上海思源电气股份有限公司2006年半年度报告
二〇〇六年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会
公司中期财务报告未经会计师事务所审计。
公司法定代表人董增平先生、主管会计工作负责人林凌先生及会计机构负责人（会计主管人员）董全先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
重要提示 2
目 录 2
一、公司基本情况简介 3
二、会计数据和业务数据摘要 4
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事、高级管理人员情况 8
五、公司管理层讨论与分析 8
六、重要事项 13
七、财务会计报表 17
八、备查文件 17
2006年半年度会计报表及附注 28
一、公司基本情况简介
1.1 公司法定中文名称：上海思源电气股份有限公司
中文缩写： 思源电气
公司法定英文名称：Shanghai Siyuan Electric Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SIEYUAN
1.2 公司法定代表人：董增平
1.3 联系人和联系方式：
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董事会秘书兼投资者关系管理负责 证券事务代表
人
姓名 林凌 赵坚
联系地 上海市金都路4399号
址
邮政编 201108
码
电话 021-64890467
传真 021-64893360
电子信 sieyuan@126.com sss@syec.com.cn
箱
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.4 公司注册地址及办公地址：上海市闵行区金都路4399号
邮政编码：201108
互联网网址：http://www.syec.com.cn
公司电子邮箱：syec@syec.com.cn
1.5 公司指定的信息披露报纸：《中国证券报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
1.6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：思源电气
公司股票代码：002028
1.7 其他资料
公司首次注册登记日期：1993年12月2日
公司最近一次变更登记日期：2006年4月29日
公司注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：3100001006592
税务登记号码：310112607671222
公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路755号文新报业大厦20楼
二、会计数据和业务数据摘要
2.1 主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
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本报告期末（2006 上年度期末（2005 本报告期末比上年
年6月30日） 年12月31日） 度期末增减（％）
流动资产 614,830,895.89 643,540,053.88 -4.46
流动负债 325,313,477.35 340,949,325.70 -4.59
总资产 820,682,232.49 819,805,218.16 0.11
股东权益（不 452,612,213.50 439,471,883.48 2.99
含少数股东权
益）
每股净资产 4.27 4.15 2.89
调整后的每股 4.24 4.14 2.42
净资产
报告期（2006年1 上年同期（2005年 本报告期比上年同
－6月） 1－6月） 期增减（％）
净利润 33,898,837.70 25,551,993.93 32.67
扣除非经常性 28,767,851.91 25,132,254.96 14.47
损益后的净利
润
每股收益 0.32 0.24 33.33
净资产收益率 7.49% 6.77% 上升0.72个百分点
经营活动产生 -103,628,300.24 -42,756,136.35 -142.37
的现金流量净
额
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2.2 非经常性损益项目和金额（单位：人民币元）
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非经常性损益项 金额
目
补贴收入 5,227,739.23
营业外收入 299,154.80
营业外支出 -74,216.24
所得税影响数 -227,255.75
少数股东权益 -94,436.25
合计 5,130,985.79
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2.3 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净资产收益率及每股收益
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项目 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.26 27.03 1.16 1.16
营业利润 9.68 9.60 0.41 0.41
净利润 7.49 7.43 0.32 0.32
扣除非经常性损益后的净 6.36 6.30 0.27 0.27
利润
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三、股本变动及股东情况
3.1 报告期内公司股份总数及结构变化
报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 单位：千股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其 小 数量 比例
％ 行 股 金转 它 计 ％
新 股
股
一、有限售条 71160. 67.1 71160 67.1
件股份 0 3% .0 3%
1、国家持股
2、国有法人持 0 0% 0 0%
股
3、其它内资持 71160. 67.1 71160 67.1
股 0 3% .0 3%
其中：
境内法人持股 4269.6 4.03 4269. 4.03
% 6 %
境内自然人持 66890. 63.1 66890 63.1
股 4 0% .4 0%
4、外资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持
股
二、无限售条 34840. 32.8 34840 32.8
件股份 0 7% .0 7%
1、人民币普通 34840. 32.8 34840 32.8
股 0 7% .0 7%
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 106000 100% 10600 100%
0
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3.2 截止2006年6月30日公司股东数量和持股情况 单位：股
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股东总数 4,287
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
董增平 其他 19.58% 20,750,25 20,750,256 0
6
李霞 其他 14.68% 15,562,69 15,562,692 0
2
陈邦栋 其他 14.68% 15,562,69 15,562,692 0
2
杨小强 其他 6.67% 7,073,304 7,073,304 0
李锋 其他 4.83% 5,123,520 5,123,520 0
上海联创 其他 4.03% 4,269,600 4,269,600 0
创业投资
有限公司
交通银行 其他 3.11% 3,299,884 0 0
-富国天
益价值证
券投资基
金
中国工商 其他 2.16% 2,289,999 0 0
银行-安
瑞证券投
资基金
交通银行 其他 1.95% 2,067,593 0 0
-安顺证
券投资基
金
上海市企 其他 1.56% 1,653,812 0 0
业年金发
展中心
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行-富国天益价 3,299,884 人民币普通股
值证券投资基金
中国工商银行-安瑞证 2,289,999 人民币普通股
券投资基金
交通银行-安顺证券投 2,067,593 人民币普通股
资基金
上海市企业年金发展 1,653,812 人民币普通股
中心
裕阳证券投资基金 1,500,000 人民币普通股
中国银行-华夏大盘精 1,418,150 人民币普通股
选证券投资基金
中国工商银行-汉鼎证 1,327,753 人民币普通股
券投资基金
中国建设银行-华夏中 989,330 人民币普通股
小企业板交易型开放
式指数基金
交通银行-华安创新证 800,000 人民币普通股
券投资基金
中国光大银行股份有 770,000 人民币普通股
限公司-光大保德信量
化核心证券投资基金
上述股东关联关系或 公司前十名股东中，持有限售条件股份的股东之间
一致行动的说明 不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人；中国工
商银行-安瑞证券投资基金和交通银行-安顺证券投
资基金同属于华安基金管理有限公司。但公司不知
道，其余持有无限售条件股份的股东之间是否存在
关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。前十名无限售
条件股东中，中国工商银行-安瑞证券投资基金、交
通银行-安顺证券投资基金和交通银行-华安创新证
券投资基金同属于华安基金管理有限公司；中国银
行-华夏大盘精选证券投资基金和中国建设银行-华
夏中小企业板交易型开放式指数基金同属于华夏基
金管理有限公司；交通银行-富国天益价值证券投资
基金和中国工商银行-汉鼎证券投资基金同属于富国
基金管理有限公司。
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3.3 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化
公司第一大股东为董增平先生，持有公司19.58%股份，对公司经营有重大影响。董先生为公司创始人之一，36岁，中国国籍，至今未取得其他国家或地区居留权，自1993年公司设立后一直在本公司全职工作，曾任公司总经理，现任公司董事长。董先生与公司的关系如下：
3.4 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 (单位：股)
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序 有限售条 持有的有 可上市交易 新增可上市 限售条件
号 件股东名 限售条件 时间 交易股份数
称 股份数量 量
1 董增平 20,750,2 2010年11月1 20,750,256 其持有的非流通股
56 0日 股份自股权分置改
2 陈邦栋 15,562,6 2010年11月1 15,562,692 革方案实施之日起
92 0日 ，在六十个月内不
上市交易或者转让
。
3 李霞 15,562,6 2006年11月1 5,300,000 其持有的非流通股
92 0日 股份自改革方案实
2007年11月1 5,300,000 施之日起，在十二
0日 个月内不上市交易
2008年11月1 4,962,692 或者转让；在上述
0日 禁售期满后的十二
个月内通过深圳证
券交易所挂牌交易
出售原非流通股股
份数量占公司股份
总数的比例不超过
百分之五，在二十
四个月内不超过百
分之十。
4 杨小强 7,073,30 2006年11月1 5,300,000 其持有的非流通股
4 0日 股份自改革方案实
2007年11月1 1,773,304 施之日起，在十二
0日 个月内不上市交易
或者转让；在上述
禁售期满后的十二
个月内通过深圳证
券交易所挂牌交易
出售原非流通股股
份数量占公司股份
总数的比例不超过
百分之五，在二十
四个月内不超过百
分之十。
5 李锋 5,123,52 2006年11月1 5,123,520 其持有的非流通股
0 0日 股份自改革方案实
6 上海联创 4,269,60 2006年11月1 4,269,600 施之日起，在十二
创业投资 0 0日 个月内不上市交易
有限公司 或者转让。
7 王淳 796,992 2006年11月1 796,992
0日
8 印勇 732,948 2006年11月1 732,948
0日
9 张晓国 533,700 2006年11月1 533,700
0日
10 王建忠 398,496 2006年11月1 398,496
0日
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四、董事、监事、高级管理人员情况
4.1 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况如下：（单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 性 年 报告期初 报告期末 年度内股份增
别 龄 持股数量 持股数量( 减变动量
(股) 股)
董增平 董事长 男 36 20,750,2 20,750,25 0
56 6
陈邦栋 副董事长 男 36 15,562,6 15,562,69 0
92 2
李霞 董事、副总经理 女 40 15,562.6 15,562.69 0
92 2
杨小强 董事、总经理 男 43 7,073.30 7,073.304 0
4
李锋 董事、副总经理 男 40 5,123,52 5,123,520 0
0
何亚平 董事 男 35 0 15,700 15,700
顾国彪 独立董事 男 70 0 0 0
徐基泰 独立董事 男 76 0 0 0
徐建新 独立董事 男 50 0 0 0
张晓国 监事会召集人 男 40 533,700 533,700 0
王建忠 监事 男 42 398,496 398,496 0
王淳 监事 男 34 796,992 796,992 0
林凌 董事会秘书、副 男 35 355,800 355,800 0
总经理、财务总
监
杨帜华 副总经理 男 30 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动原因是：何亚平报告期末持股数增加15,700股是其从二级市场购入。
4.2 董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况：
报告期内，无董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘。
五、公司管理层讨论与分析
5.1 报告期内公司经营情况
公司目前的主要业务为输配电及控制设备制造和服务，主要产品有消弧线圈自动调谐及接地选线成套装置、高压断路器、高压隔离开关、互感器等。
