中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 1 中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人何蕴韶、主管会计工作负责人杨恩林及会计机构负责人(会计主管人员)王和平声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 627,357,784.04 585,170,648.01 7.21% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 404,765,792.34 369,917,447.49 9.42% 股本(股) 288,921,600.00 240,768,000.00 20.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 股) 1.40 1.54 -9.09% 2010年7-9月 比上年同期增减(%) 2010年1-9月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 100,698,017.18 19.11% 271,319,434.86 20.64% 归属于上市公司股东的净利润(元) 15,240,915.63 19.50% 40,622,232.51 19.26% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 25,985,793.66 204.73% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) - - 0.09 125.00% 基本每股收益(元/股) 0.05 25.00% 0.14 16.67% 稀释每股收益(元/股) 0.05 25.00% 0.14 16.67% 加权平均净资产收益率(%) 2.31% 0.07% 10.46% 0.53% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 1.56% -0.50% 7.35% -1.38% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 1,000.00 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,715,438.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 92,892.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,825,269.75 少数股东权益影响额 -87,881.59 所得税影响额 -2,463,044.86 合计 12,083,674.74 -中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 62,302 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 广州中大控股有限公司 55,384,320 人民币普通股 广州生物工程中心 43,338,240 人民币普通股 红塔创新投资股份有限公司 5,040,000 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券 投资基金 4,209,141 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 1,999,759 人民币普通股 何蕴韶 1,748,736 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指 数基金 1,599,273 人民币普通股 中融国际信托有限公司-慧安5号 1,426,249 人民币普通股 程钢 1,340,064 人民币普通股 中融国际信托有限公司-慧安1号 1,318,218 人民币普通股 注:何蕴韶为公司董事长,共持有公司股份6,994,944股,其中:高管锁定股为5,246,208 股,无限售条 件流通股为1,748,736股。周新宇为公司董事、总经理,共持有公司股份3,877,632股,其中:高管锁定 股为2,908,224 股,无限售条件流通股为969,408 股。程钢为公司董事、副总经理,共持有公司股份 5,360,256 股,其中:高管锁定股为4,020,192股,无限售条件流通股为1,340,064股。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末应收票据较上年末减少1,401,144.00元,减少比例为74.60%,主要原因:银行承兑汇票报告期到期承兑。 2、报告期末预付账款项较上年末增加11,441,580.80元,增长比例为44.90%,主要原因:一是预付仪器采购款增加;二是为 销售提供技术支持服务的款项增加。 3、报告期末在建工程较上年末增加10,852,941.75元,增长比例为106.91%,主要原因:一是控股子公司广州达安临床检验中 心有限公司科学城房屋基建工程增加;二是母公司病毒性肝炎系列诊断试剂盒产业化工程项目开始。 4、报告期末开发支出较上年末增加2,745,735.78元,增长比例为34.11%,主要原因: 母公司新药产品开发项目增多,报告 期开发支出增加。 5、报告期末长期待摊费用较上年末增加4,385,092.10元,增长比例为84.03%,主要原因:控股子公司广州达安临床检实验中 心有限公司实验室装修新增3,219,351.08元。 6、报告期末预收账款较上年末增加2,761,088.92元,增长比例为107.96%,主要原因:控股子公司广州达信生物工程技术有 限公司预收科研开发合作款3,800,000.00元。 7、报告期末应交税费较上年末减少4,563,155.73元,减少比例为54.46%,主要原因:报告期所得税汇算清缴,上年度税费缴 纳。 8、报告期末其他应付款较上年末减少5,892,441.18元,减少比例为54.99%,主要原因:是控股子公司广州达安临床检验中心 有限公司科学城房屋基建工程结算。 9、报告期末其他非流动负债较上年末增加18,083,386.78元,增长比例为201.52%,主要原因:母公司收到主持承担及参与的 5个重大专项财政资金11,824,903.00元,收人乳头瘤病毒分型及淋球菌实时荧光PCR和RDB检测试剂盒产业化项目拨款 5,000,000.00元,收地方研项目财政拨款80,000.00元,收病毒性肝炎系列诊断试剂盒高技术产业化项目财政拨款10,000,000.00 元;控股子公司中山生物工程有限公司收科研地方科研项目财政拨款450,000.00;控股子公司广州达瑞抗体工程技术有限公司 收重大专项财政资金2,959,667.00元。