安徽飞亚纺织发展股份有限公司
ANHUI FEIYA TEXTILE DEVELOPMENT CO., LTD
二00六年中期报告
2006年8月
【重要提示】
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当阅读中期报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本次董事会会议刘更先生委托张国龙先生参加，潘建芬女士委托李安坤先生参加，其余董事均出席会议。
公司中期财务报告未经会计师事务所审计
公司法定代表人张国龙先生、主管会计工作负责人孙松林先生及会计机构负责人（会计主管人员）林伟先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况简介 3
二、 主要财务数据和指标 5
三、 股本变动及股东情况 6
四、 董事、监事和高级管理人员情况 8
五、 管理层讨论与分析 9
六、重要事项 13
七、财务报告 19
八、备查文件目录 20
一、公司基本情况简介
1、法定中文名称：安徽飞亚纺织发展股份有限公司
法定英文名称：ANHUI FEIYA TEXTILE CO.,LTD.
中文简称：飞亚股份
英文简称：FEIYA
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：飞亚股份
股票代码：002042
3、公司注册地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南
公司办公地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南
邮政编码：235033
互联网网址：http://www.feiyatex.com
电子信箱：feiyaxlx@sina.com
4、法定代表人：张国龙
5、联系人和联系方式：
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负
责人
姓名 徐林学 徐林学
联系地址 安徽省淮北市濉溪路庆相桥南邮政编码：235033
电话 0561-3011923-305 0561-3011923-305
8 8
传真 0561-3017058 0561-3017058
电子信箱 feiyaxlx@sina.co feiyaxlx@sina.co
m m
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、公司信息披露报纸：《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：2000年10月31日
公司变更注册登记日期：2005年5月18日
注册登记地点：安徽省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3400001300187
税务登记号：34060372553187x
公司聘请会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所
会计师事务所工作地点：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦B区
二、 主要财务数据和指标
2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 176,482,669.55 199,563,510.20 -11.57%
流动负债 196,058,269.72 193,373,609.86 1.39%
总资产 550,728,127.17 572,966,525.61 -3.88%
股东权益（不 267,515,633.01 277,421,933.73 -3.57%
含少数股东权
益）
每股净资产 2.68 2.77 -3.25%
调整后的每股 2.68 2.77 -3.25%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 -1,906,300.72 7,386,864.00 -125.81%
扣除非经常性 -1,985,966.05 7,455,524.24 -126.64%
损益后的净利
润
每股收益 -0.02 0.07 -128.57%
每股收益（注 - -
）
净资产收益率 -0.71% 2.65% -3.36%
经营活动产生 4,109,584.89 -36,338,514.04 -
的现金流量净
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：（人民币）元
2.2 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项 金额
目
营业外收入 86,938.00
营业外支出 7,272.67
所得税影响
合计 9,4210.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．3 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 2006年6月净资产收益率 2006年6月每股收益（元
（%） /股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.28 6.20 0.17 0.17
营业利润 -0.53 -0.52 -0.14 -0.14
净利润 -0.71 -0.70 -0.19 -0.19
扣除非经常性损益后的 -0.74 -0.73 -0.20 -0.20
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比例
行 股 积 他 计
新 金
股 转
股
一、有限售条 48,000, 48.0 0 0 0 0 0 48,000, 48.0
件股份 000 0% 000 0%
1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
2、国有法人 48,000, 48.0 0 0 0 0 0 48,000, 48.0
持股 000 0% 000 0%
3、其他内资 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
持股 % %
其中：
境内法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
境内自然人持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
其中：
境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
境外自然人持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
二、无限售条 52,000, 52.0 0 0 0 0 0 52,000, 52.0
件股份 000 0% 000 0%
1、人民币普 52,000, 52.0 0 0 0 0 0 52,000, 52.0
通股 000 0% 000 0%
2、境内上市 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
的外资股 % %
3、境外上市 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
的外资股 % %
4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
三、股份总数 100,000 100. 0 0 0 0 0 100,000 100.