由于国家本年度加大电网建设力度，公司主营产品市场需求增加，经管理层和全体员工的共同努力，公司积极开拓市场，加快产品开发和技术改造，扩建产能，提高产品品质，实现了合同金额和销售收入的增长，较好的完成了2006年中期公司经营目标。由于公司主要原材料铜的价格今年上半年出现大幅度上涨，因此主营业务利润的增长幅度低于主营业务收入的增长幅度。报告期内公司实现主营业务收入297,298,132.29元，主营业务利润123,365,220.48元，净利润33,898,837.70元，分别比去年同期增长35.39%、32.67%和32.67%。具体见下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上年
同期增减（%）
主营业务收入 297,298,132.29 219,591,153.34 35.39
主营业务利润 123,365,220.48 92,985,322.73 32.67
净利润 33,898,837.70 25,551,993.93 32.67
经营活动产生的 -103,628,300.24 -42,756,136.35 -142.37
现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-103,628,300.24元，与去年同期的-42,756,136.35元相差较大，其主要原因是：今年上半年主营业务收入较去年同期有增长幅度较大，增长35.39%，但货款回笼速度低于同期销售收入的增长速度，因此应收账款数额出现较大幅度增长；原材料价格上涨，造成原材料采购的现金流出金额大幅度增加。
报告期内公司流动资产、流动负债、总资产、股东权益与上年度期末数无重大变化，具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
%）
流动资产 614,830,895.89 643,540,053.88 -4.46
流动负债 325,313,477.35 340,949,325.70 -4.59
总资产 820,682,232.49 819,805,218.16 0.11
股东权益（不含 452,612,213.50 439,471,883.48 2.99
少数股东权益）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动原因分析：1）流动资产较上年度期末减少了4.46%，主要是因为报告期内公司使用募集资金4224万元进一步进行固定资产投资；用货币资金支付应付票据和应交税金合计3627万元。
2）流动负债较上年度期末减少4.59%，主要是因为支付了应付票据和应交税金合计3627万元。
5.2 报告期内公司的经营情况
5.2.1 主营业务分行业、产品构成情况（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
输配电 29,729. 17,306. 41.50 35.39 38.20 下降0.8
及控制 81 84 4个百分
设备制 点
造业
主营业务分产品情况
分产品 主营业 主营业 毛利率 主营业务收 主营业务 毛利率
务收入 务成本 （％） 入比上年同 成本比上 比上年
期增减（％ 年同期增 同期增
） 减（％） 减（％
）
电力自 9,713.8 5,095.4 47.54 17.11 20.66 下降1.5
动化保 4 8 5个百分
护设备 点
高压开 12,191. 7,971.7 34.61 36.70 35.96 上升0.3
关 40 0 6个百分
点
高压互 5,103.1 3,092.3 39.40 80.74 71.73 上升3.1
感器 4 2 8个百分
点
其他 2,721.4 1,147.3 57.84 41.52 80.52 下降9.1
3 4 1个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内公司未发生关联交易。
5.2.2 主营业务分地区构成情况（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
华东地区 12,934.43 42.06
华北地区 6,723.78 44.54
国内其他 10,071.60 22.79
地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3 报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力等未发生重大变化。
电力自动化保护设备的毛利率下降了1.55个百分点，主要是因为报告期内该产品的原材料—铜的价格的上涨。高压互感器的毛利率上升了3.18个百分点，主要是因为去年下半年通过鉴定的新型互感器报告期内销售情况较好，在高压互感器销售收入中所占比例已经提高到26%，新型互感器的毛利率水平较高。其他类产品的毛利率下降9.11个百分点主要是因为原材料成本的增加。高压互感器主营业务收入比上年同期增加了80.74%，主营业务成本比上年同期增加71.73%，主要是因为新型互感器在报告期内实现了较好的销售。
5.4 报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5.5 报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%的情况。
5.6 经营中的问题与困难
报告期内，应收账款增加过快，公司报告期末应收账款较年初数增加5,257万元，期末余额达25,984万元；由于行业的货款回收规律，上半年资金回笼速度低于收入增长速度，同时，公司原材料价格特别是铜的价格与去年同期相比价格上涨较多，增加了公司成本支出，生产存货环节占用资金增加，导致公司经营活动产生的现金流量净额为-10,362.83万元；
公司管理层针对上述情况，下半年将加强应收账款管理力度，确保公司经营活动产生的现金流量达到正常水平。同时，公司将加强内部管理，通过缩短采购周期、加快物流周转，以达到减少资金占用、提高生产效率的目的。
5.7 报告期内投资情况
5.7.1 募集资金基本情况（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资 20,993.50 报告期内使用募集资 4,224.33
金总额 金总额
已累计使用募集资金 20,501.65
总额
承诺项 是 原计 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 项
目 否 划投 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 目
已 入总 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 可
变 额 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 行
更 益（ 计建 计 预 性
项 以利 成时 划 计 是
目 润总 间 进 收 否
额计 度 益 发
算） 生
重
大
变
化
年产600 否 2,95 1,609 2,531 85.80 790.0 2006 是 是 否
套XHK-I 0.00 .51 .03 4 -02
I消弧线
圈自动
调谐及
接地选
线成套
装置技
术改造
项目
年产120 是 3,55 0.00 294.3 8.29 42.76 - 否 否 是
套VFSR 0.00 8
变频串
联谐振
成套试
验装置
技术改
造项目
年产80 否 3,95 79.20 4,013 100.0 -247. 2006 是 是 否
套DWKN- 0.00 .75 0 28 -02
I/KG型
无功补
偿及电
能质量
监测成
套装置
技术改
造项目
年产200 是 2,00 0.00 55.52 2.78 7.20 - 否 否 是
套OSM-1 0.00
000高压
绝缘在
线监测
系统技
术改造
项目
环氧浇 否 3,45 380.4 3,373 97.78 42.83 2006 是 是 否
注干式 0.00 9 .26 -02
铁心并
、串联
电抗器
技术改
造项目
年产100 否 2,95 38.40 3,663 100.0 627.4 2005 是 是 否
0台干式 0.00 .99 0 6 -07
电流互
感器、6
00根套
管技术
改造项
目
营销服 否 3,00 64.33 1,851 61.70 158.2 2006 是 是 否
务网络 0.00 .09 2 -02
项目
合计 - 21,8 2,171 15,78 72.23 1,421 - - - -
50.0 .93 3.02 .23
0
分项目 《年产120套VFSR变频串联谐振成套试验装置技术改造项目》和《
说明未 年产200套OSM-1000高压绝缘在线监测系统技术改造项目》因市场
达到计 实际需求与项目预期相差甚远，经公司2005年度第一次临时股东
划进度 大会审议通过，两个项目暂缓执行。
或预计
收益的
情况和
原因
项目可 《年产120套VFSR变频串联谐振成套试验装置技术改造项目》：根
行性发 据2004年该产品销售收入2,934万元看，市场需求与项目预期相差
生重大 较大，而目前公司现有生产能力已能够满足市场，如果仍按计划
变化的 投资，将导致生产开工不足，成本上升，损害股东利益；《年产2
情况说 00套OSM-1000高压绝缘在线监测系统技术改造项目》由于产品是
明 新产品，处于市场开拓期，订单数量不足，如果按计划投资，将
导致生产开工严重不足。
募集资 公司2005年度第一次临时股东大会审议通过了《关于调整公司募
金项目 集资金项目“年产1000台干式电流互感器、600根套管技术改造项
实施地 目”实施地点》的决议，将该项目实施地点调整为江苏如皋经济
点变更 开发区。
情况
募集资 根据公司业务发展的实际需要，公司2005年度第一次临时股东大
金项目 会审议通过了调整两项目实施方式的决议，将《年产1000台干式
实施方 电流互感器、600根套管技术改造项目》和《年产80套DWKN-I/KG
式调整 型无功补偿及电能质量监测成套装置技术改造项目》原由本公司
情况 实施调整为项目部分由公司下属项目公司江苏思源赫兹互感器有
限公司和上海思源电力电容器有限公司予以实施。
募集资 无
金项目
先期投
入及弥
补情况
用闲置 无
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 无
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
募集资 无
金其他
使用情
况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更项目情况（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更投资项目的资金 5,201.00
总额
变更 对应 变更 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 变
后的 的原 后项 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 更
项目 承诺 目拟 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 后
项目 投入 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 的
金额 益（ 计建 计 预 项
以利 成时 划 计 目
润总 间 进 收 可
额计 度 益 行
算） 性
是
否
发
生
重
大
变
化
高压 年产1 5,20 2,052 4,718 90.73 183.4 2006 是 是 否
隔离 20套V 1.00 .40 .63 4 -11
开关 FSR变
和高 频串
压断 联谐
路器 振成
技术 套试
改造 验装
项目 置技
术改
造项
目和
年产2
00套O
SM-10
00高
压绝
缘在
线监
测系
统技
术改
造项
目
合计 - 5,20 2,052 4,718 90.73 183.4 - - - -
1.00 .40 .63 4
分项目说明变更原因 《年产120套VFSR变频串联谐振成套试验装置技术改
及变更程序 造项目》和《年产200套OSM-1000高压绝缘在线监测
系统技术改造项目》项目可行性发生重大变化，两项
目的实际市场需求与项目预期相差较大，经公司2005
年度第一次临时股东大会审议通过，暂缓两项目的投
入，变更剩余募集资金5,201万元为增资控股子公司
江苏省如高高压电器有限公司，增资资金用于高压隔
离开关和高压断路器技术改造项目。公司已于2005年
10月9日完成增资手续。
分项目说明未达到计 无
划进度或预计收益的
情况和原因
变更后的项目可行性 无
发生重大变化的情况
说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金专户存储制度的执行情况：
公司共有3个募集资金专户，各专户的资金余额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 开户行 余额
1 中国建设银行鹤庆路支行 865,599.45
2 中国建设银行如皋支行 3,944,000.00
3 中国建设银行如皋支行 1,146,761.00
合计 5,956,360.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.2 报告期内重大非募集资金投资情况
1）公司设立上海思源如高科技发展有限公司（注册资本1000万元），公司投资1000万元，占100%的股权。经营范围：电气设备加工（限分支机构经营）、销售，从事电力自动化、仪器、仪表、计算机领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，从事货物及技术的进出口业务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
2）公司设立上海思源致远绿色能源有限公司（注册资本1000万元），公司出资1000万元，占100%的股权。经营范围：在太阳能、风能设备领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，太阳能设备、风能设备的开发和生产（限分支机构经营），太阳能设备、风能设备的销售，太阳能系统、风能系统的工程设计及系统集成，从事货物及技术的进出口业务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
3）控股子公司江苏思源赫兹互感器有限公司以2005年底的未分配利润对公司进行增资，注册资本由原来240万美元增加到440万美元，各股东各方同比例增资。
六、重要事项
6.1 公司治理状况
为进一步完善公司治理结构，规范公司行为，公司根据《中华人民共和国公司法》, 《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督管理委员会《上市公司章程指引》(2006年修订)等规定，结合公司实际，对《公司章程》进行了修改、补充和完善，并对股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则进行了相应的修订。公司进一步规范公司运作，加强信息披露工作，做好投资者关系的管理工作。
6.2 报告期内公司利润分配案的执行情况
