中山华帝燃具股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司本次会议应出席董事8名，实际7名董事（董事财务总监陈富华先生因病逝世）亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人黄文枝先生、总裁兼主管会计工作负责人黄启均先生及会计机构负责人石晓梅女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 966,054,763.22 866,497,448.93 11.49%
股东权益 332,354,523.69 330,352,955.59 0.61%
股本 171,771,600.00 171,771,600.00 0.00%
每股净资产 1.93 1.92 0.52%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 356,093,778.24 -0.30% 1,035,121,379.13 14.82%
净利润 4,662,613.39 -8.58% 10,590,148.10 -17.88%
经营活动产生的现金流量净额 - - -52,173,608.35 -23.25%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.304 -21.60%
基本每股收益 0.027 -10.00% 0.062 -22.50%
稀释每股收益 0.027 -10.00% 0.062 -22.50%
净资产收益率 1.40% 下降了0.15个百分点 3.19% 下降了0.73个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.31% 下降了0.24个百分点 2.83% 下降了1.5个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -26,918.41
其他各项营业外收入、支出 53,639.97
补贴收入 1,165,000.00
所得税影响数 -13,409.99
合计 1,178,311.57
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,948
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中山市联动投资有限公司 2,701,103 人民币普通股
陈富华 1,487,304 人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,366,470 人民币普通股
王晓源 540,050 人民币普通股
周乾军 390,000 人民币普通股
郑小河 350,000 人民币普通股
周瑞芳 310,455 人民币普通股
洪敏垣 300,000 人民币普通股
李小梅 266,300 人民币普通股
许文珊 260,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实现销售收入103,512.14万元较上年同期增长14.82%，实现净利润1059.01万元较上年同期下降了17.88%。净利润同比下降的主要受整体宏观经济状况的影响较大，第三季度十一黄金周地产市场成交量低迷导致本公司旺季产品销售受到影响，同时行业内竞争激烈和上下游供应链及渠道约束的状况，也不利于本期经营业绩的增长。公司主要会计报表项目大幅变动的情况及原因：1、_应收票据较年初增长153.74%，主要原因系本期货款以银行票据的方式结算较多，导致公司收到的银行票据比上年增多，且尚未使用、转让及贴现影响所致。2、_其他应收款较年初数增长50.31%，主要原因系公司部分市场扶持款项。3、_其他流动资产较年初数增长584.25%，主要系本期尚未摊销的广告支出。4、_在建工程较年初数增长1353.63%，主要原因系公司对现有SAP系统进行扩容和优化升级，该项目尚未验收完毕。5、_短期借款和一年内到期的借款合计较年初数增长50.38%，主要原因系公司补充流动资金增加贷款所致。6、_长期借款较年初数增长2600%，主要用于购置研发、品质检验所需设备等固定资产投入。7、_销售费用较上年同期增长34.72%，主要原因系公司按品牌战略导向和定位所开展的一系列广告媒体宣传活动和营销活动产生的费用增长较大所致。8、_管理费用较上年同期增长39.43%，主要原因系新劳动法影响对员工薪酬调整和劳动补偿增大，另一方面公司因参与及服务奥运火炬传递、奥运会等产生人员差旅费增加。9、_财务费用较上年同期增加35.49%，主要原因系公司本期增加银行贷款偿付利息增多。10、_营业外收入较上年同期增加393.59%，主要原因公司两家控股子公司分别获得政府纳税奖励基金116.5万元（税费返还）和98万元的中国名牌政府奖励款。11、_经营活动产生的现金流量净额为较上年同期下降23.25%，主要为公司市场宣传投入支出费用增长较大。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用□ 不适用
（1）公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、不存在违反规定程序对外提供担保的情况；（2）不存在大股东及其一致行动人提出股份增持计划及不存在截至报告期末股份增持计划的实施情况；（3）报告期内没有发生签署经营重大合同的情形。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、承诺事项：1、控股股东中山九洲实业有限公司以及公司股东广东华帝经贸发展有限公司在股权分置改革中做出以下特殊承诺：（1）所持有的公司股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让；（2）自实施股权分置改革方案后，三年内每年提出将不低于当年实现的可分配利润的50％用于利润分配预案，并保证在股东大会表决时对该预案投赞成票。2、公司股东中山市联动投资有限公司在股权分置改革中做出以下特殊承诺：（1）自获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或转让，并在该期限届满后，通过交易所挂牌出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5％，24个月内不超过10％；（2）自实施股权分置改革方案后，三年内每年提出将不低于当年实现的可分配利润的50％用于利润分配预案，并保证在股东大会表决时对该预案投赞成票。3、公司高管陈富华先生承诺：在担任公司高级管理人员期间，遵守届时有效的关于上市公司股份转让的国家法律、法规和规范性文件的规定。二、承诺履行情况：近三年，股东及控股股东均严格履行股改承诺事项。公司2005年度利润分配方案为"每10股派现金2元转增2股"，已于2006年6月19日实施完成该利润分配方案；公司2006年度利润分配方案为"每10股派现金0.5元送红股1股转增2股"，已于2007年5月17日实施完成该利润分配方案；公司公司2007年度利润分配方案"每10股派现金0.5元"，已于2008年5月13日实施完成该利润分配方案，上述情形符合公司股改承诺利润分配预案要求。同时，公司股东及控股股东在2005年度股东大会、2006年度股东大会、2007年度股东大会表决时对上述利润分配方案均投了赞成票。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 14,817,838.34
业绩变动的原因说明 公司业绩受宏观经济环境和行业竞争影响，虽无法左右外界环境因素，但公司加大预算控制力度，确保公司基本经营目标能够达成。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 153,554,785.33 138,121,331.98 179,547,443.25 137,114,876.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,904,185.65 11,904,185.65 4,691,513.28 4,467,176.78
应收账款 117,469,137.45 127,364,467.02 103,445,993.12 103,794,183.10
预付款项 10,942,700.34 10,859,015.44 12,326,585.31 11,722,561.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 14,684,997.19 6,104,344.67 9,769,486.69 9,278,628.19
买入返售金融资产
