中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
中山大学达安基因股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人何蕴韶、主管会计工作负责人张为结及会计机构负责人(会计主管人员)汪洋声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 252,539,215.94 388,686,400.95 -35.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 28,264,522.13 27,798,952.61 1.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
23,909,984.10 24,487,279.51 -2.36%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 9,548,557.09 -127,533,065.95 107.49%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.03 33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.03 33.33%
加权平均净资产收益率 1.54% 1.60% -0.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,891,606,702.97 3,663,327,301.13 6.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,132,568,217.16 1,815,789,006.98 17.45%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 797,412,519
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0354
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 --
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 --
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,211,751.98 --
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 --
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 0.00 --
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资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00 --
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 --
债务重组损益 0.00 --
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00 --
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 0.00 --
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00 --
对外委托贷款取得的损益 0.00 --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00 --
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00 --
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 849.19 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 --
减：所得税影响额 967,486.56 --
少数股东权益影响额（税后） 890,576.58 --
合计 4,354,538.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
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列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 88,594 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
广州中大控股有限公司 国有法人 16.63% 132,609,088 0 -- --
广州生物工程中心 国有法人 15.00% 119,611,880 0 -- --
中央汇金资产管理有限
国有法人 3.46% 27,629,019 0 -- --
责任公司
何蕴韶 境内自然人 2.42% 19,305,779 14,479,334 质押 12,336,100
程钢 境内自然人 1.86% 14,794,102 11,095,576 质押 11,073,300
周新宇 境内自然人 1.34% 10,702,117 8,026,588 -- --
广州珠江实业集团有限
国有法人 1.17% 9,369,534 0 -- --
公司
鹏华资产－浦发银行－
鹏华资产金润 24 号资产 其他 1.17% 9,303,179 0 -- --
管理计划
鹏华资产－浦发银行－
鹏华资产方圆 6 号资产 其他 1.05% 8,405,158 0 -- --
管理计划
鹏华资产－浦发银行－
鹏华资产金润 21 号资产 其他 0.96% 7,678,909 0 -- --
管理计划
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州中大控股有限公司 132,609,088 人民币普通股 132,609,088
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广州生物工程中心 119,611,880 人民币普通股 119,611,880
中央汇金资产管理有限责任公司 27,629,019 人民币普通股 27,629,019
广州珠江实业集团有限公司 9,369,534 人民币普通股 9,369,534
鹏华资产－浦发银行－鹏华资产金润 24 号
9,303,179 人民币普通股 9,303,179
资产管理计划
鹏华资产－浦发银行－鹏华资产方圆 6 号
8,405,158 人民币普通股 8,405,158
资产管理计划
鹏华资产－浦发银行－鹏华资产金润 21 号
7,678,909 人民币普通股 7,678,909
资产管理计划
熊银河 6,500,000 人民币普通股 6,500,000
红塔创新投资股份有限公司 6,171,000 人民币普通股 6,171,000
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易
5,755,115 人民币普通股 5,755,115
型开放式指数证券投资基金
广州中大控股有限公司是中山大学达安基因股份有限公司的控股股东，公司未
上述股东关联关系或一致行动的说明 知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 公司前 10 名普通股股东中，股东熊银河在报告期内因参与融资融券业务持有
说明（如有） 公司股份 6,500,000 股，持股比例为 0.85%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、合并资产负债表相关项目变动情况及原因
单位：元
报表项目 期未余额 年初余额 变动比率 变动原因
一年内到期的非流动资产 111,526,358.15 52,299,544.85 113.25% 一年内到期的融资租赁款和小额贷款业务增加
发放贷款及垫款 15,593,572.49 37,692,503.02 -58.63% 一年以上到期的小额贷款业务减少
在建工程 2,091,780.72 922,898.32 126.65% 装修工程款增加
应付职工薪酬 9,663,408.08 32,277,098.87 -70.06% 年底计提的年终奖金于一季度发放
长期借款 0.00 49,700,000.00 -100.00% 长期借款重分类至一年内到期的非流动负债
