华孚色纺股份有限公司

    HUAFU TOP DYED MELANGE YARN CO., LTD

    2010年半年度报告

    二〇一〇年七月二十九日2

    重要提示及目录

    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承

    担个别及连带责任。

    公司全体董事均出席本次审议半年度报告的会议。没有董事、监事、高级管理

    人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司负责人孙伟挺、主管会计工作负责人陈玲芬及会计机构负责人（会计主管

    人员）王国友声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。3

    目 录

    0一、公司基本情况简介..................................................................................................................16H14H4

    1H1H二、主要财务数据和指标..............................................................................................................17H15H6

    2H2H三、股本变动及股东情况..............................................................................................................18H16H8

    3H3H四、董事、监事和高级管理人员情况........................................................................................19H17H10

    4H4H五、董事会报告............................................................................................................................11

    5H5H六、重要事项................................................................................................................................21H18H17

    6H6H七、财务报告................................................................................................................................25

    7H7H八、备查文件目录....................................................................................................................................... 724

    一、 公司基本情况简介

    1、法定中文名称：华孚色纺股份有限公司

    法定英文名称：HUAFU TOP DYED MELANGE YARN CO., LTD

    中文简称：华孚色纺

    英文简称：HUAFU

    2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：华孚色纺

    股票代码：002042

    3、公司注册地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南

    邮政编码：235033

    公司办公地址：深圳福田区滨河大道5022 号联合广场B 座14 楼

    邮政编码：518033

    互联网网址：8H8Hwww.e-huafu.com或9H9Hwww.huafuyarn.com

    4、法定代表人：孙伟挺

    5、联系人和联系方式：

    董事会秘书 证券事务代表 证券事务助理

    姓名 宋晨凌 姜澎 丁敏

    联系地址

    深圳福田区滨河大道5022 号

    联合广场B 座14 楼

    深圳福田区滨河大道5022

    号联合广场B 座14 楼

    安徽省淮北市濉溪路庆相

    桥南

    电话 0755-83735542 0755-83735569 0561-3017058

    传真 0755-83735585 0755-83735585 0561-3017058

    电子信箱 10H10Hhfscl@e-huafu.com jiangp@e-huafu.com dingmin@e-huafu.com

    6、公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》5

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：1H1Hhttp://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    7、公司其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：2000 年10 月31 日

    公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局

    公司最近一次变更注册登记日期：2009 年6 月19 日

    公司最近一次变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：340000000022641

    税务登记号：34060372553187X

    组织机构代码：72553187-X

    公司聘请会计师事务所名称：立信大华会计师事务所有限公司

    会计师事务所工作地点： 北京市东城区东长安街10 号长安大厦3 层6

    二、 主要财务数据和指标

    2.1 主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末

    增减（％）

    总资产 4,935,480,155.18 4,403,339,354.43 12.08%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,407,869,869.80 1,304,494,544.57 7.92%

    股本 235,111,000.00 235,111,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股）

    5.99 5.55 7.93%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 2,289,215,936.58 1,604,136,526.98 42.71%

    营业利润 180,627,873.04 112,449,660.83 60.63%

    利润总额 196,595,912.95 115,454,442.13 70.28%

    归属于上市公司股东的净利润 164,369,307.31 62,860,215.70 161.48%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润

    157,917,818.72 60,351,720.21 161.66%

    基本每股收益（元/股） 0.70 0.48 45.83%

    稀释每股收益（元/股） 0.70 0.48 45.83%

    净资产收益率（%） 11.85% 5.44% 6.41%

    经营活动产生的现金流量净额 126,245,324.03 97,195,475.80 29.89%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股）

    0.54 0.41 31.71%

    2.2 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -1,045,662.40

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受

    的政府补助除外

    3,956,310.44

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

    损益

    -1,117,722.36

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

    资产取得的投资收益

    432,961.827

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,181,591.87

    所得税影响额 -689,657.94

    少数股东权益影响额 -266,332.84

    合计 6,451,488.59 -

    2.3 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收

    益率和每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下：

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    指 标

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益

    稀释每股收

    益

    归属于上市公司股东的净利润 11.68 11.85 0.70 0.70

    归属于上市公司股东的扣除非经

    常性损益后的净利润

    11.22 11.65 0.67 0.678

    三、 股本变动及股东情况

    3.1 股份变动情况

    本报告期内未发生股份变动情况。

    单位：股

    3.2 前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 9,712

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    （%）

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股

    份数量

    华孚控股有限公司 境内非国有法人49.94 117,423,000 117,423,000 0

    安徽飞亚纺织集团有限公司 境内非国有法人10.88 25,579,120 25,579,120 0

    深圳市华人投资有限公司 境内非国有法人5.95 13,983,000 13,983,000 0

    交通银行－博时新兴成长股票

    型证券投资基金

    境内非国有法人1.98 4,660,956 0 0

    中国民生银行股份有限公司－

    东方精选混合型开放式证券投

    资基金

    境内非国有法人1.42 3,333,068 0 0

    中国建设银行－信达澳银领先

    增长股票型证券投资基金

    境内非国有法人1.02 2,399,186 0 0

    中国建设银行－摩根士丹利华

    鑫领先优势股票型证券投资基

    金

    境内非国有法人0.95 2,230,050 0 0

    UBS AG 境外法人 0.94 2,212,096 0 0

    中国工商银行－天弘精选混合

    型证券投资基金

    境内非国有法人0.85 2,000,000 0 0

    瑞银环球资产管理（新加坡）

    －瑞银卢森堡机构SICAVII 中

    国Ａ股

    境外法人 0.76 1,778,158 0 0

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金4,660,956 人民币普通股

    中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型

    开放证券投资基金

    3,333,068 人民币普通股9

    中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券

    投资基金

    2,399,186 人民币普通股

    中国建设银行－摩根士丹利华鑫领先优势股票

    型证券投资基金

    2,230,050 人民币普通股

    UBS AG 2,212,096 人民币普通股

    中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金2,000,000 人民币普通股

    瑞银环球资产管理（新加坡）－瑞银卢森堡机构

    SIC

    1,778,158 人民币普通股

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投

    资基金

    1,737,484 人民币普通股

    华润深国投信托有限公司－尊享权益灵活配置

    ５号

    1,632,009 人民币普通股

    中国银行－华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证

    券投资基金

    1,499,912 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司控股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知

    流通股股东之间是否存在关联关系和是否属于一致行动人。

    3.3 报告期内，公司控股股东及实际控制人变化情况

    本公司控股股东为华孚控股有限公司，实际控制人为孙伟挺先生和陈玲芬女士

    两位自然人。报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。10

    四、 董事、监事和高级管理人员情况

    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    报告期内，未有董、监事和高级管理人员所持股份变动情况。

    4.2 董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况

    报告期内，未有董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况。11

    五、 董事会报告

    5.1 报告期内公司经营状况讨论与分析

    5.1 报告期内公司经营状况讨论与分析

    报告期内，纺织服装市场凸现增长。一方面消费信心逐步恢复，需求回归性增长，

    加上终端品牌补库，棉花价格一路攀升，落单形成追高现象。报告期内，公司致力推

    动的色纺时尚继续风行。色纺纱环保、时尚、科技的产品特性，顺应了平价时尚的服

    饰主流，设计师更加重视，买手更加积极，终端品牌对色纺纱的选用比例持续增长。

    公司围绕“外推时尚源动力，内抓组织执行力”的年度主题，抓住机遇，优化结构，

    充分发挥品牌优势，在金融危机期间连续两年保持两位数增长的基础上，2010年上半

    年再次实现了较快的增长。

    （注：2009年5月1日为公司非公开发行股份购买资产事项的资产交割日，为使投资者更好

    地了解公司经营同比增长情况，以下分析模拟2009年1月1日为资产交割日，同期数据的时间段无

    口径差异。同时，公司在2010年5月1日收购了新疆华孚纺织有限公司，根据相关会计准则的要求，

    本期纳入合并范围）

    报告期内，公司实现营业收入228,921.59万元，同比增长42.71%，实现净利润

    16,251.36万元，同比增长92.27%，其中归属母公司净利润16,436.93万元，同比增长

    104.31％。基本每股收益0.70元，每股净资产5.99元。

    报告期内，公司坚决贯彻决胜终端的营销策略，持续推进国际市场多元化，品牌

    选色率明显提高。同时，公司加强了国内品牌的渗透力度，新区域新客户开发取得了

    较好成绩。

    报告期内，公司利用良好的市场时机，主动优化产品结构，加大技术研发与产品

    创新投入，增强半精纺、花式纱等新产品的推广力度，产品结构优化率提升了4个百

    分点。12

    报告期内，公司积极应对棉花价格上涨的形势，发挥全方位的产业链信息优势，

    抓住了棉花采购的最佳时点。截止报告期止，低于市场价格的棉花库存达5个月，较

    好地保证新棉上市前后的原料供应，有效防范了新棉价格的不确定走势而可能造成的

    库存风险。

    报告期内，公司前期实施产业转移，调整产业布局已逐步开始释放规模效应，上

    半年通过产业西移取得了整体成本降低10%的成绩。

    报告期内，公司采取主动措施，加速资金周转。总资产周转天数同比减少83天，

    应收账款周转天数同比减少10天，流动资产周转天数同比减少65天，存货周转同比减

    少2天。

    报告期内，公司推出了2011春夏及秋冬流行色咭、棉毛色咭、半精纺色咭、兰精

    天丝色咭、工艺外观色咭、再生产品色咭等新产品色咭；组织参加了美国TEXWORLD

    展、上海SPINEXPO展；参加了KOHL’S、TARGET等重点品牌的供应商大会；通过一系

    列的推广活动，华孚品牌影响力进一步得到提升。

    5.2 报告期内主要经营情况

    5.2.1主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减（%）

    营业成本

    比上年增

    减（%）

    营业利润率

    比上年增减

    （%）

    棉纺行业 223,926.88 185,777.89 17.04% 45.99% 43.19% 1.62%

    主营业务分产品情况

    色纺纱 196,530.37 158,871.78 19.16% 39.63% 37.80% 1.07%

    坯纱 13,205.32 13,049.47 1.18% 4.48% -9.74% 15.57%

    物料销售 14,191.19 13,856.64 2.36%

    合计 223,926.88 185,777.89 17.04% 45.99% 43.19% 1.62%

    5.2.2 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元13

    10 年1-6 月财务收入 09 年1-6 月财务收入增减

    华东区域 63,152.16 38,802.43 62.75%

    华南区域 57,232.49 40,576.16 41.05%

    香港区域 71,400.41 49,068.34 45.51%

    国际贸易 32,141.81 24,941.66 28.87%

    小计 223,926.88 153,388.59 45.99%

    5.2.3 经营中的主要困难及解决方案

    长期以来，中国纺织服装行业的国际竞争优势来自于“价格低廉、产能充足、配

    套完善”三方面。近年随着中国人力成本提升和本币升值，“价格低廉”优势有所弱

    化，但后两方面优势依旧显著。国内消费开启以及海外经济危机的爆发，加速了行业

    由“制造”向“创造”转型的步伐。

    公司面临的有利形势：

    A、低炭、环保、时尚、舒适、健康、运动等元素的流行表明色纺纱份额在未

    来将继续提升，终端品牌对色纺纱的选用比例会逐年上升；

    B、国内家纺和服装消费预计继续保持20％以上的增速。随着国内居民收入水

    平的提高，城镇化进程的加速，将有利于内销品牌的长期发展，国内色纺纱市场前

    景明朗；

    C、色纺纱平价、时尚、快速反应的主流吸引了行业一批新进入者，有利于色

    纺行业的培育与发展，而经营的库存风险、技术的定制风险、管理的现场风险制约

    着新进入者的表现。公司在市场开拓、品牌管理、技术创新、产品开发等方面的优

    势将获取超额盈利水平和更高的市场占有率。

    D、公司全方位的产业链优势将有利于棉花走势的预测和决策，持续保持棉花

    资源的控制和采购优势。

    E、产业西移及资源整合将持续释放成本效应。

    公司面临的挑战和困难：

    A、在中国目前的经济环境和政策导向下，普通劳动者待遇提高是大势所趋，

    对于纺织行业而言，劳动力成本上涨的压力将长期存在；

    B、债务危机引发的信用危机并未结束，应收款风险依然存在；14

    C、色纺纱市场的发展前景吸引新的行业进入者，一方面会推动色纺行业发展，

    另一方面市场竞争加剧；

    D、人民币预期升值，加之要素成本上涨、欧洲需求下滑等负面因素叠加出现，

    行业出口压力加大。

    主要应对措施：

    A、强化品牌策划与推广，围绕价值客户需求，制定针对性的区域策略，落实目

    标品牌个性化服务方案，推进终端管理业务化。

    B、坚持国内国际两个市场一起抓，持续提升国际市场新区域的市场占有率。国

    内市场上加强对品牌的渗透力度，提高色纺纱选用比例。

    C、加大新型、高技术含量产品开发力度，增强产品领先地位，深化半精纺、花

    式纱等新产品的开发，持续提升和优化产品结构，提高产品盈利水平。

    D、进一步优化产品分类生产，提高劳动生产率，在保持单位成本受控的情况

    下提高人均薪酬，保持用工竞争优势。

    E、加强和规范内控制度建设，严格信用管理机制，控制应收账款风险；积极

    应对人民币升值的趋势，做好进出口业务平衡，利用金融理财产品，降低汇兑损失。

    F、利用控股公司在新疆原料基地的资源优势，结合国内外棉花供求及政策信

    息，做好籽棉收购和新棉采购管理，持续保持原料的供应优势。

    5.3 控股公司经营情况及业绩情况

    公司控股公司平湖华孚金瓶纺织有限公司（公司持有66％股权，以下简称“平

    湖华孚”）注册资本1000 万元，主营业务为高新坯纱的销售和生产。截止2010 年6

    月30 日资产总额为22,909.00 万元，营业收入11,544.12 万元，净利润为亏损330.69

    万元，主要原因是搬迁停产。

    公司控股子公司安徽淮北金福纺织有限公司（公司持股75%），注册资本1656.6

    万元，主营生产和销售棉纱。截止2010 年6 月30 日资产总额1,550.64 万元，营业

    收入714.49 万元，净利润为亏损67.18 万元。

    公司控股子公司江苏华孚色纺有限责任公司（公司持股81％），注册资本1000

    万元，主营纤维染色生产、加工、销售。截止2010 年6 月30 日资产总额15,656.6515

    万元，营业收入7,219.31 万元，净利润为328.37 万元。

    5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

    产品结构优化，销售收入提升幅度大于销售成本的提升幅度。

    5.5 对2010 年前三季度经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经

    营业绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上

    归属于上市公司股东的净利润比上年同

    期增长幅度为：

    80.00% ～～ 110.00%

    2010 年1-9 月净利润同

    比变动幅度的预计范

    围

    1、预计2010 年1-9 月实现净利润约23,500 万元；

    2、本公司视同2009 年1 月1 日完成资产交割，则截至9 月30 日累计归

    属母公司净利润13,031.63 万元(含1-4 月交割前同一控制下被合并方在合

    并前实现的净利润)，本次预测以此为比较依据。

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 112,725,930.44

    业绩变动的原因说明

    1、公司完成了重大资产重组，报告期合并范围同比发生重大变化；

    2、产品结构持续优化，盈利能力增强；

    3、公司棉花库存价格保持优势，盈利能力增长。

    5.6 募集资金情况

    公司首次募集资金截止2006年12月31日，已全部投入完毕，公司募集资金专用账

    户余额为零，募集资金专户余额与募集资金实际余额一致。

    报告期内无募集资金投资情况。

    5.7 报告期内非募集资金投资情况

    单位：（人民币）万元

    主要项目名称 项目金额 累计项目进度 项目收益情况 项目风险情况

    技术改造项目 19,154.20 13,306.20 提高质量和效率 无风险

    江西华孚染厂建设 6,542.70 5,876.70 已投产 无风险

    上虞华孚花园 10,354.38 9,345.40 已预售 无风险

    平湖华孚新建5400 项目 13,611.70 5,176.90 尚未投产 无风险

    合计 49,662.98 33,705.20

    5.8 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况

    报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市公司16

    董事行为指引》及其他有关法律法规和《公司章程》的规定和要求，恪尽职守，诚实

    守信地履行职责。

    董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，严格董事会

    集体决策机制，全力执行股东大会决议，积极督促董事会决议的执行，并为独立董事

    工作创造良好的工作条件和环境。

    独立董事主动问询公司的日常生产经营和财务运行情况，积极出席相关会议，认

    真审议议案，对公司关联方资金占用及对外担保、聘请审计机构、内控自我评价报告、

    日常关联交易事项、收购、出售资产等事项发表了独立意见。三名独立董事未对公司

    报告期内的董事会各项议案和其他事项未提出异议。

    董事会全体成员勤勉尽责，切实维护公司及股东的利益。报告期内，董事会会议

    召开情况及董事出席董事会会议的情况如下：

    （一）董事出席董事会会议情况：

    董事姓名 具体职务

    应出席次

    数

    现场表决

    次数

    非现场表

    决次数

    委托出席

    次数

    缺席次数

    是否连续

    两次未亲

    自出席会

    议

    孙伟挺 董事长 5 2 3 0 0 否

    陈玲芬

    董事、总裁兼营销总

    监

    5 2 3 0 0 否

    徐文英 独立董事 5 0 5 0 0 否

    李定安 独立董事 5 2 3 0 0 否

    吴镝 独立董事 5 2 3 0 0 否

    张际松 董事 5 0 5 0 0 否

    王斌 董事 5 1 4 0 0 否

    王国友 董事、财务总监 5 2 3 0 0 否

    宋晨凌 董事、董事会秘书 5 2 3 0 0 否

    （二）董事会会议召开情况

    年内召开董事会会议次数 5

    其中：现场形式 0

    其中：通讯形式 3

    其中：现场＋通讯形式 217

    5.10 公司开展投资者关系管理的具体情况

    2、开展投资者关系管理的具体情况：

    （1）按照监管部门和公司制度要求开展投资者关系管理工作。公司专门制订了

    《投资者关系管理制度》，按照制度的规定：公司董事长为投资者关系管理的第一负

    责人；董事会秘书为投资者关系管理的主要负责人，具体负责公司投资者关系管理的

    组织协调；公司董事会办公室负责公司投资者关系管理日常事务。

    报告期内，公司按照安徽证监局《关于规范辖区上市公司接待特定对象调研采

    访等相关活动的通知》要求，对到公司采访、调研的特定对象，实行预约登记，强

    化事前管理；接待调研时，公平对待全体股东，不泄露未公开重大信息；调研活动

    结束后，及时向安徽证监局书面报备有关情况。

    （2）采取多种形式开展投资者关系管理。公司除通过电话沟通、邮件咨询、

    网上业绩说明会和分析师调研会等形式，积极开展投资者关系管理外，还尽可能合

    理安排时间接待来访投资者，通过实地调研、面对面沟通的的方式，增进投资者对

    公司的了解；另外，公司还充分利用深圳证券交易所投资者互动平台，积极回答股

    东提问。报告期内，共接待来访投资者来访4 次，接待调研人员15 余人次。

    5.11 公司信息披露情况

    公告编号 披露日期公告内容 信息披露报纸

    2010-001 1 月12 日重大事项停牌公告 证券时报、中国证券报

    2010-002 1 月15 日第四届董事会2010 年第一次临时会议决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-003 1 月15 日华孚色纺2010 年度非公开发行股票预案 证券时报、中国证券报

