21 自有资金 24,059,605.82
高抬车技改项目 19,377,984.61
3,000.00 自有资金 5,835,379.96
中屹厚料机项目 6,000,000.00 5,832,379.96 97.26
募集资金\自
3,978,422.18 6,777,857.02
菀南厂区 60,000,000.00 2,799,434.84 112.47
有资金
12,630,455.96 自有资金 25,105,750.76
公司宿舍楼 35,000,000.00 12,475,294.80 71.73
3,463,432.70 2,038,580.26 自有资金 4,664,476.93
设备安装工程 7,000,000.00 3,239,624.49 95.76
募集资金/自
24,703,431.22 43,096,332.08
直驱电脑包缝机工程 70,000,000.00 18,392,900.86 61.57
有资金
12,820.48 4,094,203.06 自有资金
铸造生产线技改工程 4,100,000.00 4,081,382.58 99.86
680,548.00 自有资金 1,046,548.00
大宇宿舍 850,000.00 366,000.00 80.06
969,393.18 自有资金 4,472,293.35
成品库改建工程 4,000,000.00 3,502,900.17 111.81
37,751.32 0.07 自有资金 37,751.32
中屹办公楼工程 56,300,000.00
51,160,876.25 6,132,783.32 115,095,995.24
合 计 70,067,902.31
87
(十二) 无形资产
无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 135,437,515.43 5,200,806.55 140,638,321.98
（1）商标权 11,262,997.16 11,262,997.16
（2）专利权 115,000.00 5,000,000.00 5,115,000.00
（3）软件 7,040,159.14 200,806.55 7,240,965.69
（4）土地使用权 95,778,172.29 95,778,172.29
（5）非专利技术 21,241,186.84 21,241,186.84
2、累计摊销合计 21,028,365.41 4,447,940.65 25,476,306.06
（1）商标权 3,015,372.67 561,259.31 3,576,631.98
（2）专利权 66,125.00 89,083.34 155,208.34
（3）软件 3,280,282.93 698,447.28 3,978,730.21
（4）土地使用权 8,294,228.76 975,032.04 9,269,260.80
（5）非专利技术 6,372,356.05 2,124,118.68 8,496,474.73
3、无形资产账面净值合计 114,409,150.02 5,200,806.55 4,447,940.65 115,162,015.92
（1）商标权 8,247,624.49 561,259.31 7,686,365.18
（2）专利权 48,875.00 5,000,000.00 89,083.34 4,959,791.66
（3）软件 3,759,876.21 200,806.55 698,447.28 3,262,235.48
（4）土地使用权 87,483,943.53 975,032.04 86,508,911.49
（5）非专利技术 14,868,830.79 2,124,118.68 12,744,712.11
4、减值准备合计
（1）商标权
（2）专利权
（3）软件
（4）土地使用权
（5）非专利技术
5、无形资产账面价值合计 114,409,150.02 5,200,806.55 4,447,940.65 115,162,015.92
（1）商标权 8,247,624.49 561,259.31 7,686,365.18
（2）专利权 48,875.00 5,000,000.00 89,083.34 4,959,791.66
88
（3）软件 3,759,876.21 200,806.55 698,447.28 3,262,235.48
（4）土地使用权 87,483,943.53 975,032.04 86,508,911.49
（5）非专利技术 14,868,830.79 2,124,118.68 12,744,712.11
本期摊销额 4,447,940.65 元。
期末用于抵押或担保的无形资产账面净值为 69,299,084.37 元，详见本附注八、（一）、6 项
(十三) 商誉
被投资单位名称或形成商
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
誉的事项
中辉期货经纪有限公司 11,437,506.23 11,437,506.23
中捷大宇机械有限公司 17,679,108.64 17,679,108.64
合 计 29,116,614.87 29,116,614.87
(十四) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
装修费 3,054,774.08 482,563.08 2,572,211.00
(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 5,759,512.20 4,465,318.44
未实现内部销售毛利 990,550.15 827,888.70
合 计 6,750,062.35 5,293,207.14
2、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
资产减值准备 35,765,995.26
未实现内部销售毛利 5,007,327.66
合计 40,773,322.92
89
(十六) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
坏账准备 23,486,929.35 3,540,842.36 957,223.45 26,070,548.26
存货跌价准备 6,121,526.25 2,627,115.92 122,769.09 4,152,477.49 4,473,395.59
长 期 股 权投 资 减
3,005,300.00 2,546,498.70 5,551,798.70
值准备
合计 32,613,755.60 8,714,456.98 1,079,992.54 4,152,477.49 36,095,742.55
(十七) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00
注：系公司子公司中辉期货经纪有限公司期货会员资格投资。
(十八) 短期借款
短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
保证及抵押 163,100,000.00 65,000,000.00
抵押借款 110,300,000.00 97,000,000.00
保证借款 202,872,334.82 139,568,171.23
合计 476,272,334.82 301,568,171.23
(十九) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 155,452,617.26 225,572,213.00
商业承兑汇票
合计 155,452,617.26 225,572,213.00
90
期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据金额。
(二十) 应付账款
1、 应付账款款项情况：
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 215,895,773.02 233,934,634.23
1 年以上 8,896,263.50 3,300,254.88