2、合并利润表相关项目变动情况及原因
单位：元
报表项目 2019年1-3月 2018年1-3月 变动比率 变动原因
云康不再纳入合并范围，导致主
主营业务收入 251,451,841.49 387,725,406.39 -35.15%
营业务收入减少。
云康不再纳入合并范围，导致主
主营业务成本 132,510,190.96 225,046,907.00 -41.12%
营业务成本减少。
云康不再纳入合并范围，导致其
其他业务成本 515,797.17 1,254,907.03 -58.90%
他业务成本减少。
云康不再纳入合并范围，导致销
销售费用 28,277,378.49 58,988,653.79 -52.06%
售费用减少。
云康不再纳入合并范围，导致管
管理费用 20,680,844.63 34,189,196.03 -39.51%
理费用减少。
云康不再纳入合并范围，导致财
财务费用 10,947,467.08 7,874,452.38 39.03%
务费用增加。
资产减值损失 0.00 4,046,283.68 -100.00% 首次执行新金融准则的影响
信用减值损失 4,891,801.37 0.00 100.00% 首次执行新金融准则的影响
投资收益 -4,341,421.53 -3,116.13 -139220.94% 联营企业亏损
收到的违约金、赔偿金相比去年
营业外收入 12,041.32 -15,062.99 179.94%
同期增加
营业外支出 11,192.13 90,341.23 -87.61% 支付的客户违约金相比去年同
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期减少
3、合并现金流量表相关项目变动情况及原因
单位：元
报表项目 2019年1-3月 2018年1-3月 变动比率 变动原因
经营活动产生的现金流
9,548,557.09 -127,533,065.95 107.49% 金融服务业务趋于稳定
量净额
投资活动产生的现金流 云康不再纳入合并范围，导致投资
-19,429,545.43 -33,933,399.58 42.74%
量净额 活动产生的现金流量净额增加
筹资活动产生的现金流
-102,110,686.08 191,218,959.28 -153.40% 偿还贷款增加
量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 √不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□适用 √不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □不适用
单位：元
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资产 本期公允价 计入权益的累计公允 报告期内 报告期内 资金
初始投资成本 累计投资收益 期末金额
类别 值变动损益 价值变动 购入金额 售出金额 来源
自有
其他 215,737,362.36 0.00 386,190,742.43 0.00 0.00 8,852,341.00 601,928,104.79
资金
合计 215,737,362.36 0.00 386,190,742.43 0.00 0.00 8,852,341.00 601,928,104.79 --
六、违规对外担保情况
□适用 √不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 √不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中山大学达安基因股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 273,571,037.37 385,837,695.65
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据及应收账款 753,388,787.16 710,635,237.32
其中：应收票据 22,706,054.00 22,979,958.00
应收账款 730,682,733.16 687,655,279.32
预付款项 35,665,578.17 32,235,450.21
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 41,954,887.57 34,700,360.43
其中：应收利息 156,957.95 576,333.33
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 158,203,834.84 161,309,264.24
合同资产 0.00 0.00
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持有待售资产 227,597,421.69 227,599,013.68
一年内到期的非流动资产 111,526,358.15 52,299,544.85
其他流动资产 430,950,200.39 509,948,471.60
流动资产合计 2,032,858,105.34 2,114,565,037.98
非流动资产：
发放贷款和垫款 15,593,572.49 37,692,503.02
债权投资 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 265,814,438.04
其他债权投资 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 11,754,879.30 9,159,549.77
长期股权投资 602,358,287.96 607,223,626.92
其他权益工具投资 558,759,462.79 0.00
其他非流动金融资产 43,168,642.00 0.00
投资性房地产 24,931,588.46 25,165,242.97
固定资产 305,541,344.15 313,484,943.70
在建工程 2,091,780.72 922,898.32
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 88,844,521.75 85,383,645.74
开发支出 131,782,091.92 128,468,775.51
商誉 6,006,762.07 6,006,762.07
长期待摊费用 32,959,686.07 34,234,777.17
递延所得税资产 34,955,977.95 35,205,099.92
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,858,748,597.63 1,548,762,263.15
资产总计 3,891,606,702.97 3,663,327,301.13
流动负债：
短期借款 747,888,396.09 725,468,499.70
向中央银行借款 0.00 0.00
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拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据及应付账款 105,004,100.06 109,234,614.07
预收款项 24,343,335.03 27,118,185.50
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 9,663,408.08 32,277,098.87
应交税费 25,392,609.45 21,306,103.50
其他应付款 63,431,175.41 84,885,538.95
其中：应付利息 6,370,528.43 5,512,294.05
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
合同负债 0.00
持有待售负债 42,559,043.13 42,559,043.13
一年内到期的非流动负债 200,134,400.00 256,734,400.00
其他流动负债 77,000,000.00 80,000,000.00
流动负债合计 1,295,416,467.25 1,379,583,483.72
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 0.00 49,700,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 15,700,000.00 14,700,000.00