    2010-004 2 月26 日第四届董事会第二次会议决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-005 2 月26 日第四届监事会第二次会议决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-006 2 月26 日2009 年度报告摘要 证券时报、中国证券报

    2010-007 2 月26 日关于2010 年度日常关联交易公告 证券时报、中国证券报

    2010-008 2 月26 日关于为全资子公司提供担保的公告 证券时报、中国证券报

    2010-009 2 月26 日

    关于购买余姚华联纺织有限公司机器设备暨关联交

    易公告

    证券时报、中国证券报

    2010-010 2 月26 日

    关于购买宁海华联纺织有限公司机器设备暨关联交

    易公告

    证券时报、中国证券报

    2010-011 2 月26 日

    关于收购新疆华孚纺织有限公司股权暨关联交易公

    告

    证券时报、中国证券报18

    2010-012 2 月26 日关于处置部分设备资产暨关联交易公告 证券时报、中国证券报

    2010-013 2 月26 日关于会计估计变更的公告 证券时报、中国证券报

    2010-014 2 月26 日关于召开2009 年度股东大会的通知 证券时报、中国证券报

    2010-015 2 月26 日关于举行2009 年年度报告网上说明会的通知 证券时报、中国证券报

    2010-016 2 月26 日董事会关于前次募集资金使用情况的专项报告 证券时报、中国证券报

    2010-017 3 月3 日第四届董事会2010 年第二次临时会议决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-018 3 月3 日关于召开2010 年度第一次临时股东大会的通知 证券时报、中国证券报

    2010-019 3 月16 日

    关于召开2010 年度第一次临时股东大会的提示性公

    告

    证券时报、中国证券报

    2010-020 3 月17 日

    关于召开2010 年度第一次临时股东大会的更正暨提

    示性公告

    证券时报、中国证券报

    2010-021 3 月18 日2009 年度股东大会决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-022 3 月19 日2010 年度临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-023 3 月24 日2009 年度报告补充及更正公告 证券时报、中国证券报

    2010-024 4 月1 日2010 年第一季度业绩预告 证券时报、中国证券报

    2010-025 4 月2 日关于为子公司担保的公告 证券时报、中国证券报

    2010-026 4 月26 日2010 年一季度报告 证券时报、中国证券报

    2010-027 5 月6 日第四届董事会2010 年第三次临时会议决议公告 证券时报、中国证券报

    2010-028 5 月6 日关于召开2010 年度第二次临时股东大会的通知 证券时报、中国证券报

    2010-029 5 月15 日关于公告持续督导意见的提示性公告 证券时报、中国证券报

    2010-030 5 月22 日第二次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报19

    六、重要事项

    6.1 公司治理状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规

    和规章的要求，完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作。公司法人治理结构

    的情况基本符合《上市公司治理准则》的要求：

    1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》的要求制定了

    《股东大会议事规则》，规范股东大会召集、召开、表决程序，能够平等对待所有

    股东，旨在保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利；在公司股东大会上

    就选举董事、监事进行表决时,实行累积投票制，使中小投资者充分行使自己的权

    利。

    2、关于控股股东与公司的关系：公司控股股东依法行使其权利并承担相应义

    务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备

    的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

    3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事

    产生程序选举董事，聘用高管人员，董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、

    《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权，公司各位董事能够勤勉、尽责地履

    行权利、义务和责任。

    4、关于监事和监事会：公司监事会由股东大会严格按照《公司法》、《公司

    章程》的规定，选举和推荐监事组成。监事会人员符合法律、法规和《公司章程》

    的要求。监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》召开会

    议，公司监事认真履行诚信、勤勉职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管

    理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

    5、关于信息披露与投资者关系管理：公司制定了《信息披露管理制度》和《投

    资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理工

    作。

    公司均能够严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司20

    特别规定》等法律、法规和公司《信息披露管理制度》的有关规定，所披露的信息

    真实、准确、及时、完整。并积极加强与投资者的沟通，确保公平对待公司所有股

    东。

    报告期内，公司运作严格按照《公司章程》和公司内部管理制度的要求进行，公

    司运作规范有效，最大限度的保护广大股东和公司的利益。

    报告期内，内部审计部门对公司2009 年年度报告和2010年一季度报告进行了现

    场专题内部审计。同时，在2009年年度报告期间，审计委员会、审计中心、独立董事

    均进行了现场考察，并和外部审计机构进行充分沟通，对公司内部审计体系进行了补

    充和完善。

    6.2 公司2009年度利润分配方案在报告期内实施的情况

    2009年度公司未实行利润分配和公积金转增股本。

    6.3 本年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。

    6.4 报告期内，公司未发生及以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲裁

    事项。

    6.5 报告期内公司的重大资产收购、出售及资产重组事项：

    （1）购买宁海华联机器设备暨关联交易事项

    2010 年1 月6 日，宁海华联纺织有限公司（以下简称“宁海华联”）、宁海华兴

    纺织有限公司（以下简称“宁海华兴”）与受让方宁海华孚纺织有限公司（以下简

    称“宁海华孚”）签订《机器设备转让协议》，宁海华孚拟收购宁海华联(含宁海华兴)

    所有机器设备，三方同意以具有证券从业资格的深圳市天健国众联资产评估土地房

    地产估价有限公司出具的深国众联评字(2009)第2-21235 号评估报告书的评估结果

    作为依据，协议确定收购价格为人民币27,820,492.75 元。

    2010 年2 月24 日，经第四届董事会第二次会议审议，并经2010 年3 月18 日

    2009 年度股东大会批准，通过了《关于购买宁海华联机器设备暨关联交易议案》。

    （2）购买余姚华联机器设备暨关联交易事项21

    2010 年1 月6 日，余姚华联纺织有限公司（以下简称“余姚华联”）与受让方

    余姚华孚纺织有限公司（以下简称“宁海华孚”）签订《机器设备转让协议》，余姚

    华孚拟收购余姚华联所有机器设备，双方同意以具有证券从业资格的深圳市天健国

    众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的深国众联评字(2009)第2-21234 号评

    估报告书的评估结果作为依据，协议确定收购价格为人民币61,067,121.00 元。

    2010 年2 月24 日，经第四届董事会第二次会议审议，并经2010 年3 月18 日

    2009 年度股东大会批准，通过了《关于购买余姚华联机器设备暨关联交易议案》。

    （3）收购新疆华孚股权暨关联交易事项

    2010 年1 月6 日，公司与转让方浙江华孚纺织有限公司（以下简称“浙江纺织”）

    签订《股权转让协议》，拟收购新疆华孚纺织有限公司股权，双方同意以具有证券

    从业资格的深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的深天健国

    众联评报字（2010）－3－001 号评估报告书的评估结果为依据，协议确定收购价格

    为人民币62,170,093.64 元人民币。

    2010 年2 月24 日，经第四届董事会第二次会议审议，并经2010 年3 月18 日

    2009 年度股东大会批准，通过了《关于收购新疆华孚股权暨关联交易议案》。

    （4）处置闲置资产暨关联交易事项

    2010 年1 月6 日，公司与受让方深圳市华人投资有限公司（以下简称“华人投

    资”）签订《机器设备转让协议》，华人投资拟收购本公司闲置资产，双方同意以具

    有证券从业资格的安徽致远资产评估有限公司出具的致远评报字[2010]第2 号评估

    报告书的评估结果作为依据，协议确定收购价格为人民币5,120.15 万元。

    2010 年2 月24 日，经第四届董事会第二次会议审议，并经2010 年3 月18 日

    2009 年度股东大会批准，通过了《关于处置资产暨关联交易议案》。

    以上四项关联交易见本公司分别于2010 年2 月26 日和3 月19 日《中国证券报》、

    《证券时报》和巨潮资讯网15H12Hhttp://www.cninfo.com.cn上刊登的相关公告。

    6.6 报告期内重大关联交易事项：

    6.6.1 报告期内重大关联交易事项同本章节“6.5 报告期内公司的重大资产收

    购、出售及资产重组事项”。22

    6.6.2 公司与关联方的其它交易事项

    （1）抵押与担保

    截至报告日止，华孚控股有限公司、浙江万孚置业、香港华孚集团、孙伟挺、

    陈玲芬累计为公司担保取得银行贷款计人民币1,757,458,507.72 元。

    （2）办公场所租赁

    根据公司与实际控制人华孚控股有限公司签订的租赁协议，华孚控股有限公司

    免除公司控股子公司深圳市华孚进出口有限公司2010 年的办公租赁费用。

    （3）其他日常关联交易

    2010 年度日常关联交易事项经公司第四届董事会第二次会议审议、并经2009

    年年度股东大会批准，详细内容见2010 年2 月26 日《中国证券报》、《证券时报》

    及巨潮资讯网15H13Hhttp://www.cninfo.com.cn上的《华孚色纺股份有限公司2010 年度日常

    关联交易公告》及2010 年3 月18 日股东大会决议公告。报告期内的日常关联交易

    情况参见公司2010 年半年度财务报告内容。

    6.7 报告期内，公司未签订重大日常经营性合同，也没有以前签订但持续到报告

    期的重大日常经营性合同等事项。

    6.8 报告期内，公司无证券投资及持有其他上市公司、非上市公司金融企业和

    拟上市公司股权的事项。

    6.9 报告期内，公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员未受到监管部

    门处罚的事项。

    7.0 报告期内，公司无新增对外担保以前期间发生但延续到报告期的对外担保

    情况。

    公司经第四届董事会第二次会议和2010年度第一次临时股东大会批准，为全资子

    公司深圳市华孚进出口有限公司提供累计不超过140,000万元银行综合额度的担保，

    担保期限为三十六个月。2010年3月31日，公司与中国建设银行股份有限公司深圳市

    分行签署《综合融资额度保证合同》（合同编号：保2009综1019031R-4）并公告。截

    至2010年6月30日，公司及控股子公司对外担保累计总额为100,000万元。23

    除上述对外担保外，公司及控股子公司无其他对外担保。

    7.1 报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他

    关联方非经营性占用公司资金情况。

    7.2 公司独立董事对报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东

    及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况出具的专项说明和独立意见：

    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

    市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“56号文”）、证监发[2005]120 号《关

    于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称“120号文”）对上市公司的规定

    和要求，我们作为华孚色纺股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公

    司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则，对公司报告期内控股股东

    及其他关联方占用公司资金和对外担保情况，进行认真的检查和落实后，发表如下专

    项说明及独立意见：

    1、公司严格遵循《公司法》、《证券法》及“56号文”和“120号文”的有关规

    定，报告期内没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况；没有发生违规对外

    担保情况；

    2、报告期内，公司经第四届董事会第二次会议和2010年度第一次临时股东大会

    批准，为全资子公司深圳市华孚进出口有限公司提供累计不超过140,000万元银行综

    合额度的担保，担保期限为三十六个月。2010年3月31日，公司与中国建设银行股份

    有限公司深圳市分行签署《综合融资额度保证合同》（合同编号：保2009综

    1019031R-4）并公告。截至2010年6月30日，公司及控股子公司对外担保累计总额为

    100,000万元。

    除上述对外担保外，公司及控股子公司无其他对外担保。

    独立董事：徐文英、李定安、吴镝

    7.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况24

    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    安徽飞亚纺织集

    团有限公司

    1、安徽飞亚纺织集团有限公司承

    诺，其持有的飞亚股份非流通股股

    份自股权分置改革方案实施之日

    起，在十二个月内不上市交易或者

    转让。在前条承诺期期满后，其通

    过深圳证券交易所挂牌交易出售

    股份的数量占飞亚股份的股份总

    数比例在十二个月内不超过5%，

    在二十四个月内不超过10%；

    履约中，严格履行承

    诺

    收购报告书或权益变动

    报告书中所作承诺

    公司

    公司向华孚控股、华人投资以及朱

    翠云、宋江、顾振华、潘金平、齐

    昌玮、张小荷、项小岳、王斌八位

    自然人发行股份购买资产，自发行

    完成之日起36 个月内不上市流通

    转让。

    履约中，严格履行承

    诺

    重大资产重组时所作承

    诺

    华孚控股有限公

    司

    受让飞亚无集团股权后5 年内不转

    让该股权，包括不直接或间接转让

    飞亚集团股权

    履约中，严格履行承

    诺

    发行时所作承诺 公司

    向华孚控股、华人投资以及朱翠

    云、宋江、顾振华、潘金平、齐昌

    玮、张小荷、项小岳、王斌八位自

    然人发行股份购买资产，自发行完

    成之日起36 个月内不上市流通转

    让。

    履约中，严格履行承

    诺

    其他承诺（含追加承诺） 无 无 无

    7.4 报告期内，公司无股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等

    股份限售承诺的情况。25

    七、财务报告

    公司负责人孙伟挺、主管会计工作负责人陈玲芬及会计机构负责人（会计主管

    人员）王国友声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。19

    一、公司基本情况

    华孚色纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为安徽飞亚纺织发展股

    份有限公司，是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第37 号《安徽省股份有限公司批准证书》

    及安徽省体改委皖体改函[2000]79 号《关于同意设立安徽飞亚纺织发展股份有限公司的批

    复》批准，由安徽飞亚纺织集团有限公司（以下简称“飞亚集团”）作为主发起人，联合上

    海东华大学科技园发展有限公司、淮北印染集团公司、上海市纺织科学研究院、安徽省国有

    资产运营有限公司、淮北市国有资产运营有限公司等五家企业共同发起设立。本公司于2000

    年10 月31 日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本为6,000 万元。根据本公司2003

    年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]9 号文核准，

    本公司于2005 年4 月向社会公众公开发行股票4,000 万股，同年4 月在深圳证券交易所挂

    牌上市。至此公司注册资本增至10,000 万元。

    2008 年1 月22 日淮北市人民政府国有资产监督管理委员会与华孚控股有限公司签定《产

    权交易合同》，华孚控股有限公司拟收购淮北市人民政府国有资产监督管理委员会持有的飞

    亚集团100%的股权，飞亚集团持有本公司40.55%的股权。

    上述转让经2008 年4 月6 日国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2008］357 号《关

    于安徽飞亚纺织发展股份有限公司间接转让涉及的国有股东性质变更有关问题的批复》以及

    2008 年6 月27 日中国证券监督管理委员会证监许可［2008］849 号《关于核准华孚控股有

    限公司公告安徽飞亚纺织发展股份有限公司收购报告书的批复》批准。2008 年12 月10 日完

    成工商变更登记手续，变更后飞亚集团变更为华孚控股有限公司全资子公司。

    2008 年1 月30 日，飞亚集团分别与受让方廖煜、赵伟光和陈敏签署了股权转让协议。

    飞亚集团以协议转让方式分别向廖煜、赵伟光和陈敏转让499 万股本公司股权，合计转让1497

    万股权，占本公司总股本的14.97%。飞亚集团减持后持有本公司2557.91 万股，占总股本的

    25.58%，该转让于2008 年12 月3 日完成股权过户手续。

    本公司2008 年5 月15 日与华孚控股有限公司(以下简称“华孚控股”)、深圳市华人投

    资有限公司及朱翠云、宋江、顾振华、潘金平、齐昌玮、张小荷、项小岳、王斌签署了《非

    公开发行股份与资产购买协议书》，并经2008 年第三届董事会第三次会议决议、2008 年第二

    次临时股东大会决议通过，本公司拟以通过非公开发行13,511.10 万股普通股为对价，认购

    华孚控股、深圳市华人投资有限公司及朱翠云、宋江、顾振华、潘金平、齐昌玮、张小荷、

    项小岳、王斌八位自然人合计持有的深圳市华孚进出口有限公司100％股权；认购华孚控股持

    有的江西华孚色纺有限公司40％股权、持有的浙江缙云华孚纺织有限公司29.7%股权以及持20

    有的浙江金棉纺织有限公司37.5%股权。

    2008 年12 月29 日，根据中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核结

    果，本公司发行股份购买资产暨关联交易获得有条件通过。

    2008 年12 月31 日，本公司召开2008 年第四次临时股东大会，决议通过《关于变更公

    司注册名称的议案》，本公司注册名称拟由“安徽飞亚纺织发展股份有限公司”变更为“安

    徽华孚色纺股份有限公司”，并于2009 年1 月5 日完成工商变更登记手续。

    2009 年3 月19 日，本公司召开2008 年度股东大会，决议通过《关于变更公司注册名称

    的议案》，本公司注册名称拟由“安徽华孚色纺股份有限公司”变更为“华孚色纺股份有限

    公司”。

    2009 年4 月27 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]336 号《关于核准安徽华

    孚色纺股份有限公司向华孚控股有限公司等发行股份购买资产的批复》文核准，同意本公司

    向华孚控股、深圳市华人投资有限公司、朱翠云、宋江、顾振华、潘金平、齐昌玮、张小荷、

    项小岳、王斌合计发行13,511.10 万股人民币普通股，每股面值1.00 元，用于购买标的资

    产。

    截止2009 年5 月20 日，华孚控股、深圳市华人投资有限公司、朱翠云、宋江、顾振华、

    潘金平、齐昌玮、张小荷、项小岳、王斌持有的标的资产按截止2007 年12 月31 日的评估

    价值折股取整数1,260,585,630.00 元作为本次认购股份的对价过户到本公司名下。过户后

    广东大华德律会计师事务所出具华德验字[2009]43 号验资报告验证确认。

    2009 年5 月27 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向本公司出具证券登记

    确认书，本公司新发行13,511.10 万股人民币普通股完成增发登记。

    2009 年6 月9 日，本公司增发新股上市，并于2009 年6 月19 日完成工商变更登记，本

    公司的名称同时变更为华孚色纺股份有限公司，增发完成后，本公司注册资本变更为人民币

    235,111,000.00 元。

    本公司现法定代表人：孙伟挺，注册号：340000000022641，注册地为淮北市濉溪桥路

    庆相桥。重组完成后，本公司的控股股东由飞亚集团变更为华孚控股，持股比例为49.94%，

    主营业务变为色纺纱生产与销售。

    本公司经营范围为：许可经营项目：棉花采购、加工。一般经营项目：纺织品、针织品、

    印染品、服装及其相关产品的制造、销售；纺织科学研究、信息咨询、代理服务；本企业自

    产产品和技术出口及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件和技术进出

    口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。21

    二、主要会计政策、会计估计和前期会计差错

    （一）财务报表的编制基础：

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准

    则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    （二）遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本公司

    的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

    （三）会计期间：

    本公司采用公历年为会计期间，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计期间。

    （四）记账本位币：

    本公司以人民币为记账本位币。

    （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法：

    1．同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合

    并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

    整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计

    费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收

    入不足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进

    行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2．非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计

    量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期

    损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认

    的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并

    按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计22

    量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流

    出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有

    负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    （六）合并财务报表的编制方法：

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，

    如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司

    的会计政策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调

    整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产

    负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有

    份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的

    所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；

    将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期

    期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初

    数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日

    至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

    并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    （七）现金及现金等价物的确定标准:

    本公司的现金是指：持有的库存现金以及随时可以支付的存款；现金等价物是指：期限

    短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的

    投资。

    （八）外币业务和外币报表折算：

    1．外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。资产负债表

    日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：23

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与

    初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改

    变其记账本位币金额。

    （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折

    算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    2．外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目

    除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报

    表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指

    数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即

    期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的

    价格水平重述的财务报表进行折算。

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。

    （九）金融工具：

    1．金融资产和金融负债的分类、确认和计量：

    （1）本公司金融资产分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的

    衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在

    发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领

    取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。

    资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资

    产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

    动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的24

    固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用

    之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为

    应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投

    资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合

    同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

    到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值

    和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利

    息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得

    的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允

    价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之

    间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分

    的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计

    量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债，按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成