,000 00% ,000 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2.1 前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 13,245
前10名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总数 持有有限 质押或
性质 例 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
安徽飞亚纺织集团有限公 国有 45.55% 45,549,12 45,549,1 0
司 股东 0 20
北京雅宝经济文化发展中 其他 1.57% 1,571,770 0 0
心
淮北市国有资产运营有限 国有 1.09% 1,089,280 1,089,28 0
公司 股东 0
孙孟林 其他 0.59% 585,550 0 0
安徽省国有资产运营有限 国有 0.54% 544,640 544,640 0
公司 股东
朱炎昌 其他 0.44% 443,680 0 0
上海市纺织科学研究院 其他 0.27% 272,320 272,320 0
上海东华大学科技园发展 其他 0.27% 272,320 272,320 0
有限公司
淮北印染集团公司 国有 0.27% 272,320 272,320 0
股东
冯振荣 其他 0.24% 242,600 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京雅宝经济文化发展中 1,571,770 人民币普通股
心
孙孟林 585,550 人民币普通股
朱炎昌 443,680 人民币普通股
冯振荣 242,600 人民币普通股
成晓舟 211,900 人民币普通股
李军 200,600 人民币普通股
王正 190,112 人民币普通股
周建荣 180,700 人民币普通股
王彦士 177,823 人民币普通股
田俊 161,544 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 公司六名发起人股东之间，安徽飞亚纺织集团有
行动的说明 限公司与淮北市国有资产运营有限公司、淮北印
染集团公司的实际控制人均为淮北市人民政府国
有资产监督管理委员会，除此之外，不存在其他
关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。公司控股股
东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也
不属于一致行动人。未知流通股股东之间是否存
在关联关系和是否属于一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2.2 报告期前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件股东名 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
称 限售条件 时间 市交易股
股份数量 份数量
安徽飞亚纺织集团 45,549,1 2006年11月 5,000,00 其持有的飞亚股份
有限公司 20 7日 0 非流通股股份自股
2007年11月 5,000,00 权分置改革方案实
7日 0 施之日起，在十二
2008年11月 35,549,1 个月内不上市交易
7日 20 或者转让。在前条
承诺期期满后，其
通过深圳证券交易
所挂牌交易出售股
份的数量占飞亚股
份的股份总数比例
在十二个月内不超
过5%，在二十四个
月内不超过10%。
淮北市国有资产运 1,089,28 2006年11月 1,089,28 其持有的非流通股
营有限公司 0 7日 0 股份自股权分置改
革方案实施之日起
，十二个月内不上
市交易或者转让。
安徽省国有资产运 544,640 2006年11月 544,640 同上
营有限公司 7日
上海市纺织科学研 272,320 2006年11月 272,320 同上
究院 7日
上海东华大学科技 272,320 2006年11月 272,320 同上
园发展有限公司 7日
淮北印染集团公司 272,320 2006年11月 272,320 同上
7日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3 报告期内，公司控股股东未发生变化
四、 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内,没有董事、监事和高级管理人员持股变动。
4.2 董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
报告期内，没有董事、监事和高级管理人员新聘和解聘。
五、 管理层讨论与分析
5.1 管理层讨论与分析
公司2006年1—6月份，通过强化内部管理，不断提高生产效率，充分发挥技改项目新设备、新技术的作用，努力提高产品档次，增加产品附加值，完成主营业务收24,556万元，比上年同期增长16.59%。