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长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 11,513,567.25 14,480,424.98
递延所得税负债 4,276,199.00 4,318,180.17
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 31,489,766.25 83,198,605.15
负债合计 1,326,906,233.50 1,462,782,088.87
所有者权益：
股本 797,412,519.00 797,412,519.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 682,201,548.23 682,201,548.23
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 279,597,499.54 2,309,719.97
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 111,287,740.28 111,287,740.28
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 262,068,910.11 222,577,479.50
归属于母公司所有者权益合计 2,132,568,217.16 1,815,789,006.98
少数股东权益 432,132,252.31 384,756,205.28
所有者权益合计 2,564,700,469.47 2,200,545,212.26
负债和所有者权益总计 3,891,606,702.97 3,663,327,301.13
法定代表人：何蕴韶 主管会计工作负责人：张为结 会计机构负责人：汪洋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 48,438,436.00 173,886,781.18
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交易性金融资产 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据及应收账款 482,161,699.51 455,170,277.68
其中：应收票据 22,706,054.00 22,979,958.00
应收账款 459,455,645.51 432,190,319.68
预付款项 26,292,209.36 26,198,542.87
其他应收款 563,305,889.38 560,746,052.80
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 67,302,297.30 66,933,389.14
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 3,329,993.25
流动资产合计 1,187,500,531.55 1,286,265,036.92
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 66,977,100.00
其他债权投资 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 799,588,376.43 802,794,939.56
其他权益工具投资 84,034,642.50 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 39,988,162.13 40,194,261.08
固定资产 104,403,925.32 106,520,087.25
在建工程 590,700.59 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
14
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使用权资产 0.00 0.00
无形资产 44,947,161.98 46,896,104.57
开发支出 63,227,632.97 57,191,160.56
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 17,951,895.29 17,250,250.44
递延所得税资产 7,282,189.39 7,618,165.84
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,162,014,686.60 1,145,442,069.30
资产总计 2,349,515,218.15 2,431,707,106.22
流动负债：
短期借款 589,800,000.00 584,800,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据及应付账款 72,728,145.31 70,485,169.98
预收款项 7,159,169.30 6,207,471.82
合同负债 0.00 0.00
应付职工薪酬 3,945,610.39 14,021,442.09
应交税费 12,907,913.34 12,239,927.20
其他应付款 33,000,179.51 50,910,064.75
其中：应付利息 4,876,151.06 4,876,151.06
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 199,800,000.00 255,100,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 919,341,017.85 993,764,075.84
非流动负债：
长期借款 0.00 49,700,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
15
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永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 5,256,522.52 7,387,997.44
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 5,256,522.52 57,087,997.44
负债合计 924,597,540.37 1,050,852,073.28
所有者权益：
股本 797,412,519.00 797,412,519.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 391,536,181.50 391,536,181.50
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 17,057,542.50 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 107,931,374.06 107,931,374.06
未分配利润 110,980,060.72 83,974,958.38
所有者权益合计 1,424,917,677.78 1,380,855,032.94
负债和所有者权益总计 2,349,515,218.15 2,431,707,106.22
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 252,539,215.94 388,686,400.95
其中：营业收入 252,539,215.94 388,686,400.95
营业收入中主营业务收入 251,451,841.49 387,725,406.39
营业收入中其他业务收入 1,087,374.45 960,994.56
16
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利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 217,422,293.45 355,463,158.78
其中：营业成本 133,025,988.13 226,301,814.03