合 计 224,792,036.52 237,234,889.11
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
玉环县艾捷尔精密仪器有限公司 530,459.11 1,653,547.36
合 计 530,459.11 1,653,547.36
(二十一) 预收账款
1、 预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 20,104,366.37 18,773,983.93
1 年以上 1,619,142.37 1,959,825.61
合 计 21,723,508.74 20,733,809.54
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无预收关联方款项。
(二十二) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 11,631,595.88 61,243,069.45 63,284,881.61 9,589,783.72
（2）职工福利费 3,275,906.51 2,824,858.68 451,047.83
（3）社会保险费 637,818.98 6,842,416.22 6,551,260.15 928,975.05
91
（4）住房公积金 324,814.68 1,161,288.07 1,161,210.80 324,891.95
（5）辞退福利
（6）工会经费和职工教育经费 3,756,829.97 1,366,825.21 2,871,430.58 2,252,224.60
（7）其他 35,268.00 55,926.00 91,194.00
合计 16,386,327.51 73,945,431.46 76,784,835.82 13,546,923.15
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -20,975,548.15 -26,439,046.12
营业税 1,139,927.51 1,685,277.78
企业所得税 1,799,961.83 3,762,298.53
个人所得税 108,129.48 214,931.30
城市维护建设税 54,018.68 112,913.71
房产税 407,960.09 314,274.91
教育费附加 27,130.22 49,442.97
土地使用税 221,032.02 277,606.72
印花税 46,204.96 48,176.14
水利建设基金 66,764.29 103,173.33
价格调控税 5,946.97 11,068.85
地方教育附加 11,319.64 33,652.43
合计 -17,087,152.46 -19,826,229.45
(二十四) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 1,906,013.91 1,557,495.83
(二十五) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
92
1 年以内 7,603,783.95 6,820,922.41
1 年以上 5,582,037.81 7,939,798.41
合 计 13,185,821.76 14,760,720.82
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无欠关联方款项。
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
大麦屿经济开发区管委会 2,565,000.00 暂收代付土地平整款
玉环县国土局 2,177,505.00 三区土地使用权出让金缓交款
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备注
大麦屿经济开发区管委会 2,565,000.00 暂收代付土地平整款
玉环县国土局 2,177,505.00 三区土地使用权出让金缓交款
浙江大宇缝制设备制造有限公司 1,172,764.84 垫付款
玉环县珠港镇岗仔头村 450,000.00 垫付款
(二十六) 一年内到期的非流动负债
1、
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 20,000,000.00
2、 一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额 备注
抵押借款 20,000,000.00
93
（2） 一年内到期的长期借款明细:
期末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农业银行玉环县支行 2009.7.6 2012.6.21 人民币 浮动利率 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00
94
(二十七) 其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
应付货币保证金 750,692,890.64 703,701,970.83
注：系公司子公司中辉期货经纪有限公司应付客户货币保证金。
(二十八) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 360,000.00 420,000.00
其他非流动负债说明：玉环县财政局对公司引进高速电脑绣花机技术补助 600,000.00 元，
与之相关研发项目已转入无形资产，故对应的递延收益按无形资产使用年限摊销。
95
(二十九) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股（注 1） 其他 小计
1、有限售条件股份
(1) 国家持股
(2) 国有法人持股
(3) 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4) 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2、无限售条件流通股份
(1) 人民币普通股 436,780,800.00 131,034,240.00 131,034,240.00 567,815,040.00
(2) 境内上市的外资股
(3) 境外上市的外资股
(4) 其他
无限售条件流通股份合计 436,780,800.00 131,034,240.00 131,034,240.00 567,815,040.00
合计 436,780,800.00 131,034,240.00 131,034,240.00 567,815,040.00
注 1：根据公司 2011 年度股东大会决议通过资本公积转增股本议案，公司于 2012 年 6 月 8 日以总股本 436,780,800.00 股为基数，向全体股东按每 10 股转增 3 股，合计转增股本
96
131,034,240 股。上述股份变化已由立信会计师事务所出具信会师报字【2012】第 113539 号验资报告验证。
97
(三十) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 301,283,681.19 131,034,240.00 170,249,441.19
（2）同一控制下企业合并的影响
（3）其他 124,016.50 124,016.50
（4）获取少数股东股权支付对价与所
635,916.93 635,916.93
获得净资产份额的差额
合计 302,043,614.62 131,034,240.00 171,009,374.62
资本公积的说明：本年度公司实施了资本公积转增股本的方案，以总股本 436,780,800.00 股为基数，向全体股东
按每 10 股转增 3 股，合计转增股本 131,034,240 股，减少资本公积 131,034,240.00 元。
(三十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,041,961.30 40,041,961.30