根据公司2005年度股东大会决议，公司以2005年末总股本10600万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税，扣税后，个人投资者和投资基金实际每10股派发现金股利1.8元）。合计派发现金股利2120万元（含税）。该方案已于2006年6月13日实施完毕。
6.3 本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
6.4 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6.5 报告期内公司未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
6.6 公司开展投资者关系管理的具体情况
（1）公司的投资者关系管理联系电话、电子信箱均有专人负责，在公司网站上开设了专门的投资者关系管理平台，通过多种方式保证投资者与公司信息互动的畅通。公司积极配合基金等机构投资者、中小投资者在公司进行的实地调研。
（2）2006年3月3日公司通过上市公司投资者关系互动展示平台（http://irm.p5w.net）举行了2005年年度报告说明会，董事长、总经理、财务总监、独立董事以及保荐代表人就投资者所关心的焦点、热点以及年报业绩等问题，在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行面对面的坦诚交流，提高了公司经营的透明度。
6.7 内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
公司董事会下设审计委员会，公司组织机构中设有审计部，并在各子公司设置兼职审计人员，审计部在执行审计时由各子公司抽调的兼职审计人员配合审计。审计部在公司董事会审计委员会领导下开展内部审计工作，审计部负责人向董事会负责并报告工作。
依据公司内部审计制度和2006年度审计工作计划，报告期内，审计监察小组配合公司进行了2005年年度报表审计；对子公司江苏省思源赫兹互感器有限公司财务部、仓储科的内部控制进行了审计，认为其内部控制健全；对子公司江苏省如高高压电器有限公司的逾期应收账款进行专项审计，对逾期原因进行分析，提出了改善意见，提高了应收账款周转率，对长期不良的股权投资进行清理，提高资产效率。内部审计工作的正常开展有效地促进公司相关内部控制制度和管理措施的落实。
6.8 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
公司董事长、独立董事及其他董事严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定，诚实守信地履行董事职责。同时督促公司遵守法律、法规、规章、交易所规则和公司章程，尽力保护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。
董事参加报告期内董事会情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内董事会会议召开次数 2
董事姓名 职务 亲自出席次 委托出席 缺席次数 是否
数 次数 连续
两次
未亲
自出
席会
议
董增平 董事长 2 0 0 否
陈邦栋 副董事长 2 0 0 否
李霞 董事 2 0 0 否
杨小强 董事 2 0 0 否
李锋 董事 2 0 0 否
何亚平 董事 2 0 0 否
徐建新 独立董事 2 0 0 否
顾国彪 独立董事 2 0 0 否
徐基泰 独立董事 2 0 0 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9 报告期内，公司无关联交易事项
6.10 重大合同及其履行情况
（1）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（2）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。
6.11报告期内，公司无对外担保事项，也不存在向公司的控股子公司提供担保和违规担保情况。公司与控股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。
公司独立董事对公司担保情况的专项说明及独立意见：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的要求，作为上海思源电气股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司2006年1-6月对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下：
1、报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；
2、2006年1-6月公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项；
3、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。
6.12 报告期或持续到报告期内公司或持股5％以上股东承诺事项的事项
公司首次公开发行股票时，公司股东董增平先生、陈邦栋先生和李霞女士作出了股份锁定的承诺，承诺其持有的本公司的股份，自本公司股票上市之日起予以锁定，保证在3年内不转让、不质押。报告期内，三位股东信守承诺，所持有的公司股份没有发生转让和质押的情况。
为避免同业竞争损害本公司即其他股东的利益，公司股东董增平先生、陈邦栋先生和李霞女士于2003年5月20日分别向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺书》。报告期内三位股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。
2005年11月，公司顺利完成股权分置改革，公司第一大股东董增平先生和第二大股东陈邦栋先生，承诺其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不上市交易或者转让；持有公司5%以上股权的原非流通股股东承诺其持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后的十二个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；公司全体原非流通股股东承诺其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。在报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
董增平 其持有的非流通股 履约中 遵守承诺
股份自股权分置改
革方案实施之日起
，在六十个月内不
上市交易或者转让
。
陈邦栋 其持有的非流通股 履约中 遵守承诺
股份自股权分置改
革方案实施之日起
，在六十个月内不
上市交易或者转让
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：特殊承诺指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
6.13 报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的情况。
6.14 报告期内的公司公告索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 日期 公告内容 刊登报纸及版面
号
1 2006年2月28 第二届董事会第十三次会议决议公 《中国证券报》C
日 告（2006-001） 45版
第二届监事会第五次会议决议公告
（2006-002）
2005年年度报告摘要（2006-003）
独立董事对公司相关事项独立意见
的专项说明（2006-004）
关于募集资金2005年度使用情况的
专项说明（2006-005）
2 2006年3月1日 关于举行2005年度报告网上说明会 《中国证券报》C
的通知（2006-006） 02版
3 2006年3月25 关于控股子公司签署土地使用权收 《中国证券报》A
日 购补偿协议书的公告（2006-007） 16版
4 2006年4月28 2006年度第一季度报告（2006-008 《中国证券报》C
日 ） 91版
第二届董事会第十四次会议决议公
告（2006-009）
关于召开2005年度股东大会的通知
（2006-010）
第二届监事会第六次会议决议公告
（2006-011）
5 2006年5月30 2005年度股东大会决议公告（2006 《中国证券报》C
日 -012） 17版
6 2006年6月2日 2005年度分红派息实施公告（2006 《中国证券报》B
-013） 19版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.15 报告期内公司无应披露的其他重要信息
七、财务会计报表
本公司2006年半年度财务会计报告未经审计。会计报表及会计报表附注全文附后。
八、备查文件
8.1 载有公司董事长签名的半年度报告正本
8.2 载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正本
8.3 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
8.4 公司章程
以上备查文件备置地点：公司证券部办公室
上海思源电气股份有限公司
董事长：董增平
二〇〇六年八月十四日
合并资产负债表
企会01表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行次 项目 2006年06月30 2005年12月31日
日
1 流动资产：
2 货币资金 82,023,417.13 250,597,498.73
3 短期投资
4 应收票据 2,685,700.00 1,171,400.00
5 应收股利
6 应收利息
7 应收账款 259,839,574.5 207,271,060.02
6
8 其他应收款 39,925,879.65 16,524,399.39
9 预付账款 65,628,574.70 36,071,911.97
10 应收补贴款
11 存货 164,727,749.8 131,903,783.77
5
12 待摊费用
13 一年内到期的长期债券投资
14 其他流动资产
15 流动资产合计 614,830,895.8 643,540,053.88
9
16 长期投资：
17 长期股权投资 775,522.93 775,522.93
18 长期债权投资
19
20 长期投资合计 775,522.93 775,522.93
21 固定资产：
22 固定资产原值 166,297,052.8 143,694,450.37
1
23 减：累计折旧 38,277,896.90 31,657,263.67
24 固定资产净值 128,019,155.9 112,037,186.70
1
25 减：固定资产减值准备
26 固定资产净额 128,019,155.9 112,037,186.70
1
27 固定资产清理
28 工程物资
29 在建工程 71,650,630.31 58,102,330.82
30 固定资产合计 199,669,786.2 170,139,517.52
2
31 无形资产及其他资产
32 无形资产 5,415,187.45 5,349,247.57
33 长期待摊费用 -9,160.00 876.26
34 其他长期资产
35 无形资产及其他资产合计 5,406,027.45 5,350,123.83
36
37 递延税项：
38 递延税款借项
39
40 资产总计 820,682,232.4 819,805,218.16
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
合并资产负债表(续)
企会01表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行次 项目 2006年06月30 2005年12月31
日 日
1 流动负债：
2 短期借款 5,112,000.00
3 应付票据 18,846,305.9 39,775,251.18
4
4 应付账款 164,358,523. 154,253,068.7
26 8
5 预收账款 49,112,747.5 48,336,517.24
9
6 应付工资 14,218,119.2 16,232,124.92
0
7 应付福利费 8,649,987.15 8,509,985.06
8 应付股利 7,785,218.00
9 应交税金 23,028,890.2 38,368,358.96
7
10 其他应交款 721,235.57 560,642.54
11 其他应付款 29,406,108.9 29,801,377.02
6
12 预提费用 9,186,341.41
13 预计负债
14 一年内到期的长期负债
15 其他流动负债
16 流动负债合计 325,313,477. 340,949,325.7
35 0
17
18 长期负债：
19 长期借款
20 应付债券
21 长期应付款
22 专项应付款
23 其他长期负债
24 长期负债合计
25 递延税项：
26 递延税款贷项
27 负债合计 325,313,477. 340,949,325.7
35 0
28 少数股东权益 42,756,541.6 39,384,008.98
4
29 股东权益
30 股本 106,000,000. 106,000,000.0
00 0
31 减：已归还投资
32 股本净额 106,000,000. 106,000,000.0
00 0
33 资本公积 153,014,577. 152,573,084.7
11 9
34 盈余公积 45,179,380.9 45,179,380.91
1
35 其中：法定公益金 14,323,921.9 14,323,921.90
0
36 未分配利润 148,418,255. 135,719,417.7
48 8
37 其中：拟分配的现金股利 21,200,000.00
38 股东权益合计 452,612,213. 439,471,883.4
50 8
39
40 负债和股东权益总计 820,682,232. 819,805,218.1
49 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
合并利润及利润分配表
企会02表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
份 份
一、主营业务收入 297,298,132. 219,591,153
29 .34
减：主营业务成本 173,068,405. 125,227,183
85 .52
主营业务税金及附加 864,505.96 1,378,647.0
9
二、主营业务利润 123,365,220. 92,985,322.
48 73
加：其他业务利润 1,682,526.35 2,398,626.3
4
减：营业费用 50,728,014.2 32,717,690.
5 85
减：管理费用 31,729,997.6 28,250,769.
2 85
减：财务费用 -1,232,904.8 -1,110,339.
