中山大学达安基因股份有限公司2007年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人何蕴韶、主管会计工作负责人杨恩林及会计机构负责人（会计主管人员）王和平声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 351,337,523.65 326,977,474.85 7.45%
所有者权益（或股东权益） 282,307,012.11 276,985,236.08 1.92%
每股净资产 2.25 2.21 1.81%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 39,311,012.88 38,505,706.35 2.09%
净利润 5,321,776.03 5,063,491.91 5.10%
经营活动产生的现金流量净额 -20,532,891.11 3,153,234.43 -751.17%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.16 0.04 -500%
基本每股收益 0.04 0.06 -33.33%
稀释每股收益 0.04 0.06 -33.33%
净资产收益率 1.89% 1.85% 0.04%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.60% 1.56% 0.04%
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
专项应付款 916,965.12
处置固定资产收入 37,330.24
其他收支净额 31.06
非经常性损益所得税影响数 -143,148.96
合计 811,177.46
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 10,502
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
红塔创新投资股份有限公司 6,270,000 人民币普通股
汪友明 4,465,675 人民币普通股
刘强 3,960,000 人民币普通股
中国建设银行-中小企业版交易型开放式指数基 2,276,938 人民币普通股
金
深圳市同创伟业创业投资有限公司 2,222,052 人民币普通股
余立民 1,030,600 人民币普通股
中国农业银行-大成积极成长股票型证券投资基 999,994 人民币普通股
金
深圳国际信托投资有限责任公司-亿龙中国2期证 999,214 人民币普通股
券投资集合信托
陈志文 969,627 人民币普通股
东方证券-中行-东方红2号集合资产管理计划 700,045 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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1、报告期货币资金减少44,940,108.95元，较上年末减少了67.52%；其他应收款增加20,636,064.39元，较上年末增加了112.81%，主
要是报告期支付中山生物收购款11,329,500.00元，支付佛山医疗设备有限公司购地款35,284,752.00元，减少了货币资金增加其他应
收账款。2、报告期末应收票据减少了1,938,003.60元，较上年末减少了46.60%，主要是应收票据到期承兑。3、报告期末预收账款减
少了981,230.84元，较上年末减少了36.24%，主要是货款的结算核销。4、报告期末预付账款增加了12,676,470.03元，较上年末增加
了57.22%，主要是预付的仪器款报告期尚未结算。5、报告期末开发支出增加了972,831.98元，较上年末增加了100.00%，主要是首次
执行新会计准则，开发支出可资本化净增加。6、报告期末无形资产增加了35,202,252.00元，较上年末增加了1,113.11%，主要是报
告期支付佛山医疗设备有限公司购地款35,284,752.00元，形成的土地使用权。7、报告期短期借款增加了20,000,000.00元，较上年
末增加了100.00%，主要是向银行申请了贷款期限为1年的信用贷款20,000,000.00元用于补充流动资金。8、报告期每股收益为了0.04
元，较上年同期减少了33.33%，主要是2006年5月18日公司2005年度资本公积金转增股本方案实施完毕，公司总股本由8360万股变为1
2，540万股。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
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1．公司全体发起人股东各自向本公司出具了避免与本公司发生同业竞争及关联交易《承诺函》。承诺均得到严格履行，公司不存在
同业竞争的情况。2．公司第一大股东中山大学及第二大股东广州市生物工程中心在公司的股权分置改革过程中作出如下承诺：①持
有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌交易。报告期内，上述股东均信守承诺，没
有出售或转让其持有的本公司股份。②在股东大会上共同提议并赞同公司保持稳定的分红政策，2005年、2006年、2007年三个年度的
利润分配比例不低于公司当年实现的可分配利润的50%。③如果相关股东会议通过了《中山大学达安基因股份有限公司股权分置改革
方案》，则将向中山大学达安基因股份有限公司2005年度股东大会提议并赞同将2004年末未分配利润（共计31,917,025.45元）扣除
掉已分配普通股股利（共计12,540,000元）后不低于50%的部分用于现金分红。3．公司第三大股东汪有明先生及第四大股东红塔创新
投资股份有限公司在公司的股权分置改革过程中作出如下承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市
交易或者转让；上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分
之五。报告期内，上述股东均信守承诺。
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3.4 对2007年中期经营业绩的预计
单位：（人民币）元
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对2007年中期经营业绩的预计 净利润比上年同期增长幅度小于30%
2006年中期经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 11,321,352.96
：
业绩变动的原因说明
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3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 21,616,615.14 9,836,589.17 66,556,724.09 50,454,848.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,221,000.00 2,221,000.00 4,159,003.60 4,159,003.60
应收账款 102,555,096.85 91,978,831.37 95,243,477.42 85,106,095.97
预付款项 12,676,470.03 8,354,720.03 8,062,795.20 4,393,651.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 38,929,425.50 77,942,220.23 18,293,361.11 26,663,250.37
买入返售金融资产
存货 15,009,774.12 13,774,590.21 12,084,713.02 10,894,969.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,791.51 9,791.51 9,791.51 9,791.51
流动资产合计 193,018,173.15 204,117,742.52 204,409,865.95 181,681,609.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 78,097,060.77 75,097,060.77
投资性房地产
固定资产 84,651,403.54 74,017,400.69 87,387,396.47 75,605,844.99
在建工程 33,116,997.50 30,817,600.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,364,752.00 3,162,500.00
开发支出 972,831.98 972,831.98
商誉
长期待摊费用 274,822.91 274,822.91 301,418.69 301,418.69
递延所得税资产 938,542.57 298,130.24 898,693.74 258,281.41
其他非流动资产
非流动资产合计 158,319,350.50 153,660,246.59 122,567,608.90 151,262,605.86
资产总计 351,337,523.65 357,777,989.11 326,977,474.85 332,944,215.75
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,589,003.90 10,184,373.74 13,819,786.20 11,935,747.23