任意盈余公积
合 计 40,041,961.30 40,041,961.30
(三十二) 一般风险准备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
一般风险准备 5,618,287.23 5,618,287.23
合 计 5,618,287.23 5,618,287.23
注：系公司子公司中辉期货经纪有限公司计提的一般风险准备金。
(三十三) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 175,537,969.32
98
项 目 金 额 提取或分配比例
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 175,537,969.32
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 12,138,889.30
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备 10%
应付普通股股利 13,103,424.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 174,573,434.63
(三十四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 481,044,174.23 649,988,139.41
其他业务收入 365,000.00 154,000.00
营业成本 395,329,365.14 501,819,937.83
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 481,044,174.23 395,329,365.14 649,988,139.41 501,819,937.83
合 计 481,044,174.23 395,329,365.14 649,988,139.41 501,819,937.83
99
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
缝纫机及配件 443,706,905.68 360,463,258.91 649,988,139.41 501,819,937.83
绣花机及配件 37,337,268.55 34,866,106.23
合 计 481,044,174.23 395,329,365.14 649,988,139.41 501,819,937.83
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 326,827,148.69 259,241,489.84 449,663,323.09 337,854,832.52
境外 154,217,025.54 136,087,875.30 200,324,816.32 163,965,105.31
合 计 481,044,174.23 395,329,365.14 649,988,139.41 501,819,937.83
5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
ROLEMAK COMERCIAL LTDA 19,843,460.67 4.12
SINGER (SRI LANKA) PLC 13,540,610.25 2.81
TEKBES TEKSTIL MAKIN 11,762,053.69 2.44
河北蓝天缝制设备有限公司 10,864,487.57 2.26
上海上工蝴蝶缝纫机有限公司 10,375,032.73 2.16
(三十五) 利息收入
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
利息收入 7,492,630.52 6,137,410.99
注：系本公司子公司中辉期货经纪有限公司利息收入。
(三十六) 手续费及佣金收入
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
100
手续费收入 57,358,373.20 52,990,601.10
注：系本公司子公司中辉期货经纪有限公司手续费收入。
(三十七) 提取期货风险准备金
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
提取期货风险准备金 2,867,918.66 2,649,530.04 注
注：本公司子公司中辉期货经纪有限公司按手续费收入 5%计提。
(三十八) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 2,857,018.16 2,660,934.49
城市维护建设税 776,771.34 1,372,286.88
教育费附加 711,299.12 865,200.95
其他 567,628.07 1,206,704.96
合计 4,912,716.69 6,105,127.28
(三十九) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 13,921,338.22 10,029,787.50
减：利息收入 2,143,437.47 1,691,201.85
汇兑损益 -1,327,177.66 2,393,085.71
其他 1,305,606.22 1,418,200.13
合计 11,756,329.31 12,149,871.49
(四十) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 11,000,203.59 7,147,946.74
处置长期股权投资产生的投资收益
101
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 104,528.77
合 计 11,104,732.36 7,147,946.74
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期金额 上期金额
原因
上海伦柯中屹进出口有限公司 52,329.03
杜克普阿德勒股份有限公司 11,376,101.86 7,321,358.51 被投资单位实现盈利
上海骏胜资产管理有限公司 -375,898.27 -225,740.80
合 计 11,000,203.59 7,147,946.74
(四十一) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 2,823,273.52 4,799,268.42
存货跌价损失 2,504,346.83 1,892,376.22
长期股权投资减值损失 2,546,498.70
合计 7,874,119.05 6,691,644.64
(四十二) 营业外收入
1、
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置利得合计 60,883.60 54,889.62
其中：处置固定资产利得 60,883.60 54,889.62
处置无形资产利得
102
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 5,474,500.00 730,914.60
其他 241,490.60 646,360.00
合计 5,776,874.20 1,432,164.22
2、 政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 说明
税收返还 35,000.00 328,914.60
绣花机递延收益转入 60,000.00 60,000.00
玉环科学技术局省创新型试点企业奖励 150,000.00
玉环科技局电脑控制上袖机奖励经费 50,000.00
2010 年度横扇镇创品牌、建平台先进企业 50,000.00
吴江市科学技术局新产品项目 40,000.00 60,000.00