但是，（一）由于纺织行业产能扩张过快，对外贸易争端逐渐增多，纺织品外销受阻，导致国内纺织品市场竞争日益激烈，使公司的产品利润空间较小；（二）公司产品单一，主要为纺织长线初级产品，缺乏市场竞争优势；（三）由于劳动成本、能源价格提高，生产设备折旧费用增加，导致公司产品成本上升，销售毛利率下降；（四）纺织行业是高度市场化行业，由于国家前几年就已经实施“国退民进”战略，发展到今天，该行业主要是以民营资本为主，而公司的股本构成中，国有法人股在股改后仍然占到45.5%，从现实看，象这样高度竞争性行业，国有或国有控股公司，其经营机制远不如民营企业灵活，各项工作效率也跟不上民营企业，这种现象严重影响了公司在市场上的竞争力。
以上因素是导致公司2006年1—3月份亏损484万元的主要原因，4—6月份公司虽然通过强化内部管理做到了减亏，而1—6月份仍然累计亏损191万元。
截至2006年6月30日，公司净资产为 26,752万元 ，比上年同期下降4.09 %，主要是2005年度分配股利和2006年度1—6月份亏损造成的。
5．2 报告期内主要经营情况
5．2．1主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
或分产 务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
品 率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
其他行 24,556. 22,731. 7.43% 16.59% 24.64% -44.55%
业 00 00
主营业务分产品情况
棉纱 8,132.0 7,159.0 11.97% 45.27% 53.20% -27.60%
0 0
坯布 16,424. 15,572. 5.18% 6.21% 14.79% -57.78%
00 00
合计 24,556. 22,731. 7.43% 16.59% 24.64% -44.55%
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2．2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
江浙地区_ 18,490.00 -1.73%
福建省 2,750.00 14.28%
广东省 1,719.00 11.11%
出口 220.00 -55.50%
其他 1,377.00 5.85%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2．3 经营中的主要困难及解决方案
（一）针对公司经营体制缺乏活力的问题，公司将从内外两个方面采取措施，进一步加快经营体制改革，尽快建立健全起一套适应市场发展的规范、科学的运营机制。
（二）实施名牌战略。针对公司产品质量不够稳定，以“创名牌”为动力，全面提升产品质量，加快产品结构调整和新产品研发，多品种、快节奏生产适销对路的产品，竭力提高公司产品的市场竞争能力。
（三）强化成本控制。针对公司单位产品制造成本高的问题，公司一方面是努力提高生产效率；另一方面将采取有力措施加强成本控制，降低各项消耗和费用开支，使公司产品在市场竞争中具有成本优势。
5.3 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
2006年1-6月份，公司实现主营业务收入 24,556万元，比上年同期增长 16.59% ；实现主营业务利润 1679万元，比上年同期减少38.38 %；实现净利润为-191万元，比上年减少 125.81%。导致公司利润下滑的主要原因：
1、报告期内由于公司技改设备的完工投产，固定资产增大，相应的折旧费用、管理费用以及技改借款所产生的利息费用增加。报告期期间费用比上年同期增加187万元；
2、 2005年实施技改项目的过程中，新旧设备更替，影响产能的情况延续到2006年1、2月份，导致第一季度亏损484万元；
3、 产品结构调整未做到效益最大化，产能低，单位固定成本上升，毛利率相应缩小，效益差。
2006年第二季度，公司通过对产、供、销全方位强化管理，产能和效益显著提高，4-6月份实现盈利293万元。
5．4 报告期内非募集资金投资情况
2006年6月20日公司投资800万元人民币，参股“淮北市信用担保有限公司”。淮北市信用担保有限公司注册资本5000万元人民币，公司持股比例为16%。
公司参股淮北市信用担保有限公司是为了利用担保公司平台，为生产经营所需向银行作信贷融资创造条件。
5.5 募集资金使用情况
5.5.1 募集资金运用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资 13,124.00 报告期内使用募集资 4,683.00
金总额 金总额
已累计使用募集资金 13,124.00
总额
承诺项 是 原计 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 项
目 否 划投 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 目
已 入总 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 可
变 额 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 行
更 益（ 计建 计 预 性
项 以利 成时 划 计 是
目 润总 间 进 收 否
额计 度 益 发
算） 生
重
大
变
化
高档服 否 19,5 0.00 5,898 100.0 0.00 2006 是 否 否
装面料 48.0 .00 0% 年3