预收款项 1,726,393.43 2,707,624.27 196,298.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,187,780.73 3,009,169.62 3,829,295.59 2,645,771.49
应交税费 5,882,223.55 4,682,192.13 5,797,649.11 4,428,631.77
应付利息
应付股利 4,180,000.00 4,180,000.00 4,180,000.00 4,180,000.00
其他应付款 3,535,496.81 21,430,553.73 3,037,624.28 21,364,794.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 174,024.00
流动负债合计 53,274,922.42 63,486,289.22 33,371,979.45 44,751,243.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 11,092,776.97 10,379,139.67 12,016,742.09 11,072,387.38
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,092,776.97 10,379,139.67 12,016,742.09 11,072,387.38
负债合计 64,367,699.39 73,865,428.89 45,388,721.54 55,823,630.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,400,000.00 125,400,000.00 125,400,000.00 125,400,000.00
资本公积 84,987,333.93 84,987,333.93 84,987,333.93 84,987,333.93
减：库存股
盈余公积 20,469,017.25 20,452,184.54 19,789,819.72 19,772,987.01
一般风险准备
未分配利润 51,450,660.93 53,073,041.75 46,808,082.43 46,960,263.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 282,307,012.11 283,912,560.22 276,985,236.08 277,120,584.88
少数股东权益 4,662,812.15 4,603,517.23
所有者权益合计 286,969,824.26 283,912,560.22 281,588,753.31 277,120,584.88
负债和所有者权益总计 351,337,523.65 357,777,989.11 326,977,474.85 332,944,215.75
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4.2 利润表
编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 39,311,012.88 30,844,342.96 38,505,706.35 36,458,471.00
其中：营业收入 39,311,012.88 30,844,342.96 38,505,706.35 36,458,471.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 33,712,860.72 23,629,325.06 32,386,365.12 29,261,724.98
其中：营业成本 14,686,318.82 9,153,604.77 14,330,995.95 12,770,559.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 621,443.37 210,153.67 567,575.75 553,409.29
销售费用 8,978,062.43 7,162,824.62 9,390,256.70 9,099,652.93
管理费用 8,881,546.73 6,400,055.01 8,722,440.55 7,485,183.61
财务费用 135,699.37 157,887.15 -542,344.11 -528,985.47
资产减值损失 409,790.00 544,799.84 -82,559.72 -94,525.16
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -237,832.05 -1,208,853.99
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 5,598,152.16 7,215,017.90 5,881,509.18 5,987,892.03
列）
加：营业外收入 954,421.36 723,703.95 817.00 817.00
减：营业外支出 94.94 55,606.40 55,582.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 6,552,478.58 7,938,721.85 5,826,719.78 5,933,126.63
号填列）
减：所得税费用 1,171,407.63 1,146,746.51 889,848.99 889,848.99
五、净利润（净亏损以“-”号填 5,381,070.95 6,791,975.34 4,936,870.79 5,043,277.64
列）
归属于母公司所有者的净利润 5,321,776.03 6,791,975.34 5,063,491.91 5,043,277.64
少数股东损益 59,294.92 -126,621.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.05 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 0.04 0.05 0.06 0.06
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4.3 现金流量表
编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35,058,050.78 26,627,713.42 33,350,635.86 31,663,505.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,205,240.18 3,690,138.43 1,711,651.98 1,106,481.55
经营活动现金流入小计 39,263,290.96 30,317,851.85 35,062,287.84 32,769,986.86
购买商品、接受劳务支付的现金 13,835,386.60 9,592,568.04 7,731,208.14 6,816,828.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 10,752,060.11 8,063,064.67 8,171,177.46 7,100,157.81
金
支付的各项税费 5,308,150.94 3,591,644.06 3,343,635.88 3,116,026.56
支付其他与经营活动有关的现金 29,900,584.42 62,893,876.08 12,663,031.93 11,894,365.82
经营活动现金流出小计 59,796,182.07 84,141,152.85 31,909,053.41 28,927,378.47
经营活动产生的现金流量净额 -20,532,891.11 -53,823,301.00 3,153,234.43 3,842,608.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 44,165,817.84 3,553,557.84 4,847,710.52 4,838,310.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,165,817.84 6,553,557.84 4,847,710.52 14,838,310.52
投资活动产生的现金流量净额 -44,165,817.84 -6,553,557.84 -4,847,710.52 -14,838,310.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 241,400.00 241,400.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 241,400.00 241,400.00
筹资活动产生的现金流量净额 19,758,600.00 19,758,600.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,940,108.95 -40,618,258.84 -1,694,476.09 -10,995,702.13
加：期初现金及现金等价物余额 66,556,724.09 50,454,848.01 102,255,454.78 96,713,622.17
六、期末现金及现金等价物余额 21,616,615.14 9,836,589.17 100,560,978.69 85,717,920.04
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4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
中山大学达安基因股份有限公司
董事长：何蕴韶
2007年4月26日