营业成本中主营业务成本 132,510,190.96 225,046,907.00
营业成本中其他业务成本 515,797.17 1,254,907.03
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 1,389,425.88 1,713,538.55
销售费用 28,277,378.49 58,988,653.79
管理费用 20,680,844.63 34,189,196.03
研发费用 18,209,387.87 22,349,220.32
财务费用 10,947,467.08 7,874,452.38
其中：利息费用 11,117,543.54 14,939,711.97
利息收入 291,114.53 7,168,063.45
资产减值损失 0.00 4,046,283.68
信用减值损失 4,891,801.37 0.00
加：其他收益 6,211,751.98 5,756,182.85
投资收益（损失以“－”号填列） -4,341,421.53 -3,116.13
其中：对联营企业和合营企业的投资
-4,633,137.87 -2,990,210.89
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填
0.00 0.00
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 0.00 0.00
17
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,987,252.94 38,976,308.89
加：营业外收入 12,041.32 -15,062.99
减：营业外支出 11,192.13 90,341.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,988,102.13 38,870,904.67
减：所得税费用 8,088,904.74 7,690,926.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,899,197.39 31,179,977.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
28,900,789.38 31,179,977.82
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
-1,591.99 0.00
列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 28,264,522.13 27,798,952.61
2.少数股东损益 634,675.26 3,381,025.21
六、其他综合收益的税后净额 -725,098.19 -500,293.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-592,589.45 -213,956.47
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综
0.00 0.00
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
0.00 0.00
动
4.企业自身信用风险公允价值变
0.00 0.00
动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -592,589.45 -213,956.47
1.权益法下可转损益的其他综合
0.00 0.00
收益
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
18
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
0.00 0.00
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
0.00 0.00
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
7.现金流量套期储备 0.00 0.00
8.外币财务报表折算差额 -592,589.45 -213,956.47
9.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
-132,508.74 -286,337.21
额
七、综合收益总额 28,174,099.20 30,679,684.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,671,932.68 27,584,996.14
归属于少数股东的综合收益总额 502,166.52 3,094,688.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.03
（二）稀释每股收益 0.04 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：何蕴韶 主管会计工作负责人：张为结 会计机构负责人：汪洋
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 153,658,913.63 149,982,897.29
营业收入中主营业务收入 151,976,724.42 148,398,392.55
营业收入中其他业务收入 1,682,189.21 1,584,504.74
减：营业成本 82,488,619.83 80,277,600.17
营业成本中主营业务成本 82,110,897.39 79,906,014.85
营业成本中其他业务成本 377,722.44 371,585.32
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税金及附加 754,392.22 839,652.98
销售费用 12,986,979.33 14,239,251.98
管理费用 5,741,910.57 8,249,278.87
研发费用 8,511,186.12 9,296,072.80
财务费用 10,031,685.13 12,052,327.67
其中：利息费用 10,065,030.57 12,135,820.50
利息收入 75,048.37 167,580.33
资产减值损失 0.00 2,824,237.12
信用减值损失 2,298,743.59 0.00
加：其他收益 4,123,874.92 1,898,930.44
投资收益（损失以“－”号
-3,206,563.13 -346,225.75
填列）
其中：对联营企业和合营企
-3,206,563.13 -346,225.75
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,762,708.63 23,757,180.39
加：营业外收入 8,000.00 -4,800.00
减：营业外支出 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
31,770,708.63 23,752,380.39
填列）
减：所得税费用 4,765,606.29 3,562,857.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,005,102.34 20,189,523.34
（一）持续经营净利润（净亏损
27,005,102.34 20,189,523.34
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
20
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
变动额
2.权益法下不能转损益的
0.00 0.00
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
0.00 0.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
0.00 0.00
价值变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
0.00 0.00
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
0.00 0.00
变动
3.可供出售金融资产公允
0.00 0.00