8 77
三、营业利润 43,822,639.8 35,525,828.
4 14
加：投资收益 -40,424.22
补贴收入 5,227,739.23 33,000.00
营业外收入 299,154.80 819,526.83
减：营业外支出 74,216.24 24,368.61
四、利润总额 49,275,317.6 36,313,562.
3 14
减：所得税 11,562,454.9 6,869,388.9
5 2
少数股东收益 3,814,024.98 3,892,179.2
9
五、净利润 33,898,837.7 25,551,993.
0 93
加：年初未分配利润 135,719,417. 96,760,132.
78 21
其他转入
六、可供分配的利润 169,618,255. 122,312,126
48 .14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 169,618,255. 122,312,126
48 .14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,200,000.0 21,200,000.
0 00
转作股本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 148,418,255. 101,112,126
48 .14
利润表(补充资料)
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
合并现金流量表
企会03表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行次 2006年1-6月份
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 273,939,508.27
收到的税费返还 2 6,023,085.52
收到的其他与经营活动有关的现金 3 9,613,657.30
现金流入小计 4 289,576,251.09
购买商品、接受劳务支付的现金 5 237,893,619.19
支付给职工以及为职工支付的现金 6 26,107,840.93
支付的各项税费 7 42,434,921.13
支付的其他与经营活动有关的现金 8 86,768,170.08
现金流出小计 9 393,204,551.33
经营活动产生的现金流量净额 10 -103,628,300.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 13
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 16 45,584,753.30
的现金
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 45,584,753.30
投资活动产生的现金流量净额 20 -45,584,753.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23 9,160.00
现金流入小计 24 9,160.00
偿还债务所支付的现金 25 5,112,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 14,258,188.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计 28 19,370,188.06
筹资活动产生的现金流量净额 29 -19,361,028.06
四、汇率变动对现金的影响额 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 -168,574,081.60
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法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
合并现金流量表(续)
企会03表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
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补充资料 行次 2006年1-6月份
1．将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32 33,898,837.70
加：少数股东损益(亏损以“－”号填列) 33 3,814,024.98
减：未确认的投资损失 34
加：计提的资产减值准备 35 4,340,934.06
固定资产折旧 36 6,620,633.23
无形资产摊销 37 264,060.12
长期待摊费用摊销 38 876.26
待摊费用减少(减：增加) 39 0.00
预提费用增加(减：减少) 40 9,186,341.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 41
减：收益)
固定资产报废损失 42
财务费用 43
投资损失(减：收益) 44
递延税款贷项(减：借项) 45
存货的减少(减：增加) 46 -32,823,966.0
8
经营性应收项目的减少(减：增加) 47 -98,876,546.2
3
经营性应付项目的增加(减：减少) 48 -30,053,495.6
9
其他 49
经营活动产生的现金流量净额 50 -103,628,300.
24
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本 51
一年内到期的可转换公司债券 52
融资租入固定资产 53
3．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 54 82,023,417.13
减：现金的期初余额 55 250,597,498.7
3
加：现金等价物的期末余额 56
减：现金等价物的期初余额 57
现金及现金等价物净增加额 58 -168,574,081.
60
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法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
母公司资产负债表
企会01表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
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行次 项目 2006年06月30日 2005年12月31
日
1 流动资产：
2 货币资金 8,394,144.30 114,355,880.3
1
3 短期投资
4 应收票据 1,303,700.00 340,400.00
5 应收股利 2,510.000.00
6 应收利息
7 应收账款 100,729,090.92 81,420,501.55
8 其他应收款 15,181,306.00 8,676,322.21
9 预付账款 41,271,861.98 29,283,480.38
10 应收补贴款
11 存货 81,739,086.78 61,344,679.25
12 待摊费用
13 一年内到期的长期债券投资
14 其他流动资产
15 流动资产合计 251,129,189.98 295,421,263.7
0
16 长期投资：
17 长期股权投资 208,472,735.51 189,827,287.3
4
18 长期债权投资
19
20 长期投资合计 208,472,735.51 189,827,287.3
4
21 固定资产：
22 固定资产原值 98,722,854.80 80,646,545.20
23 减：累计折旧 13,789,602.42 10,289,387.20
24 固定资产净值 84,933,252.38 70,357,158.00
25 减：固定资产减值准备
26 固定资产净额 84,933,252.38 70,357,158.00
27 固定资产清理
28 工程物资
29 在建工程 38,828,758.20 27,586,165.01
30 固定资产合计 123,762,010.58 97,943,323.01
31 无形资产及其他资产
32 无形资产
33 长期待摊费用
34 其他长期资产
35 无形资产及其他资产合计
36
37 递延税项：
38 递延税款借项
39
40 资产总计 583,363,936.07 583,191,874.0
5
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法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
母公司资产负债表(续)
企会01表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
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行次 项目 2006年06月30日 2005年12月31
日
1 流动负债：
2 短期借款
3 应付票据 978,960.00 12,344,844.10
4 应付账款 64,100,561.02 74,372,276.47
5 预收账款 26,805,010.00 23,944,756.00
6 应付工资 8,120,776.85 8,727,988.11
7 应付福利 118,035.55 684,356.09
8 应付股利 7,785,218.00 0
9 应交税金 11,965,680.94 21,493,070.16
10 其他应交款 43,550.12 167,467.53
11 其他应付款 2,193,038.08 2,709,565.83
12 预提费用
13 预计负债
14 一年内到期的长期负债
15 其他流动负债
16 流动负债合计 122,110,830.56 144,444,324.2
9
17
18 长期负债：
19 长期借款
20 应付债券
21 长期应付款
22 专项应付款
23 其他长期负债
24 长期负债合计
25 递延税项：
26 递延税款贷项
27 负债合计 122,110,830.56 144,444,324.2
9
28 少数股东权益
29 股东权益
30 股本 106,000,000.00 106,000,000.0
0
31 减：已归还投资
32 股本净额 106,000,000.00 106,000,000.0
0
33 资本公积 153,014,577.11 152,573,084.7
9
34 盈余公积 32,431,750.86 32,431,750.86
35 其中：法定公益金 10,810,583.62 10,810,583.62
36 未分配利润 169,806,777.54 147,742,714.1
1
37 其中：拟分配的现金股利 21,200,000.00
38 股东权益合计 461,253,105.51 438,747,549.7
6
39
40 负债和股东权益总计 583,363,936.07 583,191,874.0
5
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法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
母公司利润及利润分配表
企会02表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
份 份
一、主营业务收入 122,015,471. 99,367,637.7
56 3
减：主营业务成本 70,686,737.4 63,315,453.9
2 9
主营业务税金及附加 186,465.61 267,563.54
二、主营业务利润 51,142,268.5 35,784,620.2
3 0
加：其他业务利润 146,067.26 1,290,387.00
减：营业费用 18,499,705.1 14,394,055.6
0 9
减：管理费用 8,665,795.42 11,877,147.6
0
减：财务费用 -545,776.80 -1,075,283.8
7
三、营业利润 24,668,612.0 11,879,087.7
7 8
加：投资收益 26,513,955.8 18,291,579.6
5 6
补贴收入 339,580.70
营业外收入 63,967.80 11,425.83
减：营业外支出 72,000.00 1,083.60
四、利润总额 51,514,116.4 30,181,009.6
2 7
减：所得税 8,250,052.99 3,923,512.02
少数股东收益
五、净利润 43,264,063.4 26,257,497.6
3 5
加：年初未分配利润 147,742,714. 98,269,482.4
11 9
其他转入
六、可供分配的利润 191,006,777. 124,526,980.
54 14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 191,006,777. 124,526,980.
54 14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,200,000.0 21,200,000.0
0 0
转作股本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 169,806,777. 103,326,980.
