中捷缝纫机股份有限公司
2006年半年度报告
二OO六年八月二十二日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次会议以传真形式召开，所有董事均进行了表决。
公司负责人蔡开坚、主管会计工作负责人及会计机构负责人唐为斌声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2006年半年度报告未经会计师事务所审计。
目 录
一、公司基本情况 ………………………………………………………… 4
二、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………… 5
三、股本变动和主要股东持股情况 ……………………………………… 6
四、董事、监事、高级管理人员情况 …………………………………… 7
五、公司管理层讨论与分析 ……………………………………………… 8
六、重要事项 ………………………………………………………………13
七、财务报告(未经审计) ………………………………………………… 19
八、备查文件 ………………………………………………………………50
一、公司基本情况
（一） 中文名称：中捷缝纫机股份有限公司
英文名称：ZOJE SEWINGMACHINE CO.,LTD
中文简称：中捷股份
英文简称：ZOJE
（二） 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：中捷股份
股票代码：002021
（三） 公司注册地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
公司办公地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
邮政编码：317604
公司互联网网址：http://www.zoje.com
公司电子邮箱：web@zoje.com
（四） 公司法定代表人：蔡开坚
（五） 公司董事会秘书：单升元
联系地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
邮政编码：317604 电话：0576-7338207 传真：0576-7338900
电子信箱：ssy@zoje.com
公司董事会证券事务代表：姚米娜
联系地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
电子信箱： yaomina@zoje.com
（六） 投资者关系管理负责人：单升元
联系地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
邮政编码：317604 电话：0576-7338207 传真：0576-7338900
电子信箱：ssy@zoje.com
（七） 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
刊载公司半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资中心
（八） 其他有关资料
（1）公司首次注册登记日期：1994年8月31日
公司最近一次变更注册登记日期：2005年10月9日
公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局
（2）公司企业法人营业执照注册号： 企股浙总字第002349号
（3）公司税务登记证号码： 331021148358471
（4）公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司
其办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表数）
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31 本报告期比年初增
日 减(±%)
流动资产 851,953,852.0 926,189,859. -8.02
0 77
流动负债 674,954,789.2 726,271,345. -7.07
0 51
总资产 1,136,465,088 1,198,940,65 -5.21
.30 1.54
股东权益（不含少数 440,209,011.0 432,668,081. +1.74
股东权益） 4 57
每股净资产 2.46 3.14 -21.66
调整后的每股净资产 2.44 3.13 -22.04
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上年同
期增减(±%)
净利润 36,110,929.47 27,653,717.2 +30.58
1
扣除非经常性损益后 34,762,269.78 25,663,242.7 +35.46
的净利润 4
每股收益 0.20 0.20 0.00
净资产收益率 8.20 6.81 上升1.39个百分点
经营活动产生的现金 20,234,409.85 -110,319,805 +118.34
流量净额 .40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年4月26日，公司2005年度股东大会审议通过了《2005年度利润分配及公积金转增股本预案》：以2005年末总股13,760万股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增3股。同时，向全体股东每10股派发现金股利2元，共计2,752万元。转增后，公司总股本由13,760万股增加至17,888万股，公司资本公积金由161,774,016.50元减为120,494,016.50元。 本次利润分配及公积金转增股本方案已于2006年6月13日、14日实施完毕。
本报告期每股收益按总股本17,888万股计算为0.20元。上年同期每股收益按总股本13,760万股计算为0.20元。
非经常性损益项目
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
补贴收入 500,000.00
营业外收入 56,494.23
营业外支出 -1,656,255.88
技改贴息 1,510,000.00
排污费返还 80,000.00
企业所得税奖励 413,000.00
相应影响所得税 445,421.34
合计 1,348,659.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)公司股本变动情况 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 报告期变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比
例 行 股 转股 他 例
（ 新 （%
% 股 ）
）
一、有限 77,280, 56 +23,184 +23,184 100,464 56.
售条件股 000 .1 ,000 ,000 ,000 16
份 6
1、国家
持股
2、国有
法人持股
3、其他 76,507, 55 +22,952 +22,952 99,459, 55.
内资持股 200 .6 ,160 ,160 360 60
0
其中：
境内法人 27,048, 19 +8,114, +8,114, 35,162, 19.
持股 000 .6 400 400 400 66
6
境内自然 49,459, 35 +14,837 +14,837 64,296, 35.
人持股 200 .9 ,760 ,760 960 94
4
4、外资 772,800 0. +231,84 +231,84 1,004,6 0.5
持股 56 0 0 40 6
其中：
境外法人
持股
境外自然 772,800 0. +231,84 +231,84 1,004,6 0.5
人持股 56 0 0 40 6
二、无限 60,320, 43 +18,096 +18,096 78,416, 43.
售条件股 000 .8 ,000 ,000 000 84
份 4
1、人民 60,320, 43 +18,096 +18,096 78,416, 43.
币普通股 000 .8 ,000 ,000 000 84
4
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 137,600 10 +41,280 +41,280 178,880 100
总数 ,000 0 ,000 ,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）主要股东持股情况
2006年6月30日在册的公司总数为10,891户，前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻
质 例（%） 售条件股 结的股份
份数量 数量
蔡开坚 其他 26.96 48,222,7 48,222,72 0
20 0
蔡冰 其他 8.99 16,074,2 16,074,24 0
40 0
玉环兴业服务有限 其他 8.99 16,074,2 16,074,24 0
公司 40 0
中捷控股集团有限 其他 7.30 13,060,3 13,060,32 0
公司 20 0
安瑞证券投资基金 其他 4.28 7,650,00 0 未知
0
北京网智通信息技 其他 3.37 6,027,84 6,027,840 0
术有限公司 0
安久证券投资基金 其他 2.32 4,146,78 0 未知
6
华安创新证券投资 其他 2.07 3,700,00 0 未知
基金 0
长城久恒平衡型证 其他 1.14 2,035,57 0 未知
券投资基金 8
诺安平衡证券投资 其他 1.09 1,942,83 0 未知
基金 4
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
安瑞证券投资基金 7,650,000 人民币普通股
安久证券投资基金 4,146,786 人民币普通股
华安创新证券投资基金 3,700,000 人民币普通股
长城久恒平衡型证券投 2,035,578 人民币普通股
资基金
诺安平衡证券投资基金 1,942,834 人民币普通股
洪孝权 1,876,545 人民币普通股
华夏中小企业板交易型 1,370,803 人民币普通股
开放式指数基金
宝康灵活配置证券投资 1,202,534 人民币普通股
基金
兴业证券股份有限公司 1,008,309 人民币普通股
高鼎荣 440,643 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司前十大股东中第一大股东蔡开坚与第二大股
致行动的说明 东蔡冰系父女关系，蔡开坚同时担任第四大股东
中捷控股集团有限公司法定代表人，蔡开坚先生
之妻许玉妹持有中捷控股集团有限公司80%的股权
，蔡冰持有中捷控股集团有限公司20%的股权。三
人直接或间接持有公司43.25%的股份，存在一致
行动的可能。公司前十大无限售条件股东安瑞证
券投资基金、安久证券投资基金、华安证券投资
基金为同一基金管理人华安基金管理有限公司旗
下基金。除此外，未知前十大无限售条件股东之
间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。除上述外，公司有限售条件流通股股
东与前十大无限售条件股东之间不存在关联关系
，也不属《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）公司控股股东情况
公司控股股东为自然人蔡开坚先生，报告期未发生变化，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。
2006年7月11日，蔡开坚、蔡冰与中捷控股集团有限公司签署了《中捷控股集团有限公司增资扩股合同》，蔡开坚、蔡冰拟以持有的中捷股份增资中捷控股集团有限公司。详情刊载于2006年7月12日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。
上述事项需获得国家商务部、中国证监会的批准。截止本报告出具日，相关手续尚在办理中。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况变化如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
职务 姓名 报告期初持股 报告期末持 增减数量
股
董事长 蔡开坚 37,094,400 48,222,720 11,128,320
副董事长总经 李瑞元 0 0 0
理
董事、董事会 单升元 0 0 0
秘书
董事、副总经 徐仁舜 0 0 0
理
董事、财务总 唐为斌 0 0 0
监
董事、副总经 张志友 0 0 0
理
独立董事 余明阳 0 0 0
独立董事 刘宁元 0 0 0
独立董事 范富尧 0 0 0
监事会主席 金启祝 0 0 0
监事 崔国英 0 0 0
监事 伍静安 0 0 0
副总经理 蔡开善 0 0 0
副总经理 汪明健 0 0 0
技术总监 FriedrichSc 0 0 0
hwarzer
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
五、公司管理层讨论与分析
（一）报告期内经营成果和财务状况（合并报表数）的简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金流量同比增减变化情况及变动原因分析
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上年
同期增减（±%）
主营业务收入 420,385,713.61 363,799,086.51 +15.55
主营业务利润 108,035,771.38 85,895,055.84 +25.78
净利润 36,110,929.47 27,653,717.21 +30.58
经营活动产生的 20,234,409.85 -110,319,805.40 +118.34
现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期主营业务收入同比增加额为56,586,627.10元，增长比例15.55%。
品牌效应逐渐体现，营销网络建设不断完善，销售势头良好；随着公司募集资金项目的实施，高附加值产品的生产规模扩大，销售比例提高；控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司生产、销售规模的扩大，增加了公司主营业务收入。
（2）报告期内主营业务利润同比增加额为22,140,715.54元，增长比例25.78%。
产品结构调整，毛利率较高的产品销售比例增加；各类零部件国内采购实行招、投标制度，零件采购成本下降。
（3）报告期内公司净利润同比增加额为8,457,212.26元，增长比例30.58%。
主营业务收入增长，毛利率上升，利润总额较同期增长26.85%。
（4）公司经营活动产生的现金流量净额为20,234,409.85元，增长比例118.34%。主要原因是：2005年1-6月份用现金偿还到期应付票据91,000,000.00元，同时应收账款和存货的增加也减少了现金流入。本报告期内，经营活动产生的现金流入量的增长幅度大于经营活动产生的现金流出量的增长幅度，使公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅上升。
2、流动资产、流动负债、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初增减（±%）
流动资产 851,953,852.00 926,189,859.77 -8.02
流动负债 674,954,789.20 726,271,345.51 -7.07
总资产 1,136,465,088.3 1,198,940,651.5 -5.21
0 4
股东权益 440,209,011.04 432,668,081.57 +1.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期末流动资产较年初减少74,236,007.77元，增长比例-8.02%。其中，货币资金较年初减少99,559,149.97元，主要原因为年初货币资金余额较大，报告期内用于偿还银行借款及募集资金项目投入；存货较年初减少39,690,091.63元，主要原因为公司加强了对存货的管理和控制。
报告期，应收账款较年初增长55,122,574.91元，系销售规模扩大，相应信用期内应收客户货款增加所致；
（2）报告期末流动负债较年初减少51,316,556.31元，增长比例-7.07%。其中，短期借款较年初减少29,174,020.00元，主要原因为货币资金偿还短期借款；应付账款较年初减少18,053,936.67元，主要原因为公司加强原材料周转及库存管理，物资采购更趋合理，应付账款总额下降。
报告期，应交税金较年初增长9,645,839.37元，系本期计提的各类税费尚未缴纳所致。
（3）报告期末总资产比年初减少62,475,563.24元，增长比例-5.21%。主要原因为流动资产、流动负债的减少。
（4）报告期末股东权益（不含少数股东权益）比年初增加额为7,540,929.47元，增长比例1.74%。原因为：报告期实现净利润36,110,929.47元；经公司2005年度股东大会审议通过，向全体股东每10股派发现金股利2元，共计分红27,520,000.00元。