报告期财政拨款转入营业外收入金额为12,231,183.22元。中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 3 10、报告期末营业税金及附加较上年同期减少5,339,327.33元。减少比例为148.32%,主要原因是:控股子公司合肥达安医学 检验所有限公司、广州达安临床检验中心有限公司、上海达安医学检测中心有限公司、六安达安医学检验中心有限公司、成 都高新达安检测医院有限公司和南昌高新达安临床检验有限公司属于提供医疗服务的医疗机构,根据《中华人民共和国营业 税暂行条例》已经2008 年11 月5 日国务院第34 次常务会议修订通过对医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营 业税,自2009 年1 月1 日起施行,2009 年实行先征后退,2010年直接免征,报告期控股子公司广州达安临床检验中心有 限公司收到先征后退的2009年已缴纳营业税2,938,611.65元。 11、报告期末财务费用较上年同期增加1,552,736.47元,增长比例为77.14%,主要原因:去年同期长期贷款的利息进入在建工 程。 12、报告期末资产减值损失较上年同期增加841,778.71,增长比例为105.42%,主要原因:报告期应收账款余额增加。 13、报告期末投资收益较上年同期增加760,289.79元,增长比例为105.76%,主要原因:投资转让收益增加,一是报告期佛 山达安医疗设备有限公司下佛山达辉生物技术有限公司股权100%转让给广东达元食品安全技术有限公司,报告期确认投资收 益904,837.24元;二是将原执有广州达元食品安全技术有限公司40%股权评估作价528.11万元投入广东达元食品安全技术有 限公司,并持其40%股权,确认的股权转让收益为914,782.09元,其他联营企业报告期确认投资损失340,418.83元。 14、报告期末营业外收入较上年同期增加5,729,812.93元,增长比例为79.73%,主要原因:一是计入当期损益的政府补贴增 6,825,589.10元,二是报告期控股子公司广州达安临床检验中心有限公司收到先征后退的2009年已缴纳营业税2,938,611.65 元。 15、报告期末营业外支出较上年同期减少1,839,993.14元,减少比例为94.47%,主要原因:上年同期补交了以前年度视同销 售增值税1,736,406.60元。 16、报告期末净利润较上年同期增加10,197,395.31元,增长比例为31.31%,主要原因:一是营业收入稳步增长;二是报告期 营业外收入增加。 17、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加17,458,176.71元,增长比例为204.73%,主要原因:一是销售商品 提供劳务收到的现金增加,二是收到先征后退的税费返还2,938,611.65元。 18、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了4,675,859.31,增长比例为66.12%,主要原因:报告期控股子公 司广州市达安投资有限公司下属子公司广州达信生物工程技术有限公司吸收投资者投入现金3,800,000.00元。 19、报告期汇率变动对现金的影响额较去年同期增加了92,249.37元,增长比例为95.70%,主要原因是报告期汇率影响额增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司第三届董事会 2010 年第二次临时会议同意公司向东莞银行股份有限公司广州分行申请人民币3000万元的抵押贷款, 抵押物为公司位于广州市高新技术产业开发区香山路19号的房地产,占地面积22,891.O,总建筑面积9,317.6181.O,房地 产证编号为:粤房地证字第C4059955号。 2、公司第四届董事会 2010 年第二次临时会议同意公司向兴业银行广州分行申请综合授信额度人民币6,000.00 万元,抵押物 分别为公司全资子公司佛山达意科技有限公司、佛山达迈生物技术有限公司、佛山达健实验设备有限公司、佛山达浩生物信 息技术有限公司、佛山达益生物工程技术有限公司和佛山达安医疗设备有限公司位于佛山市三水中心科技工业区D 区13、14 号的工业土地,土地使用证编号分别为:佛三国用(2009)第20093100034 号、佛三国用(2009)第20093100041 号、佛三 国用(2009)第20093100042 号、佛三国用(2009)第20093100043 号、佛三国用(2009)第20093100044 号、佛三国用(2008) 第20083100080 号。抵押额度有效期自2010年6月28日至2015年12月31日。借款期限自2010年6月30日至2011年6 月29日。2010年6月30日已发放贷款4,000.00万,相关抵押手续正在办理中。 3、公司第四届董事会第一次会议同意公司向中信银行股份有限公司广州分行申请人民币10,000.00 万元的综合授信额度贷款。 其中1000万信用贷款已于2010年10月14日放款。中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 4 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.4 对2010年度经营业绩的预计 2010年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为: 2010年度净利润同比变动幅0.00% ~~ 30.00% 度的预计范围 - 2009年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 47,356,356.56 业绩变动的原因说明 公司经营业绩持续稳步增长。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:中山大学达安基因股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位: 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 65,797,365.55 23,566,486.87 74,061,680.35 19,841,574.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 477,000.00 477,000.00 1,878,144.00 1,678,144.00 应收账款 179,620,655.76 154,875,735.66 149,322,017.67 130,716,479.86 预付款项 36,925,922.50 34,103,927.14 25,484,341.70 23,852,945.