替代进 0 月31
口项目 日
自动络 否 3,05 0.00 2,543 83．1 0.00 2005 否 否 否
筒机提 7.00 .00 9% 年12
高无结 月31
头纱项 日
目
剑杆织 是 3,80 0.00 0.00 0.00% 0.00 0 否 否 是
机技术 2.00
改造项
目
高档提 是 4,34 0.00 0.00 0.00% 0.00 0 否 否 是
花面料 2.00
技改项
目
纱线烧 是 3,71 0.00 0.00 0.00% 0.00 0 否 否 是
毛丝光 1.00
技改项
目
合计 - 34,4 0.00 8,441 0.00% 0.00 - - - -
60.0 .00
0
分项目 《高档服装面料替代进口技改项目》分为纺部工序和织造工序两
说明未 部分。（一）纺部工序在2005年度内基本实施完工，但产能和经
达到计 济效益均未有达到设计要求，究其原因：1、该工序设备按投资额
划进度 计算，80%为进口，在安装调试及操作过程中，对技术性能有一个
或预计 逐步消化吸收的过程，即使是完全投入运转生产的机台，其产能
收益的 也有一个逐步提高的过程；2、该项目可研报告形成于2000年，到
情况和 2004、2005年项目才开始具体实施，在这长达5年的时间里，市场
原因 变化相当大，原材料、能源、劳动力及各项管理费增加，经营成
本急剧上升；纺织行业产能迅速扩张，到2005年“全国环锭纺达
到7500万锭，另有1700万锭气流纺”（摘自中国纺织网），比200
0年的产能翻了一倍，产能的快速扩张，使纺织品市场竞争空前激
烈，使产品的利润空间大大压缩。因此，从市场变化的角度讲，
该项目投入生产后，难以达到可研报告设计的经济效益。（二）
织造工序92台喷气织机在安装前，按照工序流程设计，先要拆掉2
54台老织布机，搬迁至新盖厂房安装，然后按新设备的技术要求
修整地坪，再对新设备进行安装调试。这项工作开始于2005年10
月底，一直到2006年3月底才完成。以上是《高档服装面料替代进
口技改项目》在报告期内经济效益没有达到可研报告要求的主要
原因。《自动络筒机提高无结头纱比例技改项目》不能直接计算
经济效益，原因是：自动络筒机是纺纱工序流程中的辅助设备，
其使用效果，是使纱线无结头化，重点提高纱线的质量。该项目
的可研报告形成于2000年，当时纺织品市场上，经过自动络筒机
加工的无结头纱线，不到10%，无结头纱线和有结头纱线之间存在
着较大的价格差异，可研报告根据当时的市场行情，对该项目完
工后可形成的直接经济效益进行了预算（详见《招股说明书》）
。而现在市场变化大，目前纱线交易中，都是无结头纱，不存在
价格差异，不能再按过去市场行情来计算该项目的直接经济效益
。但该项目实施完工后，提高纱线的质量是十分明显的，目前公
司的纱线全部达到了无结头。在提高产品质量，增加纱线产品在
市场上的竞争能力方面，该项目达到了设计要求。由于《剑杆织
机》技改项目、《高档提花面料》技改项目、《纱线烧毛丝光》
技改项目如果继续实施，高投入将可能得不到高回报。因此，这
三个项目在报告期内未投入实施，也就未达到计划进度及预期收
益。
项目可 公司募集资金投入项目可研报告均是在2000年12月份之前形成，
行性发 至现在，行业的技术进步加快并有所变化，产能扩张迅速，国际
生重大 环境要求的提高，市场变化较大。根据上述情况及市场调查，剑
变化的 杆织机技术改造项目、高档提花面料技改项目、纱线烧毛丝光技
情况说 改项目，由于技术进步加快，市场变化大，根据市场调查，如果
明 按原计划实施，高投入得不到高回报，公司决定不再实施。已经
公司2006年3月3日召开的第二届董事会第八次会议及2006年4月8
日召开的2005年度股东大会审议通过。
募集资 无
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 无
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 高档服装面料替代进口项目公司自筹资金先期投入，募集资金到
金项目 位后，公司将募集资金归还该项目先期投入中的3,743万元；自动
先期投 络筒机提高无结头纱项目公司自筹资金先期投入1,152万元，募集
入及弥 资金到位后，公司将募集资金归还该项目先期投入1,152万元。
补情况
用闲置 根据2005年6月10日召开的第二届董事会2005年第一次临时会议关
募集资 于《安徽飞亚纺织发展股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金
金暂时 补充流动资金的议案》决议，公司在不影响募集资金使用进度按
补充流 计划完成的前提下，拟将募集资金5,000万元暂时用于补充流动资
动资金 金，期限为2005年6月15日--12月15日，公司实际于2005年6月15
情况 日将募集资金5,000万元用于补充流动资金，并于2005年12月15日
之前归还该募集资金3,000万元，剩余2,000万元根据2005年12月1
2日公司第二届董事会第七次会议关于《安徽飞亚纺织发展股份有
限公司关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案
》决议，将继续用于补充流动资金直至2006年3月16日。已于3月1
4日前全部归还该募集资金。
项目实 引进自动络筒机提高无结头纱项目实际使用募集资金2543万元，
施出现 由于项目招标时的国际汇率变动，导致市场价格也发生了变化，