（二）报告期内主要经营情况
1、公司经营范围为：缝纫机、缝纫机配件、缝纫机铸件制造，经营本企业自产产品、相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口（国家实行核定公司经营的14种进口商品除外）；开展本企业中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务。公司主营业务开发、生产和销售各类中、高档工业缝纫机。
报告期内公司主营业务没有发生变化。公司紧紧围绕主营业务稳健经营，较好的实现了上半年度的经营计划，主营业务收入同比增长15.55%，净利润同比增长30.58%。
2、主营业务分行业、产品、地区经营状况
（1）分行业经营情况
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业 主营业 毛利 主营业务收 主营业务 毛利率比
务收入 务成本 率（% 入比上年同 成本比上 上年同期
） 期增减（±% 年同期增 增减（±
） 减（±% ）
）
专用设 42,038. 31,118. 25.98 +15.55 +12.45 上升2.04
备制造 57 55 个百分点
业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分产品经营情况
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业 主营业务 毛利 主营业务 主营业务成 毛利率
务收入 成本 率（ 收入比上 本比上年同 比上年
%） 年同期增 期增减（± 同期增
减（±%） %） 减（±
）
专用设备 42,038. 31,118.55 25.9 +15.55 +12.45 上升2.0
制造业 57 8 4个百分
点
机头销售 36,956. 26,573.18 28.1 +16.42 +12.96 上升2.2
20 0 0个百分
点
台板电机 4,389.2 3,882.95 11.5 +2.11 +1.76 上升0.3
销售 6 4 0个百分
点
其他销售 693.11 662.42 4.43 +105.40 +99.19 上升2.9
8个百分
点
其中:关 2,297.1 1,838.16 19.9 -12.87 -5.24 下降6.4
联交易 8 8 5个百分
点
关联交易的定价原 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场
则 定价原则。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、机头销售毛利率较上年上升2.20个百分点，主要原因为1）产品结构调整，毛利率较高的产品销售比例增加；2）各类零部件国内采购实行招、投标制度，零件采购成本下降。
2、“其他销售”指零部件和铸件销售。
3、上述关联交易系公司向上海百福中捷机械工业有限公司销售产品。公司一般销售的营业费用占主营业务收入的5%左右，与百福中捷的销售不存在相关营业费用。剔除此因素，关联交易毛利率与公司主营业务收入毛利率持平。关联交易毛利率较上年下降6.45个百分点，主要原因为上年同期公司向百福中捷销售的多为附加值高的新品。
（3）分地区经营情况
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
(±%)
国内 34,952.32 +19.85
国外 7,173.07 -0.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）江苏中屹缝纫机有限公司（下简称“中屹公司”），2004年8月9日在苏州市吴江工商行政管理局登记注册，注册号：3205842184234，法定代表人徐仁舜，注册资本人民币2,000万元，主要业务为工业厚料机的开发、生产、销售。
本公司持有中屹公司77%的股权。
截止2006年6 月30 日，该公司总资产94,168,617.05元，总负债66,820,972.93元，净资产24,717,311.29元。2006 年上半年实现主营业务收入59,090,201.55元，实现净利润2,049,843.56元。
（2）上海中捷缝纫机有限公司（以下简称“上海中捷”），1996年5月22日在上海市浦东新区工商行政管理局登记注册，注册证号3101151014427，法定代表人蔡开坚，注册资本人民币300万元，主营缝纫设备及其附件的生产和销售。
本公司持有上海中捷53.33%的股权。
截止2006年6 月30 日，该公司总资产15,405,097.06元，总负债3,618,067.85元，净资产11,787,029.21元。2006 年上半年实现主营业务收入13,961,152.31元，实现净利润1,059,159.21元。
（3）浙江中捷缝纫机销售有限公司（以下简称“浙江中捷”），2005年7月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，注册证号3300001011492，法定代表人张志友，注册资本人民币1,000万元，主营缝纫机及其零部件销售。
本公司持有浙江中捷51%的股权。
截止2006年6 月30 日，该公司总资产12,955,590.56元，总负债2,951,966.24元，净资产10,003,624.32元。2006 年上半年实现主营业务收入22,394,808.21元，实现净利润361,238.08元。
（4）福建省中捷缝纫机销售有限公司（以下简称“福建中捷”），2005年11月7日在福建省石狮市工商行政管理局登记注册，注册证号3505811300265，法定代表人张志友，注册资本人民币500万元，主营缝纫机及其零部件销售。
本公司持有福建中捷51%的股权。
截止2006年6 月30 日，该公司总资产9,435,302.31元，总负债4,435,302.31元，净资产5,000,000.00元。
报告期内，公司致力于福建地区的营销网络建设，未正式开展业务。
（5）上海百福中捷工业机械有限公司（以下简称“百福中捷”），2004年5月8日在上海市工商行政管理局浦东新区分局登记注册，注册号：企合沪浦总字第318262（浦东），法定代表人Massimo Mare，注册资本400万欧元，主营生产组装各类工业缝纫机及相关零配件。
本公司持有百福中捷40%股权。
截止2006年6 月30 日，该公司总资产97,689,570.94元，总负债49,517,355.85元，净资产48,172,215.09元。2006 年上半年实现主营业务收入75,038,937.12元，实现净利润5,994,214.54元。
公司不存在来源于单个控股或参股公司的收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
（三）报告期内投资情况
1、募集资金投资情况
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资 25,818.00 报告期内使用募 1,721.98
金总额 集资金总额
已累计使用募集 13,887.49
资金总额
承诺项 是 原 报 累 实际 报 项 是 是 项
目 否 计 告 计 投资 告 目 否 否 目
已 划 期 已 进度 期 建 符 符 可
变 投 内 投 （% 内 成 合 合 行
更 入 投 入 ） 实 时 计 预 性
项 总 入 金 现 间 划 计 是
目 额 金 额 的 或 进 收 否
额 收 预 度 益 发
益 计 生
（ 建 重
以 成 大
利 时 变
润 间 化
总
额
计
算
）
8万台 否 19, 1,2 4,6 23.2 355 200 否 否 否
无油润 783 17. 00. 5 .00 6.1
滑电子 .00 94 11 2
控制高
速平缝
机技改
项目
年产60 否 2,9 72. 2,8 96.8 755 200 是 是 否
00台电 29. 26 36. 3 .00 6.1
子控制 00 10 2
高速套
结机技
改项目
铸造技 否 2,9 0.0 2,9 100. 76. 已 是 是 否
改项目 59. 0 59. 00 00 完
00 00 成
ZJ2290 否 3,1 129 1,2 37.9 44. 200 否 否 否
型电子 77. .48 06. 7 00 6.1
高速曲 00 21 2
折缝机
技改项
目
ZJ842- 否 2,7 302 2,2 84.5 32. 200 是 否 否
D3双针 03. .30 86. 8 00 6.1
自动剪 00 07 2
线机针
送料机
技改项
目
合计 - 31, 1,7 13, 100. 1,2 - - - -
551 21. 887 00% 62.
.00 98 .49 00
分项目 1、8万台无油润滑电子控制高速平缝机技改项目未
说明未 达到计划进度和预计收益的原因为：公司募集资金
达到计 到位后，由于该项目拟建厂房的土地征用审批时间
划进度 延长、国外设备采购考察和商务谈判期限延长，造
或预计 成项目未能按计划实施。截止本报告出具日，该项
收益的 目厂房已在建造中，项目投资的设备合同已经签订
情况和 ，部分设备已在调试中,募集资金项目正在建设。2
原因 、ZJ2290型电子高速曲折缝机、ZJ842-D3双针自动
剪线机针送料机技改项目未达到计划进度和预计收
益的原因为：产品仍处于小批量调试阶段。
项目可 无
行性发
生重大
变化的
情况说
明
募集资 无
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 无
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 募集资金到位前，公司运用自有资金先期投入《年
金项目 产8万台无油润滑电子控制高速平缝机技改项目》人
先期投 民币20,329,197.96元、《6000台电子控制高速套结
入及弥 机技改项目》人民币4,783,742.85元、《铸造技改
补情况 项目》人民币29,590,000元、《ZJ2290型电子高速
曲折缝机技改项目》人民币8,135,521.63元和《ZJ8
42-D3双针自动剪线针送料平缝机技改项目》人民币
5,178,101.54元。2004年7月28日，公司第一届董事
会第九次会议经审议，同意从募集资金专用账户划
拨68,016,563.98元至公司一般存款账户，用于补充
公司先期投入的自有资金合计68,016,563.98元。
用闲置 无
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 部分募集资金项目正在建设中。
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
募集资 募集资金到位后，公司使用自有资金投入募集资金
金其他 项目人民币6,977,509.27元，经公司第二届董事会
使用情 第五次会议表决通过，同意从募集资金专用账户提
况 取等额资金弥补公司投入募集资金项目的自有资金
，已于2005年3月23日前补充完毕。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内，公司严格遵守所制定的《募集资金管理制度》，对募集资金实施专户存储，专门管理，并随时接受保荐代表人的监督。
截止2006年6月30日，公司累计使用募集资金138,874,874.41元，其中报告期内使用 17,219,833.49元，募集资金本息余额102,925,128.26元。
公司设募集资金专户两个，报告期内使用情况及本息余额如下：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 2006年1-6月使用金额 2006年6月30日本息余额
农业银行玉环县支 12,179,383.95 60,973,515.21
行
中国银行玉环县支 5,040,449.54 41,847,828.05
行
募集资金备用金 - 103,785.00
合计 17,219,833.49 102,925,128.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内，公司无运用非募集资金进行重大投资的情况。
六、重要事项
（一）公司治理状况
报告期间，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，认真做好各项治理工作，不断健全公司的内部控制体系，加强业绩考核，构建合理的公司治理结构。
（二）公司在报告期内实施的利润分配方案
2006年4月26日，公司2005年度股东大会经审议通过了《2005年度利润分配及公积金转增股本预案》：以2005年年末总股本13,760万股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增 3 股。同时，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计2,752万元。转增后公司总股本由13,760万股增加至17,888万股，公司资本公积金由161,774,016.50元减为120,494,016.50元。剩余未分配利润83,727,960.99元滚存至下一年度。本次利润分配及公积金转增股本方案已于2006年6月13日、14日实施完毕。
（三）2006 年半年度利润分配方案
2006 年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）公司股权分置改革承诺事项
1、报告期内，公司限售流通股股东严格履行其在股权分置改革中做出的承诺：
（1）全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
（2）持有中捷股份5%以上的非流通股股东兴业公司承诺，在上述承诺期满后，其通过深圳证券交易所中小企业板挂牌交易出售股份的数量占中捷股份的股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
（3）对中捷股份有实际控制权的股东蔡开坚及其关联人蔡冰、中捷控股承诺，在所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证券交易所中小企业板挂牌向社会公众出售。此后二十四个月内，若其通过深圳证券交易所中小企业板挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币12.99元（若自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。
（4）全体非流通股股东承诺，通过深圳证券交易所中小企业板挂牌交易出售的股份数量，达到中捷股份的股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
（5）在股权分置改革方案实施后的两个月内，若中捷股份股票二级市场价格低于每股人民币4.33元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理），中捷控股将在二级市场上增持中捷股份社会公众股股份，增持数量不超过1,000万股。
2、股权分置改革承诺事项的履行及调整
（1）股权分置改革方案实施后的两个月内（2005年9月8日至2005年11月8日期间），因公司股价未低于每股人民币4.33元，截止2005年11月8日中捷控股集团有限公司没有增持公司股份，此承诺事项实施完毕。
（2）公司于2006年6月13日、14日实施2005年度利润分配及公积金转增股本方案：以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增3股，同时每10派发现金红利2元。
股东蔡开坚、蔡冰、中捷控股集团有限公司在股权分置改革中承诺：在所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证券交易所中小企业板挂牌向社会公众出售。此后二十四个月内，若其通过深圳证券交易所中小企业板挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币12.99元。
经计算，上述价格调整为9.84元。
（五）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（六）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（七）公司关联交易事项
1、报告期内，公司向关联方玉环县仪器厂采购零配件，所涉交易金额6,864,173.98元，占公司当期采购总额的2.86%。
公司2005年度股东大会审议通过了《公司与玉环县仪器厂日常经营性关联交易的议案》，预计2006年度该项关联交易金额人民币1,800万元左右，关联交易合同于2006年3月签订，期限一年，采购定价参照同类货物市场价格。
上述关联交易严格按合同及《公司章程》、《公司关联交易制度》规定和遵循公开、公平、公正的原则进行。
2、报告期内，公司接受关联方中捷控股集团有限公司控股子公司玉环星海广告有限公司提供广告设计制作服务，产生劳务费共计365,894.00元。总经理在权限内与星海广告就提供广告服务事项签署了关联交易合同。
上述关联交易严格按合同及《公司章程》、《公司关联交易制度》规定和遵循公开、公平、公正的原则进行。
3、报告期内，中捷控股集团有限公司租用公司厂房产生应付租金710,358.00元。
公司第二届董事会第三次临时会议审议通过了有关租赁的关联交易事项，并与中捷控股集团有限公司签署了厂房租赁协议，期限三年。租赁定价参照周边厂房租赁价格。
上述关联交易严格按合同及《公司章程》、《公司关联交易制度》规定和遵循公开、公平、公正的原则进行。