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,885,854.67 67,213,924.70 25,121,992.74 61,555,504.32 买入返售金融资产中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 5 存货 53,417,179.35 35,767,496.46 45,042,110.36 28,064,646.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 355,123,977.83 316,004,570.83 320,910,286.82 265,709,294.45 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,781,156.86 171,074,938.76 24,323,544.02 175,197,997.81 投资性房地产 2,898,249.58 2,984,789.60 固定资产 142,880,841.92 54,001,803.46 146,654,525.01 56,820,648.11 在建工程 21,003,949.33 3,710,110.31 10,151,007.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 51,784,847.56 11,792,383.11 57,713,793.14 11,755,752.44 开发支出 10,796,230.73 10,434,814.82 8,050,494.95 8,050,494.95 商誉 4,197,771.75 4,197,771.75 长期待摊费用 9,603,836.15 2,208,154.28 5,218,744.05 1,996,166.68 递延所得税资产 6,185,171.91 173,738.98 7,950,480.69 1,938,814.92 其他非流动资产 非流动资产合计 272,233,806.21 256,294,193.30 264,260,361.19 258,744,664.51 资产总计 627,357,784.04 572,298,764.13 585,170,648.01 524,453,958.96 流动负债: 短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 26,614,835.01 15,292,817.51 31,525,451.33 17,999,160.82 预收款项 5,318,603.72 874,174.40 2,557,514.80 1,995,019.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,261,787.43 231,597.40 4,301,730.21 1,706,728.88 应交税费 3,816,039.85 2,712,831.02 8,379,195.58 6,734,537.75 应付利息 121,131.85 121,131.85 122,425.00 122,425.00 应付股利 其他应付款 4,822,417.61 24,123,307.60 10,714,858.79 15,595,970.05 应付分保账款 保险合同准备金中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 6 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 131,954,815.47 133,355,859.78 147,601,175.71 134,153,842.22 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 27,056,933.74 22,761,808.31 8,973,546.96 8,012,116.57 非流动负债合计 27,056,933.74 22,761,808.31 8,973,546.96 8,012,116.57 负债合计 159,011,749.21 156,117,668.09 156,574,722.67 142,165,958.79 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 288,921,600.00 288,921,600.00 240,768,000.00 240,768,000.00 资本公积 47,015,126.57 41,863,588.33 47,015,126.57 41,863,588.33 减:库存股 专项储备 盈余公积 34,057,947.18 33,130,671.76 34,057,947.18 33,130,671.76 一般风险准备 未分配利润 34,874,053.19 52,265,235.95 48,182,087.49 66,525,740.08 外币报表折算差额 -102,934.60 -105,713.75 归属于母公司所有者权益合计 404,765,792.34 416,181,096.04 369,917,447.49 382,288,000.17 少数股东权益 63,580,242.49 58,678,477.85 所有者权益合计 468,346,034.83 416,181,096.04 428,595,925.34 382,288,000.17 负债和所有者权益总计 627,357,784.04 572,298,764.13 585,170,648.01 524,453,958.96 4.2 本报告期利润表 编制单位:中山大学达安基因股份有限公司 2010年7-9月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 100,698,017.18 61,757,225.10 84,543,249.98 53,808,117.07 其中:营业收入 100,698,017.18 61,757,225.10 84,393,249.98 53,808,117.