54 14
利润表(补充资料)
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
母公司现金流量表
企会03表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
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项目 行次 2006年1-6月份
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 122,366,752.33
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,923,736.03
现金流入小计 4 125,290,488.36
购买商品、接受劳务支付的现金 5 119,433,477.17
支付给职工以及为职工支付的现金 6 4,918,991.46
支付的各项税费 7 21,694,108.72
支付的其他与经营活动有关的现金 8 31,007,319.72
现金流出小计 9 177,053,897.07
经营活动产生的现金流量净额 10 -51,763,408.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12 8,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 13
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15 8,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 16 27,840,139.24
的现金
投资所支付的现金 17 20,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 47,940,139.24
投资活动产生的现金流量净额 20 -39,940,139.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 14,258,188.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计 28 14,258,188.06
筹资活动产生的现金流量净额 29 -14,258,188.06
四、汇率变动对现金的影响额 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 -105,961,736.0
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
母公司现金流量表(续)
企会03表
编制单位：上海思源电气股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 行次 2006年1-6月份
1．将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32 43,264,063.43
加：计提的资产减值准备 33 1,345,183.70
固定资产折旧 34 3,500,215.22
无形资产摊销 35 0.00
长期待摊费用摊销 36 0.00
待摊费用减少(减：增加) 37 0.00
预提费用增加(减：减少) 38 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 39
失(减：收益)
固定资产报废损失 40
财务费用 41
投资损失(减：收益) 42 -26,513,955.85
递延税款贷项(减：借项) 43 0.00
存货的减少(减：增加) 44 -20,394,407.53
经营性应收项目的减少(减：增加) 45 -41,671,785.36
经营性应付项目的增加(减：减少) 46 -11,292,722.32
其他 47
经营活动产生的现金流量净额 48 -51,763,408.71
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 52 8,394,144.30
减：现金的期初余额 53 114,355,880.31
加：现金等价物的期末余额 54
减：现金等价物的期初余额 55
现金及现金等价物净增加额 56 -105,961,736.0
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全
一、公司基本情况
历史沿革及改制情况
本公司由上海思源电气有限公司整体改制而来。
1993年12月，董增平、陈邦栋和李霞三位自然人分别以现金出资，投资设立上海思源电气有限公司，注册资金30万元。三位股东的出资比例分别为：董增平占40%，陈邦栋和李霞各占30%。
1996年9月、1998年6月上海思源电气有限公司分别进行二次增资，注册资本由30万元增加到300万元，同时吸收杨小强为新的自然人股东，增资完成后，四位股东的持股比例分别为：董增平占35.2%，李霞和陈邦栋各占26.4%，杨小强占12%。
1999年1月、2000年11月上海思源电气有限公司分别进行二次股东结构调整，注册资本金保持不变，股东结构调整后，各股东的持股比例变更为：董增平占29.16%，陈邦栋和李霞各占21.87%，杨小强占9.94%，李锋占7.20%，上海联创创业投资有限公司占6.00%，王淳占1.12%，印勇占1.03%，张晓国占0.75%，王建忠占0.56%，林凌占0.50%。
2000年12月28日，根据上海市人民政府沪府体改审(2000)050号《关于同意设立上海思源电气股份有限公司的批复》批准，上海思源电气有限公司以2000年11月30日经审计的净资产3,600万元，按照1:1的比例折为发起人股份，由董增平、陈邦栋、李霞、杨小强、李锋、上海联创创业投资有限公司、王淳、印勇、张晓国、王建忠和林凌共同发起设立股份有限公司，注册资本为3,600万元，工商注册登记号为3100001006592。
2003年公司根据2002年股东大会的决议，公司按每10股派发1股的比例，以2002年度未分配利润向全体股东转增股份总额360万股，每股面值1元，计增加股本360万元，变更后注册资本为人民币3,960万元。
2004年7月21日，公司根据公司2003年5月5日召开的2002年度股东大会决议及2004年6月29日召开的二届二次董事会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)113号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,340.00万股，每股面值人民币1.00元，计1,340.00万元，变更后注册资本为人民币5,300.00万元。
根据公司2005年2月28日第二届第八次董事会决议和2005年4月8日2004年度股东大会决议的规定，公司以2004年12月31日公司总股本5,300万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增股本5,300万股。经本次转增股本后，增加注册资本人民币5,300.00万元，变更后的注册资本为人民币10,600.00万元。
行业性质
公司属输配电及控制设备制造业。
基本组织架构
公司最高权利机构为股东大会，董事会对股东大会负责，董事会由股东大会选举或更换。董事会共9人，其中董事长1人、独立董事3人，监事会3人，其中职工监事1人。总经理1人，副总经理4人。公司财务总监1人，由董事会聘任。总经理、财务总监均为专职。
4、经营范围
公司主要从事生产电力自动化保护设备，电气设备，电力监测设备，电力自动化试验设备，光电设备，仪器、仪表、软件的研究、开发、生产和销售，电力自动化和电力监测领域的“四技”服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。
会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，按实际成本为计价基础，各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准备。
外币业务折算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按中国人民银行公布的期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
6、现金等价物的确定标准
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。
期末短期投资按个别项目，以成本与市价孰低计量，按照市价低于成本的差额提取短期投资减值准备。
8、应收款项坏账核算方法
(1) 坏账的确定标准：
因债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(2) 坏账核算方法：应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据期末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。
坏账准备计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款坏账准备 坏账准备计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 50%
5年以上 100%
其他应收款坏账准备 坏账准备计提比例
1年以内 5%
1-2年 5%
2-3年 5%
3-4年 5%
4-5年 5%
5年以上 5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
公司存货包括原材料、产成品、分期收款发出商品、在产品和委托加工物资。购入存货时按实际成本计价，定制产成品发出时按个别计价法计价；其他产成品和原材料发出时按先进先出法或加权平均法计价。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
存货的盘存制度：采用永续盘存制。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
10、长期投资核算方法
以现金购入的长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。
长期股权投资在采用权益法核算时，本公司将每次投资成本与该次股权购买日被投资单位所有者权益份额之间的差额按被投资企业经营期限或10年孰短平均摊销，计入投资收益。
以权益法核算的被投资企业的会计政策与本公司无重大差异。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
期末按长期股权投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。
11、委托贷款
委托贷款视同短期投资进行核算，按期计提利息，计入损益。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计提相应的减值准备。
12、固定资产及折旧
固定资产标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的资产。
固定资产按购建时的实际成本计价。
折旧方法：按年限平均法计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20年 4% 4.8%
机器设备 8年 4% 12.0%
运输设备 5年 4% 19.2%
办公设备 5年 4% 19.2%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
14、借款费用的核算
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用。
其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。
借款费用资本化金额的计算方法为：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
15、无形资产计价和摊销方法
无形资产是指企业为生产商品或提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产，购入时按实际成本计价。
无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
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类别 摊销年限
土地使用权 按受益年限摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1年以上(不含1年)的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
17、应付债券
应付债券按照实际的发行价格总额计量；发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则
主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下3种情况确认和计量：
(1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
(2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
其他业务收入：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，并且与该业务相关的成本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。
19、补贴收入的核算
按规定实际收到退还的增值税，或按销量或工作量等依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，以及属于国家财政扶持的领域而给予的其他形式的补贴。
20、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
21、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
1) 该义务是公司承担的现时义务。
2) 该义务履行很可能导致经济利益流出公司。
3) 该义务金额能够可靠地计量。
22、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接或间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本，但母公司通过其他有效办法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并报表范围。在编制合并报表时，以合并报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，按资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
23、会计报表合并范围说明
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2006年1-6月份合并报表公司
公司名称 合并原因 合并比例
上海思海软件有限公司 控制 100.00%
上海思源电力测试技术有限公 控制 100.00%
司
上海思源电力电容器有限公司 控制 75.0000%
江苏省如高高压电器有限公司 控制 86.0200%
江苏思源赫兹互感器有限公司 控制 71.6448%
如皋市科凯机械有限责任公司 控制 68.8160%
如皋市如高高压电器劳动服务 控制 78.2782%
有限公司
南通市思进电器科技有限公司 控制 51.6120%
上海思源光电有限公司 控制 41.00%
上海思源如高科技发展有限公 控制 100.00%
司
上海思源致远绿色能源有限公 控制 100.00%
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这二个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。
三、主要税项
1、流转税：增值税税率17%，营业税：税率5%。
2、企业所得税：公司执行33%所得税税率；上海思海软件有限公司执行33%所得税税率，根据国发[2000]18号文，享受软件企业“二免三减半”的所得税优惠政策，2003年、2004年处于免税期，2005年、2006年处于减半期；上海思源电力测试技术有限公司执行15%所得税税率，根据沪财税政(2000)15号文，从2005年起享受软件及集成电路产业“二免三减半”的所得税优惠政策；江苏省如高高压电器有限公司执行33%所得税税率；上海思源光电有限公司执行15%所得税税率；上海思源电力电容器有限公司执行33%所得税税率；江苏思源赫兹互感器有限公司执行33%所得税税率，从2005年开业盈利享受生产性外商投资企业“二免三减半”的所得税优惠政策。
四、控股及合营公司情况表
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公司名称 注册 经营范围 合并报表 合并报 是否
资本 投资额 表所占 合并
比例
江苏省如高高压电器有 7,717 高压电器 66,380,0 86.0200 合并
限公司*1 万 00.00 %
上海思源电力电容器有 2,000 电力电容器 15,000,0 75.0000 合并
限公司*2 万 00.00 %
江苏思源赫兹互感器有 美元4 互感器 25,694,7 71.6448 合并
限公司*3 40万 05.40 %
上海思源电力测试技术 500万 电力设备 5,000,00 100.00% 合并
有限公司*4 0.00
上海思源光电有限公司 400万 输配电及控 1,640,00 41.0000 合并
*5 制设备 0.00 %
上海思海软件有限公司 100万 软件开发 1,000,00 100.00% 合并
*6 0.00
如皋市科凯机械有限责 50万 电器设备制 344,080. 68.8160 合并
任公司*7 造、销售 00 %
如皋市如高高压电器劳 50万 电器装配、 391,391. 78.2782 合并
动服务有限公司*7 修理；包装 00 %
箱、塑料袋
加工销售
南通市思进电器科技有 50万 电动机构生 258,060. 51.6120 合并
限公司*7 产及相关技 00 %
术咨询服务
如皋市鑫宝金属纤维有 500万 不锈钢微丝 860,200. 17.2040 不合
限公司*7 00 % 并
内蒙古临河如皋高压电 130万 供电开关设 301,035. 23.1566 不合
器有限责任公司*7 备 80 % 并
上海思源如高科技发展 1,000 电气设备 10,000,0 100％ 合并
有限公司*8 万 00.00
上海思源致远绿色能源 1,000 新能源 10,000,0 100％ 合并
有限公司*9 万 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1：江苏省如高高压电器有限公司于2002年12月24日新设[系经如皋市企业产权制度改革领导组办公室《关于同意江苏省如皋高压电器厂改制方案的批复》(皋改办[2002]19号)文件批准，以原江苏省如皋高压电器厂为主体进行改制]，注册资本4,000万元，本公司出资1,960万元。本公司于2004年9月11日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于增持江苏省如高高压电器有限公司股权并授权董事长办理相关事宜的议案》，于2004年12月20日完成了对江苏省如高高压电器有限公司(以下简称“如高公司”)的股权受让手续，本公司持有的如高公司股权出资已由1,960万元增至2,923万元，占如高公司注册资本的73.075%。本公司于2005年8月5日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了变更募集资金项目增资如高公司，并经公司2005年第一次临时股东大会通过，截止2005年10月9日公司增资5,201万元全部到位，变更后如高公司注册资本7,717万元，本公司出资6,638万元，占86.02%。
*2：上海思源电力电容器有限公司于2004年11月8日成立，注册资本2,000万，本公司出资1,500万。
*3：江苏思源赫兹互感器有限公司于2004年8月9日成立，注册资本实收440万美元，本公司出资224.4万美元，如高公司出资105.6万美元。
*4：上海思源电力测试技术有限公司于2003年6月23日成立，注册资本500万元，本公司出资450万元，上海思海软件有限公司出资50万。
*5：光电公司于2004年10月21日成立，注册资本400万，本公司出资164万。2005年度本公司因对光电公司拥有实际控制权，故合并光电公司报表。
*6：上海思海软件有限公司于2001年12月7日成立，注册资本100万，本公司出资100万。
*7：如皋市科凯机械有限责任公司、如皋市如高高压电器劳动服务有限公司、南通市思进电器科技有限公司系如高公司的控股子公司。如皋市鑫宝金属纤维有限公司、内蒙古临河如皋高压电器有限责任公司是如高公司的合营公司。
*8：上海思源如高科技发展有限公司于2006年5月17日成立，注册资本1,000万，本公司出资1,000万。
*9：上海思源致远绿色能源有限公司于2006年6月20日成立，注册资本1,000万，本公司出资1,000万。
五、合并会计报表项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
外币金 汇率 人民币金 外币金额 汇率 人民币金额
额 额
现金
人民币 315,698. 115,386.92
40
美元 2,775. 8.00 22,200.0
00 0
小计 337,898. 115,386.92
40
银行存款
其中：美元 33,937 8.00 271,351. 171,751. 8.0702 1,386,065.