    本进行后续计量。

    （3）主要金融资产的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    2．金融资产转移确认依据和计量方法：

    （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资

    产的确认。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。25

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

    额计入当期损益：

    ①终止确认部分的账面价值。

    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

    认部分的金额之和。

    （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确

    认为一项金融负债。

    3．金融资产（不含应收款项）减值准备计提：

    （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难。

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对

    其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计

    量。

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投

    资人可能无法收回投资成本。

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，

    并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。

    ②持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生

    了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    ③可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，

    判断该项金融资产公允价值是否持续下降。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度

    下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该可供出26

    售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，

    将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    （十）应收款项：

    本公司的应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成

    本计量。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。

    1．本公司确认坏账的标准是：

    因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重

    不足等；因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明

    确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。

    2．坏账准备的计提方法：

    对于单项金额重大的应收款项,应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值

    的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，

    公司将期末余额为100 万元以上（含100 万元）的应收账款划分为单项金额重大的应收款

    项。

    对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风

    险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减

    值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收

    款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此

    计算本期应计提的坏账准备。

    应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下：

    应收款项账龄 提取比例

    1 年以内 5%

    1-2 年 10%

    2-3 年 20%

    3-4 年 50%

    4-5 年 80%

    5 年以上 100%

    （十一）存货:

    存货分为原材料、委托加工物资、周转材料、库存商品、在产品、开发成本等。27

    存货在取得时，按照实际成本入账。原材料中的机物料采用计划成本进行核算，发出材

    料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他原材料、委托加工物

    资及库存商品采用实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法，周转材料按照使用次数分

    次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。产品成本计算采用平行结转分

    步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用在产品成本按其所耗用的原材料费用计

    算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。

    存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现

    净值的，计提存货跌价准备。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将

    要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。

    （十二）投资性房地产：

    投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

    ①已出租的土地使用权。

    ②持有并准备增值后转让的土地使用权。

    ③已出租的建筑物。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折

    旧，计入当期损益。

    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按

    两者的差额计提减值准备。

    （十三）固定资产的确认条件、分类、折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会

    计年度的有形资产。本公司的固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、电子设备、运输设备

    和其他用具等到。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：

    ①与该固定资产有关的经济利润很可能流入企业。

    ②该固定的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合

    规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在

    不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确

    定折旧年限和年折旧率。

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率28

    如下：

    类别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）

    房屋 10 25 4

    建筑物 10 25 4

    机器设备 10 10 9

    电子设备 10 5 18

    运输设备 10 5 18

    其他用具 10 5 18

    每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿

    命预计净残值和折旧方法与原先估计数有重大差异或改变的，分别进行调整。

    期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确

    定固定资产是否计提减值准备：①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或

    正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；②企业所处经营环境，如技术、市

    场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生

    负面影响；③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的

    折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；

    ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业

    务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；⑥其他有可能表明资产已发生减值的

    情况。

    如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固

    定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经

    确认，在以后会计期间不转回。

    （十四）在建工程：

    在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的

    工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建

    工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款

    利息，计入当期财务费用。

    如果在建工程长期停建并且预计未来3 年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上

    已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生

    减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值29

    准备按单项工程计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十五）无形资产计价及摊销方法和无形资产减值准备的确认标准及计提方法：

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照

    无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行

    初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系

    统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，采用一次

    摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：

    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资

    产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出

    予以资本化。

    在每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无

    形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。本公司在每个

    会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使

    用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内平均摊销。

    期末对无形资产的账面价值进行检查，如果无形资产的可收回金额低于其账面价值，按

    可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备

    按单项资产计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十六）长期待摊费用：

    本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，以及对实际发生但应由本期和

    以后各期负担的分摊在一年以上的各项费用，作为长期待摊费用，按照项目的预算计受益期

    平均摊分；筹备期间的开办费在开始生产经营当月一次性摊入当期费用。

    （十七）资产减值确定方法：

    期末，公司对各项资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌。

    ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期

    发生重大变化，从而对公司产生不利影响。30

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来

    现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的

    净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额确认资产

    减值损失，计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    （十八）资产组的确认依据：

    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或

    者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。

    （十九）长期股权投资核算：

    1.初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

    权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长

    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进

    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各

    项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之

    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    成本。31

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放

    的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投

    资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资

    产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

    本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控

    制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共

    同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    3.后续计量及收益确认

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行

    调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能

    可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告

    但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或

    利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

    公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投

    资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投资的

    账面价值是否大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出

    现类似情况时，企业应当按照《企业会计准则第8 号——资产减值》对长期股权投资进行减

    值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。32

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质

    上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目

    等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按

    预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的

    顺序处理，减已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期

    权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所

    有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部

    分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （二十）借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法：

    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

    差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当

    期损益。

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化: ①资产支出已经发生，资产支出包括

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形

    式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的

    购建或者生产活动已经开始。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投

    资收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予

    资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。 购建或者

    生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符

    合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据33

    其发生额确认为费用，计入当期损益。

    （二十一）商誉：

    在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产

    公允价值份额的差额，确认为商誉。

    本公司于期（年）末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入

    当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。

    （二十二）职工薪酬：

    在职工为公司提供服务的会计期间，公司根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职

    工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付

    职工薪酬。支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益。

    （二十三）预计负债的确认：

    本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现

    时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。

    本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确

    认为预计负债。

    （二十四）收入确认：

    销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①公司已将商品所有权上的主要风

    险和报酬转移给购货方；②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已

    售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入公

    司;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司采用完工百分比法确认提供

    劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠估计：①收入的金额能够可靠

    地计量；②相关的经济利益很可能流入公司；③交易的完工进度能够可靠地确定；④交易中

    已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①相关的经济利益很

    可能流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。

    （二十五）所得税的会计处理方法：

    所得税的会计处理采用资产负债表债务法。公司将当期和以前期间应交未交的所得税确34

    认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵

    扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定

    计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。当期所得税和递延所得税作为所得税费用

    或收益计入当期损益。

    （二十六）政府补助：

    公司在同时满足下列条件时，确认政府补助：①公司能够满足政府补助所附条件；②公

    司能够收到政府补助。

    公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时

    起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前

    被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期

    的损益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取

    得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费

    用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    三、税项

    1．主要适用的税种和税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 产品或劳务收入 17%、13%

    营业税 房屋租赁收入 5%

    城建税 应纳流转税额 7%、5%、0%、1%

    房产税 房屋租赁收入、房产余值 12%、1.2%

    企业所得税 应纳税所得额 *

    水利基金 营业收入 0.1%

    教育费附加 应纳流转税额 3%

    地方教育费附加 应纳流转税额 2%

    * 深圳市华孚进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）注册于深圳市经济特区，2010

    年企业所得税税率为22%；香港华孚有限公司（以下简称“香港华孚”）企业所得税税率为

    16.5%；浙江华孚色纺有限公司（以下简称“浙江华孚色纺”）为15%；浙江金棉纺织有限公

    司（以下简称“浙江金棉”）为12.5%；其他公司适用税率为25%。35

    2．税收优惠及批文

    根据2009 年12 月28 日上虞市科学技术局、上虞市财政局、上虞市国家税务局、上虞

    市地方税务局联合下发的虞科[2009]43 号文《关于转发2009 年第一、第二、第三批高新技

    术企业（上虞市部分）的通知》，浙江华孚色纺有限公司被认定为2009 年高新技术企业，认

    定有效期为三年。浙江华孚色纺自2009 年起享受按15%的所得税税率征税的优惠，优惠期自

    2009 年1 月1 日至2011 年12 月31 日。

    2005 年7 月5 日经金华市国家税务局婺城分局金婺国税函[2005]10 号外商投资企业享

    受定期减免税优惠资格确认书批复：浙江金棉纺织有限公司可享受定期减免税资格，从开始

    获利年度起，即弥补以前年度可抵扣亏损后仍有应纳税所得额的年度，第一年至第二年免征

    企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。2006 年为浙江金棉第一个获利年度，

    2006 年至2007 年为免税年度，2008 年-2010 按25%减半征收。

    根据财政部、国家税务总局下发的《关于技术改造国产设备投资抵免所得税暂行办法的

    通知》文（财税字[1999]290 号）和国家税务总局下发的《关于印发<技术改造国产设备投资

    抵免企业所得税审核管理办法>的通知》文（国税发[2000]13 号）的规定：

    （1）浙江华孚色纺：

    浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2006]10 号上虞市国家税务局关于浙江华孚色纺有

    限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复：同意公司2005 年度购买国产设备投资

    5,200.00 元的40%在规定的期限内从新增的企业所得税中抵免。

    浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2006]85 号上虞市国家税务局关于浙江华孚色纺有

    限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复：同意公司2006 年度购买国产设备投资

    2,115,300.00 元的40%在规定的期限内从新增的企业所得税中抵免。

    浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2006]150 号上虞市国家税务局关于浙江华孚色纺有

    限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复：同意公司2006 年度购买国产设备投资

    2,280,000.00 元的40%在规定的期限内从新增的企业所得税中抵免。

    浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2007]183 号上虞市国家税务局关于浙江华孚色纺有

    限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复：同意公司2007 年度购买国产设备投资

    32,062,688.20 元的40%在规定的期限内从新增的企业所得税中抵免。

    截至2010 年6 月30 日浙江华孚色纺尚余23,567,835.28 元未抵免。

    （2）浙江金棉：36

    金华市国家税务局婺城分局金婺国税字[2005]27 号批复：同意浙江金棉2004 年9-10 月

    购买的国产设备5,483,008.00 元中的40%即2,193,203.20 元，可从设备购置当年比上年新

    增的企业所得税税额中抵免。

    金华市国家税务局婺城分局金婺国税字[2005]46 号批复：同意浙江金棉2004 年11-12

    月购买的国产设备11,789,000.00 元中的40%即4,715,600.00 元，可从设备购置当年比上年

    新增的企业所得税税额中抵免。

    金华市国家税务局婺城分局金婺国税字[2005]151 号批复：同意浙江金棉2005 年2-4 月

    购买的国产设备3,544,400.00 元中的40%即1,417,760.00 元，可从设备购置当年比上年新

    增的企业所得税税额中抵免。

    截至2010 年6 月30 日浙江金棉尚余7,116,741.52 元未抵免

    （3）江西华孚纺织有限公司（以下简称“江西华孚”）：

    江西华孚2003 年至2004 年间购买国产设备一批,经江西省国家税务局审批获准抵免所

    得税额13,047,569.56 元,2007 年购买国产设备一批,经江西省九江市国家税务局审批获准抵

    免所得税额6,690,543.10 元。截至2010 年6 月30 日江西华孚尚余7,346,011.92 元未抵免。

    四、企业合并及合并财务报表

    （一）子公司情况：

    1.同一控制下企业合并取得的子公司36

    子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    期末实际

    投资额(万元)

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合并

    报表

    经营范围

    安徽淮北金福纺织有限公司（以

    下简称“淮北金福”）

    有限公司 安徽淮北 纺织制造业USD200 RMB1700 75% 75% 是

    生产和销售棉纱、混纺织、针织布、梭织布、

    服装及其相关的原料、设备、配件

    深圳市华孚进出口有限公司 有限公司 广东省深圳市物资供销、进出口RMB10000 RMB 104,372.71 100% 100% 是

    国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专

    卖商品）；进出口业务（按深贸管审证字第628

    号文办理）。企业信息咨询（不含限制项目）。

    香港华孚有限公司 境外企业 香港 物资贸易业HKD 1000 HKD 1000 100% 100% 是 从事色纱线产品的销售和投资业务

    浙江华孚色纺有限公司 外商投资企业 浙江省上虞市纺织制造业USD 7,300 HKD 37,503.72 100% 100% 是

    高档织物面料的织染及后整理加工，特种纤维、

    纱线、面料、混色纺纱线、染色纤维、染色筒

    纱、服装的生产、加工、销售

    浙江缙云华孚纺织有限公司 外商投资企业 浙江省丽水市纺织制造业HKD7335

    HKD 2342

    RMB 17,079.71

    100% 100% 是 生产销售棉纱、化纤纱、混纺纱等纺织品

    江西华孚纺织有限公司 外商投资企业 江西省九江市纺织制造业HKD12000

    HKD 3,113

    RMB 25,550.27

    100% 100% 是

    生产、销售棉纱、化纤纱、混纺纱及精梳无结

    色纱产品

    浙江金棉纺织有限公司 外商投资企业 浙江省金华市纺织制造业USD 800 RMB17,049.88 100% 100% 是

    纱、线、涤纶化纤、针织坏布、服装制作以及

    纺织类产品加工销售

    慈溪华孚纺织有限公司（以下简

    称“慈溪华孚”）

    有限公司 浙江省慈溪市纺织制造业RMB100 RMB 100 100% 100% 是 化纤混纺纱线制造、加工、销售

    江苏华孚纺织有限公司（以下简

    称“江苏华孚”）

    有限公司 江苏省宿迁市纺织制造业RMB3250 RMB3250 83% 83% 是 纤维染色生产、加工、销售

    上虞市华孚房地产开发有限公司

    （以下简称“上虞房地产”）

    有限公司 浙江上虞市 房地产开发RMB100 RMB100 100% 100% 是 房地产开发和经营、物业管理37

    子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    期末实际

    投资额(万元)

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合并

    报表

    经营范围

    平湖市华孚金瓶纺织有限公司

    （以下简称“平湖华孚）

    有限公司 浙江省平湖市纺织制造业RMB1000 RMB 1584 66% 66% 是

    生产制造：纺织品、针织品；销售：纺织原料、

    化工原料（除危险化学品）、服装、纺织机械及

    配件、金属材料、机电产品、建筑材料、五金

    交电、纺织技术开发咨询；本企业房屋及设备

    租赁；餐钦服务；经营本企业自产产品的出口

    业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅

    材料的进口业务；棉花收购。

    淮北市华孚纺织有限公司（以下

    简称“淮北华孚”）

    有限公司 安徽省淮北市纺织制造业RMB100 RMB100 100% 100% 是

    生产销售纺织品、针织品、印染品、服装及相

    关产品

    余姚华孚纺织有限公司（以下简

    称“余姚华孚”）

    有限公司 浙江省余姚市纺织制造业RMB3000 RMB3000 100% 100% 是 棉、麻、化纤纺织品的制造、加工

    宁海华孚纺织有限公司（以下简

    称“宁海华孚”）

    有限公司 浙江省宁波市纺织制造业RMB3000 RMB3000 100% 100% 是

    棉、麻及化纤品、服装制造、加工、纺织原料、

    五金交电、建筑材料批发、零售

    浙江聚丰贸易有限公司（以下简

    称“浙江聚丰”）

    有限公司 浙江省杭州市物资贸易业RMB5000 RMB5000 100% 100% 是

    棉纺织品、服装、纺织原料、建筑材料、五金

    交电、化工原料（除化学危险品及易制毒化学

    品）日用百货、劳保用品的销售，经营进出口

    业务（国家法律、法规禁止和限制的除外）

    九江华孚纤维有限公司（以下简

    称“九江华孚”）

    有限公司 江西省九江市纺织制造业HKD 2,500 HKD 2,000 100% 100% 是

    棉花收购及销售：纤维染色、加工及销售；纺

    织原料（除危险品）、纺织设备及配件销售（以

    上项目国家有专项规定的除外，凡涉及行政许

    可的须凭许可证经营）38

    子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    期末实际

    投资额(万元)

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合并

    报表

    经营范围

    新疆六孚纺织工业园有限公司

    （以下简称“六孚工业园”）

    有限公司 新疆五家渠市纺织制造业RMB2000 RMB2000 100% 100% 是

    特种纤维、纱线、混色纺纱线、染色纤维、染

    色纺纱的生产、加工销售、污水处理

    新疆华孚纺织有限公司（以下简

    称“新疆华孚”）

    有限公司 新疆阿克苏市纺织制造业RMB5000 RMB5000 100% 100% 是

    棉纱、棉花和服装等纺织品制造销售，皮棉销

    售，出口本企业所生产的纺织品和服装，进口

    本企业所需的原辅材料、机械设备，配件购进

    销售

    五家渠华孚纺织有限公司（以下

    简称“五家渠华孚”）

    有限公司 新疆五家渠市纺织制造业RMB3650 RMB3650 100% 100% 是

    特种纤维、纱线、面料、混色纺纱线、染色纤

    维、染色纺纱的生产、加工销售

    新疆天宏新八棉产业有限公司

    （以下简称“新八棉”）

    有限公司 新疆石河子市纺织制造业

    RMB13071.0

    8

    RMB5300 100% 100% 是

    纺纱、织布、印染，床上用品、服装、包装箱

    生产及销售。棉花销售、房屋租赁。货物进出

    口业务。

    阿瓦提华孚纺织有限公司（以下

    简称“阿瓦提华孚”）

    有限公司 新疆阿瓦提市物资贸易业RMB500 RMB500 100% 100% 是

    纺织品、纺织器材的制造销售，纺织技术培训，

    货物运输，出口本企业的纺织品和服装，进口

    企业所需的原料、仪器、仪表及配件，棉麻收

    购及销售

    石河子华孚纤维有限公司（以下

    简称“石河子华孚纤维”）

    有限公司 新疆石河子市纺织加工业RMB1000 RMB1000 100% 100% 是

    棉、麻、毛、丝、纺织纤维的染色、加工与销

    售

    浙江华孚东浩贸易有限公司（以

    下简称“华孚东浩”）

    有限公司 浙江上虞市 物资贸易业RMB1000 RMB1000 100% 100% 是

    色纺纱、高新坯纱、OE纱等棉纺织品的批发，

    进出口业务，39

    *新疆华孚于2006 年5 月30 日在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局注册成立。现企业法人营业执照注册

    号为：652900050004749（1-1），由浙江华孚纺织有限公司（以下简称“浙江华孚纺织”）独资，注册资本为5,000

    万元。2010 年2 月24 日华孚色纺召开了公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于收购新疆华孚纺织有限公