存货 159,725,962.23 124,192,432.34 114,705,993.19 85,906,494.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,265,831.41 32,074,677.81 4,861,665.00 4,498,917.35
流动资产合计 501,547,599.60 450,620,454.91 429,348,679.84 356,782,837.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 903,534.38 13,594,122.75 900,000.00 13,590,588.37
投资性房地产
固定资产 350,167,598.29 345,126,858.24 321,485,846.05 317,626,258.02
在建工程 1,963,892.79 1,828,790.00 135,102.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 87,968,940.27 87,821,190.21 90,328,855.41 90,253,572.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,749,738.97 20,306,275.79 22,545,505.92 20,705,247.64
递延所得税资产 1,753,458.92 1,215,008.15 1,753,458.92 1,215,008.15
其他非流动资产
非流动资产合计 464,507,163.62 469,892,245.14 437,148,769.09 443,390,674.21
资产总计 966,054,763.22 920,512,700.05 866,497,448.93 800,173,511.86
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 103,000,000.00 103,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 149,794,955.63 147,777,333.26 149,139,181.45 147,363,181.45
应付账款 174,823,555.49 159,224,392.34 171,770,837.54 154,020,725.58
预收款项 35,151,868.31 35,250,852.51 33,682,989.15 19,515,603.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,071,944.75 4,730,079.19 5,699,818.73 4,010,326.00
应交税费 9,941,690.42 6,663,450.84 17,510,861.48 14,553,495.47
应付利息
其他应付款 17,045,869.30 26,194,300.11 12,605,092.55 10,740,446.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债 2,667,836.28 1,466,177.41 2,600,297.20 2,106,668.71
流动负债合计 595,497,720.18 581,306,585.66 526,009,078.10 485,310,447.67
非流动负债：
长期借款 27,000,000.00 27,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,255,270.00 5,255,270.00 3,650,270.00 3,650,270.00
预计负债
递延所得税负债
递延收益 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 36,755,270.00 36,755,270.00 9,150,270.00 9,150,270.00
负债合计 632,252,990.18 618,061,855.66 535,159,348.10 494,460,717.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 171,771,600.00 171,771,600.00 171,771,600.00 171,771,600.00
资本公积 82,831,287.54 82,831,287.54 82,831,287.54 82,831,287.54
减：库存股
盈余公积 25,597,768.57 19,919,432.05 25,597,768.57 19,919,432.05
一般风险准备
未分配利润 52,153,867.58 27,928,524.80 50,152,299.48 31,190,474.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 332,354,523.69 302,450,844.39 330,352,955.59 305,712,794.19
少数股东权益 1,447,249.35 985,145.24
所有者权益合计 333,801,773.04 302,450,844.39 331,338,100.83 305,712,794.19
负债和所有者权益总计 966,054,763.22 920,512,700.05 866,497,448.93 800,173,511.86
4.2 本报告期利润表
编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 356,093,778.24 306,351,817.28 357,176,234.65 311,798,950.11
其中：营业收入 356,093,778.24 306,351,817.28 357,176,234.65 311,798,950.11
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 349,445,953.13 307,510,773.82 349,536,760.85 311,925,996.96
其中：营业成本 239,948,854.66 208,505,312.26 252,470,179.45 224,120,560.80
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 1,172,484.50 854,676.10 1,452,757.48 1,205,010.18
销售费用 81,767,770.63 74,094,775.49 74,744,026.78 69,750,515.64
管理费用 23,543,796.06 21,026,555.94 17,306,032.25 13,243,203.36
财务费用 3,013,047.28 3,029,454.03 3,563,764.89 3,606,706.98
资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） -4,697.26 -4,697.26 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 6,643,127.85 -1,163,653.80 7,639,473.80 -127,046.85
加：营业外收入 28,610.31 88.63 71,694.00 40,000.00
减：营业外支出 31,025.85 20,042.78 28,111.06 2,408.27
其中：非流动资产处置损失 817.05 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 6,640,712.31 -1,183,607.95 7,683,056.74 -89,455.12
减：所得税费用 1,376,047.53 -813,115.92 2,138,477.38 -13,418.27
加：未确认投资收益 -148,374.90
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 5,264,664.78 -370,492.03 5,396,204.46 -76,036.85
归属于母公司所有者的净利润 4,662,613.39 0.00 5,100,179.98 0.00
少数股东损益 602,051.39 0.00 296,024.48 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.027 -0.002 0.03 0.00