其他零星补助 23,900.00 32,000.00
浙江省出口品牌发展资金 76,400.00
省质量赶超项目 160,000.00
品牌大省建设专项资金 200,000.00
县技改贴息（年产 15000 台自动剪线平缝机技改项
593,400.00
目）
省机电研发补助 650,000.00
省工业转型升级专项资金 1,000,000.00
国家火炬计划项目 50,000.00
平湖市科技进步一等奖 30,000.00
财政所补贴款 1,525,800.00
科技创新奖 200,000.00
成长型企业奖 200,000.00
政府补助奖励 560,000.00
专利示范企业奖励 20,000.00
103
山西证监局转拨财政奖励款 50,000.00
合计 5,474,500.00 730,914.60
(四十三) 营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置损失合计 559,898.15 135,241.03
其中：固定资产处置损失 559,898.15 135,241.03
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 330,000.00
其中：公益性捐赠支出 330,000.00
其他 28,622.24 50.00
合计 588,520.39 465,291.03
(四十四) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,462,439.20 2,332,247.46
递延所得税调整 -1,456,855.21 -1,135,396.57
合计 2,005,583.99 1,196,850.89
(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
104
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常
性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 12,138,889.30 60,076,032.18
本公司发行在外普通股的加权平均数 567,815,040.00 567,815,040.00
基本每股收益（元/股） 0.02 0.11
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 436,780,800.00 436,780,800.00
加：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
131,034,240.00
增加股份数
期末发行在外的普通股加权数 567,815,040.00 436,780,800.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外
普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 12,138,889.30 60,076,032.18
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 567,815,040.00 567,815,040.00
105
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.11
(四十六) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -3,323,348.71 5,297,119.77
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -3,323,348.71 5,297,119.77
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -3,323,348.71 5,297,119.77
其他综合收益说明：系公司全资子公司中捷欧洲有限责任公司外币报表折算差额。
(四十七) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
106
期货客户净入金 348,190,414.75
利息收入 2,455,923.55
政府补助 5,414,500.00
期货交易所奖励款 200,000.00
受限的其他货币资金净减少 3,196,286.03
其他 3,129,245.37
合 计 362,586,369.70
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
追加交易所保证金净额 323,970,382.98
支付管理费用 39,670,804.65
受限的其他货币资金净增加 5,871,477.38
业务费用支出 25,496,781.56
支付营业费用 18,889,382.69
支付期货风险准备金 3,348,731.48
银行手续费 692,890.35
其他 7,357,231.55
合 计 425,297,682.64
(四十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 13,035,526.91 62,185,315.98
加：资产减值准备 7,874,119.05 3,811,372.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,036,943.43 17,258,773.26
无形资产摊销 4,447,940.65 4,064,353.95
长期待摊费用摊销 482,563.08 482,563.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 499,014.55 80,351.41
107
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 13,184,922.53 13,062,482.38
投资损失（收益以―－‖号填列） -11,104,732.36 -7,147,946.74
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,456,855.21 -1,152,672.88
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 17,276.31
存货的减少（增加以―－‖号填列） 37,043,225.19 -85,164,864.07
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 33,650,561.49 -115,193,012.29
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -107,907,109.97 47,514,942.13
其 他
经营活动产生的现金流量净额 12,786,119.34 -60,181,064.52
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 542,373,044.52 677,956,428.14
减：现金的期初余额 540,761,432.44 795,717,771.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,611,612.08 -117,761,343.35
2、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 542,373,044.52 540,761,432.44
其中：库存现金 1,326,184.97 593,325.27
可随时用于支付的银行存款 218,027,852.92 225,689,475.49
可随时用于支付的其他货币资金 323,019,006.63 314,478,631.68
可用于支付的存放中央银行款项
108