4、报告期内，公司向关联方上海百福中捷机械工业有限公司销售工业缝纫机，所涉交易金额22,971,811.71元，占公司当期主营业务收入5.46%。公司向百福中捷采购零部件11,448,750.46 元，占公司当期采购总额的4.77%。
公司2005年度股东大会审议通过了《公司与上海百福中捷机械工业有限公司日常经营性关联交易的议案》，预计2006年度该项关联交易金额人民币5,000万元左右，关联交易合同于2006年4月签订，期限一年，采购定价以产品成本为依据，并考虑合理利润。
上述关联交易严格按合同及《公司章程》、《公司关联交易制度》规定和遵循公开、公平、公正的原则进行。
5、报告期内，中捷控股集团有限公司为公司开具银行承兑汇票4,000万元、短期借款6,000万元提供担保。
6、第一大股东蔡开坚为公司开具银行承兑汇票2,600万元提供担保。
7、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
1、应收账款
中捷控股集团有限公司 710,358.00 ---
上海百福中捷机械工业有限公司 10,569,064.04 5,682,946.66
2、其他应收款
上海百福中捷机械工业有限公司 --- 30,640.00
3、应付账款
上海百福中捷机械工业有限公司 3,846,808.66 ---
玉环县仪器厂 1,516,560.31 1,245,842.95
玉环星海广告有限公司 188,393.13 156.384.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、对外担保情况
截止2006年6月30日，公司对外担保余额为人民币5,000万元。
2005年12月19日，公司第二届董事会第十四次临时会议表决通过了《关于公司为玉环县交通投资集团有限公司提供担保的议案》：续为玉环县交通投资集团有限公司提供银行贷款连带责任担保，担保金额人民币5,000万元，担保期限不超过五年（其中人民币2,000万元担保期限至2009年6月15日止，人民币3,000万元担保期限至2010年3月31日止）。
上述担保事项已在公司2005年度报告中做出披露。
3、报告期内公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理事项。
（九）其他重要事项
1、报告期内公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在将资金直接或间接地提供给关联方使用的各种情形。
2、报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
公司或持股5%以上（含5%）的股东以前期间也未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
3、独立董事余明阳、刘宁元、范富尧对于公司累计和当期对外担保、违规担保情况、与关联方资金往来事项情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会(证监发[2003]56)号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、（证监发[2005]120）号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，作为中捷缝纫机股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们本着认真负责、实事求是的态度，对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的了解和查验，现就此发表如下独立意见：
（1）截止2006年6月30日，公司与关联方的资金往来能够严格遵守(证监发[2003]56)号文的规定，关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在与（证监发[2003]56）号文规定相违背的情形。
（2）截止2006年6月30日，公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保，没有发生与中国证监会(证监发[2003]56)、（证监发[2005]120）号文件规定相违背的担保事项。
（3）报告期内，公司累计对外担保总额5,000万元。截止2006年6月30日，公司对外担保余额5,000万元，占公司最近一期经审计的合并净资产的比例不超过50%。被担保单位为非关联方企业法人，资产负债率不超过70%，并采取了相应的反担保措施，符合中国证监会（证监发[2003]56）、（证监发[2005]120）号文件规定。
4、公司股权激励计划
2006年5月15日，公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《公司股票期权激励计划》：授予李瑞元、单升元、徐仁舜、唐为斌、张志友、金启祝、崔国英、伍静安、蔡开善、汪明健等十人510万份股票期权，每份股票期权拥有在授权日起五年内的可行权日以行权价格6.59元和行权条件购买一股中捷股份股票的权利。激励计划的股票来源为中捷股份向激励对象定向发行510万股中捷股份股票。
经股东大会授权，2006年7月24日，公司第二届董事会第二十一次临时会议确定2006年7月24日为公司股票期权激励计划授权日，因公司2005年度利润分配及公积金转增股本事项，调整股票期权行权数量为663万股，行权价格同时调整为4.92元。
详情参见2006年2月15日、2006年4月27日、2006年5月16日、2006年7月25日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。
5、限售流通股股东股份变更事宜
2006年7月11日，公司董事会收到股东蔡开坚、蔡冰与中捷控股集团有限公司（以下简称中捷控股）的通知，蔡开坚、蔡冰与中捷控股股东许玉妹（中捷控股股东为许玉妹和蔡冰，其中许玉妹持股80%，蔡冰持股20%）于2006年7月11日签署了《中捷控股集团有限公司增资扩股合同》，蔡开坚以持有的中捷股份48,222,720股股份（占中捷股份总股本的26.96%）增资中捷控股，蔡冰以持有的中捷股份16,074,240股股份（占中捷股份总股本的8.99%）增资中捷控股。本次增资之前，中捷控股持有中捷股份13,060,320股股份（占中捷股份总股本的7.30%），增资完成后，蔡开坚、蔡冰不再直接持有中捷股份的股份，中捷控股合计持有中捷股份77,357,280股股份（占中捷股份总股本43.25%）。
2006年8月2日，公司2006年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司限售流通股股东股份变更的议案》：中捷控股集团有限公司收购完成后，中捷缝纫机股份有限公司限售流通股股东持股数及持股比例变更为：中捷控股集团有限公司持股77,357,280股，占中捷股份发行在外股份总数的43.25%，玉环兴业服务有限公司持股16,074,240股，占中捷股份发行在外股份总数的8.99%，北京网智通信息技术有限公司持股6,027,840股，占中捷股份发行在外股份总数的3.37%，佐藤秀一持股1,004,640股，占中捷股份发行在外股份总数的0.56%。其他无限售条件流通股股东持股78,416,000股，占中捷股份发行在外股份总数的43.84%。
详情参见2006年7月12日、2006年7月18日、2006年8月3日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。
（十）本期无会计估计变更情况
（十一）投资者关系管理
2006年4月12日，公司在上海召开了2005年度报告现场说明会，董事长、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司高管人员及保荐机构代表出席了会议，并向与会投资机构认真汇报了公司2005年度经营情况。同日，公司召开了2005年度报告网上说明会，董事长、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司高管人员及独立董事、保荐代表人认真解答投资者提问，与投资者开展良好沟通。
报告期内，公司投资者关系管理负责人热情接待各地的投资者来公司实地参观，在信息披露规定范畴内全面介绍公司募集资金项目开展情况及日常生产状况。
（十二）公司内部审计机构的设置、人员安排等内部审计制度的执行情况
根据深圳证券交易所《中小企业板块上市公司特别规定》的要求，以及公司经营活动的实际需要，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于设立内部审计机构的议案》，在董事会下设内部审计部，聘任内部审计部负责人，不断完善审计部的内部管理职能。报告期内，公司审计部严格按照《内部审计制度》规定的工作内容及程序开展工作，对《公司2005年度业绩快报》、《2006年1-6月份业绩快报》及《公司2006年半年度报告》财务数据进行内部审计。日常工作中，审计人员积极参加公司财务部组织的财务工作会议，及时了解各项财务工作的最新进展；对公司资金及财产管理、会计报表的合规合法情况、内部控制制度的执行情况等进行监督检查；对各控股子公司、分公司财务状况和内控制度进行监督检查。报告期内，审计部在工作中独立行使审计监督权，不受其他部门或个人的干涉，直接对董事会负责。内部审计机构负责人列席董事会、股东大会会议。
（十三）公司董事长、独立董事及其他董事按照深交所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事均严格按照深交所《中小企业板块上市公司董事行为指引》、《上市规则》及其他有关法律、法规、《公司章程》规定履行职责，遵守《董事声明及承诺》，亲自出席董事会，审慎审议各项议案，持续关注公司生产经营，勤勉尽职的开展各项工作，对全体股东负责。
在董事长的积极推动下，报告期内，公司共召开五次董事会，通过审议事项25个，其中对公司章程、董事会专门委员会议事规则等公司内部规章制度进行了及时修订和完善，并为全体董事科学决策创造了良好条件，促进了董事会的规范管理和正常运作。报告期内，公司以及董事个人未发生被中国证监会行政处罚和深交所公开谴责的情况。
公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，认真履行职责，按时参加董事会会议，依据自身专业知识和能力对公司关联交易、对外担保及其他有关重大事项做出客观、公正判断并发表独立意见，对董事会决策的科学性和客观性及公司的良性发展都起到了积极作用，切实维护了公司和全体股东合法利益。
报告期内董事出席董事会会议情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内召开董事会 5次
次数
董事姓 职务 亲自出席 委托出席 缺席次数 是否连续两次未
名 次数 次数 亲自出席会议
蔡开坚 董事长 5 0 0 否
李瑞元 副董事长 5 0 0 否
徐仁舜 董事 5 0 0 否
单升元 董事 5 0 0 否
唐为斌 董事 5 0 0 否
张志友 董事 5 0 0 否
余明阳 独立董事 5 0 0 是
刘宁元 独立董事 5 0 0 是
范富尧 独立董事 5 0 0 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政管理部门处罚的情况。
（十五）报告期公司信息披露情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
披露时 披露内容 披露报纸
间
2006.1. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
25 届董事会第十五次临时会议决 券报
议公告暨召开2006年第一次临
时股东大会的通知
2006.2. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
15 届董事会第十六次临时会议决 券报
议公告
2006.2. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
15 届监事会第六次会议决议公告 券报
2006.2. 中捷缝纫机股份有限公司2005 证券时报、中国证券报、上海证
21 年度业绩快报 券报
中捷缝纫机股份有限公司2006 证券时报、中国证券报、上海证
年第一次临时股东大会决议公 券报
告
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
4 届董事会第十七次会议决议公 券报
告
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司召开2 证券时报、中国证券报、上海证
4 005年度股东大会的通知 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
4 届监事会第七次会议决议公告 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司2005 证券时报、中国证券报、上海证
4 年度报告摘要 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司董事 证券时报、中国证券报、上海证
4 会关于募集资金年度使用情况 券报
的专项说明
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司关于 证券时报、中国证券报、上海证
4 与上海百福中捷机械工业有限 券报
公司日常经营性关联交易的公
告
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司关于 证券时报、中国证券报、上海证
5 与玉环县仪器厂日常经营性关 券报
联交易的公告
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司关于 证券时报、中国证券报、上海证
10 举行2005年度报告网上说明会 券报
的通知
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司2006 证券时报、中国证券报、上海证
18 年第一季度报告 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司2005 证券时报、中国证券报、上海证
27 年度股东大会决议公告 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
27 届董事会第十九次会议决议公 券报
告
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司关于 证券时报、中国证券报、上海证
27 召开2006年第二次临时股东大 券报
会的通知
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司第二 证券时报、中国证券报、上海证
27 届监事会第九次会议决议公告 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司股票 证券时报、中国证券报、上海证
27 期权激励计划草案摘要 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司独立 证券时报、中国证券报、上海证
27 董事公开征集投票权报告书 券报
2006.4. 中捷缝纫机股份有限公司独立 证券时报、中国证券报、上海证
27 董事关于股票期权激励计划草 券报
案的补充意见
2006.5. 中捷缝纫机股份有限公司2006 证券时报、中国证券报、上海证
16 年第二次临时股东大会决议公 券报
告
2006.6. 中捷缝纫机股份有限公司分红 证券时报、中国证券报、上海证
7 派息及公积金转增股本实施公 券报
告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上内容同时刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
七、公司财务报告（未经审计）
一、会计报表
二、会计报表附注
三、附表
一、会计报表
资产负债表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 合并数 附 母公司
2005年12 2006年6 注 2005年12 2006年6
月31日 月30日 月31日 月30日
流动资产：
货币资金 一 487,105, 387,545, 474,842,0 373,546,
005.77 855.80 44.42 936.23
短期投资 - -
应收票据 二 3,012,27 10,376,5 2,212,270 9,776,55
0.70 50.15 .70 0.15
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 四 139,724, 194,847, 一 141,920,3 184,111,
831.15 406.06 56.41 654.99
其他应收款 五 4,663,04 5,451,06 二 3,725,078 5,196,35
0.75 3.83 .93 1,77
预付账款 六 4,220,78 6,453,44 3,585,737 4,789,82
7.28 8.17 .73 2.34
应收补贴款 三 214,586. 214,586. 214,586.4 214,586.