（二）稀释每股收益 0.027 -0.002 0.03 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,035,121,379.13 925,461,203.59 901,524,140.19 780,336,998.10
其中：营业收入 1,035,121,379.13 925,461,203.59 901,524,140.19 780,336,998.10
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 1,019,139,235.34 917,263,158.83 880,729,825.81 769,641,957.74
其中：营业成本 699,658,022.32 629,907,990.79 644,531,320.78 563,897,462.38
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 4,084,763.87 3,507,497.61 3,847,404.89 3,214,192.94
销售费用 235,423,913.56 211,632,026.88 174,751,745.86 156,477,649.17
管理费用 68,395,854.82 60,532,562.46 49,055,085.19 37,456,951.05
财务费用 11,576,680.77 11,683,081.09 8,544,269.09 8,595,702.20
资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 3,534.38 3,534.38 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 15,985,678.17 8,201,579.14 20,794,314.38 10,695,040.36
加：营业外收入 2,307,703.43 20,088.63 467,532.00 140,000.00
减：营业外支出 1,115,981.87 1,028,523.28 2,064,550.09 2,002,408.27
其中：非流动资产处置损失 26,918.41 8,480.50 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 17,177,399.73 7,193,144.49 19,197,296.29 8,832,632.09
减：所得税费用 6,125,147.52 1,866,514.29 6,138,406.08 1,324,894.82
加：未确认投资收益 0.00 0.00 -157,338.84 0.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 11,052,252.21 5,326,630.20 12,901,551.37 7,507,737.27
归属于母公司所有者的净利润 10,590,148.10 0.00 12,895,245.92 0.00
少数股东损益 462,104.11 0.00 6,305.45 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.062 0.031 0.08 0.04
（二）稀释每股收益 0.062 0.031 0.08 0.04
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,045,413,550.54 917,485,914.95 1,004,584,482.63 872,425,756.75
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到的税费返还 1,165,984.72 0.00 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 17,902,423.23 26,512,155.49 664,120.51 449,681.85
经营活动现金流入小计 1,064,481,958.49 943,998,070.44 1,005,248,603.14 872,875,438.60
购买商品、接受劳务支付的现金 757,515,898.67 680,207,427.76 761,663,044.86 673,138,566.59
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 56,243,022.96 43,265,395.53 54,085,562.28 41,888,370.54
支付的各项税费 72,406,235.66 60,950,612.65 62,684,909.06 47,829,121.01
支付其他与经营活动有关的现金 230,490,409.55 187,356,771.20 169,148,001.94 143,149,709.65
经营活动现金流出小计 1,116,655,566.84 971,780,207.14 1,047,581,518.14 906,005,767.79
经营活动产生的现金流量净额 -52,173,608.35 -27,782,136.70 -42,332,915.00 -33,130,329.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 260.00 0.00 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 6,120,000.00 6,120,000.00
投资活动现金流入小计 260.00 0.00 6,120,000.00 6,120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,753,874.91 43,555,855.31 41,320,428.53 39,456,603.31
投资支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 409,882.10 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 46,163,757.01 43,555,855.31 41,320,428.53 39,456,603.31
投资活动产生的现金流量净额 -46,163,497.01 -43,555,855.31 -35,200,428.53 -33,336,603.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得借款收到的现金 269,000,000.00 269,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 269,000,000.00 269,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 176,000,000.00 176,000,000.00 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,655,552.56 20,655,552.56 15,616,580.70 15,616,580.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 196,655,552.56 196,655,552.56 15,616,580.70 15,616,580.70
筹资活动产生的现金流量净额 72,344,447.44 72,344,447.44 24,383,419.30 24,383,419.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -25,992,657.92 1,006,455.43 -53,149,924.23 -42,083,513.20
加：期初现金及现金等价物余额 179,547,443.25 137,114,876.55 204,103,175.31 160,956,863.56
六、期末现金及现金等价物余额 153,554,785.33 138,121,331.98 150,953,251.08 118,873,350.36
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
中山华帝燃具股份有限公司
董事长：黄文枝
2008年10月25日