募集资 该项目节约资金514万元
金结余
的金额
及原因
募集资 经2006年3月3日召开的公司第二届董事会第八次会议及4月8日召
金其他 开的公司2005年度股东大会审议通过，本公司股票发行前列入募
使用情 集资金使用计划的三个项目拟不再实施，剩余募集资金4683万元
况 全部转作流动资金。
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5.6 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
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业绩预告情况 □同向大幅上升□同向大幅下降□扭亏√亏损
一、预计本期业绩情况1、业绩预告期间：2006年1月1日至2
006年9月30日2、业绩预告情况：亏损二、上年同期业绩1、
净利润：8,583,559元2、每股收益：0.085元
业绩预告的说 经公司财务部初步测算，公司2006年1至9月份与去年同期相
明 比，经营业绩可能是亏损，主要原因是各项费用增加,国内
纺织品市场竞争比去年同期更加激烈，产品毛利率进一步降
低，导致2006年上半年经营业绩为-191万元。而7-8月份又
是纺织品销售淡季，难以做到扭亏为盈，公司在第三季度将
进一步强化内部管理，提高生产效率，力争把亏损额降到最
低限度。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重要事项
6.1 公司治理状况
报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，不断完善公司法人治理结构，进一步提升公司规范运作水平。根据证监会相关文件要求、结合自身的实际情况，2006 年4 月8日召开的公司2005 年度股东大会对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的部分条款进行了修改。通过上述文件的修改与制订，报告期公司法人治理结构得到进一步完善。
6.2 公司2005年度利润分配方案在报告期内实施的情况
2006年4月8日召开的2005 年度股东大会决议通过了《公司2005年度利润分配议案》，公司2005年初未分配利润为40,864,535.85元，2005年净利润5,879,550.77元，分别按净利润的10%、5%提取法定盈余公积587,955.08元、法定公益金293,977.54元，共计可供股东分配的利润为45,862,154.00元。以2005年年末总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.80元（含税），共计800万元，剩余利润37,862,154.00元暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。上述年度利润分配方案于2006 年4 月18 日在《证券日报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）刊登了实施公告，股权登记日：2006 年4 月24 日，除权日：2006 年4 月25 日，已于2006年4月26日分配完毕。
6.3 本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
6.4 报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
6.5 报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
6．6 报告期内公司未发生重大关联交易事项
6．6.1 公司与关联方的其它交易事项
（1）土地使用权租赁合同
2001年1月，本公司与集团公司签定了《土地使用权租赁合同》，根据合同，本公司租赁集团公司面积为182,853.81平方米的土地，年租金为600,000.00元。本公司2006年1-6月份支付租金300,000.00元，2005年1-6月份支付租金300,000.00元。
（2）综合服务协议
2005年1月，本公司与集团公司签定了《综合服务协议》，根据协议，集团公司为本公司提供安全保卫、消防、教育培训、医疗及其他等综合服务。2003年1月起，本公司按规定参加医疗保险后，不再向集团公司支付医疗服务费。本公司2006年1-6月份支付综合服务费446,400元，2005年1-6月份支付综合服务费446,400.00元。
（3）担保
集团公司为本公司贷款提供担保，截至2006年6月30日，由于其担保，本公司获取短期借款13,450万元。
（4）物业管理协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚物业发展有限责任公司签定了《物业管理协议书》，根据协议，淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供厂区绿化管理、环卫、房屋维修、道路养护、开水供应等服务。本公司2006年1-6月份支付物业管理费300,000.00元，2005年1-6月份支付物业管理费300,000.00元。