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
0.00 0.00
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
0.00 0.00
准备
7.现金流量套期储备 0.00 0.00
8.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
9.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 27,005,102.34 20,189,523.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.03 0.03
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,203,010.37 374,819,561.85
客户存款和同业存放款项净增
0.00 0.00
加额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增
0.00 0.00
加额
收到原保险合同保费取得的现
0.00 0.00
金
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动
0.00 0.00
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00
收到的税费返还 150,887.55 712,197.85
收到其他与经营活动有关的现
134,048,282.36 423,177,258.50
金
经营活动现金流入小计 364,402,180.28 798,709,018.20
购买商品、接受劳务支付的现金 149,387,711.61 265,956,934.61
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增
0.00 0.00
加额
支付原保险合同赔付款项的现
0.00 0.00
金
为交易目的而持有的金融资产
0.00 0.00
净增加额
22
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拆出资金净增加额 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的
56,733,285.87 87,932,920.14
现金
支付的各项税费 12,290,397.54 24,026,592.66
支付其他与经营活动有关的现
136,442,228.17 548,325,636.74
金
经营活动现金流出小计 354,853,623.19 926,242,084.15
经营活动产生的现金流量净额 9,548,557.09 -127,533,065.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 34,210,885.00 7,131,000.00
取得投资收益收到的现金 563,131.51 100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 1,144,000.00
金
投资活动现金流入小计 34,774,016.51 8,375,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
19,903,561.94 23,942,347.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00 8,259,402.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 10,106,650.00
金
投资活动现金流出小计 54,203,561.94 42,308,399.58
投资活动产生的现金流量净额 -19,429,545.43 -33,933,399.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 -999,890.00
23
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其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 339,203,685.95 481,900,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 77,040,000.00
金
筹资活动现金流入小计 339,203,685.95 557,940,110.00
偿还债务支付的现金 421,453,101.75 299,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,861,270.28 23,338,087.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
3,000,000.00 43,553,063.34
金
筹资活动现金流出小计 441,314,372.03 366,721,150.72
筹资活动产生的现金流量净额 -102,110,686.08 191,218,959.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-276,012.29 -325,358.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,267,686.71 29,427,135.08
加：期初现金及现金等价物余额 385,811,447.89 1,257,553,917.91
六、期末现金及现金等价物余额 273,543,761.18 1,286,981,052.99
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 133,923,725.21 140,546,498.77
收到的税费返还 0.00 232,950.61
收到其他与经营活动有关的现
10,657,789.06 38,085,798.18
金
经营活动现金流入小计 144,581,514.27 178,865,247.56
购买商品、接受劳务支付的现金 78,460,327.53 85,535,735.82
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支付给职工以及为职工支付的
21,994,250.19 20,642,635.11
现金
支付的各项税费 9,236,598.17 9,642,886.37
支付其他与经营活动有关的现
38,656,274.35 49,999,264.17
金
经营活动现金流出小计 148,347,450.24 165,820,521.47
经营活动产生的现金流量净额 -3,765,935.97 13,044,726.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
11,601,562.74 3,961,630.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流出小计 11,601,562.74 3,961,630.99
投资活动产生的现金流量净额 -11,601,562.74 -3,961,630.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 252,000,000.00 414,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
25
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 252,000,000.00 414,000,000.00
偿还债务支付的现金 352,000,000.00 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,065,030.57 12,135,820.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流出小计 362,065,030.57 237,135,820.50
筹资活动产生的现金流量净额 -110,065,030.57 176,864,179.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-15,815.90 -63,392.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -125,448,345.18 185,883,882.53