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 542,373,044.52 540,761,432.44
109
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
（金额单位：万元）
母公司对本公
法定代 对本公司的表 本公司最终
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 司的持股比例 组织机构代码
表人 决权比例(%) 控制方
(%)
中捷控股集团有限公司 母公司 有限公司 浙江玉环 蔡开坚 控股投资 21,160.00 19.89 19.89 蔡开坚 71763920-7
注：蔡开坚直接持有本公司股份比例为 10.71%。
(二) 本企业的子公司情况：
（金额单位：万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
中屹机械工业有限公司 全资 有限公司 江苏吴江 陈敦昆 制造 23,100.00 100.00 100.00 76416657-X
中捷欧洲有限责任公司 全资 有限公司 德国 陈永武 研发与投资 14.56 万欧元 100.00 100.00
中辉期货经纪有限公司 控股 有限公司 山西太原 安中山 金融 6,200.00 100.00 100.00 10002093-0
浙江捷运胜家缝纫机有限公司 全资 有限公司 浙江玉环 郑润旺 制造 2,000.00 100.00 100.00 55476296-3
杜克普爱华缝制设备(苏州）有限公司 控股 有限公司 江苏吴江 卜伟平 制造 750 万美元 51.00 51.00 57141865-4
中捷大宇机械有限公司 控股 有限公司 浙江平湖 陈学军 制造 1000 万美元 51.00 51.00 79099725-4
浙江中捷缝制机械配套设备有限公司 控股 有限公司 浙江玉环 周捍东 修理 500.00 51.00 51.00 55176211-6
江苏中缝缝制设备产业园有限公司 全资子公司之子 有限公司 江苏吴江 张志友 制造 1,000.00 100.00 100.00 58229991-0
110
公司
控股子公司之子
诸暨中捷大宇机械有限公司 有限公司 浙江诸暨 陈学军 制造 500.00 51.00 51.00 58629101-9
公司
全资子公司之子
凯泽道亚纺织机械有限公司 有限公司 德国 陈永武 制造 2.50 万欧元 100.00 100.00
公司
控股子公司之子
浙江凯泽路亚绣花机有限责任公司 有限公司 浙江平湖 陈永武 制造 1,000.00 - - 59435702-2
公司
(三) 本企业的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
本企业在被投
本企业持股
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 资单位表决权 关联关系 组织机构代码
比例(%)
比例(%)
联营企业
上海浦东
上海骏胜资产管理有限公司 有限公司 安中山 资产管理 2,000.00 25.00 25.00 联营企业 57268804-X
新区
杜克普阿德勒股份有限公司 股份公司 德国 制造 2,096.30 万欧元 29.00 29.00 联营企业
111
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
受与本公司主要投资者个人关系密切的家庭成员直接
玉环县艾捷尔精密仪器有限公司 14840571-7
控制的企业
浙江环洲建材有限公司 受同一母公司控制 79855644-5
浙江森鼎园林绿化有限公司 受同一母公司控制 74507365-0
浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司 受同一母公司控制 73199528-3
中捷厨卫股份有限公司 受同一母公司控制 67027652-4
许玉妹 本公司最终控制方直系亲属
蔡冰 本公司最终控制方直系亲属
(五) 关联交易（金额单位：人民币元）
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易 关联交易定价方
关联方 占同类交 占同类交易
内容 式及决策程序 金额 金额
易比例(%) 比例(%)
玉环县艾捷尔精密仪器有限公司 采购原材料 依市场价格决定 2,091,660.69 0.72% 7,348,250.16 1.59%
浙江森鼎园林绿化有限公司 园林绿化工程 依市场价格决定 145,269.00 74.44%
3、 出售商品/提供劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易
及决策程序 金额 金额
比例(%) 比例(%)
浙江中捷环洲供应链集团股份
期货经纪手续费 依市场价格决定 19,423.88 0.04%
有限公司
中捷厨卫股份有限公司 期货经纪手续费 依市场价格决定 44,743.58 0.08 139,935.43 0.26%
4、关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保债务发生期间
履行完毕
112
中捷控股集团有限公司 本公司 53,340,000.00 2011.12.23-2012.12.23 否
中捷控股集团有限公司 本公司 40,000,000.00 2012.6.1-2013.6.1 否
蔡开坚 本公司 100,000,000.00 2010.10.15-2012.10.15 否
中捷控股集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2010.10.15—2012.10.15 否
中捷厨卫股份有限公司 本公司 22,500,000.00 2011.9.21—2012.9.20 否
中捷控股集团有限公司、蔡开
本公司 100,000,000.00 2012.2.22-2014.2.22 否
坚、蔡冰、高嵩，蔡冰
合计 345,840,000.00
注 1：截止 2012 年 6 月 30 日，上述关联方为本公司提供担保的银行贷款余额为 24,747.00 万
元。
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杜克普阿德勒股份
应收账款 245,641.09 12,282.05 673,392.50 33,669.63
有限公司
上市公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
玉环县艾捷尔精密仪器有限公司 530,459.11 1,653,547.36
应付保证金
浙江中捷环洲供应链集团股份有限公
1,004.33
司
中捷厨卫股份有限公司 835,718.32 780,911.90
七、 或有事项
(一) 截止期末本公司无需要披露的重大的未决诉讼或仲裁。
(二) 截止期末本公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
(三) 截止期末本公司无需要披露的其他或有负债。
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、 截止期末本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重大对外投资合同。
2、 截止期末本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
113
3、 截止期末本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额租赁合同。
4、 截止期末本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、 截止期末本公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重组计划。
114
6、 资产抵押情况如下表：
金额单位：人民币元
抵押物
借款人 贷款银行 报表项目 余额 起止日期 抵押物