（5）职工乘车协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚汽运有限公司签定了《职工乘车协议书》，根据协议，淮北飞亚汽运有限公司为本公司职工提供乘车服务。本公司2006年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元，2005年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元。
（6）职工就餐协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚餐饮有限责任公司签定了《职工就餐协议书》，根据协议，淮北飞亚餐饮有限责任公司为本公司职工提供班中餐服务。本公司2006年1-6月份支付职工就餐费126 ,000.00元，2005年1-6月份支付职工就餐费126,000.00元。
6．7 报告期内，公司无重大合同事项
6．8 公司开展投资者关系管理的具体情况
公司2005年年度报告公布后，于3月14日利用深圳信息公司提供的“上市公司投资者关系互动展示平台”举行了网上年度报告说明会。参加人员有：公司董事长张国龙先生、总经理孙松林先生、财务总监林伟先生、董事会秘书徐林学先生、独立董事何晖女士、保荐代表人胡旭先生。年报说明会上，参加会议的人员，就公司2005年经营情况，对投资者提出的问题，进行了详细的说明。并就公司经营、未来发展等方面的情况与投资者进行了广泛的交流。
公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱等工作，与投资者、中介机构和媒体就公司的生产经营、未来发展等投资者关心的问题进行了良好的沟通与交流。
6．9 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称"通知"）对上市公司的规定和要求，我们作为安徽飞亚纺织发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保和关联方资金往来情况进行认真的检查和落实后，发表如下专项说明及独立意见：
我们认为：公司能够认真贯彻执行《通知》的有关规定，严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。截止2006 年6 月30 日，公司累计和当期无对外担保情况，不存在公司控股股东及其他关联方、控股子公司及参股子公司占用公司资金的情况。
6．10 内部审计机构的设置及开展工作的情况
根据《公司内部审计制度》的规定，公司已设立了审计部，配有两名审计人员。审计部在董事会的直接领导下开展内部审计工作。根据《公司内部审计制度》，报告期内，审计部对2005 年度经营情况、2006 年第一季度报告、2006年上半年业绩快报及2006年中期报告进行了内部审计。内部审计工作的正常开展有效地促进了公司相关内部控制制度和管理措施的落实，为规范公司的内部控制、经济活动和严肃财经纪律发挥了监督职能作用。
6.11 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 履约 承诺履行
情况 情况
安徽飞亚纺织集团有 其持有的飞亚股份非流通股股份自 履约 严格履行
限公司 股权分置改革方案实施之日起，在 中 承诺
十二个月内不上市交易或者转让。
在前条承诺期期满后，其通过深圳
证券交易所挂牌交易出售股份的数
量占飞亚股份的股份总数比例在十
二个月内不超过5%，在二十四个月
内不超过10%。
淮北市国有资产运营 其持有的非流通股股份自股权分置 履约 严格履行
有限公司 改革方案实施之日起，十二个月内 中 承诺
不上市交易或者转让。
安徽省国有资产运营 其持有的非流通股股份自股权分置 履约 严格履行
有限公司 改革方案实施之日起，十二个月内 中 承诺
不上市交易或者转让。
上海市纺织科学研究 其持有的非流通股股份自股权分置 履约 严格履行
院 改革方案实施之日起，十二个月内 中 承诺
不上市交易或者转让。
上海东华大学科技园 其持有的非流通股股份自股权分置 履约 严格履行
发展有限公司 改革方案实施之日起，十二个月内 中 承诺
不上市交易或者转让。
淮北印染集团公司 其持有的非流通股股份自股权分置 履约 严格履行
改革方案实施之日起，十二个月内 中 承诺
不上市交易或者转让。
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6.11 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
公司董事长、独立董事及其他董事严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律法规和规章制度，诚实守信地履行董事职责，尽力保护公司及股东特别是社会公众股股东的利益。
董事出席董事会会议情况
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报告期内董事会会议召开次数 2
董事姓 职务 亲自出席 委托出席 缺席次 是否连续两次未
名 次数 次数 数 亲自出席会议
张国龙_ 董事长 2 0 0 否
李安坤 董事 2 0 0 否
孙松林 董事、总经 2 0 0 否
理
潘建芬 董事、副总 0 0 2 是
经理
马黎 董事 2 0 0 否
刘更 董事 1 1 0 否
刘心报 独立董事 1 1 0 否
鲍金桥 独立董事 2 0 0 否
何晖 独立董事 2 0 0 否
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6．12 公司公告索引