    司股权的议案》，于2010 年3 月18 日召开的2009 年度股东大会上通过，并于4 月26 日完成工商变更登记。

    **新疆六孚纺织工业园有限公司系本公司之子公司，于2010 年3 月10 日设立，现企业法人营业执照注册号为：

    659004050003184（1-1），注册资本为2,000 万元。

    ***五家渠华孚纺织有限公司系同一控制下企业合并形成的子公司，原系新疆华孚之子公司，于2009 年11 月25 日

    设立，现企业法人营业执照注册号为：659004050003060（1-1），注册资本为3,650 万元。

    ****新疆天宏新八棉产业有限公司系同一控制下企业合并形成的子公司，原系新疆华孚之子公司，于2005 年2 月

    26 日设立，现企业法人营业执照注册号为：659001030000392，注册资本为13,071.08 万元。根据公司2009 年股东

    会决议，同意股东新疆石河子造纸厂持有公司62.73%的股权、股东石河子国有资产经营（集团）有限公司持有公司

    27.32%的股权转让给新疆华孚。股权转让完成后，公司将变更为新疆华孚的全资子公司，并于2010 年2 月8 日完成

    工商变更登记。

    *****阿瓦提华孚纺织有限公司系同一控制下企业合并形成的子公司，原系新疆华孚之子公司，于2010 年2 月4 日

    在新疆阿瓦提设立，现企业法人营业执照注册号为：652928030000158（1-1），注册资本为500 万元。

    ******石河子华孚纤维有限公司系同一控制下企业合并形成的子公司，原系新疆天宏新八棉产业有限公司之子公司，

    于2010 年1 月25 日设立，现企业法人营业执照注册号为：659001051003824，注册资本为1,000 万元。

    *******浙江华孚东浩贸易有限公司系同一控制下企业合并形成的子公司，系浙江华孚色纺之子公司，于2010 年5

    月28 日出资设立，企业法人营业执照注册号为：330682000069579，注册资本为1,000 万元。

    （二）本期发生的同一控制下企业合并

    2010 年2 月24 日召开了公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于收购新疆华孚纺织有

    限公司股权的议案》，于2010 年3 月18 日召开的2009 年度股东大会上通过，新疆华孚于4 月26

    日完成工商变更登记，形成同一控制下的企业合并。

    购买日：2010 年5 月1 日

    指标 2010 年5 月1 日 2009 年12 月31 日2010 年1-4 月 2009 年1-6 月

    流动资产 187,629,033.87 128,921,791.90 --- ---

    非流动资产 234,939,239.90 224,616,041.16 --- ---

    流动负债 357,220,493.31 274,072,330.24 --- ---

    非流动负债 20,250,000.00 33,250,000.00 --- ---

    营业收入 --- --- 93,698,865.21 14,795,243.48

    营业利润 --- --- -2,400,604.77 -499,830.29

    利润总额 --- --- -1,117,722.36 -3,544.48

    所得税费用 --- --- --- ---

    净利润 --- --- -1,117,722.36 -3,544.4840

    购买新疆华孚股权产生的现金流量：

    支付的购买价款 62,170,093.64

    减：新疆华孚的现金及现金等价物 2,594,303.22

    取得长期股权投资产生的现金净流出 59,575,790.42

    * 属于同一控制下企业合并的判断依据：新疆华孚与本公司为同一最终控股股东华孚控股。

    **被合并方在合并前采用的会计政策与合并方一致。

    （三）本期财务报表的具体合并方法：

    如附注四（二）所述，本次收购的对象为新疆华孚股权，经2010 年2 月24 日召开的公司第四

    届董事会第二次会议审议，并经2010 年3 月18 日召开的2009 年度股东大会上批准，新疆华孚于4

    月26 日完成工商变更登记，纳入合并财务报表范围。本次合并财务报表对该长期投权投资业务是

    采用同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则第20 号—企业合并》的相关规定，在编制合并

    财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，

    体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是经

    果持续计算，在合并当期编制合并财务报表时，已对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比

    较报表的相关项目进行了调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

    （四）少数股东权益的情况：

    截止2010 年6 月30 日，各子公司少数股东权益如下：

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    母公司所有者权益中冲减

    的少数股东损益金额

    平湖市华孚金瓶纺织有限公司 9,395,299.74 --- ---

    江苏华孚色纺有限公司 8,303,533.02 --- ---

    安徽淮北金福纺织有限公司 3,480,585.61 --- ---

    合计 21,179,418.37 --- ---

    （五）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    主要报表项目 折算汇率

    长期股权投资 0.92696

    除长期股权投资外资产类项目 0.8724041

    主要报表项目 折算汇率

    短期借款 0.87240

    应付账款 0.87240

    应付股利 0.88098

    实收资本 0.96590

    资本公积 0.93640

    未分配利润 0.88026

    营业收入 0.87900

    营业成本 0.87900

    *本公司之全资孙公司香港华孚有限公司注册于香港，以港币为记账本位币。

    五、合并财务报表主要项目注释

    （一）货币资金

    种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数

    现金

    RMB 1,554,374.11

    1.0000 1,554,374.11 370,217.33

    HKD 28,477.34

    0.8724 24,843.63 38,146.06

    USD 5,060.90

    6.7909 34,368.07 15,566.76

    GBP 109.60

    10.2135 1,119.40 1,203.19

    EUR 251.11

    8.2710 2,076.93 92.48

    KRW 1,145,702.00

    0.0055 6,301.36 8,124.52

    SGD 415.08

    4.8351 2,006.95 2,047.53

    VND 1,125,000.00

    0.0004 405.00 381.10

    THB 2,005.00

    0.2097 420.45 410.22

    BDT 215.00

    0.0975 20.96 515.73

    小计 1,625,936.86 436,704.92

    银行存款

    RMB 111,833,736.54

    1.0000 111,833,736.54 131,575,922.53

    HKD 29,163,756.13

    0.8724 25,442,460.85 21,351,666.99

    USD 2,575,815.61

    6.7909 17,492,106.23 8,083,123.91

    EUR 315.00

    8.2710 2,605.37 2,551.23

    小计 154,770,908.98 161,013,264.66

    其他货币资金

    RMB 156,051,730.12 1.0000 156,051,730.12 204,459,238.3942

    种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数

    HKD 90,911,500.31

    0.8724 79,311,192.87 76,601,760.00

    小计 235,362,922.99 281,060,998.39

    合计 391,759,768.83 442,510,967.97

    其中受限制的货币资金明细如下：

    项目 期末数 期初数

    银行承兑汇票保证金 155,838,717.46 204,459,238.39

    其中：质押借款保证金 --- 17,109,300.00

    质押保证金 78,516,000.00 76,601,760.00

    冻结的银行存款

    合计 234,354,717.46 281,060,998.39

    *截至2010 年6 月30 日，香港华孚以港币 90,000,000.00 元为浙江华孚色纺质押，取得人民币 72,700,000 元

    短期借款，详见附注五(十五)。

    **货币资金期末余额比期初余额减少50,751,199.14 元，减幅为11.47%，减少的主要原因为：银行承兑汇票到期

    兑付，且新开具的银行承兑汇票交纳保证金比例下降，导致保证金相应减少。

    （二）交易性金融资产

    种类 期末数 期初数

    外汇对冲理财产品 20,438,600.00 20,438,600.00

    年金分红型投资款 1,000,000.00 ---

    合计 21,438,600.00 20,438,600.00

    * 为规避外销货款汇率变动风险，本公司之子公司香港华孚与银行签订的外汇买入协议，期末余额为未交割部分协

    议买入价与折算汇率差异。

    ** 本公司之子公司浙江华孚色纺购买1,000,000 中国人寿保险团体年金分红型投资款。

    （三）应收票据

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 37,602,229.68 58,366,623.18

    商业承兑汇票 --- 300,000.00

    合计 37,602,229.68 58,666,623.18

    * 期末余额中无质押的银行承兑汇票。

    ** 期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为760,199,900.00 元。

    *** 期末已背书转让未到期的银行承兑汇票金额为118,754,100.00 元。

    **** 期末余额中无应收持股5%（含5%）以上表决权股东票据。

    ***** 应收票据期末余额比期初余额减少21,064,393.50 元，减幅35.91%，减少的主要原因是本期票据结算减少。43

    （四）应收账款

    1．应收账款风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别 金额

    占总额

    比例 坏账准备 金额

    占总额

    比例 坏账准备

    一、单项金额重

    大 423,927,059.90 84.79% 30,109,402.59 199,004,024.86 76.52% 14,274,069.38

    二、单项金额不

    重大但按信用风

    险特征组合后该

    组合的风险较大

    5,346,455.24 1.07% 5,346,455.24 5,275,348.38 2.03% 5,188,913.22

    三、其他不重大 70,708,185.98 14.14% 2,618,636.18 55,805,177.44 21.46% 3,912,694.08

    合计 499,981,701.12 100.00% 38,074,494.01 260,084,550.68 100.00% 23,375,676.68

    *单项金额重大的应收款项确定依据为：期末余额100 万元以上（含100 万元）的应收账款。

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：除单项金额重大的应收款项

    以外一直拖欠本公司货款未还，经本公司多次催收无果或经相关人民法院判决后仍然无法收回的款项。

    ***应收账款期末余额比期初余额增加239,897,150.44 元，增幅为92.24%，主要原因是随着本期营业收入的扩大，

    出口赊销额增加。

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    常州浩华纺织有限公司 27,615.60 27,615.60 100% 已进入破产清算状态

    常州靓仔纺织品有限公司 197,998.00 197,998.00 100% 已进入破产清算状态

    常州市福莱达纺织品有限公司 158,695.94 158,695.94 100% 已进入破产清算状态

    常州市三兄织造厂 244,000.00 244,000.00 100% 已进入破产清算状态

    常州市武进宇达纺织有限公司 22,065.00 22,065.00 100% 已进入破产清算状态

    常州市喜来登纺织有限公司 79,800.00 79,800.00 100% 已进入破产清算状态

    常州银林开普纺织品有限公司 16,735.54 16,735.54 100% 已进入破产清算状态

    大丰市东方织布厂 33,682.50 33,682.50 100% 已进入破产清算状态

    德生纺织印染宜昌有限公司 18,962.18 18,962.18 100% 已进入破产清算状态

    福莱达纺织品公司 57,500.00 57,500.00 100% 已进入破产清算状态

    湖北鄂州光翔公司 96,299.28 96,299.28 100% 已进入破产清算状态

    湖州美欣达印染有限公司 37,464.49 37,464.49 100% 已进入破产清算状态

    淮安市联丰印染有限公司 30,907.30 30,907.30 100% 已进入破产清算状态

    惠鸿集团公司 89,813.39 89,813.39 100% 已进入破产清算状态

    江阴汇纶纺织有限公司 232,111.92 232,111.92 100% 已进入破产清算状态

    江阴市璜土澄常漂染厂 17,686.08 17,686.08 100% 已进入破产清算状态

    江阴市年丰纺织品有限公司 20,000.00 20,000.00 100% 已进入破产清算状态

    江阴市雨晨机械制造有限公司 30,681.00 30,681.00 100% 已进入破产清算状态

    金顺达纺织品有限公司 293,928.32 293,928.32 100% 已进入破产清算状态

    骏骋服饰有限公司 55,788.26 55,788.26 100% 已进入破产清算状态

    南京坤宇纺织服饰有限公司 50,000.00 50,000.00 100% 已进入破产清算状态

    绍兴供销纺织原料有限公司 3,901.16 3,901.16 100% 已进入破产清算状态44

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    绍兴唐龙针纺服饰有限公司 101,390.50 101,390.50 100% 已进入破产清算状态

    深圳市福运达纺织实业有限公司 4,429,163.81 4,429,163.81 100% 已进入破产清算状态

    台北市服装公司 10,448.08 10,448.08 100% 已进入破产清算状态

    无锡九昌纺织有限公司 11,436.68 11,436.68 100% 已进入破产清算状态

    无锡市钱桥印染有限公司 320,029.27 320,029.27 100% 已进入破产清算状态

    徐州永泰纺织品经营部 4,479.00 4,479.00 100% 已进入破产清算状态

    宜兴针织总厂 7,127.26 7,127.26 100% 已进入破产清算状态

    宇达纺织有限公司 67,000.00 67,000.00 100% 已进入破产清算状态

    运扬实业公司 14,174.43 14,174.43 100% 已进入破产清算状态

    骏达制衣厂（惠州）有限公司 789,410.76 789,410.76 100% 已进入破产清算状态

    中山市金海针织有限公司 453,061.35 453,061.35 100% 已进入破产清算状态

    香港慧景投资公司 696,685.30 696,685.30 100% 已进入破产清算状态

    香港盈腾实业公司 171,589.24 171,589.24 100% 已进入破产清算状态

    香港颖泰染厂 49,016.88 49,016.88 100% 已进入破产清算状态

    香港三星有限公司 117,235.63 117,235.63 100% 已进入破产清算状态

    香港隆汇 698,188.02 698,188.02 100% 已进入破产清算状态

    隆德纺织 485,744.87 485,744.87 100% 已进入破产清算状态

    合计 10,241,817.04 10,241,817.04

    注：应收深圳市福运达纺织实业有限公司的款项余额为4,429,163.81 元。由于该公司一直拖欠未还，本公司于

    2007 年将其诉讼至深圳市福田区人民法院，经深圳市福田区人民法院民事调解书调解，双方同意该公司应偿还本公

    司5,233,609.00 元，同时如若该公司自2008 年6 月16 日起至2009 年1 月16 日前每月按时偿还本公司348,908.00

    元，余款在2009 年2 月16 日之前清偿完毕，则本公司同意将该应收款项自5,233,609.00 元豁免为3,140,165.00

    元，该公司在偿还本公司804,445.19 元后，未按调解书的约定继续偿还本公司。本公司根据目前情况判断，该笔款

    项预计收回难度较大，故本公司按年末余额的100%计提坏账准备。

    *****期末应收账款金额前五名单位情况如下：

    单位名称 与本公司关系款项性质金额 年限

    占应收账款

    总额的比例

    锦兴纺织澳门 无关联 货款 78,286,744.61 一年以内 15.66%

    香港汉盛 无关联 货款 66,811,602.20 一年以内 13.36%

    香港互太纺织 无关联 货款 21,239,929.37 一年以内 4.25%

    香港世丽布业 无关联 货款 12,830,262.93 一年以内 2.57%

    香港南益织造 无关联 货款 10,445,166.75 一年以内 2.09%

    合计 189,613,705.86 37.92%

    ******期末余额无持股5%（含5%）以上表决权股东。

    2．应收账款账龄分类如下：45

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比

    例

    坏账准备 金额 占总额

    比例

    坏账准备

    一年以内 486,133,001.70 97.23% 26,041,961.41 245,087,956.90 94.23% 13,153,591.51

    一年以上至二年以内 3,977,307.14 0.80% 3,537,647.36 5,818,497.93 2.24% 2,712,159.35

    二年以上至三年以内 2,730,706.95 0.55% 1,776,829.08 3,175,563.10 1.22% 1,715,224.86

    三年以上 7,140,685.33 1.43% 6,718,056.16 6,002,532.75 2.31% 5,794,700.96

    合计 499,981,701.12 100% 38,074,494.01 260,084,550.68 100% 23,375,676.68

    （五）预付款项

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 399,128,121.52 99.88% 600,582,249.80 99.80%

    一年以上至二年以内 294,900.02 0.07% 1,140,385.68 0.19%

    二年以上至三年以内 108,513.70 0.03% 4,704.35 0.00%

    三年以上 76,671.90 0.02% 74,450.15 0.01%

    合计 399,608,207.14 100% 601,801,789.98 100%

    *预付款项期末余额比期初余额减少202,193,582.84 元，降幅为33.60%，主要原因是部分棉花采购合同履行完毕。

    **期末无预付持股5%（含5%）以上的表决权股东款项。

    ***期末预付款项金额前五名单位情况如下：

    单位名称 与本公司关系金额 年限 未结算原因

    诺贸贸易(上海)有限公司 非关联方 111,067,691.03 一年以内 合同未履行完毕

    路易达孚（北京）贸易有限责任公司 非关联方 92,824,126.47 一年以内 合同未履行完毕

    新疆泰昌实业有限责任公司 非关联方 30,388,321.83 一年以内 合同未履行完毕

    中国储备棉管理总公司 非关联方 18,464,216.78 一年以内 合同未履行完毕

    乌鲁木齐市永盛天亿棉业 非关联方 13,004,612.07 一年以内 合同未履行完毕

    合计 265,748,968.18

    （六）其他应收款

    1.其他应收款风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别 金额

    占总额

    比例 坏账准备 金额

    占总额比

    例 坏账准备

    一、单项金额重大 85,323,146.52 88.63% 1,15 8,296.64 58,440,630.66 82.64% 1,285,643.8446

    期末数 期初数

    类别 金额

    占总额

    比例 坏账准备 金额

    占总额比

    例 坏账准备

    二、单项金额不重

    大但按信用风险

    特征组合后该组

    合的风险较大

    --- --- --- --- --- ---

    三、其他不重大 10,944,177.96 11.37% 803,194.09 12,275,891.77 17.36% 979,544.79

    合计 96,267,324.48 100% 1,961,490.73 70,716,522.43 100% 2,265,188.63

    *单项金额重大的应收款项确定依据为：期末余额100 万元以上（含100 万元）的其他应收款。

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：除单项金额重大的应收

    款项以外一直拖欠本公司货款未还，经本公司多次催收无果或经相关人民法院判决后仍然无法收回的款项。

    ***期末其他应收款金额前五名单位情况如下：

    单位名称 与本公司

    关系

    款项性质 金额 年限 占其他应收款

    总额的比例

    应收出口退税 非关联方退税款 59,897,841.74 一年以内 62.22%

    石河子宏阳纺织有限公司 非关联方往来 14,932,651.54 一年以内 15.51%

    深圳市中汽南方机电设备有限公司 非关联方往来 2,088,000.00 一年以内 2.17%

    上虞国土资源局 非关联方保证金 2,000,000.00 三年以上 2.08%

    上虞市非税收入财政专户 非关联方保证金 1,744,879.00 三年以上 1.81%

    合计 80,663,372.28 83.79%

    ****期末余额中无持股5%（含5%）以上股东。

    2.其他应收款账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 88,146,786.64 91.56% 937,623.44 63,555,447.04 89.87% 1,321,591.31

    一年以上至二年以内 2,299,756.86 2.39% 229,975.69 2,288,695.01 3.24% 228,869.51

    二年以上至三年以内 2,009,718.50 2.09% 401,943.70 2,362,641.27 3.34% 450,528.25

    三年以上 3,811,062.48 3.96% 391,947.90 2,509,739.11 3.55% 264,199.56

    合计 96,267,324.48 100% 1,961,490.73 70,716,522.43 100% 2,265,188.63

    （七）存货及存货跌价准备

    1.明细列示如下：

    期末数 期初数

    类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

    库存商品 602,643,843.69 595,049,091.94 645,258,810.70 637,187,756.30

    原材料 829,594,188.93 828,127,610.60 422,466,828.83 421,046,074.75

    开发成本 84,182,516.78 84,182,516.78 76,846,346.44 76,846,346.4447

    期末数 期初数

    类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

    委托加工物资 2,399,345.08 2,399,345.08 15,194,932.62 15,194,932.62

    在产品 60,732,966.07 60,732,966.07 42,054,222.51 42,054,222.51

    周转材料 14,322,502.33 14,217,922.25 4,694,871.13 4,590,291.05

    自制半成品 106,593,182.55 106,593,182.55 98,499,206.39 98,499,206.39

    合计 1,700,468,545.43 1,691,302,635.27 1,305,015,218.62 1,295,418,830.06

    *开发成本系上虞房地产支付的土地出让金及开发成本费用，该项目目前正在办理综合验收手续。

    **存货期末余额比期初余额增加395,453,326.81 元，增幅为30.30%，主要是原材料增加较大，增加的主要

    原因是本期生产规模扩大为了保证及时供应，本公司增加了相应的原料储备。

    2.存货跌价准备明细表：

    本期减少数

    项目

    期初数

    本期增加数因资产价值

    回升转回数

    转销数 合计

    期末数

    库存商品 8,071,054.40 --- --- 430,478.40 430,478.40 7,640,576.00

    原材料 1,420,754.08 --- --- --- --- 1,420,754.08

    在产品 --- --- --- --- --- ---

    周转材料 104,580.08 --- --- --- --- 104,580.08

    合计 9,596,388.56 --- --- 430,478.40 430,478.40 9,165,910.16

    *本期转销已售库存商品的跌价准备430,478.40 元。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要