.64 79 10 73
人民币 81,414,1 220,096,04
66.94 6.08
小计 81,685,5 221,482,11
18.73 1.81
其他货币资 29,000,000
金 .00
合计 82,023,4 250,597,49
17.13 8.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类型 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 2,685,700.00 610,400.00
商业承兑汇票 561,000.00
合计 2,685,700.00 1,171,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
金额(原发生 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
数) 的比例 金 比例
1年以 236,242,312 84.28% 11,812,11 224,430,1 5%
内 .10 5.61 96.49
1-2年 28,728,933. 10.25% 2,872,893 25,856,04 10%
68 .37 0.31
2-3年 9,747,653.8 3.48% 2,924,296 6,823,357 30%
2 .15 .67
3-5年 5,459,960.1 1.95% 2,729,980 2,729,980 50%
7 .08 .09
5年以 105,879.95 0.04% 105,879.9 100%
上 5
合计 280,284,739 100% 20,445,16 259,839,5
.72 5.16 74.56
账龄 2005.12.31
金额(原发生 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
数) 的比例 金 比例
1年以 182,340,703 81.18% 9,117,035 173,223,6 5%
内 .45 .18 68.27
1-2年 27,970,340. 12.45% 2,797,034 25,173,30 10%
31 .03 6.28
2-3年 9,567,105.2 4.26% 2,870,131 6,696,973 30%
9 .59 .70
3-5年 4,354,223.5 1.94% 2,177,111 2,177,111 50%
4 .77 .77
5年以 374,700.26 0.17% 374,700.2 - 100%
上 6
合计 224,607,072 100.00% 17,336,01 207,271,0
.85 2.83 60.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 坏账准备金额
2005.12.31 17,336,012.83
本期增加数 3,464,452.33
本期减少数 355,300.00
2006.06.30 20,445,165.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(4) 前五名欠款单位金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位金 29,490,30 10.52% 24,236, 10.79%
额合计 1.80 780.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
金额(原发 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计
生数) 的比例 金 提比例
1年以内 40,437,120 96.22% 2,021,974 38,415,145.9 5%
.61 .66 5
1-2年 1,590,246. 3.78% 79,512.30 1,510,733.70 5%
00
合计 42,027,366 100.00% 2,101,486 39,925,879.6
.61 .96 5
账龄 2005.12.31
金额(原发 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计
生数) 的比例 金 提比例
1年以内 15,779,910 90.72% 788,995.5 14,990,915.3 5%
.93 5 8
1-2年 1,250,000. 7.19% 62,500.02 1,187,500.44 5%
46
2-3年 232,593.23 1.34% 11,629.66 220,963.57 5%
3-5年 131,600.00 0.75% 6,580.00 125,020.00 5%
合计 17,394,104 100.00% 869,705.2 16,524,399.3
.62 3 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 坏账准备金额
2005.12.31 869,705.23
本期增加 1,231,781.73
本期减少 -
2006.06.30 2,101,486.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.3 2005.12.31
0
投标保证金 13,691,68 5,565,944.69
4.50
个人购房借款 1,725,150 1,373,250.00
.00
差旅费备用金 23,048,19 8,807,255.24
5.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前5名欠款单位金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位金额 9,498,61 22.60% 4,548,3 26.15%
合计 7.14 39.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 比例 2005.12.31 比例
1年以内 57,975,768.65 88.34% 32,586,261.43 90.34%
1-2年 7,652,806.05 11.66% 3,485,650.54 9.66%
合计 65,628,574.70 100.00 36,071,911.97 100.00%
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
1年以上的预付账款主要系预付的进口设备款。
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
余额 跌价 账面价 余额 跌价准备 账面价值
准备 值
原材料 33,933, 33,933, 39,173, - 39,173,6
015.91 015.91 643.67 43.67
产成品 67,592, 67,592, 35,791, - 35,791,9
375.04 375.04 930.88 30.88
分期收 24,290, 24,290, 38,149, - 38,149,4
款发出 110.16 110.16 456.77 56.77
商品
在产品 28,646, 28,646, 17,112, - 17,112,4
143.66 143.66 496.04 96.04
委托加 1,607,4 1,607,4 1,607,6 - 1,607,64
工物资 29.37 29.37 45.91 5.91
自制半 8,658,6 8,658,6 68,610. - 68,610.5
成品 75.71 75.71 50 0
合计 164,727 164,727 131,903 - 131,903,
,749.85 ,749.85 ,783.77 783.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
2006. 股 减值 账面价 2005.12.3 股 减值 账面价值
06.30 权 准备 值 1 权 准备
投 投
资 资
差 差
额 额
子公司、 1,125 350, 775,522 1,125,522 - 350, 775,522.
合营企业 ,522. 000. .93 .93 000. 93
93 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 经营期限 占被投资 原始投资 2006.06.
截止日 单位注册 金额 30累计数
资本比例
如皋市鑫宝金属纤维有限公 2022年 20.00% 1,000,000 775,522.
司*1 .00 93
内蒙古临河如皋高压电器有 不约定期 26.92% 350,000.0 350,000.
限责任公司*2 限 0 00
合计 1,350,000 1,125,52
.00 2.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1：如皋市鑫宝金属纤维有限公司系如高公司的合营公司，如高公司出资100万，占注册资本的20%。
*2：内蒙古临河如皋高压电器有限责任公司系如高公司的合营公司，如高公司出资35万，占注册资本的26.92%。预计该项投资难以收回，故对其全额计提长期投资减值准备。
(3) 长期股权投资权益法单位本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投 2005.1 本 本期 本期被 本 其他 2006.06
名称 资额 2.31 期 减少 投资单 期 转出 .30
增 投资 位权益 分
加 增减额 得
投 现
资 金
红
利
如皋市鑫宝 1,000,0 775,52 - - - - 775,522
金属纤维有 00.00 2.93 .93
限公司
内蒙古临河 350,000 350,00 - - - - - 350,000
如皋高压电 .00 0.00 .00
器有限责任
公司
合计 1,125, - - - 1,125,5
522.93 22.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期转出 2006.06
数 数 .30
内蒙古临河如皋高压电器 350,000.00 - - 350,000
有限责任公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
8、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06
.30
原值
房屋及建筑物 84,699,295.78 84,699,
295.78
机器设备 38,307,090.00 19,684,4 200,207.7 57,791,
08.99 1 291.28
运输设备 12,281,281.97 1,241,70 13,522,
6.30 988.27
办公设备 8,406,782.62 2,013,66 136,975.0 10,283,
9.86 0 477.48
合计 143,694,450.37 22,939,7 337,182.7 166,297
85.15 1 ,052.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06
.30
累计折旧
房屋及建筑物 13,950,922.03 1,997,05 15,947,
2.12 974.15
机器设备 9,792,099.68 2,671,88 12,463,
4.04 983.72
运输设备 4,051,267.04 1,170,56 5,221,8
2.72 29.76
办公设备 3,862,974.92 782,361. 1,227.20 4,644,1
55 09.27
合计 31,657,263.67 6,621,86 1,227.20 38,277,
0.43 896.90
净值 112,037,186.70 128,019
,155.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12. 本期增 本期转 其他转出 2006.06 资金来
31 加 入固定 .30 源
资产数
办事处办公 4,670,87 141,000 4,811,8 募集资
房 5.00 .00 75.00 金
思源股份厂 14,281,6 3,428,7 17,710, 募集资
房 61.90 14.03 375.93 金
电力电容器 18,497,2 9,243,7 13,914, 13,826, 募集资
厂房 30.91 67.38 579.03 419.26 金
氧气乙炔房 2,480,08 2,480,0 募集资
改造 8.01 88.01 金
如高高压厂 18,172,4 14,733, 83,780. 32,821, 募集资
房 75.00 177.11 00 872.11 金
合计 58,102,3 27,546, 13,998, 71,650,
30.82 658.52 359.03 630.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生 2005.12. 本期增 本期摊销 本期转 2006.06
额 31 加 出 .30
土地使用 5,828,038 5,349,24 99,060.1 5,250,1
权 .15 7.57 2 87.45
软件 330,000.0 0.00 330,000 165,000. 165,000
0 .00 00 .00
合计 6,158,038 5,349,24 330,000 264,060. 5,415,1
.15 7.57 .00 12 87.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006.06.3
0
开办费 876.26 -9,160.00 876.26 876.26 -9,160.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海思源如高科技发展有限公司、上海思源致远绿色能源有限公司尚处于开办期，将于开始生产经营当月一次性记入损益。
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.06.30 2005.12.31
抵押借款 0.00 5,112,000.00
合计 0.00 5,112,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类型 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 18,846,305.94 39,775,251.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
1年以内(含1年) 142,853,368.72 129,736,064.13
1-2年 20,172,953.83 20,682,625.06
2-3年 1,151,918.60 1,024,211.87
3年以上 180,282.11 2,810,167.72
合计 164,358,523.26 154,253,068.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄3年以上的应付账款主要系公司的暂估材料款。
无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
1年以内(含1年) 43,396,497.93 42,753,448.05
1-2年 2,466,082.88 3,124,550.51
2-3年 1,193,044.75 919,975.92
3年以上 2,057,122.03 1,538,542.76
合计 49,112,747.59 48,336,517.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄1年以上的预收账款主要系未交货的预收货款。
无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定税率 2006.06.30 2005.12.31
企业所得税 公司为33% 17,570,836. 25,784,232.8
53 3
增值税 应税收入的17% 4,315,576.7 10,307,063.3
2 4
城建税 应交流转税的1%、7% 242,528.39 447,229.38
个人所得税 超额累进税率 860,918.63 1,734,241.43
营业税 应税收入的5% 39,030.00 95,591.98
合计 23,028,890. 38,368,358.9
27 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.06.30 2005.12.31
市场调节基金 应税收入的1‰ 212,518.41 50,063.61
教育费附加 应交流转税的3% 186,673.26 396,647.50
粮食风险基金 应税收入的1‰ 194,360.66 55,836.51
河道管理费 应交流转税的1% 17,643.43 58,094.92
防洪保安基金 应税收入的1‰ 110,039.81 -
合计 721,235.57 560,642.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
1年以内(含1年) 11,837,142.21 19,019,097.37
1-2年 6,491,335.79 54,102.26
2-3年 2,037,082.84 156,712.85
3年以上 9,040,548.12 10,571,464.54
合计 29,406,108.96 29,801,377.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过3年以上的其他应付款主要系如高公司的尚未支付的职工经济补偿金和离退休人员医疗基金。
无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
19、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2005.12.31 本期增 2006.06.30
加额
比例 出资金额 比例 出资金额
董增平 19.58% 20,750,2 19.58 20,750,25
56.00 % 6.00
陈邦栋 14.68% 15,562,6 14.68 15,562,69
92.00 % 2.00
李霞 14.68% 15,562,6 14.68 15,562,69
92.00 % 2.00
杨小强 6.67% 7,073,30 6.67% 7,073,304
4.00 .00
李锋 4.83% 5,123,52 4.83% 5,123,520
0.00 .00
上海联创创业投 4.03% 4,269,60 4.03% 4,269,600
资有限公司 0.00 .00
王淳 0.75% 796,992. 0.75% 796,992.0
00 0
印勇 0.69% 732,948. 0.69% 732,948.0
00 0
张晓国 0.50% 533,700. 0.50% 533,700.0
00 0
王建忠 0.38% 398,496. 0.38% 398,496.0
00 0
林凌 0.34% 355,800. 0.34% 355,800.0
00 0
发起人股份小计 67.13% 71,160,0 67.13 71,160,00
00.00 % 0.00
社会公众股 32.87% 34,840,0 32.87 34,840,00
00.00 % 0.00
合计 100.00 106,000, 100.0 106,000,0
% 000.00 0% 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.