期末原值 期末净值
10,000,000.00 2011.10.24—2012.10.01
12,500,000.00 2011.11.02—2012.11.01
10,000,000.00 2012.03.02—2013.01.01
14,000,000.00 2012.03.09—2013.03.01
6,000,000.00 2012.04.25—2013.04.01
房屋及建筑物 49,580,877.42 29,879,095.80
短期借款 5,000,000.00 2012.04.25—2012.10.01
本公司 中国农业银行玉环县支行 土地使用权 10,274,233.81 7,980,122.75
5,200,000.00 2012.04.23—2012.07.22 52,876,808.79
机器设备 139,440,260.09
9,300,000.00 2012.04.23—2012.07.22
5,500,000.00 2012.04.23—2012.07.22
10,000,000.00 2012.06.14—2013.06.01
10,000,000.00 2012.06.15—2013.05.01
应付票据 2,500,000.00 2012.03.20—2012.09.20
15,000,000.00 2011.12.267—2012.12.26
3,000,000.00 2012.01.10—2013.01.10
20,000,000.00 2012.01.06—2012.11.30 土地使用权 25,555,793.00 22,918,106.74
本公司 中国银行玉环县支行 短期借款
10,000,000.00 2012.02.14—2013.02.14
5,000,000.00 2012.02.06—2013.02.02
5,000,000.00 2012.02.07—2013.02.02 房屋及建筑物 24,803,144.46 17,247,607.31
115
抵押物
借款人 贷款银行 报表项目 余额 起止日期 抵押物
期末原值 期末净值
土地使用权 481,560.86 391,041.15
20,000,000.00 2012.04.18—2013.04.17
15,200,000.00 2012.04.24—2013.03.23
8,300,000.00 2012.05.03—2013.05.03
房屋及建筑物 7,484,723.42 4,864,885.00
9,000,000.00 2012.06.07—2013.05.06
土地使用权 9,406,320.25 8,026,726.62
应付票据 3,000,000.00 2012.01.11—2012.07.10 房屋及建筑物 60,702,047.73 59,336,251.66
3,000,000.00 2011.07.11—2012.07.11
3,500,000.00 2012.01.05—2012.07.04
2,000,000.00 2012.02.02—2012.08.01 房屋及建筑物 15,429,271.26 9,764,606.18
中国农业银行吴江支行
2,000,000.00 2012.04.18—2012.10.17 土地使用权 30,586,329.89 28,120,785.51
中屹机械 短期借款
1,500,000.00 2012.04.26—2012.10.26
2,000,000.00 2012.05.14—2012.11.14
房屋及建筑物 3,844,604.80 3,585,086.11
中国工商银行吴江支行 4,000,000.00 2012.03.09—2012.03.06
土地使用权 1,900,000.00 1,862,301.60
合计 231,500,000.00
116
本公司抵押固定资产原值 301,284,929.18 元、净值 177,554,340.85 元。其中：房屋及建筑物原值
161,844,669.09 元、净值 124,677,532.06 元，设备原值 139,440,260.09 元、净值 52,876,808.79 元；
抵押无形资产—土地使用权原值 78,204,237.81 元、净值 69,299,084.37 元。
(二) 前期承诺履行情况
截止期末本公司无需要披露的前期承诺履行情况。
九、 资产负债表日后事项
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2012年7月6日召开的2012年第一次临时股东大会，批准 第四届董事会第九次（临时）会议《关
于整体收购内蒙古突泉县禧利多矿业有限责任公司股权的议案》。具体内容详见 2012-033董事会
公告。
十、 本公司无需要说明的其他重要事项。
本期中捷欧洲按持股比例计算确认的对 DA 公司的投资收益，合计人民币 11,376,101.86 元（其中：
以 DA 公司账面净利润为基础确认的投资收益人民币 14,939,818.96 元；购买日 DA 公司可辨认
净资产公允价值与账面价值差额调整投资收益人民币-3,563,717.10 元）。
截止 2012 年 6 月 30 日，中捷欧洲对 DA 公司的长期股权投资账面价值为 11,396,580.54 欧元，期
末外币报表折算时采用资产负债表日的即期汇率折算，折合人民币 89,702,214.86 元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
账龄组合 242,460,222.28 98.13 15,462,071.13 6.38 196,557,823.76 97.70 13,377,542.78 6.81
组合小计 242,460,222.28 98.13 15,462,071.13 6.38 196,557,823.76 97.70 13,377,542.78 6.81
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 4,618,277.96 1.87 4,618,277.96 100.00 4,623,471.54 2.30 4,623,471.54 100.00
应收账款
合计 247,078,500.24 100.00 20,080,349.09 201,181,295.30 100.00 18,001,014.32
117
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 225,869,972.99 93.16 11,293,498.65 177,915,715.58 90.51 8,895,785.78
1－2 年 10,211,028.28 4.21 1,021,102.83 11,424,965.18 5.81 1,142,496.52
2－3 年 3,018,469.28 1.24 905,540.78 3,985,450.93 2.03 1,195,635.28
3－4 年 2,237,645.72 0.92 1,118,822.86 2,176,133.74 1.11 1,088,066.87
4 年以上 1,123,106.01 0.46 1,123,106.01 1,055,558.33 0.54 1,055,558.33
合计 242,460,222.28 15,462,071.13 196,557,823.76 100.00 13,377,542.78
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 理 由
按预计可收回金额与其账
温州飞龙缝纫设备有限公司 202,110.00 202,110.00 100.00%
面价值差额计提
按预计可收回金额与其账
石狮宏顺缝纫设备商行 2,053,890.00 2,053,890.00 100.00%
面价值差额计提
按预计可收回金额与其账
GUPTA ENTERPRISES 2,015,533.49 2,015,533.49 100.00%
面价值差额计提
KSM KAISERSLAUTERN 按预计可收回金额与其账
346,744.47 346,744.47 100.00%