    发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。

    （八）长期投资

    期末数 期初数

    项目 账面余额

    减值

    准备

    账面价值 账面余额

    减值

    准备

    账面价值

    长期股权投资

    其中：对子公司投资 --- --- --- --- --- ---

    对合营企业投资 --- --- --- --- --- ---

    对联营企业投资 99,000,000.00 --- 99,000,000.00 99,000,000.00 --- 99,000,000.00

    其他股权投资 10,541,745.90 --- 10,541,745.90 10,541,745.90 --- 10,541,745.90

    合计 109,541,745.90 --- 109,541,745.90 109,541,745.90 --- 109,541,745.90

    1.联营企业主要信息：48

    （金额单位：万元）

    被投资单位名称 企业类型 注册地法定代表人业务性质注册资本

    本公司持股

    比例

    本公司在被投资

    单位表决权比例

    平湖雅园置业有限公司 有限责任 浙江平湖张际松 房地产开发22,000 45% 45%

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润关联关系 组织机构代码

    平湖雅园置业有限公司 41,914 19,914 --- --- 同一最终控股股东 68911634-4

    *平湖雅园置业有限公司（下称“平湖雅园”）系由本公司之子公司平湖华孚和浙江万孚置业房地产集团有限

    公司以货币形式共同出资，设立于2009 年5 月8 日；截止2010 年6 月30 日，平湖华孚出资额为9,900 万元、占注

    册资本的45%，浙江万孚置业房地产集团有限公司出资额为12,100 万元、占注册资本的55%。截止2010 年6 月30

    日平湖雅园尚在筹建期。

    2.成本法核算的其他股权投资：

    被投资单位名称 初始投资成本期初数 本期增加 本期减少 期末数

    金华市环球股份有限公司 120,000.00 120,000.00 --- --- 120,000.00

    浙江八达股份有限公司 66,000.00 66,000.00 --- --- 66,000.00

    奥托康制药公司 289,800.00 289,800.00 --- --- 289,800.00

    浙江凯旋股份有限公司 65,945.90 65,945.90 --- --- 65,945.90

    徽商银行股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    合计 10,541,745.90 10,541,745.90 --- --- 10,541,745.90

    *本公司认为长期股权投资不存在发生减值的情形,故未计提长期投资减值准备。

    （九）固定资产及累计折旧

    固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 764,336,899.15 9,273,662.80 5,713,131.39 767,897,430.56

    机器设备 1,295,374,927.19 132,117,913.43 24,133,345.94 1,403,359,494.68

    运输设备 14,925,110.04 2,587,146.35 281,638.12 17,230,618.27

    电子及其它设备 48,085,269.34 10,717,289.93 21,502.99 58,781,056.28

    合计 2,122,722,205.72 154,696,012.51 30,149,618.44 2,247,268,599.79

    累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 195,358,041.76 13,398,234.81 3,265,382.93 205,490,893.64

    机器设备 518,452,576.39 55,547,668.08 13,509,292.78 560,490,951.69

    运输设备 8,717,225.25 1,156,946.79 29,572.00 9,844,600.04

    电子及其它设备 25,628,274.64 3,279,801.98 17,744.25 28,890,332.37

    合计 748,156,118.04 73,382,651.66 16,821,991.96 804,716,777.74

    净值 1,374,566,087.68 1,442,551,822.0549

    固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 15,710,591.25 --- --- 15,710,591.25

    机器设备 37,691,615.39 --- --- 37,691,615.39

    运输设备 364,930.82 --- --- 364,930.82

    电子及其它设备 1,547,269.65 --- --- 1,547,269.65

    合计 55,314,407.11 --- --- 55,314,407.11

    净额 1,319,251,680.57 1,387,237,414.94

    *固定资产本期增加额中有在建工程转入25,796,583.87 元；本期减少主要原因是本公司因产品结构调整处置了一批不

    适用的机器设备。

    **固定资产期末余额中原值234,789,032.68 元、净值143,332,159.35 元已用于银行借款抵押。

    （十）在建工程

    工程名称 期初数 本期增加额

    本期转入

    固定资产

    其他减少 期末数 资金来源

    浙江华孚色纺一期工程 1,445,050.68 527,100.00 1,249,187.51 --- 722,963.17 自筹

    浙江华孚色纺二期工程 617,966.55 1,095,277.00 --- --- 1,713,243.55 自筹

    江西华孚四期工程 47,863.25 4,518,392.97 3,387,296.22 --- 1,178,960.00 自筹

    江西华孚染厂工程 9,788,920.00 3,299,171.70 1,000,000.00 --- 12,088,091.70 自筹

    九江华孚染厂工程 7,615,469.48 15,221,995.72 4,961,595.67 --- 17,875,869.53 自筹

    缙云华孚5400 项目 20,409,585.00 25,185,474.25 3,150,169.53 82,690.08 42,362,199.64 自筹

    江苏华孚二期项目 --- 9,359,486.12 --- --- 9,359,486.12 自筹

    平湖搬迁项目 --- 24,435,291.69 --- --- 24,435,291.69 自筹

    待安装设备 --- 27,700.803.74 12,048,334.94 --- 15,652,468.80 自筹

    其他工程 7,277,015.27 2,414,268.46 --- --- 9,691,283.73 自筹

    合计 47,201,870.23 113,757,261.65 25,796,583.87 82,690.08 135,079,857.93

    * 本公司期末经检查表明，在建工程未出现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。

    （十一）无形资产

    项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数

    一、原价合计 157,595,800.06 6,363,800.77 138,105.85 163,821,494.98

    土地使用权 148,529,143.58 5,551,700.00 138,105.85 153,942,737.73

    软件 9,066,656.48 812,100.77 --- 9,878,757.25

    二、累计摊销额 15,317,123.46 2,103,738.17 --- 17,420,861.63

    土地使用权 13,867,180.64 1,416,718.08 --- 15,283,898.72

    软件 1,449,942.82 687,020.09 --- 2,136,962.91

    三、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- ---

    土地使用权 --- --- --- ---50

    项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数

    软件 --- --- --- ---

    四、无形资产账面价值合计 142,278,676.60 4,260,062.60 138,105.85 146,400,633.35

    土地使用权 134,661,962.94 4,134,981.92 138,105.85 138,658,839.01

    软件 7,616,713.66 125,080.68 --- 7,741,794.34

    *无形资产本期变动的主要原因为：

    增加数：无形资产期末原价本期增加6,363,800.77 元，主要原因是①本公司之子公司平湖华孚本期新购买土地

    5,551,700.00 元；②本公司之子公司深圳华孚进出口新购进软件812,100.77 元。

    减少数：无形资产期末原价本期减少138，105.85 元，主要原因是本公司之子公司平湖华孚因厂房拆迁所致。

    **无形资产土地使用权期末余额中69,969,924.41元已用于银行借款抵押。

    ***期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    （十二）长期待摊费用

    类别 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数

    装修费 8,475,089.02 814,394.51 1,199,963.62 68278.26 8,021,241.65

    热网进网费 258,333.28 --- 141,666.50 --- 116,666.78

    供水\汽\电贴费 378,080.01 --- 17,412.00 --- 360,668.01

    污水入网费 372,602.33 --- 139,000.02 --- 233,602.31

    气流纺技改 --- 718,798.86 --- --- 718,798.86

    其他 697,549.58 630,605.32 431,130.35 --- 897,024.55

    合计 10,181,654.22 2,163,798.69 1,929,172.49 68,278.26 10,348,002.16

    （十三）递延所得税资产

    1. 已确认的递延所得税资产：

    项目 期末数 期初数

    坏账准备 1,258,721.07 1,258,836.67

    存货跌价准备 1,136,088.52 1,136,238.52

    开办费 26,806.39 26,806.39

    国产设备抵免企业所得税 38,030,588.72 39,969,011.92

    工资 1,193,234.48 1,193,234.48

    折旧费 571,178.78 571,178.78

    预提费用 1,616,384.42 1,616,384.42

    固定资产减值准备 2,726,546.56 2,726,546.56

    未实现利润 2,388,470.18 2,388,470.18

    合计 48,948,019.12 50,886,707.9251

    *国产设备抵免企业所得税系税务局已批复同意抵税但尚未抵扣的可抵扣款项。

    2.引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额：

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备 6,979,165.81

    存货跌价准备 6,519,009.86

    开办费 107,225.56

    国产设备抵免企业所得税 38,030,588.72

    工资 7,954,896.50

    折旧费 3,226,532.36

    预提费用 10,775,896.16

    固定资产减值准备 14,581,567.36

    未实现利润 10,856,682.62

    合计 99,031,564.95

    3.未确认递延所得税资产明细：

    项目 期末数 期初数

    （1）可抵扣暂时性差异 13,177,915.77 13,177,915.77

    其中： --- ---

    坏账准备 8,843,193.33 8,843,193.33

    存货跌价准备 1,295,762.43 1,295,762.43

    开办费 --- ---

    国产设备抵免企业所得税 --- ---

    工资 --- ---

    折旧费 --- ---

    预提费用 --- ---

    固定资产减值准备 3,038,960.01 3,038,960.01

    未实现利润 --- ---

    （2）可抵扣亏损 19,562,858.57 46,638,563.42

    合计 32,740,774.34 59,816,479.19

    * 由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而未确认上述本公司及浙江聚丰等子公司可抵扣亏损

    引起的递延所得税资产。

    4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

    年份 期末数 期初数

    2011 年 5,747,491.67 32,823,196.52

    2012 年 13,815,366.90 13,815,366.9052

    年份 期末数 期初数

    2013 年 --- ---

    合计 19,562,858.57 46,638,563.42

    （十四）资产减值准备

    项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数

    转回 转销

    坏账准备 25,640,865.31 14,942,537.25 ---

    547,417.82 40,035,984.74

    存货跌价准备 9,596,388.56 --- --- 430,478.40 9,165,910.16

    固定资产减值准备 55,314,407.11 --- --- --- 55,314,407.11

    合计 90,551,660.98 14,942,537.25 --- 977,896.22 104,516,302.01

    *资产减值准备期末余额较期初余额增加13,964,641.03 元，增幅为15.42%，主要原因是受期末应收账款和其

    他应收款余额及账龄的影响，计提的坏账相应的增加。

    （十五）短期借款

    借款类别 期末数 期初数

    保证 492,740,380.00 533,782,095.00

    抵押 65,000,000.00 48,500,000.00

    质押 72,700,000.00 71,000,000.00

    保证+抵押 122,000,000.00 95,000,000.00

    保证+抵押+质押 --- 52,008,500.00

    保理（出口发票融资） 310,524,120.00 118,953,686.28

    合计 1,062,964,500.00 919,244,281.28

    *保证借款：期末保证借款中：216,500,000.00 元由华孚控股有限公司提供保证担保；167,600,000.00 元由浙

    江华孚色纺提供保证担保；88,640,380.00 元由浙江万孚置业集团提供保证担保；20,000,000.00 元由华孚控股有限

    公司、浙江华孚色纺提供保证担保。

    **抵押借款抵押物情况见附注五（九）、（十一）。

    ***质押借款系本公司之子公司香港华孚以其他货币资金保证金质押取得的贷款，质押情况见附注五（一）。

    ****期末保理业务借款中：173，454,560.00 由华孚控股提供保证担保；102,070,800.00 元由香港华孚集团、

    华孚控股、浙江华孚色纺、陈玲芬、孙伟挺提供保证担保；22,000,000.00 由浙江万孚置业集团提供保证担保；

    12,998,760.00 元由香港华孚集团、陈玲芬、孙伟挺提供保证担保。

    （十六）交易性金融负债

    种类 期末数 期初数

    外汇对冲理财产品 13,279,234.00 13,279,234.00

    合计 13,279,234.00 13,279,234.00

    *交易性金融负债期末余额为深圳华孚进出口与银行签订的外汇卖出协议中未交割部分协议卖出价与期末汇率差异。53

    （十七）应付票据

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 997,714,626.34 995,253,830.56

    商业承兑汇票 40,000,000.00 100,000,000.00

    信用证 13,300,000.00 13,300,000.00

    合计 1,051,014,626.34 1,108,553,830.56

    *应付票据期末余额比期初余额减少57,539,204.22 元，降幅5.19%，变动的主要原因为本期应付票据结算方式减

    少。

    **上述银行承兑汇票由华孚控股提供担保。

    ***以上银行承兑汇票均于6 个月内到期。

    （十八）应付账款

    期末数 期初数

    账龄

    金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 701,576,504.34 94.05% 373,934,642.81 88.84%

    一年以上至二年以内 621,382.36 0.08% 3,206,676.74 0.76%

    二年以上至三年以内 360,830.18 0.05% 370,350.73 0.09%

    三年以上 43,404,703.01 5.82% 43,375,634.83 10.31%

    合计 745,963,419.89 100% 420,887,305.11 100%

    *应付账款期末余额较期初余额增加325,076,114.78 元，增幅为77.24%，主要原因为本期公司生产规模扩大及

    为保证原材料的及时供应，从而加大了原材料的采购。

    **因收购新疆华孚股权导致期初合并数增加6,803.94 万元、期末合并数增加14,360.05 万元。

    ***期末余额中无应付持股5%（含5%）以上表决权股东款项。

    ****期末余额中应付关联方的款项详见附注七。

    *****本公司无账龄超过1 年且金额在100 万元以上的大额应付账款。

    （十九）预收款项

    期末数 期初数

    账龄

    金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 146,173,843.18 99.50% 54,359,323.47 95.48%

    一年以上至二年以内 261,768.60 0.18% 2,142,877.43 3.76%

    二年以上至三年以内 72,647.91 0.05% 123,939.28 0.22%

    三年以上 395,847.85 0.27% 304,794.89 0.54%

    合计 146,904,107.54 100% 56,930,935.07 100%

    *预收款项期末余额较期初余额增加89,973,172.47 元，增幅为158.04%，主要原因是本期预收账款结算方式增54

    加。

    **期末余额中无预收持股5%（含5%）以上表决权股东款项。

    ***期末余额中预收关联方的款项详见附注七。

    ****期末余额中无账龄超过1 年且金额在100 万元以上的大额预收款项。

    *****期末余额中40,004,558.00 元为本公司之子公司上虞房地产公司预收售房款。

    （二十）应付职工薪酬

    项目 期初数 本期发生额 本期支付额 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 22,629,784.62 160,445,049.97 166,953,065.40 16,121,769.19

    二、职工福利费 2,287,977.39 1,901,712.54 1,976,734.31 2,212,955.62

    三、社会保险费 1,129,484.75 9,552,914.46 9,424,439.62 1,257,959.59

    1．医疗保险费 351,328.55 4,003,703.18 3,954,582.62 400,449.11

    2．基本养老保险费 672,306.73 4,823,134.15 4,743,556.30 751,884.58

    3．年金缴费 --- 67903.93 67903.93 ---

    4．失业保险费 94,000.08 363,161.16 365,943.48 91,217.76

    5．工伤保险费 11,849.39 265,866.49 263,959.93 13,755.95

    6．生育保险费 --- 29,145.55 28,493.36 652.19

    四、住房公积金 18,050.00 515,510.00 389,215.00 144,345.00

    五、工会经费和职工教育经费 6,347,092.01 461,028.84 288,455.87 6,519,664.98

    六、非货币性福利 --- --- --- ---

    七、因解除劳动关系给予的补偿 --- 20,100.00 20,100.00 ---

    八、其他 157,517.25 --- --- 157,517.25

    其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---

    合计 32,569,906.02 172,896,315.81 179,052,010.20 26,414,211.63

    *职工福利费余额2,212,955.62 元为子公司以前年度按税后利润5%提取的职工福利及奖励基金。

    （二十一）应交税费

    税项 期末数 期初数

    增值税 -10,407,787.11 -21,520,194.75

    营业税 46,044.3 104.1

    城建税 301,540.33 568,459.43

    企业所得税 17,474,766.86 6,932,415.37

    房产税 1,030,719.86 1,436,215.5655

    税项 期末数 期初数

    个人所得税 138,110.94 341,486.13

    土地使用税 2,289,356.79 2,268,886.70

    教育费附加 542,966.59 513,506.33

    其他 560,740.96 533,020.88

    合计 11,976,459.52 -8,926,100.25

    *应交税费期末余额较期初余额增加 20,902,559.77 元，增幅为234.17%，主要系企业所得税增加所致，其增加

    的主要原因为利润增长导致应缴的企业所得税增加。

    （二十二）应付股利

    项目 期末数 期初数

    华孚控股有限公司 16,325,154.08 16,325,154.08

    深圳市华人投资有限公司 272,840.31 272,840.31

    合计 16,597,994.39 16,597,994.39

    （二十三）其他应付款

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 182,513,874.30 85.27% 248,261,479.61 92.43%

    一年以上至二年以内 22,114,200.20 10.33% 13,389,817.28 4.99%

    二年以上至三年以内 4,116,300.30 1.92% 4,667,425.41 1.74%

    三年以上 5,298,689.87 2.48% 2,281,754.62 0.85%

    合计 214,043,064.67 100% 268,600,476.92 100%

    *其他应付款期末余额较期初余额减少54,557,412.25 元，减幅为20.31%，减少的主要原因是本期归还了往来

    款项。

    **期末余额欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项及关联方往来见附注七（三）关联方往来。

    ***账龄超过1 年且金额在100 万元以上的大额其他应付款，其具体情况如下：

    单位名称 与本公司关系 金额 未偿还原因

    飞亚集团 同一母公司 7,001,600.00 往来款

    应付个人户 非关联方 3,467,253.75 押金

    浙江圣华建设集团有限公司 非关联方 2,000,000.00 保证金56

    单位名称 与本公司关系 金额 未偿还原因

    农八师财务局 非关联方 1,976,200.00 往来款

    农八师财务局专项资金 非关联方 1,200,000.00 往来款

    农八师148 团 非关联方 10,000,000.00 往来款

    合计 25,645,053.75

    ****占其他应付款期末余额10%以上（含10%）项目为预提费用44,408,329.26 元，按费用类别列示如下：

    费用类别 期末数 期初数 年末结余原因

    运费 29,113,981.98 16,202,714.98 依据合同及运输里程预提

    电费 4,937,945.04 4,310,743.90 依据实际抄表数预提

    水费 34,526.31 29,515.68 依据实际抄表数预提

    汽费 2,144,374.99 144,778.18 依据实际抄表数预提

    排污费 386,235.00 376,299.00 依据合同预提

    加工费 7,791,265.94 4,994,520.27 依据合同及加工量预提

    合计 44,408,329.26 26,058,572.01

    （二十四）一年内到期的非流动负债

    借款类别 期末数 期初数

    抵押 --- 20,000,000.00

    保证+抵押 62,500,000.00 31,000,000.00

    合计 62,500,000.00 51,000,000.00

    *保证+抵押借款：

    ①2006 年9 月22 日浙江华孚色纺与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订2006 年上虞字0836 号借款合同，

    合同金额1,900 万元，借款期限：2006 年9 月22 日至2011 年5 月31 日，此借款以浙江华孚色纺土地使用权作为

    抵押物并由进出口公司、孙伟挺、陈玲芬提供保证担保。

    ②2007 年12 月14 日浙江华孚色纺与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订2007 年上虞字0692 号借款合同，

    合同金额3,500 万元，借款期限：2007 年12 月14 日至2010 年11 月15 日，此借款以浙江华孚色纺土地使用权作

    为抵押物并由进出口公司、孙伟挺、陈玲芬提供保证担保：其中2,000 万元于2009 年9 月15 日到期归还。

    ③2007 年5 月18 日浙江华孚色纺与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订2007 年上虞字0250 号借款合同，