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 84,704,684.10 52,223,520.84 72,302,043.14 41,929,829.16 其中:营业成本 41,804,471.26 30,351,160.90 37,931,498.92 24,812,194.19 利息支出 手续费及佣金支出中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 7 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 -2,416,308.28 314,576.60 1,373,838.37 358,968.06 销售费用 19,828,652.07 11,497,254.93 12,671,306.82 5,938,907.34 管理费用 23,741,792.92 8,640,039.96 18,694,305.40 9,523,682.78 财务费用 1,131,634.42 683,888.92 742,639.01 773,666.50 资产减值损失 614,441.71 736,599.53 888,454.62 522,410.29 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) -293,447.38 -261,614.31 423,791.96 423,791.96 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) 15,699,885.70 9,272,089.95 12,664,998.80 12,302,079.87 加:营业外收入 5,876,872.28 5,831,492.62 1,332,283.98 988,632.49 减:营业外支出 4,048.81 3,741.20 68,225.88 64,149.07 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 21,572,709.17 15,099,841.37 13,929,056.90 13,226,563.29 减:所得税费用 3,397,802.72 2,264,976.21 1,395,277.57 1,006,885.32 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) 18,174,906.45 12,834,865.16 12,533,779.33 12,219,677.97 归属于母公司所有者的净 利润 15,240,915.63 12,834,865.16 12,754,165.73 12,219,677.97 少数股东损益 2,933,990.82 -220,386.40 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.05 0.04 0.04 0.04 (二)稀释每股收益 0.05 0.04 0.04 0.04 七、其他综合收益 122,812.30 八、综合收益总额 18,297,718.75 12,834,865.16 12,533,779.33 12,219,677.97 归属于母公司所有者的综 合收益总额 15,363,727.93 12,834,865.16 12,754,165.73 12,219,677.97 归属于少数股东的综合收 益总额 2,933,990.82 -220,386.40 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位:中山大学达安基因股份有限公司 2010年1-9月 单位:元 项目 本期金额 上期金额中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 8 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 271,319,434.86 173,347,752.89 224,905,611.26 147,473,577.24 其中:营业收入 271,319,434.86 173,347,752.89 224,905,611.26 147,473,577.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 232,488,301.03 140,110,388.49 191,337,369.10 112,915,280.73 其中:营业成本 111,788,715.84 78,168,481.59 90,750,156.36 57,566,394.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 -1,739,461.43 956,845.73 3,599,865.90 938,728.49 销售费用 50,604,419.17 29,442,143.03 41,924,856.45 25,219,327.36 管理费用 66,628,851.24 28,440,868.77 52,251,229.36 26,560,766.93 财务费用 3,565,522.47 1,926,392.70 2,012,786.00 2,169,105.08 资产减值损失 1,640,253.74 1,175,656.67 798,475.03 460,958.76 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 1,479,200.50 623,100.95 718,910.71 718,910.71 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) 40,310,334.33 33,860,465.35 34,287,152.87 35,277,207.22 加:营业外收入 12,916,122.24 14,104,082.17 7,186,309.31 5,760,784.03 减:营业外支出 107,790.80 56,738.66 1,947,783.94 1,913,057.32 其中:非流动资产处置损失 15,205.00 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 53,118,665.77 47,907,808.86 39,525,678.24 39,124,933.93 减:所得税费用 10,351,764.67 7,995,513.01 6,956,172.45 5,601,591.57 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) 42,766,901.10 39,912,295.85 32,569,505.79 33,523,342.36 归属于母公司所有者的净 利润 40,622,232.51 39,912,295.85 34,060,624.38 33,523,342.36 少数股东损益 2,144,668.59 -1,491,118.59 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.14 0.14 0.12 0.12 (二)稀释每股收益 