43 43 3 43
存货 七 284,740, 245,050, 265,141,3 223,573,
768.17 676.54 95.14 110.87
待摊费用 八 2,508,56 2,014,26 2,462,237 1,775,73
9.52 5.02 .04 4.32
一年内到期的长 - -
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 926,189, 851,953, 894,103,7 802,984,
859.77 852.00 06.80 747.10
长期投资：
长期股权投资 九 18,776,1 21,276,5 三 48,891,48 53,418,3
31.41 70.92 8.24 38.77
长期债权投资 - -
长期投资合计 18,776,1 21,276,5 48,891,48 53,418,3
31.41 70.92 8.24 38.77
固定资产：
固定资产原价 十 297,424, 307,925, 262,931,0 272,981,
108.89 734.34 81.42 050.29
减：累计折旧 十 60,321,3 71,208,0 56,787,48 66,672,9
31.35 32.20 7.09 17.46
固定资产净值 237,102, 236,717, 206,143,5 206,308,
777.54 702.14 94.33 132.83
减：固定资产减 - -
值准备
固定资产净额 237,102, 236,717, 206,143,5 206,308,
777.54 702.14 94.33 132.83
工程物资 - -
在建工程 十一 16,315,8 25,087,4 16,308,07 24,302,4
74.30 08.37 4.30 07.23
固定资产清理 - -
固定资产合计 253,418, 261,805, 222,451,6 230,610,
651.84 110.51 68.63 540.06
无形资产及其他
资产：
无形资产 十二 467,930. 598,185. 467,930.5 598,185.
52 96 2 96
长期待摊费用 十三 88,078.0 831,368. -
0 91
其他长期资产 - -
无形资产及其他 556,008. 1,429,55 467,930.5 598,185.
资产合计 52 4.87 2 96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,198,94 1,136,46 1,165,914 1,087,61
0,651.54 5,088.30 ,794.19 1,811.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
资产负债表（续）
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附注 合并数 附 母公司
号 2005年12 2006年6月 注 2005年12 2006年6
月31日 30日 号 月31日 月30日
流动负债：
短期借款 十四 429,097, 399,923,9 422,097, 391,423,
934.60 14.60 934.60 914.60
应付票据 十五 89,000,0 77,500,00 86,000,0 66,000,0
00.00 0.00 00.00 00.00
应付账款 十六 164,652, 146,598,4 154,495, 138,518,
372.49 35.82 094.55 090.22
预收账款 十七 3,596,21 7,860,886 11,088,6 10,713,5
6.99 .35 63.76 84.82
应付工资 十九 3,106,17 1,998,275 2,810,58 1,638,12
2.93 .60 2.91 9.10
应付福利费 1,797,59 1,877,439 1,545,93 1,551,71
2.11 .05 3.11 5.47
应付股利 - -
应付利息 - -
应交税金 二十 -168,742 9,477,097 24,569.9 8,787,33
.02 .35 6 8.74
其他应交款 二十 1,529,84 1,168,696 1,518,88 1,149,50
一 1.71 .51 1.41 2.60
其他应付款 十八 7,341,66 7,411,848 6,648,15 6,603,42
7.78 .08 1.55 4.32
预提费用 二十 1,318,28 1,138,195 1,304,39 1,114,97
二 8.92 .84 1.42 8.05
预计负债 - -
一年内到期的长 二十 25,000,0 20,000,00 25,000,0 20,000,0
期负债 三 00.00 0.00 00.00 00.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 726,271, 674,954,7 712,534, 647,500,
345.51 89.20 203.27 677.92
长期负债：
长期借款 二十 20,000,0 20,000,0
四 00.00 00.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 20,000,0 20,000,0
00.00 00.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 746,271, 674,954,7 732,534, 647,500,
345.51 89.20 203.27 677.92
少数股东权益 20,001,2 21,301,28 -
24.46 8.06
股东权益：
股本 二十 137,600, 178,880,0 137,600, 178,880,
五 000.00 00.00 000.00 000.00
资本公积 二十 161,774, 119,444,0 161,774, 119,444,
六 016.50 16.50 016.50 016.50
盈余公积 二十 22,046,1 22,046,10 21,169,0 21,169,0
七 04.08 4.08 83.35 83.35
其中：法定公益 5,350,80 5,350,803 5,188,42 5,188,42
金 3.14 .14 5.91 5.91
未分配利润 二十 111,247, 119,838,8 112,837, 120,618,
八 960.99 90.46 491.07 034.12
其中：拟分配现
金股利
股东权益合计 432,668, 440,209,0 433,380, 440,111,
081.57 11.04 590.92 133.97
负债和股东权益 1,198,94 1,136,465 1,165,91 1,087,61
总计 0,651.54 ,088.30 4,794.19 1,811.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
利 润 表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 附 母公司
注 2005年1- 2006年1- 注 2005年1- 2006年1-
号 6月 6月 号 6月 6月
一、主营业务收入 二 363,799, 420,385, 四 364,102, 408,789,
十 086.51 713.61 466.97 751.44
九
减：主营业务成本 二 276,722, 311,185, 四 285,840, 311,786,
十 666.46 507.26 247.59 680.64
九
主营业务税金及附 三 1,181,36 1,164,43 1,112,57 1,010,18
加 十 4.21 4.97 3.92 1.89
二、主营业务利润 85,895,0 108,035, 77,149,6 95,992,8
（亏损以“-”号 55.84 771.38 45.46 88.91
填列）
加：其他业务利润 三 896,011. 764,508. 670,933. 585,512.
十 63 28 12 57
一
减：营业费用 14,769,0 18,401,3 14,166,0 16,168,6
20.86 44.50 83.33 84.00
管理费用 24,998,3 27,768,1 22,672,3 23,682,1
91.63 94.42 50.80 85.73
财务费用 三 7,247,17 12,178,8 7,240,10 11,968,2
十 8.96 75.97 9.84 10.38
二
三、营业利润（亏 39,776,4 50,451,8 33,742,0 44,759,3
损以“-”号填列 76.02 64.77 34.61 21.37
）
加：投资收益（损 三 1,412,23 2,500,43 五 4,202,82 4,526,85
失以“-”号填列 十 5.07 9.51 8.62 0.53
） 三
补贴收入 2,557.60 500,000. 2,557.60 500,000.
00 00
营业外收入 三 56,494.2 54,074.2
十 3 3
四
减：营业外支出 三 314,177. 1,656,25 314,177. 1,655,53
十 80 5.88 80 9.88
五
四、利润总额（亏 40,877,0 51,852,5 37,633,2 48,184,7
损总额以“-”号 90.89 42.63 43.03 06.25
填列）
减：所得税 11,721,8 14,691,6 10,328,9 12,884,1
32.88 18.92 16.09 63.20
少数股东收益 1,501,54 1,049,99
0.80 4.24
五、净利润（净亏 27,653,7 36,110,9 27,304,3 35,300,5
损以“-”号填列 17.21 29.47 26.94 43.05
）
加：年初未分配利 87,752,6 111,247, 88,203,2 112,837,
润 96.84 960.99 40.38 491.07
其他转入
六、可供分配的利 115,406, 147,358, 115,507, 148,138,
润 414.05 890.46 567.32 034.12
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
七、可供股东分配 115,406, 147,358, 115,507, 148,138,
的利润 414.05 890.46 567.32 034.12
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,800,0 27,520,0 25,800,0 27,520,0
00.00 00.00 00.00 00.00
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润（ 89,606,4 119,838, 89,707,5 120,618,
未弥补亏损以-号 14.05 890.46 67.32 034.12
填列）
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增
加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
现金流量表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注号 金额
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 476,419,311. 414,891,153.2
60 1
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 4,756,118.17 3,783,274.07
金
经营活动现金流入小计 481,175,429. 418,674,427.2
77 8
购买商品、接受劳务支付的现金 396,271,166. 345,292,638.7
59 6
支付给职工以及为职工支付的现 18,553,354.7 15,880,565.97
金 1
支付的各项税费 14,246,691.8 11,003,967.34
8
支付的其他与经营活动有关的现 31,869,806.7 27,948,423.39
金 4
经营活动现金流出小计 460,941,019. 400,125,595.4
92 6
经营活动产生的现金流量净额 20,234,409.8 18,548,831.82
5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 323,497.56 313,317.56
长期资产而所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 323,497.56 313,317.56
购建固定资产、无形资产和其他 22,447,673.1 20,990,215.39
长期资产所支付的现金 1
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 22,447,673.1 20,990,215.39
1
投资活动产生的现金流量净额 -22,124,175. -20,676,897.8
55 3
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 249,900.00
其中：子公司吸收少数股东权益 249,900.00
性投资收到的现金
借款所收到的现金 399,929,815. 391,429,815.5
50 0
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 400,179,715. 391,429,815.5
50 0
偿还债务所支付的现金 454,103,835. 447,103,835.5
50 0
分配股利、利润或偿付利息所支 41,912,156.7 41,672,499.50
付的现金 1
其中：支付少数股东的股利
支付其他与筹资活动有关的现金 1,050,000.00 1,050,000.00
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
筹资活动现金流出小计 497,065,992. 489,826,335.0
21 0
筹资活动产生的现金流量净额 -96,886,276. -98,396,519.5
71 0
四、汇率变动对现金的影响 -783,107.56 -770,522.68
五、现金及现金等价物净增加额 -99,559,149. -101,295,108.