30
股权投资准 9,038,084.79 441,492.32 9,479,57
备*1 7.11
资本溢价 143,535,000.00 143,535,
000.00
合计 152,573,084.79 441,492.32 153,014,
577.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1：本期增加的股权投资准备中，441,492.32元系2006年公司增资思海软件的折价所致。
21、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.
30
法定盈余公 28,647,843.80 28,647,8
积 43.80
法定公益金 14,323,921.90 14,323,9
21.90
储备基金 1,471,743.47 1,471,74
3.47
企业发展基 735,871.74 735,871.
金 74
合计 45,179,380.91 45,179,3
80.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
净利润 33,898,837.70
加：年初未分配利润 135,719,417.78
可供分配的利润 169,618,255.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
可供投资者分配的利润 169,618,255.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,200,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 148,418,255.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、主营业务收入及主营业务成本
(1) 主营业务的种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
电力自动化保护设备 97,138,386.33 82,943,587.11
高压开关 121,914,035.22 89,183,682.66
高压互感器 51,031,398.00 28,234,250.34
其他 27,214,312.74 19,229,633.23
合计 297,298,132.29 219,591,153.34
主营业务成本
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
电力自动化保护设备 50,954,772.26 42,230,558.66
高压开关 79,716,987.37 58,634,092.33
高压互感器 30,923,209.79 18,006,628.44
其他 11,473,436.43 6,355,904.09
合计 173,068,405.85 125,227,183.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区的主营业务情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
地区 2006年1-6月份 2005年1-6月份
华东地区 129,344,314.07 91,049,576.90
华北地区 67,237,858.55 46,519,893.15
其他地区 100,715,959.67 82,021,683.29
合计 297,298,132.29 219,591,153.34
主营业务成本
地区 2006年1-6月份 2005年1-6月份
华东地区 70,789,647.92 50,299,510.57
华北地区 42,082,899.04 29,145,947.63
其他地区 60,195,858.89 45,781,725.32
合计 173,068,405.85 125,227,183.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 公司前五名销售客户销售总额及比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份
销售收入 占公司全部销售收
入的比例
前五名客户销售总额及比例 29,068,632. 9.78%
40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计缴标准 2006年1-6 2005年1-6月份
月份
城建税 应交流转税的1%、7% 308,416.4 582,602.07
8
教育费附 应交流转税3% 383,457.4 529,220.62
加 8
营业税 应税收入的5% 172,632.0 266,824.40
0
合计 864,505.9 1,378,647.09
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月份 2005年1-6月份
其他业 其他业 其他业务 其他业务收 其他业务 其他业
务收入 务支出 利润 入 支出 务利润
试验费 4,500.00 4,500.0
收入 0
服务费 1,231,800. 1,231,8
00 00.00
维修收 64,085. 64,085.2 20,000.00 20,000.
入 21 1 00
材料销 2,673,8 1,309,8 1,364,01 1,909,660. 985,228. 924,432
售 58.12 43.25 4.87 79 67 .12
运输收 1,000.00 1,000.0
入 0
其他 287,904 33,478. 254,426. 217,141.22 247.00 216,894
.27 00 27 .22
合计 3,025,8 1,343,3 1,682,52 3,384,102. 985,475. 2,398,6
47.60 21.25 6.35 01 67 26.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月份 2005年1-6月份
利息支出 247,739.38
减：利息收入 1,175,354.79 1,386,667.85
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
其他 -57,550.09 28,588.70
合计 -1,232,904.88 -1,110,339.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
期末调整的权益法下被投资公司 0.00 -40,424.22
所有者权益净增减额
合计 0.00 -40,424.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益汇回不存在重大限制。
28、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
政府补贴 1,903,805.77 33,000.00
软件企业增值税退税*1 3,323,933.46
合计 5,227,739.23 33,000.00
占同期净利润的比例 15.42% 0.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1：系上海思海软件有限公司的软件集成电路产品增值税退税。
29、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
废品出售收入 11,917.00 2,607.70
罚款收入 255,737.80 814,409.13
其他 31,500.00 2,510.00
合计 299,154.80 819,526.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
罚款支出 1,045.01
捐赠支出 72,000.00
固定资产清理损失 1,083.60
其他 2,216.24 22,240.00
合计 74,216.24 24,368.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 税率 2006年1-6月份 2005年1-6月份
企业所得 33% 11,562,454.95 6,869,388.92
税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
应收账款
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
金额(原发 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比
生数) 的比例 金 例
1年以 96,559,86 90.23% 4,827,993 91,731,87 5%
内 8.79 .44 5.35
1-2年 8,851,753 8.27% 885,175.3 7,966,578 10%
.41 4 .07
2-3年 1,125,720 1.05% 337,716.0 788,004.0 30%
.00 0 0
3-5年 485,267.0 0.45% 242,633.5 242,633.5 50%
0 0 0
5年以 100%
上
合计 107,022,6 100.00% 6,293,518 100,729,0
09.20 .28 90.92
账龄 2005.12.31
金额(原发 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计
生数) 的比例 金 提比例
1年以 78,435,72 90.46% 3,921,786 74,513,938.27 5%
内 4.50 .23
1-2年 6,372,606 7.35% 637,260.6 5,735,345.58 10%
.20 2
2-3年 1,161,406 1.34% 348,421.8 812,984.20 30%
.00 0
3-5年 716,467.0 0.82% 358,233.5 358,233.50 50%
0 0
5年以 25,000.00 0.03% 25,000.00 - 100%
上
合计 86,711,20 100.00% 5,290,702 81,420,501.55
3.70 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 坏账准备金
额
2005.12.31 5,290,702.
15
本期增加数 1,027,816.
13
本期减少数 25,000.00
2006.06.30 6,293,518.
28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(4) 前五名欠款单位金额合计：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位金额 22,854,98 21.36% 19,818,4 22.86%
合计 6.80 62.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
金额(原 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计
发生数) 比例 金 提比例
1年以内 14,390,0 90.05% 719,503. 13,670,572. 5%
76.11 81 30
1-2年 1,590,24 9.95% 79,512.3 1,510,733.7 5%
6.00 0 0
2-3年 5%
3-5年 5%
5年以上 - - - - 5%
合计 15,980,3 100.00% 799,016. 15,181,306.
22.11 11 00
账龄 2005.12.31
金额(原 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计
发生数) 比例 金 提比例
1年以内 7,821,78 85.64% 391,089. 7,430,699.1 5%
8.57 43 4
1-2年 946,988. 10.37% 47,349.4 899,639.50 5%
95 5
2-3年 232,593. 2.55% 11,629.6 220,963.57 5%
23 6
3-5年 131,600. 1.44% 6,580.00 125,020.00 5%
00
5年以上 - - - - 5%
合计 9,132,97 100.00% 456,648. 8,676,322.2
0.75 54 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 坏账准备金额
2005.12.31 456,648.54
本期增加数 342,367.57
本期减少数 -
2006.6.30 799,016.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
3、长期股权投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
2006.0 股权 减 账面价值 2005.12.3 股 减 账面价
6.30 投资 值 1 权 值 值
差额 准 投 准
备 资 备
差
额
子公司、 208,47 - - 208,472, 189,827,2 - - 189,82
合营企业 2,735. 735.51 87.34 7,287.
51 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 子公司和合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资截止 占被投资 投资金额 期末累计数
日 单位注册
资本比例
江苏省如高高压电器 2032年 86.02% 66,380,000.0 125,326,537
有限公司 0 .81
上海思海软件有限公 2021年 100.000% 1,000,000.00 13,452,982.
司 35
江苏思源赫兹互感器 2034年 51.000% 18,290,680.8 26,357,923.
有限公司 0 45
上海思源电力电容器 2034年 75.000% 15,000,000.0 11,206,049.
有限公司 0 54
上海思源电力测试技 2023年 90.000% 4,500,000.00 12,002,191.
术有限公司 19
上海思源光电有限公 2034年 41.000% 1,640,000.00 127,051.17
司
上海思源如高科技发 2016年 100.00％ 10,000,000.0 10,000,000.
展有限公司 0 00
上海思源致远绿色能 2026年 100.00％ 10,000,000.0 10,000,000.