加：期初现金及现金等价物余额 173,785,104.13 105,264,000.11
六、期末现金及现金等价物余额 48,336,758.95 291,147,882.64
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 385,837,695.65 385,837,695.65 0.00
结算备付金 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 不适用 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 不适用 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据及应收账款 710,635,237.32 710,635,237.32 0.00
其中：应收票据 22,979,958.00 22,979,958.00 0.00
26
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
应收账款 687,655,279.32 687,655,279.32 0.00
预付款项 32,235,450.21 32,235,450.21 0.00
应收保费 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00
其他应收款 34,700,360.43 34,700,360.43 0.00
其中：应收利息 576,333.33 576,333.33 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00
存货 161,309,264.24 161,309,264.24 0.00
合同资产 不适用 0.00 0.00
持有待售资产 227,599,013.68 227,599,013.68 0.00
一年内到期的非流动资产 52,299,544.85 52,299,544.85 0.00
其他流动资产 509,948,471.60 509,948,471.60 0.00
流动资产合计 2,114,565,037.98 2,114,565,037.98 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 37,692,503.02 37,692,503.02 0.00
债权投资 不适用 0.00 0.00
可供出售金融资产 265,814,438.04 不适用 -265,814,438.04
其他债权投资 不适用 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 不适用 0.00
长期应收款 9,159,549.77 9,159,549.77 0.00
长期股权投资 607,223,626.92 607,223,626.92 0.00
其他权益工具投资 不适用 558,759,462.79 558,759,462.79
其他非流动金融资产 不适用 43,168,642.00 43,168,642.00
投资性房地产 25,165,242.97 25,165,242.97 0.00
固定资产 313,484,943.70 313,484,943.70 0.00
在建工程 922,898.32 922,898.32 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 不适用 0.00 0.00
27
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
无形资产 85,383,645.74 85,383,645.74 0.00
开发支出 128,468,775.51 128,468,775.51 0.00
商誉 6,006,762.07 6,006,762.07 0.00
长期待摊费用 34,234,777.17 34,234,777.17 0.00
递延所得税资产 35,205,099.92 35,205,099.92 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 1,548,762,263.15 1,884,875,929.90 336,113,666.75
资产总计 3,663,327,301.13 3,999,440,967.88 336,113,666.75
流动负债：
短期借款 725,468,499.70 725,468,499.70 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 不适用 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 不适用 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据及应付账款 109,234,614.07 109,234,614.07 0.00
预收款项 27,118,185.50 27,118,185.50 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 32,277,098.87 32,277,098.87 0.00
应交税费 21,306,103.50 21,306,103.50 0.00
其他应付款 84,885,538.95 84,885,538.95 0.00
其中：应付利息 5,512,294.05 5,512,294.05 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00 0.00
合同负债 不适用 0.00 0.00
持有待售负债 42,559,043.13 42,559,043.13 0.00
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中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
一年内到期的非流动负债 256,734,400.00 256,734,400.00 0.00
其他流动负债 80,000,000.00 80,000,000.00 0.00
流动负债合计 1,379,583,483.72 1,379,583,483.72 0.00
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00
长期借款 49,700,000.00 49,700,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 不适用 0.00 0.00
长期应付款 14,700,000.00 14,700,000.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00
递延收益 14,480,424.98 14,480,424.98 0.00
递延所得税负债 4,318,180.17 4,318,180.17 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 83,198,605.15 83,198,605.15 0.00
负债合计 1,462,782,088.87 1,462,782,088.87 0.00
所有者权益：
股本 797,412,519.00 797,412,519.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 682,201,548.23 682,201,548.23 0.00
减：库存股 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 2,309,719.97 280,322,597.73 278,012,877.76
专项储备 0.00 0.00 0.00
盈余公积 111,287,740.28 111,287,740.28 0.00
一般风险准备 0.00 0.00 0.00
未分配利润 222,577,479.50 233,804,387.98 11,226,908.48
归属于母公司所有者权益合计 1,815,789,006.98 2,105,028,793.22 289,239,786.24
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中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