97 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
现金流量表（续）
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 金额
注 合并数 母公司
号
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
：
净利润 36,110,929. 35,300,543.
47 05
加：少数股东本期收益 1,049,994.2
4
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 746,858.13 2,421,016.1
7
固定资产折旧 11,909,415. 10,788,305.
79 31
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -148,986.41 686,502.72
预提费用的增加（减：减少） -117,798.70 -118,991.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,597,045.6 1,599,465.6
产的损失（减：收益） 5 5
固定资产报废损失
财务费用 15,093,766. 14,852,600.
89 01
投资损失（减：收益） -2,500,439. -4,526,850.
51 53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 43,139,038. 41,568,284.
37 27
经营性应收项目的减少（减：增加） -65,013,284 -54,851,951
.22 .65
经营性应付项目的增加（减：减少） -21,632,129 -29,170,091
.86 .98
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,234,409. 18,548,831.
85 82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 387,545,855 373,546,936
.80 .23
减：现金的期初余额 487,105,005 474,842,044
.77 .42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -99,559,149 -101,295,10
.97 8.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
二、会计报表附注
中捷缝纫机股份有限公司
2006年半年度会计报表附注
一、公司简介：
中捷缝纫机股份有限公司（以下简称“公司”）前身系1985年4月由个人出资设立的玉环县陈屿电子仪器厂。二00一年七月经批准改制为外商投资股份有限公司，公司股票于二00四年七月在深圳证券交易所上市交易。根据2005年度股东大会决议：公司以资本公积向全体股东按每10股转增3股的比例转增资本，公司股本增至17,888万股。
公司所属行业为专用设备制造类。公司经营范围为缝纫机、缝纫机配件、缝纫机铸件制造，经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及相关技术的进口业务（国家核定公司经营商品除外）。公司主要生产平缝、曲折缝、包缝、绷缝等十二大系列120多个品种的工业缝纫机。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四年以上 100%
个别认定 根据实际收回的可能性确定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于无坏账风险的押金、保证金部分，不计提坏账准备。
（十）存货核算方法
1、存货分类为：
原材料、在产品（包括自制半成品）、产成品（包括库存的外购成品、自制产品等）、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输设备、固定资产装修及其他设备等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 注 注
机器设备 10年 10％ 9％
办公设备 5年 10％ 18％
运输设备 5年 10％ 18％
固定资产装修 5-10年 0％ 10％－20％
其他设备 5年 10％ 18％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：房屋及建筑物中除土地使用权外预计净残值率为10％，年折旧率为4.5%；土地使用权估计经济使用年限为50年，前20年价值随房屋及建筑物逐年折旧，后30年价值作为残值，待地上房屋及建筑物折旧完毕后，视土地用途再行结转或摊销。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）会计政策及会计估计的变更及其影响
本年度无会计政策及会计估计变更。
（二十二）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 税率
所得税 15%、33%
增值税 6%、17%
营业税 5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）税收优惠：
根据国家税务局国税发（1992）114号《关于上海浦东新区中资联营企业适用所得税税率的通知》，控股子公司上海中捷缝纫机有限公司按15％的比例税率缴纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位全称 业务 注 经营范围 本公 本公 合并 是
性质 册 司实 司所 范围 否
资 际投 占权 内控 合
本 资额 益比 股比 并
例 例
上海中捷缝纫机 国内 30 缝纫机设备及其附 160 53.3 53.33 是
有限公司 合资 0 件的生产和销售 3% %
江苏中屹缝纫机 国内 2, 缝纫机及配件的生 1,54 77% 77% 是
有限公司 合资 00 产和销售 0
0
浙江中捷缝纫机 国内 1, 缝制设备及其配件 510 51% 51% 是
销售有限公司 合资 00 、铸件的销售
0
福建省中捷缝纫 国内 50 缝制设备及其配件 255 51% 51% 是
机销售有限公司 合资 0 、铸件的销售
长沙捷龙数控技 国内 10 缝制设备数据系统 74 74% 74% 是
术有限公司 合资 0 及相关产品的研制
、开发、设计、生
产、销售及技术服
务
苏州中捷永正电 国内 30 生产销售电脑绣花 0 0% 50.05 是
脑绣花机有限公 合资 0 机、自营和代理各 %
司(注1) 类商品及技术的进
出口业务
广州市广屹缝纫 国内 30 批发及零售工业缝 0 0% 39.27 是
机有限公司（注 合资 0 纫机及其配件、工 %
2） 业缝纫机电机、整
烫设备及其配件等
临沂中屹缝纫机 国内 51 缝纫机及配件销售 0 0% 39.27 是
有限公司（注3 合资 %
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司拥有苏州中捷永正电脑绣花机有限公司65%的股权。
注2：控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司拥有广州市广屹缝纫机有限公司51%的股权。
注3：控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司拥有临沂中屹缝纫机有限公司51%的股权。
（二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：
1、苏州中捷永正电脑绣花机有限公司：母公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司持有该公司的65%的股权，取得实际控制权，故予以合并会计报表。
2、广州市广屹缝纫机有限公司：母公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司持有该公司的51%的股权，取得实际控制权，故予以合并会计报表。
3、临沂中屹缝纫机有限公司：母公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司持有该公司的51%的股权，取得实际控制权，故予以合并会计报表。
（三）本期合并报表范围的变更情况：
与上年相比本期新增合并单位1家。原因为：本期公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司新增控股子公司临沂中屹缝纫机有限公司。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额若未特别注明者均为人民币元，期初数系指二00五年十二月三十一日余额，期末数系指二00六年六月三十日余额）：
（一）货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
现金 702,140.66 476,721.99
银行存款 346,154,779.11 444,794,572.94
其他货币资金 40,688,936.03 41,833,710.84
合计 387,545,855.80 487,105,005.77
其中：美元 268,287.98 301,020.78
折合汇率 7.9956 8.0702
折合人民币 2,145,123.37 2,429,297.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、货币资金期末数比期初数减少99,559,149.97元，减少比例为20.44%，减少原因主要系偿还部分短期借款所致。
2、期末其他货币资金40,688,936.03元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行承兑汇票保证金 40,500,000.00
保函保证金 188,936.03
合计 40,688,936.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述保证金公司可以随时支取。
（二）应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,376,550.15 3,012,270.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末数比期初数增加7,364,279.45元，增加比例为244.48%，主要原因是公司收取客户开具的银行承兑汇票增加所致。
（三）应收补贴款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 性质和内容
自营出口应退税款 214,586.43 增值税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）应收账款：
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总 坏账 坏账准 账面余 占总 坏账 坏账准
额比 准备 备 额 额比 准备 备
例 计提 例 计提
比例 比例
一年 203,638, 98.6 5% 10,181 145,083 97.8 5% 7,254,
以内 786.89 4% ,939.3 ,460.81 4% 173.05
5
一至 900,596. 0.44 10% 90,059 2,066,7 1.39 10% 206,67
二年 59 % .66 28.97 % 2.90
二至 800,361. 0.39 30% 240,10 47,751. 0.03 30% 14,325
三年 41 % 8.42 02 % .31
三至 39,537.2 0.02 50% 19,768 4,123.2 0.01 50% 2,061.
四年 1 % .61 1 % 60
四年 --- --- 100% --- 25,469. 0.02 100% 25,469
以上 55 % .55
特别 1,056,72 0.51 100% 1,056, 1,056,7 0.71 100% 1,056,
认定 7.51 % 727.51 27.51 % 727.51
合计 206,436, 100. --- 11,588 148,284 100. --- 8,559,
009.61 00% ,603.5 ,261.07 00% 429.92
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为47,006,042.32元，占应收账款总金额的22.77%。
3、特别认定的已全额计提坏账准备的说明：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海保时捷缝纫设备有限公 1,056,727.5 100% (注)
司 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司于2003年1月因上海保时捷缝纫机有限公司欠款一案而向法院申请资产保全措施，但截止至本期末，上海保时捷缝纫设备有限公司仍有1,056,727.51元未归还，根据目前实际状况，估计已无法收回该款项，故对相关债权全额计提坏账准备。
4、期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款见附注七（五）。
5、应收账款账面余额期末数比期初数增加58,151,748.54元，增加比例为39.22%，增加的主要原因系本年度销售网络增加，销售规模扩大，相应的信用期内的应收客户货款也随之增加所致。
（五）其他应收款：
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余 占总 坏账 坏账 账面余 占总 坏账准 坏账准
额 额比 准备 准备 额 额比 备计提 备
例 计提 例 比例
比例
一年 5,565,7 96.92 5% 278,2 4,372,6 88.9 5% 218,63
以内 68.91 % 88.43 13.40 1% 0.66
一至 --- --- 10% --- 350,197 7.12 10% 35,019
二年 .65 % .77
二至 44,000. 0.77% 30% 13,20 4,000.0 0.08 30% 1,200.