    合同金额2,850 万元，借款期限：2007 年5 月18 日至2011 年5 月15 日，此借款以浙江华孚色纺土地使用权作为

    抵押物并由进出口公司、孙伟挺、陈玲芬提供保证担保。

    **保证+抵押借款全部为浙江华孚色纺借款，用于浙江华孚色纺一期及二期工程建设。

    （二十五）长期借款

    借款类别 期末数 期初数

    信用 12,081,818.00 12,081,818.00

    抵押 --- 47,500,000.00

    合计 12,081,818.00 59,581,818.0057

    *信用借款：①根据本公司之子公司江西华孚2005 年1 月1 日与江西省彭泽县棉纺织厂签订的借款协议书，江

    西华孚向其借款人民币2,050 万元，借款期限17 年，截止2009 年12 月31 日已归还1,100 万元，期末余额为950

    万元；②2,581,818.00 元为华孚色纺向淮北市财政局借款。

    （二十六）长期应付款

    类别 期末数 期初数

    新疆天宏新八棉股权转让款

    20,000,000.00

    33,000,000.00

    担保损失备付金* 4,367,138.45 4,367,138.45

    合计 24,367,138.45 37,367,138.45

    *长期应付款余额中的担保损失备付金4,367,138.45 元系本公司之控股子公司浙江金棉之子公司金华市金棉纺

    织有限公司1996 年为金华市罐头食品厂和金华市染整厂贷款提供担保负连带责任形成的损失因属于控股子公司改

    制前形成的历史遗留问题，其产权关系待界定；2008 年浙江金棉吸收合并金华金棉，金华金棉已于2008 年12 月29

    日注销工商登记。

    **新疆天宏新八棉股权转让款20,000,000.00 系新疆华孚与石河子国有资产经营（集团）有限公司2009 年11

    月30 日签定的有关新八棉股权转让合同中尚未支付的股权转让余款，协议约定在四至五年内付清。

    （二十七）专项应付款

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    拆迁补偿款 100,250,000.00 16,989,500.00 --- 117,239,500.00

    *根据2009 年6 月3 日本公司之控股子公司平湖华孚与平湖城市建设投资有限公司签订的《房屋拆迁货币补偿协

    议》规定，因城市建设需要由平湖城市建设投资有限公司补偿平湖华孚老厂房拆迁，补偿金总额为119,989,500.00

    元；截止2010 年6 月30 日共收到拆迁补偿金117,239,500.00 元，正在拆迁过程中。

    （二十八）股本

    本期变动增（减）

    项目 期初数 配股额

    送股

    额 公积金转股 增发 其他 小计 期末数

    1、有限售条件股份 - - -

    - - -

    -

    -

    (1) 国有法人持股 - - -

    - - -

    -

    -

    (2) 其他内资持股

    160,690,120.00 - -

    - - -

    -

    160,690,120.00

    其中: 境内法人持股

    156,985,120.00 - -

    - - -

    -

    156,985,120.00

    境内自然人持股

    3,705,000.00 - -

    - - -

    -

    3,705,000.00

    有限售条件股份合计

    160,690,120.00 - -

    - - -

    -

    160,690,120.00

    2、无限售条件流通股份 - - -

    - - -

    -

    -

    (1) 人民币普通股

    74,420,880.00 - -

    - - -

    -

    74,420,880.00

    无限售条件流通股份合

    计

    74,420,880.00 - -

    - - -

    -

    74,420,880.00

    合计

    235,111,000.00 - -

    - - -

    -

    235,111,000.0058

    （二十九）资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 642,862,430.98 --- 63,287,816.00 579,574,614.98

    其他资本公积 861,333.03 --- --- 861,333.03

    合计 643,723,764.01 --- 63,287,816.00 580,435,948.01

    *2010 年上半年股本溢价减少的原因如下：

    ①根据《企业会计准则第20 号—企业合并》的规定，对于被合并方在企业合并前实现的留存收益（盈余公积和

    未分配之和）中归属于合并方的部分，应在合并方账面资本公积（股本溢价）限额内，自合并方的资本公积转入留

    存收益。本公司控股合并了新疆华孚，合并基准日为2010 年5 月1 日，故本期合并时将新疆华孚合并前实现的留存

    收益归属本公司的部分-1,117,722.36 元，由资本公积中转出。

    ②期初财务报表根据《企业会计准则第20 号—企业合并》的规定，将新疆华孚所有者权益科目归属本公司部分

    调整增加了合并财务报表资本公积项目的期初数，计46,215,502.82 元；本期本公司收购了新疆华孚股权，并将新

    疆华孚的资本公积与本公司长期股权投资根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》予以合并抵销，减少了资本

    公积46,215,502.82 元。

    ③本期将支付新疆华孚股权转让款62,170,093.64 元与新疆华孚所有者权益的差额15,954,590.82 元，从资本

    公积(股本溢价)中转出。

    （三十）盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积金 43,277,478.00 --- --- 43,277,478.00

    合计 43,277,478.00 --- --- 43,277,478.00

    （三十一）未分配利润

    项目 本期发生额 上期发生额

    上年年末余额 368,002,768.58 -15,784,085.22

    加:会计政策变更 --- ---

    前期差错更正 --- ---

    同一控制下企业合并 --- 222,551,409.12

    期初未分配利润 368,002,768.58 206,767,323.90

    加:归属于母公司股东的净利润 164,369,307.31 161,235,444.68

    项目 本期发生额 上期发生额

    减:提取法定盈余公积金 --- ---

    减: 应付普通股股利 --- ---

    期末未分配利润 532,372,075.89 368,002,768.5859

    （三十二）营业收入及营业成本

    1．营业收入与营业成本明细如下：

    本期发生额 上期发生额

    项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    主营业务 2,239,268,787.81 1,857,778,872.99 1,533,886,894.89 1,297,465,174.67

    其他业务 49,947,148.77 1,008,318.06 70,249,632.09 29,554,052.64

    合计 2,289,215,936.58 1,858,787,191.05 1,604,136,526.98 1,327,019,227.31

    2．主营业务收入及成本-按业务分类

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入

    其中：色纺纱 1,955,980,391.15 1,407,494,870.12

    坯纱 85,791,266.05 103,532,457.72

    OE 纱 46,261,977.86 18,767,052.53

    质次纱 280,564.28 ---

    其他纱线 9,042,734.2 ---

    布 --- 4,092,514.52

    原棉 70,449,790.16 ---

    色棉 64,522,853.34 ---

    本色化纤 5,344,316.94 ---

    染色化纤 44,323.50 ---

    本色棉条（网） 1,252,819.88 ---

    染色棉条（网） 297,750.45 ---

    合计 2,239,268,787.81 1,533,886,894.89

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务成本

    其中：色纺纱 1,578,937,892.02 1,152,882,868.73

    坯纱 85,019,144.65 111,417,399.54

    OE 纱 45,475,524.24 25,945,211.07

    质次纱 285,053.31 ---

    其他纱线 9,494,870.91 ---

    布 --- 7,219,695.33

    原棉 69,393,043.31 ---

    色棉 62,396,350.57 ---

    本色化纤 5,189,331.75 ---

    染色化纤 44,217.12 ---

    本色棉条（网） 1,254,924.92 ---

    染色棉条（网） 288,520.18 ---

    合计 1,857,778,872.99 1,297,465,174.6760

    主营业务毛利

    其中：色纺纱 377,042,499.13 254,612,001.39

    坯纱 772,121.40 -7,884,941.82

    OE 纱 786,453.62 -7,178,158.54

    质次纱 -4,489.03 ---

    其他纱线 -452,136.71 ---

    布 --- -3,127,180.81

    原棉 1,056,746.85 ---

    色棉 2,126,502.77 ---

    本色化纤 154,985.19 ---

    染色化纤 106.38 ---

    本色棉条（网） -2,105.04 ---

    染色棉条（网） 9,230.26 ---

    合计 381,489,914.82 236,421,720.22

    3.主营业务收入分地区明细如下：

    本期发生额 上期发生额

    项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    出口销售 1,035,422,216.20 860,715,625.11 740,099,946.14 619,650,499.13

    本期发生额 本期发生额

    项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    国内销售 1,203,846,571.61 997,063,247.88 793,786,948.75 677,814,675.54

    合计 2,239,268,787.81 1,857,778,872.99 1,533,886,894.89 1,297,465,174.67

    4．本公司前五名客户的营业收入情况：

    单位名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

    香港汉盛 129,585,767.12 5.66%

    锦兴纺织澳门 102,133,472.59 4.46%

    永佳染厂 64,096,268.04 2.80%

    香港互太纺织 63,225,728.85 2.76%

    SEHBIN 57,883,890.80 2.53%

    416,925,127.40 18.21%

    （三十三）营业税金及附加

    税种 本期发生额 上期发生额

    营业税 2,207,703.25 32,590.03

    城市维护建设税 1,536,726.00 935,102.93

    教育费附加 1,820,166.55 1,384,261.55

    合计 5,564,595.80 2,351,954.5161

    *营业税本期比上期增长2,175,113.22 元，主要原因为上虞华孚房产公司上半年预缴房产营业税2,205,582.32 元。

    （三十四）财务费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 41,172,432.91 38,938,973.85

    减：利息收入 2,423,628.31 7,521,988.06

    汇兑损益 8,188,671.16 5,783,324.03

    其他杂费（手续费） 8,011,586.31 3,270,714.85

    合计 54,949,062.07 40,471,024.67

    *财务费用本期比上期增加14,478,037.40 元，增幅为35.77%，增加的主要原因为融资规模扩大及融资成本上升

    所致。

    （三十五）资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 14,536,900.61 10,136,493.55

    存货跌价损失 -429,278.40 -17,533,984.21

    合计 14,107,622.21 -7,397,490.66

    *资产减值损失本期比上期增加21,505,112.87 元，增加的主要原因为存货跌价损失本期转销金额较上期大幅度

    减少。

    （三十六）投资收益

    项目 本期发生额 上期发生额

    联营或合营公司分配来的利润 --- ---

    交易性金融资产出售

    432,961.82 ---

    股权转让损益

    21,000.00 ---

    合计 453,961.82 ---

    （三十七）营业外收支

    1.营业外收入

    项目 本期发生额 上期发生额

    固定资产清理收益 1,211,970.11 133,448.25

    罚款收入 34,333.47 113,967.23

    赔偿金 2,045,487.55 230,115.0762

    拆迁补偿收入 --- ---

    补贴收入 11,832,110.44 2,902,000.00

    确实无法支付的债务 316,259.95 ---

    债务豁免

    --- ---

    其他 4,617,632.22 1,257,399.68

    合计 20,057,793.74 4,636,930.23

    *营业外收入本期比上期增加15,420,863.51 元，增加的主要原因是：①收政府扶持困难企业资金4,805,800.00

    元,本公司已列入补贴收入进行核算；②收到财政局拨付的2008 年出疆棉移库费用补贴3,070,000.00 元，已收到款

    项并确认补贴收入。

    **本期补贴收入主要明细如下：

    项目 本期数

    困难企业政府扶持资金 4,805,800.00

    政府能源补贴 620,000.00

    安徽淮北市商务局外贸促进资金 30,000.00

    政府09 年度技改奖励费用 1,000,000.00

    失业、工伤、医疗补贴收入 1,163,410.44

    浙江上虞市财政局08 年出疆棉移库费用补贴款 3,070,000.00

    浙江上虞财政局09 年度外经贸优惠奖励款 40,000.00

    浙江上虞对外贸易09 年开放型经济优惠奖 400,000.00

    浙江上虞市国库集中中心维护补助款 23,400.00

    浙江上虞市工业循环经济降耗奖励款 150,000.00

    浙江上虞市级机关财务结算中心奖金 50,000.00

    2009 年小火电机组关停补助款 105,000.00

    浙江上虞市国库集中支付中心财政补贴款 150,000.00

    江西劳动局发放就业培训费 96,300.00

    江西澎泽县政府给予的贡献奖励金 20,000.00

    政府对企业做大做强项目奖励 100,000.00

    其他奖励金 8,200.00

    合计 11,832,110.44

    2.营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    固定资产清理损失 2,257,632.51 589,131.87

    固定资产盘亏损失 --- ---

    无形资产处置损失 --- ---

    罚款支出 30,386.83 ---

    捐赠支出 1,648,400.00 719,958.00

    税收滞纳金 95,649.52 ---63

    拆迁补偿支出 --- ---

    其他支出 57,684.97 323,059.06

    合计 4,089,753.83 1,632,148.93

    *营业外支出本期比上期增加2,457,604.90 元，增幅为150.57%，增加的主要原因是①本公司于4 月向青海玉树

    地震灾区捐款100 万元，款项已支出并列入营业外支出核算；②本公司因产品结构调整处置了一批不适用的机器设

    备导致固定资产清理损失金额增加。

    （三十八）所得税费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    当期所得税费用 34,082,726.06 31,300,935.22

    递延所得税费用 -381.02 -368,473.26

    所得税返还 --- ---

    合计 34,082,345.04 30,932,461.96

    （三十九）现金流量表附注

    1.其他与经营活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    收到的其他与经营活动有关的现金

    利息收入 2,433,487.03 5,677,754.54

    政府补助 11,832,110.44 2,777,440.00

    往来款及其他 44,500,632.91 416,285,301.45

    小计 58,766,230.38 424,740,495.99

    项目 本期发生额 上期发生额

    支付的其他与经营活动有关的现金

    费用 88,064,074.76 87,069,250.28

    往来款及其他 46,749,584.59 360,940,200.67

    小计 134,813,659.35 448,009,450.95

    2.其他与投资活动有关的现金64

    3.其他与筹资活动有关的现金

    4.现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额 上期发生额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 162,513,567.91 84,521,980.17

    加：资产减值准备 16,621,572.76 -7,397,490.66

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 73,005,737.71 36,334,635.16

    无形资产摊销 1,756,719.41 4,323,015.33

    长期待摊费用摊销 1,929,172.49 1,965,716.57

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,257,632.51 455,683.62

    固定资产报废损失 --- ---

    公允价值变动损失 --- ---

    财务费用 45,656,801.15 34,687,700.64

    投资损失 -453,961.82 ---

    递延所得税资产减少 1,938,688.80 11,960,389.60

    递延所得税负债增加 --- ---

    存货的减少 -395,883,805.21 18,925,824.69

    经营性应收项目的减少 -186,037,165.09 -368,768,073.79

    项目 本期发生额 上期发生额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    折迁补偿款

    16,389,500.00 37,461,180.00

    政府补偿款 --- ---

    其他 --- ---

    小计 16,389,500.00 37,461,180.00

    项目 本期发生额 上期发生额

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    收往来借款 --- ---

    暂借款 --- ---

    受限的其他货币资金

    46,706,280.93 4,342,732.59

    小计 46,706,280.93 4,342,732.59

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    手续费 4,484,368.24 1,739,511.19

    暂借款 --- ---

    受限的其他货币资金 --- ---

    小计 4,484,368.24 1,739,511.1965

    经营性应付项目的增加 402,940,363.41 280,186,094.47

    其他 --- ---

    经营活动产生的现金流量净额 126,245,324.03 97,195,475.80

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 --- ---

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    融资租入固定资产 --- ---

    3.现金及现金等价物净变动情况： --- ---

    现金的期末余额 157,405,051.37 205,910,254.68

    减：现金的期初余额 161,449,969.58 192,955,475.21

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    减：现金等价物的期初余额 --- ---

    现金及现金等价物净增加额 -4,044,918.21 12,954,779.47

    5.现金及现金等价物

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、现金 157,405,051.37 205,910,254.68

    其中：库存现金 1,625,936.86 555,359.26

    可随时用于支付的银行存款 154,770,908.98 182,457,908.87

    可随时用于支付的其他货币资金

    1,008,205.53 ---

    二、现金等价物 --- ---

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    三、期末现金及现金等价物余额 157,405,051.37 205,910,254.68

    （四十）其他综合收益

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    外币报表折算差异 14,379,533.98 2,293,833.92 --- 16,673,367.90

    合计 14,379,533.98 2,293,833.92 --- 16,673,367.90

    六、母公司财务报表主要项目注释

    （一）应收账款

    1．应收账款风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 6,325,603.21 58.86% 3,656,130.38 3,515,631.81 40.21% 3,515,631.8166

    二、单项金额不重

    大但按信用风险特

    征组合后该组合的

    风险较大

    2,254,772.79 20.98% 2,168,337.18 1,842,711.80 21.07% 1,756,276.19

    三、其他不重大 2,166,730.08 20.16% 933,531.74 3,386,386.21 38.72% 965,795.43

    合计 10,747,106.08 100% 6,757,999.30 8,744,729.82 100% 6,237,703.43

    *单项金额重大的应收款项确定依据为：期末余额100 万元以上（含100 万元）的应收账款。

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：除单项金额重大的应收

    款项以外一直拖欠本公司货款未还，经本公司多次催收无果或经相关人民法院判决后仍然无法收回的款项。

    ***期末余额无持股5%（含5%）以上股东欠款。

    ****期末应收账款期末余额比期初余额增加2,002,376.26 元，增幅为22.90%，主要原因是对非关联方销售增

    加。

    *****期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    深圳福运达纺织有限公司（注） 3,515,631.81 3,515,631.81 100% 诉讼事项

    无锡钱桥印染有限公司 320,029.27 320,029.27 100% 已进入破产清算状态

    常州靓仔有限公司 197,998.00 197,998.00 100% 已进入破产清算状态

    常州浩华有限公司 27,615.60 27,615.60 100% 已进入破产清算状态

    常州三兄有限公司 244,000.00 244,000.00 100% 已进入破产清算状态

    常州喜来登有限公司 79,800.00 79,800.00 100% 已进入破产清算状态

    江阴汇纶有限公司 232,111.92 232,111.92 100% 已进入破产清算状态

    常州福莱达有限公司 158,695.94 158,695.94 100% 已进入破产清算状态

    江阴雨晨有限公司 30,681.00 30,681.00 100% 已进入破产清算状态

    宇达纺织有限公司 22,065.00 22,065.00 100% 已进入破产清算状态

    宜兴针织总厂 7,127.26 7,127.26 100% 已进入破产清算状态

    金顺达织里有限公司 293,928.32 293,928.32 100% 已进入破产清算状态

    骏骋服饰有限公司 55,788.26 55,788.26 100% 已进入破产清算状态

    绍兴唐龙针纺服饰有限公司 101,390.50 101,390.50 100% 已进入破产清算状态

    惠鸿集团公司 89,813.39 89,813.39 100% 已进入破产清算状态

    南京坤宇纺织服饰有限公司 50,000.00 50,000.00 100% 已进入破产清算状态

    淮安市联丰印染有限公司 37,657.30 34,282.30 100% 已进入破产清算状态

    湖州美欣达印染有限公司 37,464.49 37,464.49 100% 已进入破产清算状态

    江阴市年丰纺织品有限公司 20,000.00 20,000.00 100% 已进入破产清算状态

    德生纺织印染宜昌有限公司 18,962.18 18,962.18 100% 已进入破产清算状态

    江阴市璜土澄常漂染厂 17,686.08 17,686.08 100% 已进入破产清算状态

    常州银林开普纺织品有限公司 16,735.54 16,735.54 100% 已进入破产清算状态

    运扬实业公司 14,174.43 14,174.43 100% 已进入破产清算状态

    台北市服装公司 10,448.08 10,448.08 100% 已进入破产清算状态

    徐州永泰纺织品经营部 4,479.00 4,479.00 100% 已进入破产清算状态

    万邦纺织有限公司 172,871.23 86,435.62 50% 质量异议

    合计 5,777,154.60 5,687,343.99

    注：应收深圳市福运达纺织实业有限公司的款项余额为3,515,631.81 元，由于该公司一直拖欠未还，本公司

    于2007 将其诉讼至深圳市福田区人民法院，经深圳市福田区人民法院民事调解书调解，双方同意该公司应偿还本公

    司4,179,533.00 元，同时如若该公司自2008 年6 月16 日起至2009 年1 月16 日前每月按时偿还本公司348,908.0067

    元，余款在2009 年2 月16 日之前清偿完毕，则本公司同意将该应收款项自4,179,533.00 元豁免为2,507,720.00

    元，该公司在偿还本公司663,901.19 元后，未按调解书的约定继续偿还本公司。本公司根据目前情况判断，该笔款

    项预计可能性不大，故本公司按年末余额的100%计提坏账准备。

    ******期末应收账款金额前五名单位情况如下：

    单位名称 与本公司关系款项性质 金额 年限

    占应收账款

    总额的比例

    深圳市福运达纺织实业有限公司 非关联方 货款 3,515,631.81 三年以上 32.71%

    安徽昊泰纺织有限公司 非关联方 货款 2,809,971.40 一年以内 26.15%

    淮北印染有限责任公司 非关联方 货款 445,953.40 三年以上 4.15%

    江阴康源印染有限公司 非关联方 货款 322,448.50 二至三年 3.00%

    无锡市钱桥印染有限公司 非关联方 货款 320,029.27 三年以上 2.98%

    合计 7,414,034.38 68.99%

    2．应收账款账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 2,809,971.40 26.15% 140,498.57 663,038.79 7.58% 33,151.94