STICKMASCHINEN G 面价值差额计提
合计 4,618,277.96 4,618,277.96
2、 本报告无前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
3、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限
的比例(%)
浙江捷运胜家缝纫机有限公司 子公司 30,442,051.90 1 年以内 12.32
江苏中缝缝制设备产业园有限公司 子公司 25,603,946.08 1 年以内 10.36
ROLEMAK COMERCIAL LTDA 客户 18,691,165.80 1 年以内 7.56
118
TEKBES TEKSTIL MAKINA BURO
客户 8,510,755.90 1 年以内 3.44
EKIP.SAN
中屹机械工业有限公司 子公司 7,754,101.52 1 年以内 3.14
5、 应收关联方账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
浙江捷运胜家缝纫机有限公司 子公司 30,442,051.90 12.32
江苏中缝缝制设备产业园有限公司 子公司 25,603,946.08 10.36
中屹机械工业有限公司 子公司 7,752,376.36 3.14
浙江中捷缝制配套设备有限公司 子公司 433,780.74 0.18
中捷欧洲有限责任公司 子公司 329,283.21 0.13
杜克普阿德勒股份有限公司 子公司联营企业 245,641.09 0.10
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 子公司 807.30 0.00
(二) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
账龄组合 7,194,061.03 100.00 408,131.56 5.67 4,271,950.05 100.00 270,099.57 6.32
组合小计 7,194,061.03 100.00 408,131.56 5.67 4,271,950.05 100.00 270,099.57 6.32
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 7,194,061.03 100.00 408,131.56 4,271,950.05 100.00 270,099.57
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
119
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 6,850,636.83 95.23 342,531.84 3,908,812.22 91.51 195,437.94
1－2 年 187,137.70 2.60 18,713.77 234,701.33 5.49 23,470.13
2－3 年 156,286.50 2.17 46,885.95 110,350.00 2.58 33,105.00
3－4 年
4 年以上 18,086.50 0.42 18,086.50
合计 7,194,061.03 408,131.56 4,271,950.05 100.00 270,099.57
2、 无本报告前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
3、 本报告期无实际核销的其他应收款情况。
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 总额的比例 性质或内容
(%)
出口退税 5,086,488.89 1 年以内 70.70
1 年 以 内
200,000.00 ，
蔡勇弟 本公司员工 220,000.00 3.06 业务备用金
2-3 年
20,000.00
董芝芳 本公司员工 115,194.80 1 年以内 1.60 业务备用金
玉环皇庭丽晶酒店 111,830.30 1 年以内 1.55 预存款
玉环县珠港镇人民政府陈屿
109,350.00 2-3 年 1.52 古顺路基回填款
办事处
6、 期末其他应收款中无应收关联方账款。
120
(三) 长期股权投资
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股比
核算 本期计提减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权比 例与表决权比例不一 减值准备
方法 准备 红利
比例(%) 例(%) 致的说明
联营企业：
上海骏胜资产管理有限公司 权益法 5,000,000.00 4,217,274.15 -375,898.27 3,841,375.88 25.00 25.00
权益法小计 4,217,274.15 -375,898.27 3,841,375.88
子公司：
中屹机械工业有限公司 成本法 235,255,000.00 235,255,000.00 235,255,000.00 100.00 100.00
中辉期货经纪有限公司 成本法 46,145,000.00 46,145,000.00 46,145,000.00 55.00 55.00
中捷欧洲有限责任公司 成本法 88,491,004.93 88,491,004.93 88,491,004.93 100.00 100.00
浙江中捷缝制配套设备有限公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51.00 51.00
浙江捷运胜家缝纫机有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公
成本法 24,456,519.94 24,456,519.94 24,456,519.94
司
中捷大宇机械有限公司 成本法 58,073,638.00 58,073,584.66 58,073,584.66
浙江凯泽路亚绣花机有限责任公司 成本法 4,350,000.00 4,350,000.00 4,350,000.00
其他被投资单位
上海华联缝制设备有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 7.69 7.69
浙江新飞跃股份有限公司 成本法 32,300,000.00 32,300,000.00 32,300,000.00 9.49 9.49 5,551,798.70 2,546,498.70
成本法小计 507,471,109.53 4,350,000.00 511,821,109.53 5,551,798.70 2,546,498.70
121
合计 511,688,383.68 3,974,101.73 515,662,485.41 5,551,798.70 2,546,498.70
122
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 436,899,940.41 603,682,189.94
营业成本 367,116,935.93 480,288,529.05
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 436,899,940.41 367,116,935.93 603,682,189.94 480,288,529.05
合 计 436,899,940.41 367,116,935.93 603,682,189.94 480,288,529.05
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
缝纫机及配件 436,899,940.41 367,116,935.93 603,682,189.94 480,288,529.05
合 计 436,899,940.41 367,116,935.93 603,682,189.94 480,288,529.05