三年 00 0.00 0 % 00
三至 --- --- 50% --- --- --- 50% ---
四年
押金 132,783 2.31% --- --- 191,080 3.89 --- ---
.35 .13 %
合计 5,742,5 100.0 --- 291,4 4,917,8 100. --- 254,85
52.26 0% 88.43 91.18 00% 0.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,030,457.44元，占其他应收款总金额的比例为35.36%。
3、期末金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 性质或内容
广东申中捷服务中心 726,160.27 往来款
上海万韧电子科技有限 400,000.00 往来款
公司
保险公司 362,566.67 应收保险款
蔡瑞琴 300,000.00 备用金
谢瑞青 241,730.50 备用金
合计 2,030,457.44 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款账面余额期末数比期初数增加824,661.08元，增加比例为16.77%，主要原因系支付备用金借款增加所致。
（六）预付账款：
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数 未收回原因
金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
1年以 6,161,816 95.48% 3,729,155 88.35% 未到结算期
内 .16 .27
1－2年 291,632.0 4.52% 491,632.0 11.65% 预付模具款等
1 1
合计 6,453,448 100.00% 4,220,787 100.00%
.17 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末预付账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款账面余额期末数比期初数增加2,232,660.89元，增加比例为52.90%，主要原因系本年度增加预付货款所致。
（七）存货及存货跌价准备：
1、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 97,723,313.32 --- 93,287,161.25 ---
在产品 18,372,087.04 --- 21,088,409.87 ---
产成品 100,956,255.69 --- 128,565,491.9 ---
7
发出商品 27,827,337.59 --- 41,535,438.42 ---
委托加工物资 158,079.37 --- 250,923.13 ---
低值易耗品 13,603.53 --- 13,343.53 ---
合计 245,050,676.54 --- 284,740,768.1 ---
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存货账面余额期末数比期初数减少39,690,091.63元，减少比例为13.94%，主要原因系公司加强存货的管理和控制。
（八）待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 结存原因
财产保险费 255,993. 17,450.86 190,779.10 82,665.18 受益期未满
42
模具费 1,243,51 1,143,658 1,090,318. 1,296,853 受益期未满
2.89 .93 81 .01
租金 214,364. 761,263.3 609,819.69 365,808.4 受益期未满
70 9 0
托盘费 696,378. 87,480.00 529,920.08 253,938.4 受益期未满
51 3
其他 98,320.0 64,000.00 147,320.00 15,000.00 受益期未满
0
合计 2,508,56 2,073,853 2,568,157. 2,014,265
9.52 .18 68 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（九）长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 21,276,570.92 --- 18,776,131. ---
41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、成本法核算的长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止 占被投资 期初数 本年投 期末数
期 单位注册 资增减
资本比例 额
上海华联缝制设备 无期限 7.68% 200,00 --- 200,000.00
有限公司 0.00
北京怡和天成投资 2004.10. 4.76% 600,00 --- 600,000.00
有限公司 9～2024. 0.00
10.8
合计 800,00 --- 800,000.00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、权益法核算的长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资 占 年初 本年权益增减额 期末余额
资单 期限 被 余额 本 其 确认 投 减 初始 累计 合计
位名 投 年 中 收益 资 ： 投资 增减
称 资 合 ： 准 分
单 计 投 备 得
位 资 利
注 成 润
册 本
资
本
比
例
上海 2004 40% 16,87 2,3 --- 2,39 -- -- 15,75 3,51 19,26
百福 .02. 1,200 97, 7,68 - - 7,680 1,20 8,886
中捷 10～ .22 685 5.82 .00 6.04 .04
机械 2034 .82
工业 .02.
有限 09
公司
上海 2005 50% 1,104 102 --- 102, -- -- 1,000 207, 1,207
伦柯 .6.1 ,931. ,75 753. - - ,000. 684. ,684.
中屹 7-20 19 3.6 69 00 88 88
进出 14.7 9
口有 .27
限公
司
合计 17,97 2,5 --- 2,50 -- -- 16,75 3,71 20,47
6,131 00, 0,43 - - 7,680 8,89 6,570
.41 439 9.51 .00 0.92 .92
.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资期末数比期初数增加2,500,439.51元，增加比例为13.32％.。
（十）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑 128,588,325. 3,662,677.94 2,455,899.5 129,795,103.
物 13 9 48
机器设备 125,405,480. 2,900,990.49 --- 128,306,470.
30 79
办公设备 7,291,258.22 1,886,518.89 5,600.00 9,172,177.11
运输设备 21,166,246.6 2,183,345.89 477,206.00 22,872,386.5
8 7
固定资产装 8,576,802.27 1,221,717.00 --- 9,798,519.27
修
其他设备 6,395,996.29 1,585,080.83 --- 7,981,077.12
合计 297,424,108. 13,440,331.0 2,938,705.5 307,925,734.
89 4 9 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：期末数在建工程转入固定资产原价为10,338,306.07元。
本期出售固定资产原价为254,206.00元。
期末抵押或担保的固定资产净值为108,835,000.00元，详见九（二）。
2、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑 13,181,575. 2,728,901.00 723,659.71 15,186,816.97
物 68
机器设备 31,489,393. 5,824,309.27 --- 37,313,702.55
28
办公设备 2,990,432.5 642,806.78 420.00 3,632,819.37
9
运输设备 9,632,846.2 1,790,594.29 299,635.23 11,123,805.28
2
固定资产装 1,287,748.3 386,067.16 --- 1,673,815.46
修 0
其他设备 1,739,335.2 537,737.29 --- 2,277,072.57
8
合计 60,321,331. 11,910,415.7 1,023,714.9 71,208,032.20
35 9 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、经营租出固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原价 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 18,103,012.77 1,519,224.73 16,583,788.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原价 累计折旧 账面净值
机器设备 3,673,453.67 3,306,108.30 367,345.37
办公设备 2,301,461.00 2,071,314.90 230,146.10
运输工具 1,248,079.57 1,123,271.62 124,807.95
其他设备 145,789.60 131,210.64 14,578.96
合计 7,368,783.84 6,631,905.46 736,878.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、本期未计提固定资产减值准备，是因为房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具和其他设备等固定资产，未发现有市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情形。
（十一）在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 期初数 本期 本期减少 期末 主要
增加 转入 其他 数 来源
固定 减少
资产
ZJ2290电子高速曲 31,770 20,800 1,295 228,9 --- 1,087 募集
折缝机技改项目 ,000.0 .00 ,805. 62.56 ,642. 资金
0 29 73
年产6000台电子控 29,290 1,161, 242,0 328,7 --- 1,074 募集
制高速套结机技改 ,000.0 278.61 76.23 51.93 ,602. 资金
项目 0 91
ZJ842-D3双针自动 27,030 2,435, 3,210 3,289 --- 2,356 募集
剪线机针送料机技 ,000.0 026.77 ,893. ,304. ,616. 资金
改项目 0 85 14 48
8万台无油润滑电子 197,83 11,319 11,87 4,484 --- 18,71 募集
控制高速平缝机技 0,000. ,317.9 8,086 ,415. 2,989 资金
改项目 00 3 .25 03 .15
铸造技改项目 29,590 54,878 79,93 96,28 --- 38,52 募集
,000.0 .84 4.00 4.00 8.84 资金
0
江苏中屹新区厂房 --- --- 209,9 --- --- 209,9 自筹
改造 41.14 41.14 资金
其他零星工程 --- 1,324, 2,193 1,910 --- 1,607 自筹
572.15 ,103. ,588. ,087. 资金
38 41 12
合计 --- 16,315 19,10 10,33 25,08
,874.3 9,840 8,306 7,408
0 .14 .07 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期未计提在建工程减值准备，是因为公司现有的在建工程无长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，在建工程所用物资无跌价情形。
（十二）无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原值 期初 本期增 本期 累计 期末 剩余摊销期
方式 数 加 摊销 摊销 数 限
国内商 外购 120, 57,49 --- 6,035 69,23 51,46 49个月-107
标权 700. 5.90 .07 9.17 0.83 个月
00
国外商 外购 138, 106,3 --- 6,916 38,94 99,39 69个月-107
标权 335. 07.59 .71 4.12 0.88 个月
00
软件 外购 570, 304,1 83,685 52,60 234,9 335,2 3个月—59
154. 27.03 .00 2.78 45.34 09.25 个月
59
专利权 外购 115, --- 115,00 2,875 2,875 112,1 117个月
000. 0.00 .00 .00 25.00
00
合计 944, 467,9 198,68 68,42 346,0 598,1
189. 30.52 5.00 9.56 03.63 85.96
59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期未计提无形资产减值准备，是因为无因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响的无形资产。
（十三）长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初 本期 本期 累计 期末 备注
生额 数 增加 摊销 摊销 数
长沙捷 100,00 --- 100,0 --- --- 100,
龙房租 0.00 00.00 000.
00
开办费 731,36 88,0 643,2 --- --- 731, 控股子公司福建省中
8.91 78.0 90.91 368. 捷缝纫机销售有限公
0 91 司尚处于筹建期间
合计 831,36 88,0 743,2 --- --- 831,
8.91 78.0 90.91 368.
0 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款 64,500,000.00 18,000,000.00 附注九（二）
押汇借款 7,423,914.60 13,097,934.60
保证借款 328,000,000.00 398,000,000.00
合计 399,923,914.60 429,097,934.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：期末外币借款的外币金额为928,500.00美元，折算汇率7.9956，折合人民币7,423,914.60元。
1、保证借款中，持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东中捷控股集团有限公司为公司6,000万元人民币保证借款提供担保。
2、短期借款期末数比期初数减少29,174,020.00元，减少比例为6.80%，减少原因主要系部分短期到期所致。
（十五）应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 77,500,000.00 89,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、截止本期末，无已经到期的应付票据。
2、截止本期末，应付票据中持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东为公司开具银行承兑汇票提供担保的单位是：中捷控股集团有限公司为公司开具银行承兑汇票4,000万元提供担保。股东蔡开坚和其他单位共同为公司开具银行承兑汇票2,600万元提供担保。
3、截止本期末，公司开具银行承兑汇票7,750万元，公司存入保证金人民币4,050万元，此外由中捷控股集团有限公司提供担保4,000万元，由股东蔡开坚和其他单位共同提供担保2,600万元，以房屋建筑物及土地作为抵押取得银行承兑汇票1,150万元。
4、应付票据期末数比期初数减少了1,150万元，减少比例为12.92%，减少的主要原因系开具的银行承兑汇票的数量减少所致。
（十六）应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
146,598,435.82 164,652,372.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、应付账款期末数比期初数减少了18,053,936.67元，减少比例为10.96%，减少的主要原因为公司加强原材料周转及库存的管理，致使采购更趋合理，应付账款总额下降。
（十七）预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
7,860,886.35 3,596,216.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、预收账款期末数比期初数增加了4,264,669.36元，增加比例为118.59%，增加的主要原因系收取了零星客户产品采购定金所致。
（十八）其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
7,411,848.08 7,341,667.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、无账龄超过三年的大额其他应付款。
3、金额较大的其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 金额 未偿还原因
玉环县土地管理 4,534,768.00 三区及铸造新区土地使用权出让金
局 缓交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十九）应付工资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
1,998,275.60 3,106,172.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税
率
增值税 1,973,677.55 -1,530,869.92 17%、6%
营业税 17,758.95 17,758.95 5%
城建税 193,031.01 164,431.68 5%、7%
企业所得税 4,783,330.88 251,308.95 15%、33%
房产税 180,533.52 525,296.83 1.2％
土地使用税 --- 33,374.36 1.5元/平方米
印花税 64,622.06 177,884.65
个人所得税 2,264,143.38 192,072.48
合计 9,477,097.35 -168,742.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、应交税金期末数比期初数增加9,645,839.37元，增加比例为5716.32％，主要原因为本期已计提的各类税费尚未缴纳所致。
2、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分公司名称 税率 纳税地点
温州分公司 33％ 温州
青岛分公司 33％ 青岛
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十一）其他应交款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 908,457.60 848,980.12 注
养老金 --- 14,333.68 ---
兵役义务费 --- 139,218.06 应交流转税的2%
粮食附加费 --- 235,149.69
水利基金 176,779.11 213,361.85 业务收入的0.1%
河道费 4,792.57 5,741.08 应交流转稅的0.1%
乡镇企业培训基金 50,217.23 50,217.23 业务收入的0.05%
残疾人就业基金 24,350.00 22,840.00 ---
人民教育发展基金 4,100.00 --- ---
合计 1,168,696.51 1,529,841.71 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：除青岛分公司及其控股子公司上海中捷缝纫机有限公司的教育费附加按应交流转税的3%计征外，其他按应交流转税的4%计征。
（二十二）预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 878,250.45 946,980.62 10天利息
水电费 240,742.39 371,308.30 6月水电费
其他 19,203.00 --- ---
合计 1,138,195.8 1,318,288.92 ---
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）一年内到期的长期负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款 --- 10,000,000.0 附注九（二）
0
保证借款（注） 20,000,000. 15,000,000.0
00 0
合计 20,000,000. 25,000,000.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：保证借款系其他单位为公司2,000万元借款提供担保。
（二十四）长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 --- 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初 比 本年变动增(+)、减（－） 期末 比
数 例 股 送 配 公积 增 其 小计 数 例
％ 权 股 股 金转 发 他 ％
分 股 新
置 股
改
革
1、有限售 - - - - - - - - -
条件的流
通股
国家持有 - - - - - - - -
股份
国有法人 - - - - - - - -
持有股份
其他境内 27,04 19. - - - 8,11 - - 8,11 35,16 19.