    一年以上至二年以内 1,000,629.64 9.31% 730,062.96 596,010.31 6.82% 59,601.03

    二年以上至三年以内 1,245,208.11 11.59% 485,751.62 2,019,004.37 23.09% 753,087.51

    三年以上 5,691,296.93 52.96% 5,401,686.15 5,466,676.35 62.51% 5,391,862.95

    合计 10,747,106.08 100% 6,757,999.30 8,744,729.82 100% 6,237,703.43

    （二）其他应收账款

    1.其他应收款风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 --- --- --- --- --- ---

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大

    --- --- --- --- --- ---

    三、其他不重大 309,480.14 100% 23,981.78 200,061.44 100% 34,874.90

    合计 309,480.14 100% 23,981.78 200,061.44 100% 34,874.90

    *单项金额重大的应收款项确定依据为：期末余额100 万元以上（含100 万元）的其他应收款。

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：除单项金额重大的应收

    款项以外一直拖欠本公司货款未还，经本公司多次催收无果或经相关人民法院判决后仍然无法收回的款项。

    ***期末余额中无持股5%（含5%）以上股东欠款。

    ****期末其他应收款金额前五名单位情况如下：

    单位名称 与本公司关系款项性质 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例

    养老金 非关联方 代垫款 69,316.69 一年以内 22.40%

    沈阳宏大纺织机械有限公司 非关联方 往来 50,000.00 三年以上 16.16%

    魏振平 非关联方 个人借款 28,000.00 一年以内 9.05%

    宋辉汉 非关联方 个人借款 20,000.00 一年以内 6.46%68

    冯书祥 非关联方 个人借款 20,000.00 一年以内 6.46%

    合计 187,316.69 60.53%

    2．其他应收款账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内

    248,761.64 80.38% 12,438.08 138,624.94 69.29% 6,931.25

    一年以上至二年以内

    6,000.00 1.94% 600.00 9,436.50 4.72% 943.65

    二年以上至三年以内

    2,718.50 0.88% 543.70 --- --- ---

    三年以上

    52,000.00 16.80% 10,400.00 52,000.00 25.99% 27,000.00

    合计 309,480.14 100% 23,981.78 200,061.44 100% 34,874.90

    （三）长期股权投资

    1.明细列示如下:

    期末数 期初数

    项目 账面余额

    减值

    准备账面价值 账面余额

    减值

    准备 账面价值

    长期股权投资

    其中：对子公司投资 951,869,613.16 951,869,613.16 885,654,110.34 885,654,110.34

    对合营企业投资 --- --- --- ---

    对联营企业投资 --- --- --- ---

    其他股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    合计 961,869,613.16 961,869,613.16 895,654,110.34 895,654,110.34

    2.成本法核算的子公司投资：

    被投资单位名

    称

    占被投资

    单位注册

    资本比例

    初始投资成本 期初数 本期增加

    本期减

    少

    期末数

    淮北金福 75.00% 16,099,671.77 16,099,671.77 --- --- 16,099,671.77

    华孚进出口 100.00% 726,565,336.11 726,565,336.11 --- --- 726,565,336.11

    浙江金棉 37.50% 44,257,636.45 44,257,636.45 --- --- 44,257,636.45

    缙云华孚 29.70% 29,754,027.50 29,754,027.50 --- --- 29,754,027.50

    江西华孚 40.00% 68,977,438.51 68,977,438.51 --- --- 68,977,438.51

    新疆六孚 100.00% 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 --- 20,000,000.00

    新疆华孚纺织 100.00% 46,215,502.82 --- 46,215,502.82 --- 46,215,502.82

    合计 951,869,613.16 885,654,110.34 66,215,502.82 --- 951,869,613.1669

    3.成本法核算的其他股权投资：

    被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    徽商银行股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    合计 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    *本公司认为长期股权投资不存在发生减值的情形,故未计提长期投资减值准备。

    （四）营业收入与营业成本

    1．营业收入与营业成本明细如下：

    本期发生额 上期发生额

    项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    主营业务 277,679,301.30 262,634,473.19 134,755,590.95 132,640,613.02

    其他业务 7,949,271.53 1,179,880.09 11,969,834.35 13,982,127.95

    合计 285,628,572.83 263,814,353.28 146,725,425.30 146,622,740.97

    2. 主营业务收入及成本-按业务分类明细如下：

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入

    其中：色纺纱 215,325,185.12 130,663,076.43

    坯纱 8,769,943.69 ---

    OE 纱 20,347,505.06 ---

    布 --- 4,092,514.52

    原棉 28,622,352.35 ---

    色棉 777,132.95 ---

    本色化纤 170,540.76 ---

    染色化纤 37,748.90 ---

    染色棉条（网） 3,628,892.47 ---

    合计 277,679,301.30 134,755,590.95

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务成本

    其中：色纺纱 201,119,009.27 125,420,917.69

    坯纱 8,797,930.99 ---

    OE 纱 20,731,773.47 ---

    布 --- 7,219,695.33

    原棉 27,662,171.85 ---70

    色棉 748,455.69 ---

    本色化纤 269,032.69 ---

    染色化纤 31,600.83 ---

    染色棉条（网） 3,274,498.40 ---

    合计 262,634,473.19 132,640,613.02

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务毛利

    其中：色纺纱 14,206,175.85 5,242,158.74

    坯纱 -27,987.30 ---

    OE 纱 -384,268.41 ---

    布 --- -3,127,180.81

    原棉 960,180.50 ---

    色棉 28,677.26 ---

    本色化纤 -98,491.93 ---

    染色化纤 6,148.07 ---

    染色棉条（网） 354,394.07 ---

    合计 15,044,828.11 2,114,977.93

    3.主营业务收入分地区明细如下：

    本期发生额 上期发生额

    项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    出口销售

    11,425,653.76

    9,152,628.26 --- ---

    国内销售 266,253,647.54

    253,481,844.93 134,755,590.95 132,640,613.02

    合计 277,679,301.30 262,634,473.19 134,755,590.95 132,640,613.02

    4．本公司前五名客户的营业收入情况：

    单位名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

    浙江华孚色纺有限公司 126,567,574.66 44.31%

    深圳华孚进出口有限公司 78,565,785.58 27.51%

    平湖华孚纺织有限公司 18,290,644.43 6.40%

    香港华孚有限公司 11,425,653.76 4.00%

    江苏华孚色纺有限公司 10,047,185.58 3.52%

    合计 244,896,844.01 85.74%

    （五）现金流量表补充资料71

    补充资料 本期发生额 上期发生额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 11,255,293.22 -820,498.15

    加：资产减值准备 539,743.76 -6,635,713.59

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,219,014.23 8,942,707.15

    无形资产摊销 25,750.86 25,750.86

    长期待摊费用摊销 --- ---

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 299,099.39 -87,298.55

    固定资产报废损失 --- ---

    公允价值变动损失 --- ---

    财务费用 724,000.00 983,866.56

    投资损失 --- ---

    递延所得税资产减少 --- ---

    递延所得税负债增加 --- ---

    存货的减少 4,449,056.44 -10,139,119.66

    经营性应收项目的减少 3,080,829.67 6,146,340.58

    经营性应付项目的增加 12,828,749.55 27,888,024.75

    其他 --- ---

    经营活动产生的现金流量净额 46,421,537.12 26,304,059.95

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 --- ---

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    融资租入固定资产 --- ---

    3.现金及现金等价物净变动情况： --- ---

    现金的期末余额 15,186,103.29 5,626,677.20

    减：现金的期初余额 10,652,883.21 25,931,293.39

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    减：现金等价物的期初余额 --- ---

    现金及现金等价物净增加额 4,533,220.08 -20,304,616.19

    七、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1.存在控制关系的关联方

    关联公司名称 企业类型 法定代表人 业务范围 所持股份或权益与公司关系

    华孚控股有限公司 有限责任 孙伟挺

    投资兴办实业（具体项目另行申报）；

    色纺纱、服装经营；纺织设备进出口

    业务；在合法取得的土地使用权范围

    内从事房地产开发、经营；计算机应

    用、软件开发。

    49.94% 控股股东

    2.不存在控制关系的关联方的性质72

    关联方名称 与公司的关系

    宁海华联纺织有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    华孚集团有限公司（香港） 与本公司为同一最终控股股东

    浙江华孚纺织有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    余姚华联纺织有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    浙江万孚置业集团有限公司（原浙

    江华孚集团） 与本公司为同一最终控股股东

    新疆恒孚棉业有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    新疆华孚恒丰棉业有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    库车县恒丰棉业有限责任公司 与本公司为同一最终控股股东

    库车县纵横棉业有限责任公司 与本公司为同一最终控股股东

    安徽新一棉纺织有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    深圳市华人投资有限公司 本公司股东

    浙江华孚物业管理有限公司 与本公司为同一最终控股股东

    浙江万孚置业房地产集团有限公司

    （原浙江华孚房地产） 与本公司为同一最终控股股东

    安徽飞亚纺织集团有限公司 同一母公司、本公司股东

    *浙江华孚集团有限公司更名为浙江万孚置业集团有限公司；浙江华孚房地产集团有限公司更名为浙江万孚置业房地

    产集团有限公司。

    (二)关联方交易

    1.销售

    无

    2.采购

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称 金额

    占该项目

    百分比

    金额

    占该项目

    百分比

    新疆华孚纺织有限公司 55,509,134.82 4.33% 63,500,478.36 5.39%

    新疆华孚恒丰棉业有限公司 6,644,415.20 0.52% 15,428,013.28 1.31%

    *新疆华孚的关联交易系股权转让之前发生的。

    3.委外加工费73

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称 金额

    占该项目

    百分比

    金额

    占该项目

    百分比

    宁海华联纺织有限公司 22,970,612.79 38.10% 30,756,165.56 39.37%

    余姚华联纺织有限公司 19,486,590.64 32.32% 26,202,487.51 33.54%

    4.销售固定资产

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称 金额

    占该项目

    百分比

    金额

    占该项目

    百分比

    深圳市华人投资有限公司 5,179,632.00 17% --- ---

    5.采购固定资产

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称 金额

    占该项目

    百分比

    金额

    占该项目

    百分比

    宁海华联纺织有限公司 24,502,594.53 10% --- ---

    余姚华联纺织有限公司 57,806,813.40 24% --- ---

    6、租赁

    2010年1-6月 2009年度

    关联方名称

    金额

    占该项目

    百分比

    金额

    占该项目

    百分比

    余姚华联纺织有限公司 225,833.33 100% 426,000.00 100%

    7.接受担保

    提供担保单位 担保类型 本期发生额 上期发生额

    浙江万孚置业集团 短期借款 110,640,380.00 124,398,190.78

    浙江万孚置业集团 长期借款 62,500,000.00 ---

    浙江万孚置业集团 信用证 18,340,000.00 ---

    华孚控股 短期借款 531,954,560.00 82,000,000.00

    华孚控股 银行承兑汇票

    918,954,007.72

    ---

    华孚控股、香港华孚集团、孙伟挺、陈玲芬 短期借款 102,070,800.00 ---

    香港华孚集团、陈玲芬、孙伟挺 短期借款 12,998,760.00 ---

    合计 1,757,458,507.72 206,398,190.78

    (三)关联方往来74

    往来项目 关联方名称 经济内容 期末数 期初数

    预收款项 深圳市华人投资有限公司 设备款 46,021,898.00 ---

    应付股利 华孚控股有限公司 分红款 16,325,154.08 16,325,154.08

    深圳市华人投资有限公司 分红款 272,840.31 272,840.31

    其他应付款 飞亚集团 往来款 7,001,600.00 7,001,600.00

    应付账款 宁海华联纺织有限公司 货款 20,140,161.56 2,074,423.44

    新疆华孚恒丰棉业有限公司 货款 29,595,556.68 44,768,843.91

    八、或有事项

    截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的或有事项。

    九、承诺事项

    截止2010 年6 月30 日，公司无重大承诺事项。

    十、资产负债表日后事项中的非调整事项

    截止2010 年6 月30 日，公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十一、其他重要事项

    1.2010 年2 月8 日，经慈溪市国税局观海卫税务分局《税务事项通知书》同意慈溪华孚纺织有

    限公司注销税务登记；2010 年4 月1 日，慈溪华孚纺织有限公司注销工商登记；2010 年4 月30 日，

    慈溪市地税局观城分局慈地税销[2010]0166 号《注销税务登记通知书》同意慈溪华孚纺织有限公司

    注销税务登记。

    十二、补充资料

    （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：75

    （二）净资产收益率及每股收益：

    1.明细情况

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 11.85% 0.70 0.70

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    11.65% 0.67 0.67

    2.加权平均净资产收益率的计算过程

    项目 本期数

    明细项目 金 额

    1.非流动资产处置损益 -1,045,662.40

    2. 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 ---

    3.计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定

    额或定量享受的政府补助除外 3,956,310.44

    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 ---

    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 ---

    6.非货币性资产交换损益 ---

    7.委托他人投资或管理资产的损益 ---

    8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 ---

    9.债务重组损益 ---

    10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 ---

    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 ---

    12.同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益

    -1,117,722.36

    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 ---

    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 432,961.82

    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 ---

    16.对外委托贷款取得的损益 ---

    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

    益 ---

    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

    损益的影响 ---

    19.受托经营取得的托管费收入

    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,181,591.87

    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 ---

    22.所得税的影响数 -689,657.94

    23.少数股东损益的影响数(税后) -266,332.84

    合计 6,451,488.5976

    归属于公司普通股股东的净利润 A 164,369,307.31

    非经常性损益 B 6,451,488.59

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 157,917,818.72

    归属于公司普通股股东的期初净资产（同一控制下企业合

    并对期初数追溯调整前）

    D

    1,258,279,041.75

    归属于公司普通股股东的期初净资产（同一控制下企业合

    并对期初数追溯调整后）

    E

    1,304,494,544.57

    标的资产交割时点净资产 F 45,097,780.46

    标的资产交割日应分与原股东损益 G -1,117,722.36

    标的资产交割日扣除应分与原股东损益后净资产 H=F-G 46,215,502.82

    标的资产交割日至报告期期末的累计月数 J 2.00

    加权平均净资产收益率 I=A/（E+A/2） 11.85%

    扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 K=C/（D+H*J/6+A/2） 11.65%

    *根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010

    年修订），报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期

    期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月

    起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进

    行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权

    重为零)。

    2010 年2 月24 日召开了公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于收购新疆华孚纺织有限公司股