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 297,124,861.93 244,005,959.61 403,959,215.77 317,075,432.98
境外 139,775,078.48 123,110,976.32 199,722,974.17 163,213,096.07
合 计 436,899,940.41 367,116,935.93 603,682,189.94 480,288,529.05
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
江苏中缝缝制设备产业园有限公司 68,717,843.11 15.73
中屹机械工业有限公司 56,445,935.81 12.92
浙江捷运胜家缝纫机有限公司 43,535,534.76 9.96
ROLEMAK COMERCIAL LT 19,843,460.67 4.54
SINGER (SRI LANKA) P 13,540,610.25 3.10
(五) 现金流量表补充资料
123
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,869,318.87 43,429,135.28
加：资产减值准备 7,569,487.26 2,908,476.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,954,055.78 14,606,665.80
无形资产摊销 3,512,774.20 3,506,712.36
长期待摊费用摊销 482,563.08 482,563.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
559,898.15 87,891.81
―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 11,766,808.64 12,419,472.21
投资损失（收益以―－‖号填列） 375,898.27 225,740.80
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -467,360.21 -391,754.83
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 81,497,635.18 -42,201,457.09
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -37,644,415.73 -57,506,160.10
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -81,426,264.54 28,416,137.71
其 他
经营活动产生的现金流量净额 3,050,398.95 5,983,423.86
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 62,690,138.47 140,216,584.20
减：现金的期初余额 57,801,377.33 236,091,240.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,888,761.14 -95,874,656.03
124
十二、补充资料（金额单位：人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -499,014.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
5,474,500.00
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 212,868.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
125
项目 本期金额 说明
所得税影响额 -795,121.27
少数股东权益影响额（税后） -90,740.06
合 计 4,302,492.49
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.27% 0.021 0.021
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.82% 0.014 0.014
股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因
（或本期金 （或上期金额） （%）
额）
应收票据 主要系母公司销售货款票据结算同比
-43.57%
20,850,145.77 36,948,865.34 减少所致
应收利息 主要系本期将募集资金转为活期存款
-100.00%
- 312,486.08 所致
其他应收款 主要系中辉期货新营业部筹建借款及
96.66%
14,886,949.95 7,569,719.81 母公司应收出口退税增加所致
在建工程 主要系母公司及中屹公司对在建工程
64.26%
115,095,995.24 70,067,902.31 投入所致
递延所得税资产 系本期计提各项准备形成递延所得税
27.52%
6,750,062.35 5,293,207.14 资产所致
短期借款 主要系母公司本期增加短期借款所致
57.93%
476,272,334.82 301,568,171.23
应付票据 主要系本期销售下降相应以票据方式
-31.09%
155,452,617.26 225,572,213.00 支付采购款减少所致
一年内到期的 系本期归还长期借款所致
-100.00%
非流动负债 - 20,000,000.00
实收资本 系本期根据公司 2011 年度股东大会
30.00%
567,815,040.00 436,780,800.00 决议通过资本公积转增股本所致
资本公积 -43.38% 系本期根据公司 2011 年度股东大会
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报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因
（或本期金 （或上期金额） （%）
额）
171,009,374.62 302,043,614.62 决议通过资本公积转增股本所致
营业收入 系受宏观经济影响主营业务销售萎缩
-25.95%
481,409,174.23 650,142,139.41 所致
投资收益 系本期按权益法确认杜克普阿德勒
55.36% 股份有限公司投资收益比上年同期增
11,104,732.36 7,147,946.74
长所致
营业外收入 主要系本期政府补助增加所致
303.37%
5,776,874.20 1,432,164.22
营业外支出 主要系本期非流动资产处置损失所致
26.48%
588,520.39 465,291.03
所得税费用 主要系中辉期货本期盈利大幅上升相
67.57%
2,005,583.99 1,196,850.89 应计提所得税所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2012 年 8 月 28 日批准报出。
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名并加盖公司公章的 2012 年半年度报告全文及摘要
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章及加盖公司公章的会计报表
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿
四、公司全体董事、监事、高级管理人员签署的 2012 年半年度报告全文及摘要的确认意见、审核意见
五、其他备查文件
董事长：李瑞元
中捷缝纫机股份有限公司董事会
2012 年 8 月 28 日
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