法人持有 8,000 66 4,40 4,40 2,400 66
股份 0 0
境内自然 49,45 35. - - - 14,8 - - 14,8 64,29 35.
人持有股 9,200 94 37,7 37,7 6,960 94
份 60 60
境外法人 772,8 0.5 - - - 231, - - 231, 1,004 0.5
、自然人 00 6 840 840 ,640 6
持股
有限售条 77,28 56. - - - 23,1 - - 23,1 100,4 56.
件的流通 0,000 16 84,0 84,0 64,00 16
股合计 00 00 0
2、无限售 - - - - - - - - - - -
条件的流
通股
A股 60,32 43. - - - 18,0 - - 18,0 78,41 43.
0,000 84 96,0 96,0 6,000 84
00 00
境外上市 - - - - - - - - - - -
的外资股
无限售条 60,32 43. - - - 18,0 - - 18,0 18,09 43.
件的流通 0,000 84 96,0 96,0 6,000 84
股合计 00 00
3、股份总 137,6 100 - - 41,2 - - 41,2 178,8 100
数 00,00 .00 80,0 80,0 80,00 .00
0 00 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2005年度股东大会决议：公司以资本公积向全体股东按每10股转增3股的比例转增资本，转增前公司股本总额为13,760万股，本年度资本公积转增股本4,128万股，转增后公司股份达到17,888万股。上述资本公积转增股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司2006[11273]号验资报告验证。
（二十六）资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少（注1 期末数
、2）
股本溢价（注1、 161,650,000 --- 42,330,000.00 119,320,000
2） .00 .00
其他资本公积 124,016.50 --- --- 124,016.50
合计 161,774,016 --- 42,330,000.00 119,444,016
.50 .50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据2005年度股东大会决议：公司以资本公积向全体股东按每10股转增3股的比例转增股本，转增前公司股本总额13,760万股，本年度资本公积转增股本4,128万股，每股面值1元，计减少资本公积人民币4,128万元。
注2：公司股权分置改革相关费用人民币105万元，冲减股本溢价。
（二十七）盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,695,300.9 --- --- 16,695,300.
4 94
法定公益金（注 5,350,803.14 --- --- 5,350,803.1
） 4
合计 22,046,104.0 --- --- 22,046,104.
8 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十八）未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比
例
调整前年初未分配利润 111,247,960.99
调整年初未分配利润（调增为＋，调 --
减为－）
调整后年初未分配利润 111,247,960.99
加：其他转入 ---
加：本年净利润 36,110,929.47
减：提取法定盈余公积 --- 10％
应付普通股股利 27,520,000.00
期末未分配利润 119,838,890.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十九）主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业 项目 主营业务收入 主营业务成本
务 本期发生数 上年同期 本期发生 上年同期发
分 发生数 数 生数
部 1.工业 504,290,63 407,630,2 395,326,9 320,699,195
0.49 52.61 21.10 .77
2.旅游饮食服务 --- --- --- ---
业
3商业 --- --- --- ---
小计 504,290,63 407,630,2 395,326,9 320,699,195
0.49 52.61 21.10 .77
公司内各业务分 83,904,916 43,831,16 84,141,41 43,976,529.
部相互抵销 .88 6.10 3.84 31
合计 420,385,71 363,799,0 311,185,5 276,722,666
3.61 86.51 07.26 .46
地 浙江地区 424,818,15 359,907,6 326,678,6 281,880,433
区 3.81 87.91 39.61 .00
分 山东地区 6,421,122. 4,194,779 6,030,074 3,959,814.5
部 82 .06 .36 9
上海地区 13,961,152 16,865,09 11,664,36 13,804,279.
.31 4.84 5.68 20
江苏地区 57,396,301 26,662,69 49,449,32 21,054,668.
.42 0.80 0.85 98
广东地区 1,693,900. --- 1,504,520 ---
13 .60
小计 504,290,63 407,630,2 395,326,9 320,699,195
0.49 52.61 21.10 .77
公司内各地区分 83,904,916 43,831,16 84,141,41 43,976,529.
部相互抵销 .88 6.10 3.84 31
合计 420,385,71 363,799,0 311,185,5 276,722,666
3.61 86.51 07.26 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、公司向前五名客户销售总额为119,139,340.77元，占公司全部主营业务收入的28.34%。
2、主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加56,586,627.10元，增加比例为15.55%，收入增加的主要原因系：（1）本期围绕主业稳健经营，加大技改投入，不断推出适合市场需求的新产品，且公司销售网络逐步完善所致。（2）公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司本期生产规模扩大，销售也大规模增加，也是主营业务收入增加的主要原因。
（三十）主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计缴标准 本期发生数 上年同期发生
数
城建税 应交流转税的5%、7 375,596.12 441,697.90
%
教育费附加 应交流转税的3%或4 327,840.38 362,865.51
%
水利基金 业务收入的0.1% 435,517.93 367,657.65
人民教育发展基金 20元/人 4,100.00 2,340.00
职业技术教育经费 上年应付工资1% 21,380.54 6,803.15
合计 1,164,434.9 1,181,364.21
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十一）其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业 其他业务
务收入 支出 利润 收入 务支出 利润
出租服务 989,478 267,906. 721,571. 996,394. 100,382 896,011.
收入 .00 76 24 00 .37 63
销售原材 243,622 200,685. 42,937.0 --- --- ---
料 .26 22 4
合计 1,233,1 468,591. 764,508. 996,394. 100,382 896,011.
00.26 98 28 00 .37 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 14,310,659.33 9,843,179.01
减：利息收入 1,823,812.50 1,018,230.52
出口贴息 710,000.00 ---
技改贴息 800,000.00 866,100.00
汇兑损失 1,103,825.47 273,542.78
减：汇兑收益 320,717.91 1,345,563.19
金融机构手续费 418,921.58 360,350.88
合计 12,178,875.97 7,247,178.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加4,931,697.01元，增加比例为68.05%，增加的主要原因一是公司扩大了生产经营规模，资金需求增加而增加流动资金借款，相应借款利息增加所致；二是由于人民币升值导致本期汇兑损失较上年同期大幅增加。
（三十三）投资收益：
1、本期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投资收 成本法下 权益法下确认 减值准 合计
益 确认的股 的股权投资收 备
权投资收 益
益
长期股权 --- --- 2,500,439.51 --- 2,500,439
投资 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年同期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投资收 成本法下 权益法下确认 减值准 合计
益 确认的股 的股权投资收 备
权投资收 益
益
长期股权 --- 10,000.00 1,402,235.07 --- 1,412,235
投资 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十四）营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理收入 56,494.23 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十五）营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
公益捐赠 12,000.00 310,000.00
固定资产清理损失 1,643,539.88 4,177.80
其他支出 716.00 ---
合计 1,656,255.88 314,177.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金4,756,118.17元：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
存款利息 1,823,812.50
技改贴息 800,000.00
出口贴息 710,000.00
出口名牌奖励 100,000.00
研究开发基金 413,000.00
排污费返还 80,000.00
企业信息化补贴 70,000.00
备用金收回 759,305.67
合计 4,756,118.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金31,869,806.74元：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
金融机构手续费 418,921.58
聘请中介机构费 1,042,179.46
交通差旅及运输费 9,048,530.75
广告费 5,135,709.04
办公杂费 4,011,711.96
展会推广费 1,634,997.90
研究与开发费 4,538,675.28
保险费 1,693,003.44
业务招待费 1,226,631.51
开办费 603,012.74
自营出口费用 671,915.82
其他管理费用 720,842.28
董事会费用 613,305.12
其他零星单位 510,369.86
合计 31,869,806.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十八）支付的其他与筹资活动有关的现金1,050,000.00元：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权分置改革费用 1,050,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者单位均为人民币元，期初数系指二00五年十二月三十一日余额，期末数系指二00六年六月三十日余额）
（一）应收账款：
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余额 占 坏账 坏账准 账面余额 占 坏账 坏账准
总 准备 备 总 准备 备
额 计提 额 计提
比 比例 比 比例
例 例
1年 192,337, 98. 5% 9,616,8 147,394, 97. 5% 7,369,7
以内 996.29 57% 99.82 540.02 87% 27.00
1至2 900,596. 0.4 10% 90,059. 2,066,72 1.3 10% 206,672
年 59 6% 66 8.97 7% .90
2至3 800,361. 0.4 30% 240,108 47,751.0 0.0 30% 14,325.
年 41 1% .42 2 3% 31
3至4 39,537.2 0.0 50% 19,768. 4,123.21 0.0 50% 2,061.6
年 1 2% 61 1% 0
四年 --- --- 100% --- 25,469.5 0.0 100% 25,469.
以上 5 2% 55
特别 1,056,72 0.5 100% 1,056,7 1,056,72 0.7 100% 1,056,7
认定 7.51 4% 27.51 7.51 0% 27.51
合计 195,135, 100 -- 11,023, 150,595, 100 --- 8,674,9
219.01 .00 564.02 340.28 .00 83.87
% %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为62,386,474.61元，占应收账款总金额的31.97%。
3、特别认定的已全额计提坏账准备的说明：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海保时捷缝纫设备有限公 1,056,727.5 100% (注)
司 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司于2003年1月因上海保时捷缝纫机有限公司欠款一案而向法院申请资产保全措施，但截止至本期末，上海保时捷缝纫设备有限公司仍有1,056,727.51元未归还，根据目前实际状况，估计已无法收回该款项，故对相关债权全额计提坏账准备。
4、期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款见附注七（五）。
5、应收账款账面余额期末数比期初数增加44,539,878.73元，增加比例为29.58%，增加的主要原因系本年度销售网络增加，销售规模扩大，相应的信用期内的应收客户货款也随之增加所致。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余 占总额 坏账 坏账准 账面余 占总 坏账 坏账准
额 比例 准备 备 额 额比 准备 备
计提 例 计提
比例 比例
一年 5,399,7 98.54% 5% 269,98 3,490, 88.69 5% 174,53
以内 48.17 7.40 632.53 % 1.61
一至 --- --- 10% --- 350,19 8.90% 10% 35,019
二年 7.65 .77
二至 44,000. 0.80% 30% 13,200 4,000. 0.10% 30% 1,200.
三年 00 .00 00 00
押金 35,791. 0.66% -- --- 91,000 2.31% --- ---
00 .13
合计 5,479,5 100.00 --- 283,18 3,935, 100.0 --- 210,75
39.17 % 7.40 830.31 0% 1.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,788,726.94元，占其他应收款总金额的比例为50.89%。
3、期末金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 性质或内容
长沙捷龙数控技术有限 1,000,000.00 往来款
公司
广东申中捷服务中心 726,160.27 往来款
上海万韧电子科技有限 400,000.00 往来款
公司
保险公司 362,566.67 应收保险款
蔡瑞琴 300,000.00 备用金
合计 2,788,726.94 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款账面余额期末数比期初数增加1,543,708.86元，增加比例为39.22%，主要原因系预付备用金及长沙捷龙往来款所致。
（三）长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 53,418,338. --- 48,891,488. ---
77 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止 占被投资 年初账面 本年投 期末账面
期 单位注册 余额 资增减 余额
资本比例 额
上海华联缝制设备 无期限 7.68% 200,000. --- 200,000.