源有限公司 0 00
合计 126,810,680. 208,472,735
80 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海思海软件有限公司于2001年12月7日成立，注册资本100万元，本公司出资100万元。
如高公司于2002年12月24日新设[系经如皋市企业产权制度改革领导组办公室《关于同意江苏省如皋高压电器厂改制方案的批复》(皋改办[2002]19号)文件批准，以原江苏省如皋高压电器厂为主体进行]，注册资本4,000万元，本公司出资1,960万元。本公司于2004年9月11日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于增持江苏省如高高压电器有限公司股权并授权董事长办理相关事宜的议案》，于2004年12月20日完成了对如高公司的股权受让手续，本公司持有的如高公司股权出资已由1,960万元增至2,923万元，占如高公司注册资本的73.075%。本公司于2005年8月5日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了变更募集资金项目增资如高公司，并经公司2005年第一次临时股东大会通过，截止2005年10月9日公司增资5,201万元全部到位，如高公司注册资本7,717万元，本公司占86.02%。
上海思源电力测试技术有限公司于2003年6月23日成立，注册资本500万元，本公司出资450万元。
上海思源电力电容器有限公司于2004年11月8日成立，注册资本2,000万元，本公司出资1,500万元。
江苏思源赫兹互感器有限公司于2004年8月9日成立，注册资本实收440万美元，本公司出资224.4万美元。
上海思源光电有限公司于2004年10月21日成立，注册资本400万元，本公司出资164万元。
上海思源如高科技发展有限公司于2006年5月17日成立，注册资本1,000万，本公司出资1,000万。
上海思源致远绿色能源有限公司于2006年6月20日成立，注册资本1,000万，本公司出资1,000万。
(3) 长期股权投资权益法单位本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005.12 本期增 本期 本期被 本期分 2006.06.
.31 加投资 减少 投资单 得现金 30
投资 位权益 红利
增减额
江苏省如高高压电 117,159 - 8,166, - 125,326,
器有限公司 ,626.62 911.19 537.81
上海思海软件有限 28,796, 100,00 - 8,556, 24,000 13,452,9
公司 487.44 0.00 494.91 ,000.0 82.35
0
江苏思源赫兹互感 20,083, - - 6,274, - 26,357,9
器有限公司 357.30 566.15 23.45
上海思源电力电容 13,678, - -2,472 - 11,206,0
器有限公司 823.12 ,773.5 49.54
8
上海思源电力测试 9,757,6 - - 6,654, 4,410, 12,002,1
技术有限公司 46.88 544.31 000.00 91.19
上海思源光电有限 351,345 - - -224,2 - 127,051.
公司 .98 94.81 17
上海思源如高科技 10,000 10,000,0
发展有限公司 ,000.0 00.00
0
上海思源致远绿色 10,000 10,000,0
能源有限公司 ,000.0 00.00
0
合计 189,827 20,100 - 26,955 28,410 208,472,
,287.34 ,000.0 ,448.1 ,000.0 735.51
0 7 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
净利润 43,264,063.43
加：年初未分配利润 147,742,714.11
可供分配的利润 191,006,777.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供投资者分配的利润 191,006,777.54
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 21,200,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 169,806,777.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年5月29日召开的2005年股东大会决议，以2005年12月31日总股本10,600万元为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元，合计派发现金红利2,120万元。
5、主营业务收入及主营业务成本
(1) 主营业务的种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
电力自动化保护设备 97,138,386.33 82,943,587.11
其他 24,877,085.23 16,424,050.62
合计 122,015,471.56 99,367,637.73
主营业务成本
项目
电力自动化保护设备 61,547,924.87 59,438,693.90
其他 9,138,812.55 3,876,760.09
合计 70,686,737.42 63,315,453.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月份
份
期末调整的权益法下被投资公司所有者 26,513,955.8 18,291,579.66
权益净增减额 5
合计 26,513,955.8 18,291,579.66
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方情况
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性 法定代
关系 质 表人
董增平 董事长、 自然人 -
股东
陈邦栋 董事、高 自然人 -
管、股东
李霞 董事、高 自然人 -
管、股东
上海思海软件有 上海闵行区 计算机软件 子公司 有限公 董增平
限公司 金都路4399 司
号
上海思源电力测 上海市张江 电力测试设 子公司 有限公 杨小强
试技术有限公司 高科技园区 备 司
郭守敬路351
号2号楼501A
室
江苏省如高高压 如皋市如城 高压电器 子公司 有限公 董增平
电器有限公司 镇环城西路 司
上海思源电力电 上海闵行区 电力电容器 子公司 有限公 董增平
容器有限公司 金都路4399 司
号
江苏思源赫兹互 江苏省如皋 互感器 子公司 合资经 董增平
感器有限公司 市经济开发 营(港
区 资)
如皋市科凯机械 如皋市科技 电器设备制 子公司之 有限公 董增平
有限责任公司 园 造、销售 子公司 司
如皋市如高高压 如城镇环城 电器装配、 子公司之 有限公 董增平
电器劳动服务有 西路 修理、包装 子公司 司
限公司 箱、塑料袋
加工销售；
南通市思进电器 如皋市科技 电动机构生 子公司之 有限公 陈邦栋
科技有限公司 园 产及相关技 子公司 司
术咨询服务
上海思源光电有 上海市张江 光电设备 子公司 有限公 杨小强
限公司 高科技园区 司
郭守敬路351
号2号楼504C
室
上海思源如高科 上海市闵行 电气设备 子公司 有限公 董增平
技发展有限公司 区宜山路161 司
8号综合楼77
5室
上海思源致远绿 上海市闵行 新能源 子公司 有限公 李锋
色能源有限公司 区沪青平公 司
路277号5楼A
座88室
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12. 本期增加 本期减少 2006.0
31 6.30
上海思海软件有限公司 100万 - - 100万
上海思源电力测试技术有 500万 - - 500万
限公司
江苏省如高高压电器有限 7,717万 - 7,717
公司 万
上海思源电力电容器有限 2,000万 - 2,000
公司 万
江苏思源赫兹互感器有限 美元240 美元200万 - 美元44
公司 万 0万
如皋市科凯机械有限责任 50万 - - 50万
公司
如皋市如高高压电器劳动 50万 - - 50万
服务有限公司
南通博联电气技术有限公 50万 - 50万 -
司
南通市思进电器科技有限 50万 - - 50万
公司
上海思源光电有限公司 400万 - - 400万
上海思源如高科技发展有 1,000万 1,000
限公司 万
上海思源致远绿色能源有 1,000万 1,000
限公司 万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本期变动 2006.06.30
金额 比 金额 比 金额 比例
例% 例% %
共同控制
方
董增平 20,750 19. - - 20,750,2 19.5
,256.0 58 56.00 8
0
陈邦栋 15,562 14. - - 15,562,6 14.6
,692.0 68 92.00 8
0
李霞 15,562 14. - - 15,562,6 14.6
,692.0 68 92.00 8
0
被控制方
上海思海 986,02 98. 13,980.0 1.3 1,000,00 100.
软件有限 0.00 602 0 98 0.00 00
公司 0
上海思源 4,993, 99. 6,990.00 0.1 5,000,00 100.
电力测试 010.00 860 398 0.00 00
技术有限 2
公司
江苏省如 66,380 86. - - 66,380,0 86.0
高高压电 ,000.0 02 00.00 2
器有限公 0
司
上海思源 15,000 75. - - 15,000,0 75.0
电力电容 ,000.0 00 00.00 0
器有限公 0
司
江苏思源 14,231 71. 11,463,1 - 25,694,7 71.6
赫兹互感 ,537.4 644 68.00 05.40 448
器有限公 0 8
司
如皋市科 344,08 68. - - 344,080. 68.8
凯机械有 0.00 816 00 160
限责任公 0
司
如皋市如 391,39 78. - - 391,391. 78.2
高高压电 1.00 278 00 782
器劳动服 2
务有限公
司
南通博联 412,89 82. -412,896 -82 - -
电气技术 6.00 579 .00 .57
有限公司 2 92
南通市思 258,06 51. - - 258,060. 51.6
进电器科 0.00 612 00 120
技有限公 0
司
上海思源 1,640, 41. - - 1,640,00 41.0
光电有限 000.00 00 0.00 0
公司
上海思源 - - 10,000,0 100 10,000,0 100
如高科技 00.00 00.00
发展有限
公司
上海思源 - - 10,000,0 100 10,000,0 100
致远绿色 00.00 00.00
能源有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 存在控制关系的关联方交易
公司已合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易已全部抵销。
① 采购货物
公司上期和本期不存在向存在控制关系的关联方采购货物的交易事项。
② 销售货物
公司上期和本期不存在向存在控制关系的关联方销售货物的交易事项。
2、不存在控制关系的关联方情况
(1) 不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本企业的关系
杨小强 非控股股东、管理人
员
李锋 非控股股东、管理人
员
上海联创创业投资有限公司 非控股股东
王淳 非控股股东、管理人
员
印勇 非控股股东、管理人
员
张晓国 非控股股东、管理人
员
王建忠 非控股股东、管理人
员
林凌 非控股股东、管理人
员
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 不存在控制关系的关联方交易
采购货物
公司上期和本期不存在向不存在控制关系的关联方采购货物的交易事项。
销售货物
公司上期和本期不存在向不存在控制关系的关联方销售货物的交易事项。
八、或有事项
本期无重大或有事项。
九、重大承诺事项
本期无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本期无重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号—非经常性损益》(2004年修订)的规定，公司报告期内非经常性损益情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目(收益+，损 2006年1-6月份 2005年1-6月份
失-)
补贴收入 5,227,739.23 33,000.00
营业外收入 299,154.80 819,526.83
营业外支出 -74,216.24 -24,368.61
小计 5,452,677.79 828,158.22
减：所得税影响数 227,255.75 266,362.22
少数股东损益 94,436.25 142,057.03
非经常性损益净额 5,130,985.79 419,738.97
占同期净利润比例(%) 15.14 1.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司报告期内全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.26 27.03 1.16 1.16
营业利润 9.68 9.60 0.41 0.41
净利润 7.49 7.43 0.32 0.32
扣除非经常性损益后的净 6.36 6.30 0.27 0.27
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月份
净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.65 24.56 0.88 0.88
营业利润 9.42 9.38 0.34 0.34
净利润 6.77 6.75 0.24 0.24
扣除非经常性损益后的净 6.66 6.64 0.24 0.24
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司报告期内资产减值准备明细表如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
数 数
一、坏账准备合计 18,205,71 4,696,23 355,300. 22,546,652
8.06 4.06 00 .12
其中：应收账款 17,336,01 3,464,45 355,300. 20,445,165
2.83 2.33 00 .16
其他应收款 869,705.2 1,231,78 - 2,101,486.
3 1.73 96
二、短期投资跌价准备合 - - - -
计
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 - - - -
其中：库存商品 - - - -
原材料 - - - -
四、长期投资减值准备合 350,000.0 - - 350,000.00
计 0
其中：长期股权投资 350,000.0 - - 350,000.00
0
长期债券投资 - - - -
五、固定资产减值准备合 - - - -
计
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
六、无形资产减值准备合 - - - -
计
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值准备合 - - - -
计
八、委托贷款减值准备合 - - - -
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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