0.14 0.14 0.12 0.12中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 9 七、其他综合收益 2,779.15 八、综合收益总额 42,769,680.25 39,912,295.85 32,569,505.79 33,523,342.36 归属于母公司所有者的综 合收益总额 40,625,011.66 39,912,295.85 34,060,624.38 33,523,342.36 归属于少数股东的综合收 益总额 2,144,668.59 -1,491,118.59 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:中山大学达安基因股份有限公司 2010年1-9月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 现金 262,487,727.74 163,554,899.84 209,983,455.75 140,893,377.43 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,961,502.65 22,891.00 723,804.50 收到其他与经营活动有关 的现金 54,730,388.70 100,292,196.02 64,134,123.79 98,566,976.85 经营活动现金流入小计 320,179,619.09 263,869,986.86 274,841,384.04 239,460,354.28 购买商品、接受劳务支付的 现金 124,341,619.02 96,108,922.56 103,312,386.82 78,181,908.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 70,272,171.78 34,065,916.23 48,576,282.42 25,469,283.52中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 10 支付的各项税费 34,982,298.28 30,188,951.26 32,232,917.62 24,875,560.26 支付其他与经营活动有关 的现金 64,597,736.35 81,073,279.68 82,192,180.23 103,288,742.45 经营活动现金流出小计 294,193,825.43 241,437,069.73 266,313,767.09 231,815,494.67 经营活动产生的现金 流量净额 25,985,793.66 22,432,917.13 8,527,616.95 7,644,859.61 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,826,373.00 2,100.00 16,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 1,895,838.42 200,000.00 200,000.00 收到其他与投资活动有关 的现金 132,462.17 17,406.65 投资活动现金流入小计 3,854,673.59 2,100.00 233,406.65 200,000.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 26,414,655.40 10,560,766.73 29,774,894.18 17,578,946.78 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 9,289,730.96 2,254,670.96 7,500,000.00 13,000,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金 664,820.30 投资活动现金流出小计 35,704,386.36 12,815,437.69 37,939,714.48 30,578,946.78 投资活动产生的现金 流量净额 -31,849,712.77 -12,813,337.69 -37,706,307.83 -30,378,946.78 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 3,495,796.20 501,000.00 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,000,000.00 110,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 3,787.82 筹资活动现金流入小计 113,495,796.20 110,000,000.00 70,504,787.82 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 110,000,000.00 110,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 5,890,998.53 5,890,998.53 7,576,672.46 7,576,672.46 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,050.00 1,050.00 227.00 筹资活动现金流出小计 115,892,048.53 115,892,048.53 77,576,899.46 77,576,672.46 筹资活动产生的现金 流量净额 -2,396,252.33 -5,892,048.53 -7,072,111.64 -7,576,672.46中山大学达安基因股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 11 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -4,143.36 -2,618.14 -96,392.73 -93,720.93 五、现金及现金等价物净增加额 -8,264,314.80 3,724,912.77 -36,347,195.25 -30,404,480.56 加:期初现金及现金等价物 余额 74,061,680.35 19,841,574.10 84,820,501.48 40,590,049.67 六、期末现金及现金等价物余额 65,797,365.55 23,566,486.87 48,473,306.23 10,185,569.11 4.5 审计报告 审计意见: 未经审计 中山大学达安基因股份有限公司 董事长:何蕴韶 2010 年10月27 日