有限公司 00 00
北京怡和天成投资 2004.10. 4.76% 600,000. --- 600,000.
有限公司 9—2024. 00 00
10.8
合计 800,000. --- 800,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、权益法核算的对子公司股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资 投 占被 期初 本期权益增减额 期末账面余额
单位 资 投资 账面 本期 其中 初 累计 合计
名称 起 单位 余额 合计 投资 确 股权 其 始 增减
止 注册 成本 认 转让 他 投
期 资本 收 资
比例 益
上海 19 53.3 5,72 564, --- 564 --- --- 1,6 4,68 6,28
中捷 96 3% 1,34 849. ,84 00, 6,19 6,19
缝纫 .5 2.44 61 9.6 000 2.05 2.05
机有 .2 1 .00
限公 2
司 ～
20
06
.3
.2
1
江苏 20 77% 17,4 1,57 --- 1,5 --- --- 15, 3,63 19,0
中屹 04 53,9 8,37 78, 400 2,32 32,3
缝纫 .8 50.1 4.80 379 ,00 9.69 29.6
机有 .9 5 .54 0.0 9
限公 ～ 0
司 20
24
.8
.8
上海 20 40% 16,8 2,39 --- 2,3 --- --- 15, 3,51 19,2
百福 04 71,2 7,68 97, 757 1,20 68,8
中捷 .2 00.2 5.82 685 ,68 6.04 86.0
机械 .1 2 .82 0.0 4
工业 0 0
有限 ～
公司 20
34
.2
.0
9
浙江 20 51% 4,91 184, --- 184 --- --- 5,1 1,84 5,10
中捷 05 7,61 231. ,23 00, 8.40 1,84
缝纫 .7 6.98 42 1.4 000 8.40
机销 .2 2 .00
售有 7
限公 ～
司 20
25
.7
.2
6
福建 20 51% 2,55 --- --- --- --- --- 2,5 --- 2,55
省中 05 0,00 50, 0,00
捷缝 .1 0.00 000 0.00
纫机 1. .00
销售 7
有限 ～
公司 20
25
.1
1.
6
长沙 74% 577, -198 --- -19 --- --- 740 -360 379,
捷龙 378. ,295 8,2 ,00 ,917 082.
数控 45 .86 95. 0.0 .41 59
技术 86 0
有限
公司
合计 48,0 4,52 --- 4,5 --- --- 41, 11,4 52,6
91,4 6,84 26, 147 70,6 18,3
88.2 5.79 850 ,68 58.7 38.7
4 .53 0.0 7 7
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资期末数比期初数增加4,526,850.53元，增加比例为9.26％。
（四）主营业务收入及主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生 本期发生数 上年同期发生
数 数
工业 408,789,751 364,102,466. 311,786,680.6 285,840,247.
.44 97 4 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）投资收益：
1、本期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投 成本法下 权益法下 股权投资 减值准 合计
资收益 确认的股 确认的股 差额摊销 备
权投资收 权投资收
益 益
长期股 --- --- 4,526,850 --- --- 4,526,850
权投资 .53 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年同期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投 成本法 权益法下确 股权投 减值准 合计
资收益 投资分 认的股权投 资差额 备
红 资收益 摊销
长期股 --- 10,000. 4,192,828. --- --- 4,202,828
权投资 00 62 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加324,021.91元，增加比例为7.71%，主要原因为参股子公司上海百福中捷机械工业有限公司利润增加所致。
七、关联方关系及其交易：
(一)、存在控制关系的关联方情况：
1、控制本公司的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本公司关系
蔡开坚 持有本企业26.96％的股权，任本公司董事长
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、受本公司控制的关联方：详见附注四。
（二）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
上海中捷缝纫机有限公 300.00 --- --- 300.00
司
江苏中屹缝纫机有限公 2,000.00 --- --- 2,000.00
司
浙江中捷缝纫机销售有 1,000.00 --- --- 1,000.00
限公司
福建省中捷缝纫机销售 500.00 --- --- 500.00
有限公司
长沙捷龙数控技术有限 100.00 --- --- 100.00
公司
苏州中捷永正电脑绣花 300.00 --- --- 300.00
机有限公司
广州市广屹缝纫机有限 300.00 --- --- 300.00
公司
临沂中屹缝纫机有限公 --- 51.00 --- 51.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海中捷缝纫机有限 160.0 53 --- --- --- --- 160.00 53.
公司 0 .3 33
3
江苏中屹缝纫机有限 1,540 77 --- --- --- --- 1,540. 77.
公司 .00 .0 00 00
0
浙江中捷缝纫机销售 510.0 51 --- --- --- --- 510.00 51.
有限公司 0 .0 00
0
福建省中捷缝纫机销 255.0 51 --- --- --- --- 255.00 51.
售有限公司 0 .0 00
0
长沙捷龙数控技术有 74.00 74 --- --- --- --- 74.00 74.
限公司 .0 00
0
苏州中捷永正电脑绣 195.0 65 --- --- --- --- 195.00 65.
花机有限公司 0 .0 00
0
广州市广屹缝纫机有 153.0 51 --- --- --- --- 153.00 51.
限公司 0 .0 00
0
临沂中屹缝纫机有限 --- -- 26.01 51. --- --- 26.01 51.
公司 - 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本公司的关系
中捷控股集团有限公司 持有本公司7.30％的股权
上海伦柯中屹进出口有限公司 本公司间接持有该公司38.50%的股权
上海百福中捷机械工业有限公司 本公司持有该公司40%的股权
玉环星海广告有限公司 受与本公司主要投资者个人直接控制的
企业
玉环县仪器厂 受与本公司主要投资者个人关系密切的
家庭成员直接控制的企业
许玉妹 控股股东的配偶
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）关联方交易（单位：人民币元）：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物或接受劳务：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 本期 上年同 期
金额 交易性 金额 交易性
质 质
玉环县仪器厂(注) 6,864,173.9 采购货 6,570,037. 采购货
8 物 88 物
上海百福中捷机械工业有 11,448,750. 采购货 1,114,720. 采购货
限公司(注) 46 物 36 物
玉环星海广告有限公司 365,894.00 提供劳 595,482.00 提供劳
务 务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：采购价格按公司采购当时的市场价格确定。
3、向关联方销售货物或提供劳务：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易性 本 期 上年同期
质
上海百福中捷机械工业有限 销售货 22,971,811.71 26,365,947.67
公司 物
上海伦柯中屹进出口有限公 销售货 6,847,888.89 ---
司 物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、向关联方出租房屋：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本 期 上年同期
中捷控股集团有限公司（注 710,358.00 710,358.00
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司于2002年12月与中捷控股集团有限公司签订闲置厂房租赁合同，2004年7月因原出租房屋改建，公司与中捷控股集团有限公司重新签订厂房租赁合同，参照周边房屋租赁价格，本期应收取租金710,358.00元。
5、关联方应收应付款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收账款
中捷控股集团有限公司 710,358.00 ---
上海百福中捷机械工业有限公司 10,569,064.04 5,682,946.66
上海伦柯中屹进出口有限公司 4,869,448.00 2,767,415.00
其他应收款
上海百福中捷机械工业有限公司 --- 30,640.00
应付账款
上海百福中捷机械工业有限公司 3,846,808.66 ---
玉环县仪器厂 1,516,560.31 1,245,842.95
玉环星海广告有限公司 188,393.13 156.384.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他关联交易：
（1）、中捷控股集团有限公司为公司开具银行承兑汇票4,000万元提供担保。
（2）、股东蔡开坚和其他单位共同为公司开具银行承兑汇票2,600万元提供担保。
（3）、中捷控股集团有限公司为公司短期借款6,000万元提供担保。
八、或有事项：
截止2006年6月30日公司为非关联方玉环县交通投资集团有限公司人民币5,000万元最高贷款余额提供担保，其中人民币2,000万元担保期限至2009年6月15日止，人民币3,000万元担保期限至2010年3月31日止。玉环县基础设施开发有限公司提供了反担保。
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）公司本年度资产抵押情况：
1、公司以三区厂房及土地使用权抵押(账面净值人民币6,572万元)获得中国农业银行玉环支行短期借款人民币4,400万元。
2、公司以铸造新区和二区房屋及土地(账面净值人民币2,206.20万元)抵押获得中国银行玉环县支行短期借款人民币1,200万元。
3、公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司以老厂及新区房屋及土地(账面净值人民币2,105.30万元)抵押获得中国农业银行吴江市支行短期借款人民币850万元及银行承兑票据人民币400万元。
十、资产负债表日后事项：
公司董事会于2006年7月11日收到股东蔡开坚、蔡冰与中捷控股的通知，蔡开坚、蔡冰与中捷控股股东许玉妹于2006年7月11日签署了《中捷控股集团有限公司增资扩股合同》，蔡开坚以持有的中捷股份48,222,720股股份（占中捷股份总股本的26.96%）增资中捷控股，蔡冰以持有的中捷股份16,074,240股股份（占中捷股份总股本的8.99%）增资中捷控股。
本次增资之前，中捷控股持有中捷股份13,060,320股股份（占中捷股份总股本的7.30%），增资完成后，中捷控股合计持有中捷股份77,357,280股股份（占中捷股份总股本的43.25%），蔡开坚、蔡冰通过行使中捷控股的股东权利而间接行使原各自持有的中捷股份之股权，不再直接持有中捷股份的股份。
本次收购未导致中捷股份的实际控制人发生变化，蔡开坚及其关联人仍为中捷股份的实际控制人。
本次收购已获2006年8月2日召开的中捷缝纫机股份有限公司第三次临时股东大会决议通过。
十一、其他重要事项：
无。
十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -1,587,761.65
资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种非经常性的税收返还、减免 ---
（三）各种形式的政府补贴 2,503,000.00
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -12,000.00
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
（五）减：所得税影响额 -445,421.34
合计 1,348,659.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于2006年8月22日批准报出。
中捷缝纫机股份有限公司
三、附表
合并资产减值准备明细表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年核销 年末余额
数 数
一、坏帐准备合计 8,814,280.35 3,065,81 - 11,880,0
1.63 91.98
其中：应收帐款 8,559,429.92 3,029,17 - 11,588,6
3.63 03.55
其他应收款 254,850.43 36,638.0 - 291,488.
0 43
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
基金
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
母公司资产减值准备明细表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年核销数 年末余额
数
一、坏帐准备合计 8,885,735. 2,421,016 - 11,306,75
25 .17 1.42
其中：应收帐款 8,674,983. 2,348,580 - 11,023,56
87 .15 4.02
其他应收款 210,751.38 72,436.02 - 283,187.4
0
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
基金
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：唐为斌 会计机构负责人：唐为斌
八、备查文件
1、载有法定代表人签名并加盖公司公章的半年度报告文本正文及摘要；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本（未经审计）。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
4、《公司章程》文本；
5、其他备查文件。
文件存放地：公司本部证券投资中心
中捷缝纫机股份有限公司董事会
董事长签名：蔡开坚
二OO六年八月二十二日