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公告编 披露日期 公告内容 信息披露报
号 纸
[2006]0 2006-01-1 关于更换股权分置改革保荐代表人的 证券日报
01 9 公告
[2006]0 2006-01-2 2005年度业绩预告公告 证券日报
02 5
[2006]0 2006-02-2 2005年度业绩快报 证券日报
03 1
[2006]0 2006-03-0 2005年度报告摘要 证券日报
04 7
[2006]0 2006-03-0 关于募集资金使用情况的专项说明 证券日报
05 7
[2006]0 2006-03-0 独立董事相关事宜独立意见的公告 证券日报
06 7
[2006]0 2006-03-0 第二届董事会第八次会议决议公告 证券日报
07 7
[2006]0 2006-03-0 关于召开2005年度股东大会的通知 证券日报
08 7
[2006]0 2006-03-0 第二届监事会第六次会议决议公告 证券日报
09 7
[2006]0 2006-03-0 关于《剑杆织机技改项目》等三个项 证券日报
10 7 目不再实施及剩余募集资金转作流动
资金的公告
[2006]0 2006-03-0 关于举行2005年年度报告网上说明会 证券日报
11 9 的公告
[2006]0 2006-03-2 2006年一季度业绩预亏公告 证券日报
22 9
[2006]0 2006-03-3 关于变更2005年度股东大会召开时间 证券日报
13 1 及增加四项议案的公告
[2006]0 2006-04-1 2005年度股东大会决议公告 证券日报
14 1
[2006]0 2006-04-1 2005年度分红派息公告 证券日报
15 8
[2006]0 2006-04-2 2006年上半年业绩预告公告 证券日报
16 0
[2006]0 2006-04-2 2006年第一季度季度报告正文 证券日报
17 0
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七、财务报告
7.1 会计报表（附后）
7.2补充资料：资产减值准备明细表、利润表附表（附后）
7.3 会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有董事长张国龙先生签名的2006年中期报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文件。
（三）报告期内在《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董秘办公室以供查阅。
安徽飞亚纺织发展股份有限公司
董事长：张国龙
二OO六年八月九日
安徽飞亚纺织发展股份有限公司
ANHUI FEIYA TEXTILE DEVELOPMENT CO., LTD
二00六年中期财务报告
2006年8月
公司法定代表人张国龙先生、主管会计工作负责人孙松林先生及会计机构负责人（会计主管人员）林伟先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司2006年中期财务报告经内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。
会计报表
资产负债表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 28,470,428. 25,240,049.0 56,702,049. 48,300,435.7
26 9 57 3
短期投资
应收票据 42,771,861. 38,892,511.0 39,705,932. 31,943,522.2
00 0 24 2
应收股利
应收利息
应收账款 19,439,302. 17,756,429.6 18,884,644. 17,435,670.4
97 6 49 1
其他应收款 223,837.45 222,887.45 104,985.10 104,035.10
预付账款 2,296,307.2 2,146,666.80 2,953,963.4 2,953,963.43
3 3
应收补贴款
存货 82,223,322. 72,779,817.8 81,211,935. 80,646,432.7
61 1 37 7
待摊费用 1,057,610.0 1,057,610.03
3
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 176,482,669 158,095,971. 199,563,510 181,384,059.
.55 84 .20 66
长期投资：
长期股权投资 18,045,016. 38,451,689.7 10,135,049. 29,996,195.3
44 7 26 1
长期债权投资
长期投资合计 18,045,016. 38,451,689.7 10,135,049. 29,996,195.3
44 7 26 1
合并价差
固定资产：
固定资产原价 504,954,562 471,620,694. 459,602,143 426,272,634.
.87 67 .83 60
减：累计折旧 202,518,044 177,966,360. 188,450,631 165,116,034.