少数股东权益 384,756,205.28 431,630,085.79 46,873,880.51
所有者权益合计 2,200,545,212.26 2,536,658,879.01 336,113,666.75
负债和所有者权益总计 3,663,327,301.13 3,999,440,967.88 336,113,666.75
调整情况说明
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调整：
（1）对持有目的为非交易型的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准
则规定，按公允价值分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”， 报表列报
的项目为“其他权益工具投资”；
（2）对持有目的为交易型的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规
定，按公允价值分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为 “ 其
他非流动金融资产”。
具体数据见上表。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 173,886,781.18 173,886,781.18 0.00
交易性金融资产 不适用 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 不适用 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据及应收账款 455,170,277.68 455,170,277.68 0.00
其中：应收票据 22,979,958.00 22,979,958.00 0.00
应收账款 432,190,319.68 432,190,319.68 0.00
预付款项 26,198,542.87 26,198,542.87 0.00
其他应收款 560,746,052.80 560,746,052.80 0.00
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
存货 66,933,389.14 66,933,389.14 0.00
合同资产 不适用 0.00 0.00
30
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 3,329,993.25 3,329,993.25 0.00
流动资产合计 1,286,265,036.92 1,286,265,036.92 0.00
非流动资产：
债权投资 不适用 0.00 0.00
可供出售金融资产 66,977,100.00 不适用 -66,977,100.00
其他债权投资 不适用 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 不适用 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 802,794,939.56 802,794,939.56 0.00
其他权益工具投资 不适用 84,034,642.50 84,034,642.50
其他非流动金融资产 不适用 0.00 0.00
投资性房地产 40,194,261.08 40,194,261.08 0.00
固定资产 106,520,087.25 106,520,087.25 0.00
在建工程 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 不适用 0.00 0.00
无形资产 46,896,104.57 46,896,104.57 0.00
开发支出 57,191,160.56 57,191,160.56 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 17,250,250.44 17,250,250.44 0.00
递延所得税资产 7,618,165.84 7,618,165.84 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 1,145,442,069.30 1,162,499,611.80 17,057,542.50
资产总计 2,431,707,106.22 2,448,764,648.72 17,057,542.50
流动负债：
短期借款 584,800,000.00 584,800,000.00 0.00
交易性金融负债 不适用 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当 0.00 不适用 0.00
31
中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据及应付账款 70,485,169.98 70,485,169.98 0.00
预收款项 6,207,471.82 6,207,471.82 0.00
合同负债 不适用 0.00 0.00
应付职工薪酬 14,021,442.09 14,021,442.09 0.00
应交税费 12,239,927.20 12,239,927.20 0.00
其他应付款 50,910,064.75 50,910,064.75 0.00
其中：应付利息 4,876,151.06 4,876,151.06 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 255,100,000.00 255,100,000.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 993,764,075.84 993,764,075.84 0.00
非流动负债：
长期借款 49,700,000.00 49,700,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 不适用 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00
递延收益 7,387,997.44 7,387,997.44 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 57,087,997.44 57,087,997.44 0.00
负债合计 1,050,852,073.28 1,050,852,073.28 0.00
所有者权益：
股本 797,412,519.00 797,412,519.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
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中山大学达安基因股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 391,536,181.50 391,536,181.50 0.00
减：库存股 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 17,057,542.50 17,057,542.50
专项储备 0.00 0.00 0.00
盈余公积 107,931,374.06 107,931,374.06 0.00
未分配利润 83,974,958.38 83,974,958.38 0.00
所有者权益合计 1,380,855,032.94 1,397,912,575.44 17,057,542.50
负债和所有者权益总计 2,431,707,106.22 2,448,764,648.72 17,057,542.50
调整情况说明
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调整：对持
有目的为非交易型的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，按公允
价值分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，报表列报的项目为“其他
权益工具投资”。具体数据见上表。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √否
公司第一季度报告未经审计。
中山大学达安基因股份有限公司
董事长：何蕴韶
2019 年 4 月 29 日
33