    权的议案》，于2010 年3 月18 日召开的2009 年度股东大会上通过，并于4 月26 日完成工商变更登记，形

    成同一控制下的企业合并。

    3.基本每股收益

    项目 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 A 164,369,307.31

    非经常性损益 B 6,451,488.59

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 157,917,818.72

    期初股份总数 D 235,111,000.00

    发行新股或债转股等增加股份数 E ---

    增加股份次天起至报告期期末的累计天数 F ---

    报告期天数 G ---

    发行在外的普通股加权平均数 H=D+E*F/G 235,111,000.00

    基本每股收益 I=A/（D+E） 0.70

    扣除非经常性损益后基本每股收益 J=C/H 0.67

    4.稀释每股收益的计算过程与基本每股收益相同。77

    华孚色纺股份有限公司

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    单位：人民币元

    资 产 附注 期末数 期初数

    流动资产：

    货币资金 五（一） 391,759,768.83 442,510,967.97

    交易性金融资产 五（二） 21,438,600.00 20,438,600.00

    应收票据 五（三） 37,602,229.68 58,666,623.18

    应收账款 五（四） 461,907,207.11 236,708,874.00

    预付款项 五（五） 399,608,207.14 601,801,789.98

    应收利息 --- ---

    应收股利 --- ---

    其他应收款 五（六） 94,305,833.75 68,451,333.80

    存货 五（七） 1,691,302,635.27 1,295,418,830.06

    一年内到期的非流动资产 --- ---

    其他流动资产 --- ---

    流动资产合计 3,097,924,481.78 2,723,997,018.99

    非流动资产：

    可供出售金融资产 --- ---

    持有至到期投资 --- ---

    长期应收款 --- ---

    长期股权投资 五（八） 109,541,745.90 109,541,745.90

    投资性房地产 --- ---

    固定资产 五（九） 1,387,237,414.94 1,319,251,680.57

    在建工程 五（十） 135,079,857.93 47,201,870.23

    工程物资 --- ---

    固定资产清理 --- ---

    生产性生物资产 --- ---

    无形资产 五（十一） 146,400,633.35 142,278,676.60

    开发支出 --- ---

    商誉 --- ---

    长期待摊费用 五（十二） 10,348,002.16 10,181,654.22

    递延所得税资产 五（十三） 48,948,019.12 50,886,707.92

    其他非流动资产 --- ---

    非流动资产合计 1,837,555,673.40 1,679,342,335.44

    资产总计 4,935,480,155.18 4,403,339,354.43

    公司负责人： 孙伟挺 主管会计工作负责人： 陈玲芬 会计机构负责人： 王国友

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）78

    华孚色纺股份有限公司

    合并资产负债表（续）

    2010 年6 月30 日

    单位：人民币

    负债和股东权益 附注 期末数 期初数

    流动负债：

    短期借款 五（十五） 1,062,964,500.00 919,244,281.28

    交易性金融负债 五（十六） 13,279,234.00 13,279,234.00

    应付票据 五（十七） 1,051,014,626.34 1,108,553,830.56

    应付账款 五（十八） 745,963,419.89 420,887,305.11

    预收款项 五（十九） 146,904,107.54 56,930,935.07

    应付职工薪酬 五（二十） 26,414,211.63 32,569,906.02

    应交税费 五（二十一） 11,976,459.52 -8,926,100.25

    应付利息 884,792.58 790,554.90

    应付股利 五（二十二） 16,597,994.39 16,597,994.39

    其他应付款 五（二十三） 214,043,064.67 268,600,476.92

    一年内到期的非流动负债 五（二十四） 62,500,000.00 51,000,000.00

    其他流动负债 --- ---

    流动负债合计 3,352,542,410.56 2,879,528,418.00

    非流动负债：

    长期借款 五（二十五） 12,081,818.00 59,581,818.00

    应付债券 --- -

    长期应付款 五（二十六） 24,367,138.45 37,367,138.45

    递延收益 200,000.00 200,000.00

    专项应付款 五（二十七） 117,239,500.00 100,250,000.00

    预计负债 --- ---

    递延所得税负债 --- ---

    其他非流动负债 --- ---

    非流动负债合计 153,888,456.45 197,398,956.45

    负债合计 3,506,430,867.01 3,076,927,374.45

    股东权益：

    股本 五（二十八） 235,111,000.00 235,111,000.00

    资本公积 五（二十九） 580,435,948.01 643,723,764.01

    减：库存股 --- ---

    专项储备 --- ---

    盈余公积 五（三十） 43,277,478.00 43,277,478.00

    未分配利润 五（三十一） 532,372,075.89 368,002,768.58

    外币报表折算差额 16,673,367.90 14,379,533.98

    归属于母公司股东权益 1,407,869,869.80 1,304,494,544.57

    少数股东权益 21,179,418.37 21,917,435.41

    股东权益合计 1,429,049,288.17 1,326,411,979.98

    负债和股东权益总计 4,935,480,155.18 4,403,339,354.43

    公司负责人： 孙伟挺 主管会计工作负责人： 陈玲芬 会计机构负责人： 王国友

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）79

    华孚色纺股份有限公司

    合并利润表

    2010 年1-6 月

    单位：人民币元

    项目附注本期发生额上期发生额

    一、营业收入 五（三十二） 2,289,215,936.58 1,604,136,526.98

    减：营业成本 五（三十二） 1,858,787,191.05 1,327,019,227.31

    营业税金及附加 五（三十三） 5,564,595.80 2,351,954.51

    销售费用 90,447,125.34 62,764,448.72

    管理费用 85,186,428.89 66,477,701.60

    财务费用 五（三十四） 54,949,062.07 40,471,024.67

    资产减值损失 五（三十五） 14,107,622.21 -7,397,490.66

    加：公允价值变动收益 五（三十六） --- ---

    投资收益 五（三十六） 453,961.82 ---

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 --- ---

    二、营业利润 180,627,873.04 112,449,660.83

    加：营业外收入 五（三十七） 20,057,793.74 4,636,930.23

    减：营业外支出 五（三十七） 4,089,753.83 1,632,148.93

    其中：非流动资产处置损失 --- ---

    三、利润总额 196,595,912.95 115,454,442.13

    减：所得税费用 五（三十八） 34,082,345.04 30,932,461.96

    四、净利润 162,513,567.91 84,521,980.17

    其中：同一控制下被合并方在合并前实现的净

    利润

    -1,117,722.36

    -3544.48

    少数股东损益 -738,017.04 21,665,308.95

    归属于母公司股东的净利润 164,369,307.31 62,860,215.70

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.70 0.48

    （二）稀释每股收益 0.70 0.48

    公司负责人： 孙伟挺 主管会计工作负责人： 陈玲芬 会计机构负责人：王国友

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）80

    华孚色纺股份有限公司

    合并股东权益变动表

    项 目 附注2010 年6月30 日

    归属于母公司股东权益

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积 未分配利润 外币折算差额

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 235,111,000.00 597,508,261.19 - - 43,277,478.00 368,002,768.58 14,379,533.98 21,917,435.41 1,280,196,477.16

    加：会计政策变更 - - -

    前期差错更正 - - -

    同一控制下的企业合并 46,215,502.82 - - 46,215,502.82

    二、本年年初余额 235,111,000.00 643,723,764.01 - - 43,277,478.00 368,002,768.58 14,379,533.98 21,917,435.41 1,326,411,979.98

    三、本年增减变动金额 - (63,287,816.00) - - - 164,369,307.31 2,293,833.92 (738,017.04) 102,637,308.19

    （一）净利润 - - - - - 164,369,307.31 - -738,017.04 163,631,290.27

    （二）其他综合收益 - - - - - - 2,293,833.92 - 2,293,833.92

    上述（一）和（二）小计 - - - - - 164,369,307.31 2,293,833.92 -738,017.04 165,925,124.19

    （三）股东投入和减少股本 - (63,287,816.00) - - - - - - -63,287,816.00

    1. 股东投入股本 - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -

    3．其他 - (63,287,816.00) - - - (63,287,816.00)

    （四）利润分配 - - - - - - - 0.00 0.00

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2．提取的风险准备 - - - - - - - - -

    3．对所有者的分配 - - - - - - - 0.00

    4．其他 - - - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本 - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - - -

    （六）专项储备 - - - - - - - - -

    1．本年提取 - - - - - - - - -

    2．本年使用 - - - - - - - - -

    四、本年年末余额 235,111,000.00 580,435,948.01 - - 43,277,478.00 532,372,075.89 16,673,367.90 21,179,418.37 1,429,049,288.17

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）81

    华孚色纺股份有限公司

    合并股东权益变动表

    项 目 附注2009 年6 月30日

    归属于母公司股东权益

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积 未分配利润 外币折算差额

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 100,000,000.00 118,542,600.77 - - 11,682,039.47 (15,784,085.22) - 4,757,839.82 219,198,394.84

    加：会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    同一控制下的企业合并 - 644,520,681.63 - - 29,431,296.18 222,551,409.12 13,959,004.24 108,692,443.84 1,019,154,835.01

    二、本年年初余额 100,000,000.00 763,063,282.40 - - 41,113,335.65 206,767,323.90 13,959,004.24 113,450,283.66 1,238,353,229.85

    三、本年增减变动金额 135,111,000.00 (117,899,913.64) - - 2,164,142.35 62,860,215.70 3,944,307.36 -96,166,623.85 (9,986,872.08)

    （一）净利润 - - - - - 62,860,215.70 - 21,665,308.95 84,525,524.65

    （二）其他综合收益 - - - - - - 3,944,307.36 - 3,944,307.36

    上述（一）和（二）小计 - - - - - 62,860,215.70 3,944,307.36 21,665,308.95 88,469,832.01

    （三）股东投入和减少股本 135,111,000.00 -117,899,913.64 - - 2,164,142.35 - - (1,265,618.15) 18,109,610.56

    1. 股东投入股本 135,111,000.00 732,328,142.57 - - - - - 867,439,142.57

    2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -

    3．其他 - -850,228,056.21 - - 2,164,142.35 (1,265,618.15) -849,329,532.01

    （四）利润分配 - - - - - - - (116,566,314.65) (116,566,314.65)

    1．提取盈余公积 - - - - - - -

    2．提取的风险准备 - - - - - - - - -

    3．对所有者的分配 - - - - - - - -116,566,314.65 (116,566,314.65)

    4．其他 - - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本 - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - - -

    （六）专项储备 - - - - - - - - -

    1．本年提取 - - - - - - - - -

    2．本年使用 - - - - - - - - -

    四、本年年末余额 235,111,000.00 645,163,368.76 - - 43,277,478.00 269,627,539.60 17,903,311.60 17,283,659.81 1,228,366,357.77

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）82

    华孚色纺股份有限公司

    合并现金流量表

    2010 年1-6 月

    单位：人民币元

    项 目 附注 本期发生额 上期发生额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,666,684,219.14 ---

    收到的税费返还 65,151,641.18 46,772,182.72

    收到其他与经营活动有关的现金 五（四十） 58,766,230.38 424,740,495.99

    经营活动现金流入小计 2790602090.70 1,884,288,836.28

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,256,921,290.89

    支付给职工以及为职工支付的现金 177,208,236.68 114,880,422.58

    支付的各项税费 95,413,579.75 80,029,379.42

    支付其他与经营活动有关的现金 五（四十）

    十）

    134,813,659.35 448,009,450.95

    经营活动现金流出小计 2,664,356,766.67 1,787,093,360.48

    经营活动产生的现金流量净额 126,245,324.03 97,195,475.80

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 394,680.48 -

    取得投资收益收到的现金 461,349.78 4,859.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 56,761,776.04 5,007,075.93

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 --- ---

    收到其他与投资活动有关的现金 五（四十） 16,389,500.00 37,461,180.00

    投资活动现金流入小计 74,007,306.30 42,473,115.83

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 259,227,655.19 20,082,461.36

    投资支付的现金 3,800,000.00 9,400,000.00

    质押贷款净增加额 --- ---

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62,170,093.64 ---

    支付其他与投资活动有关的现金 --- ---

    投资活动现金流出小计 325,197,748.83 29,482,461.36

    投资活动产生的现金流量净额 -251,190,442.53 12,990,654.47

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 --- ---

    取得借款收到的现金 1,120,211,708.35 860,172,342.93

    发行债券收到的现金 --- ---

    收到其他与筹资活动有关的现金 五（四十） 46,706,280.93 4,342,732.59

    筹资活动现金流入小计 1,166,917,989.28 864,515,075.52

    偿还债务支付的现金 101,0814,927.38 822,915,977.37

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,604,097.54 135,131,220.30

    支付其他与筹资活动有关的现金 五（四十） 4,484,368.24 1,739,511.19

    筹资活动现金流出小计 1,040,903,393.16 959,786,708.86

    筹资活动产生的现金流量净额 126,014,596.12 -95,271,633.34

    四、汇率变动对现金的影响 (5,114,395.83) (1,959,717.46)

    五、现金及现金等价物净增加额 五（四十） (4,044,918.21) 12,954,779.47

    加：年初现金及现金等价物余额 161,449,969.58 192,955,475.21

    六、年末现金及现金等价物余额 五（四十） 157,405,051.37 205,910,254.68

    公司负责人：孙伟挺 主管会计工作负责人：陈玲芬 会计机构负责人： 王国友83

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）

    华孚色纺股份有限公司

    资产负债表

    2010 年06 月30 日

    单位：人民币元

    资 产 附注 期末数 期初数

    流动资产：

    货币资金 15,186,103.29 10,652,883.21

    交易性金融资产 --- ---

    应收票据 6,100,000.00 12,607,060.00

    应收账款 六（一） 3,989,106.78 2,507,026.39

    预付款项 71,766,877.54 69,943,039.42

    应收利息 --- ---

    应收股利 --- ---

    其他应收款 六（二） 285,498.36 165,186.54

    存货 98,643,542.11 103,092,598.55

    一年内到期的非流动资产 --- ---

    其他流动资产 --- ---

    流动资产合计 195,971,128.08 198,967,794.11

    非流动资产：

    可供出售金融资产 --- ---

    持有至到期投资 --- ---

    长期应收款 --- ---

    长期股权投资 六（三） 961,869,613.16 895,654,110.34

    投资性房地产 8,852,200.33 9,171,204.37

    固定资产 208,701,424.36 219,660,188.10

    在建工程 2,282,532.55 46,500.75

    工程物资 --- ---

    固定资产清理 --- ---

    生产性生物资产 --- ---

    无形资产 2,240,325.25 2,266,076.11

    开发支出 --- ---

    商誉 --- ---

    长期待摊费用 --- ---

    递延所得税资产 --- ---

    其他非流动资产 --- ---

    非流动资产合计 1,183,946,095.65 1,126,798,079.67

    资产总计 1,379,917,223.73 1,325,765,873.78

    公司负责人： 孙伟挺 主管会计工作负责人： 陈玲芬 会计机构负责人：王国友84

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）

    华孚色纺股份有限公司

    资产负债表（续）

    2010 年06 月30 日

    单位：人民币元

    负债和股东权益 附注期末数 期初数

    流动负债：

    短期借款 --- ---

    交易性金融负债 --- ---

    应付票据 --- ---

    应付账款 189,344,614.90 155,807,207.52

    预收款项 35,022,585.55 54,410,026.65

    应付职工薪酬 1,071,363.37 472,753.35

    应交税费 882,037.69 3,113,044.25

    应付利息 541,210.65 541,210.65

    应付股利 --- ---

    其他应付款 69,527,101.15 23,194,023.34

    一年内到期的非流动负债 --- ---

    其他流动负债 --- ---

    流动负债合计 296,388,913.31 237,538,265.76

    非流动负债：

    长期借款 2,581,818.00 2,581,818.00

    应付债券 --- ---

    长期应付款 --- ---

    专项应付款 --- ---

    预计负债 --- ---

    递延所得税负债 --- ---

    其他非流动负债 --- ---

    非流动负债合计 2,581,818.00 2,581,818.00

    负债合计 298,970,731.31 240,120,083.76

    股东权益：

    股本 235,111,000.00 235,111,000.00

    资本公积 834,916,152.52 850,870,743.34

    减：库存股 --- ---

    专项储备 --- ---

    盈余公积 11,682,039.47 11,682,039.47

    未分配利润 (762,699.57) (12,017,992.79)

    外币报表折算差额 --- ---

    股东权益合计 1,080,946,492.42 1,085,645,790.02

    负债和股东权益总计 1,379,917,223.73 1,325,765,873.78

    公司负责人： 孙伟挺 主管会计工作负责人： 陈玲芬 会计机构负责人：85

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）

    华孚色纺股份有限公司

    利润表

    2010 年1-6 月

    单位：人民币元

    项目 附注 本期发生额 上期发生额

    一、营业收入 六（四） 285,628,572.83 146,725,425.30

    减：营业成本 六（四） 263,814,353.28 146,622,740.97

    营业税金及附加 1,165,779.04 127,824.43

    销售费用 4,042,706.02 1,641,844.36

    管理费用 12,132,166.28 6,362,707.95

    财务费用 664,270.39 1,044,179.33

    资产减值损失 80,124.35 -6,635,713.59

    加：公允价值变动收益 --- ---

    投资收益 --- ---

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 --- ---

    二、营业利润 3,729,173.47 (2,438,158.15)

    加：营业外收入 8,830,495.96 1,619,660.00

    减：营业外支出 1,304,376.21 2,000.00

    其中：非流动资产处置损失 --- ---

    三、利润总额 11,255,293.22 (820,498.15)

    减：所得税费用 --- ---

    四、净利润 11,255,293.22 (820,498.15)

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 --- ---

    （二）稀释每股收益 --- ---

    公司负责人： 孙伟挺 主管会计工作负责人： 陈玲芬 会计机构负责人： 王国友

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）86

    华孚色纺股份有限公司

    股东权益变表

    项 目 附注 2010 年6 月30 日

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计

    一、上年年末余额 235,111,000.00 850,870,743.34 - - 11,682,039.47 (12,017,992.79) - 1,085,645,790.02

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 235,111,000.00 850,870,743.34 - - 11,682,039.47 -12,017,992.79 - 1,085,645,790.02

    三、本年增减变动金额 - (15,954,590.82) - - - 11,255,293.22 - -4,699,297.60

    （一）净利润 - - - - - 11,255,293.22 - 11,255,293.22

    （二）其他综合收益 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - 11,255,293.22 - 11,255,293.22

    （三）股东投入和减少股本 - -15,954,590.82 - - - - - -15,954,590.82

    1. 股东投入股本 - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -

    3．其他 - -15,954,590.82 - - - - - -15,954,590.82

    （四）利润分配 - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - - - -

    2．提取的风险准备 - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - -

    1．资本公积转增实收资本 - - - - - - - -

    2．盈余公积转增实收资本 - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    （六）专项储备 - - - - - - - -

    1．本年提取 - - - - - - - -

    2．本年使用 - - - - - - - -

    四、本年年末余额 235,111,000.00 834,916,152.52 - - 11,682,039.47 (762,699.57) - 1,080,946,492.42

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）87

    华孚色纺股份有限公司

    股东权益变动表

    项 目 附注 2009 年6 月30 日

    股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他股东权益合计

    一、上年年末余额 100,000,000.00 118,542,600.77 - - 11,682,039.47 (13,992,932.92) - 216,231,707.32

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 100,000,000.00 118,542,600.77 - - 11,682,039.47 (13,992,932.92) - 216,231,707.32

    三、本年增减变动金额 135,111,000.00 690,981,549.06 - - - (820,498.15) - 825,272,050.91

    （一）净利润 - - - - - (820,498.15) - (820,498.15)

    （二）其他综合收益 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - (820,498.15) - (820,498.15)

    （三）股东投入和减少股本 135,111,000.00 690,981,549.06 - - - - - 826,092,549.06

    1. 股东投入股本 135,111,000.00 - - - - - 135,111,000.00

    2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -

    3．其他 690,981,549.06 - - - - - 690,981,549.06

    （四）利润分配 - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - - - -

    2．提取的风险准备 - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - -

    1．资本公积转增实收资本 - - - - - - - -

    2．盈余公积转增实收资本 - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    （六）专项储备 - - - - - - - -

    1．本年提取 - - - - - - - -

    2．本年使用 - - - - - - - -

    四、本年年末余额 235,111,000.00 809,524,149.83 - - 11,682,039.47 (14,813,431.07) - 1,041,503,758.23

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）华孚色纺股份有限公司

    现金流量表

    2010 年1-6 月

    单位：人民币元

    项 目 附注 本期发生额 上期发生额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 264,382,412.04 86,204,253.08

    收到的税费返还 91,765.00 51,648.24

    收到其他与经营活动有关的现金 19,768,674.59 1,645,059.95

    经营活动现金流入小计 284,242,851.63 87,900,961.27

    购买商品、接受劳务支付的现金 199,440,108.18 26,240,904.26

    支付给职工以及为职工支付的现金 16,765,513.38 12,236,002.58

    支付的各项税费 14,226,641.84 2,036,836.44

    支付其他与经营活动有关的现金 7,389,051.11 21,083,158.04

    经营活动现金流出小计 237,821,314.51 61,596,901.32

    经营活动产生的现金流量净额 46,421,537.12 26,304,059.95

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 --- ---

    取得投资收益收到的现金 --- 4,497.08

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 51,987,230.00 4,692,561.40

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 --- ---

    收到其他与投资活动有关的现金 --- 10,242.64

    投资活动现金流入小计 51,987,230.00 4,707,301.12

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,705,453.40 378,034.91

    投资支付的现金 --- ---

    质押贷款净增加额 --- ---

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,170,093.64 ---

    支付其他与投资活动有关的现金 --- ---

    投资活动现金流出小计 93,875,547.04 378,034.91

    投资活动产生的现金流量净额 -41,888,317.04 4,329,266.21

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 --- ---

    取得借款收到的现金 --- ---

    发行债券收到的现金 --- ---

    收到其他与筹资活动有关的现金 --- 14,700,000.00

    筹资活动现金流入小计 --- 14,700,000.00

    偿还债务支付的现金 --- 64,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 --- 1,137,942.35

    支付其他与筹资活动有关的现金 --- ---

    筹资活动现金流出小计 - 65,637,942.35

    筹资活动产生的现金流量净额 - (50,937,942.35)

    四、汇率变动对现金的影响 --- ---

    五、现金及现金等价物净增加额 4,533,220.08 (20,304,616.19)

    加：年初现金及现金等价物余额 10,652,883.21 25,931,293.39

    六、年末现金及现金等价物余额 15,186,103.29 5,626,677.20

    公司负责人：孙伟挺 主管会计工作负责人：陈玲芬 会计机构负责人： 王国友

    （所附附注是合并财务报表的组成部分）华孚色纺2010 年半年度报告 002042

    1

    八、备查文件目录

    （一）载有董事长孙伟挺先生签名的2010 年半年度报告全文；

    （二）载有公司法定代表人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文件。

    （三）报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本

    及公告的原件。

    （四）其它相关资料。

    以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。

    华孚色纺股份有限公司

    董事长：孙伟挺

    二O 一O 年七月二十九日