.94 38 .96 98
固定资产净值 302,436,517 293,654,334. 271,151,511 261,156,599.
.93 29 .87 62
减：固定资产 665,269.39 581,699.35 665,269.39 581,699.35
减值准备
固定资产净额 301,771,248 293,072,634. 270,486,242 260,574,900.
.54 94 .48 27
工程物资
在建工程 54,429,192. 53,429,192.6 92,781,723. 92,781,723.6
64 4 67 7
固定资产清理
固定资产合计 356,200,441 346,501,827. 363,267,966 353,356,623.
.18 58 .15 94
无形资产及其
他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 550,728,127 543,049,489. 572,966,525 564,736,878.
.17 19 .61 91
流动负债：
短期借款 134,500,000 134,500,000. 110,500,000 110,500,000.
.00 00 .00 00
应付票据 10,000,000. 10,000,000.0
00 0
应付账款 29,030,961. 29,030,961.6 20,257,916. 19,944,285.9
64 4 19 0
预收账款 2,550,625.5 2,514,715.83 2,296,807.6 2,214,986.01
0 9
应付工资 200,000.00 200,000.00 3,423,713.6 3,423,713.68
8
应付福利费 650,116.70 650,116.70 2,272,736.2 2,172,641.87
8
应付股利
应交税金 1,736,186.0 1,783,368.92 425,740.50 -50,745.58
4
其他应交款 130,000.03 130,000.03 55,641.57 55,641.57
其他应付款 2,260,379.8 1,372,693.06 1,893,098.0 1,255,865.82
1 4
预提费用 142,655.91 142,655.91
预计负债
一年内到期的 25,000,000. 25,000,000.0 42,105,300. 42,105,300.0
长期负债 00 0 00 0
其他流动负债
流动负债合计 196,058,269 195,181,856. 193,373,609 191,764,345.
.72 18 .86 18
长期负债：
长期借款 80,352,000. 80,352,000.0 95,550,600. 95,550,600.0
00 0 00 0
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 80,352,000. 80,352,000.0 95,550,600. 95,550,600.0
00 0 00 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 276,410,269 275,533,856. 288,924,209 287,314,945.
.72 18 .86 18
少数股东权益 6,802,224.4 6,620,382.0
4 2
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 100,000,000 100,000,000. 100,000,000 100,000,000.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 100,000,000 100,000,000. 100,000,000 100,000,000.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 119,442,929 119,442,929. 119,442,929 119,442,929.
.00 00 .00 00
盈余公积 14,585,969. 12,116,850.7 14,585,969. 12,116,850.7
61 3 61 3
其中：法定公 4,038,950.2 4,038,950.24 4,038,950.2 4,038,950.24
益金 4 4
未分配利润 33,486,734. 35,955,853.2 43,393,035. 45,862,154.0
40 8 12 0
其中：现金股 8,000,000.0 8,000,000.00
利 0
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 267,515,633 267,515,633. 277,421,933 277,421,933.
或股东权益） .01 01 .73 73
合计
负债和所有者 550,728,127 543,049,489. 572,966,525 564,736,878.
权益（或股东 .17 19 .61 91
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：孙松林 会计机构负责人：林伟
利润及利润分配表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 245,557,368 229,989,329. 210,611,507 200,257,448.
收入 .74 56 .17 13
减：主营业务 227,308,557 214,101,278. 182,381,702 175,441,734.
成本 .91 19 .48 39
主营业务税金 1,457,443.9 1,457,443.97 981,346.51 981,346.51
及附加 7
二、主营业务 16,791,366. 14,430,607.4 27,248,458. 23,834,367.2
利润（亏损以 86 0 18 3
“-”号填列
）
加：其他业务 274,929.55 835,455.34 98,126.70 698,126.70
利润（亏损以
“-”号填列
）
减：营业费用 1,186,157.5 1,184,263.57 1,190,411.3 1,167,933.77
7 8
管理费用 12,942,351. 12,164,916.6 12,011,925. 11,188,397.4
24 0 01 9
财务费用 4,350,742.4 4,358,435.86 3,405,922.2 3,038,221.72
9 1
三、营业利润 -1,412,954. -2,441,553.2 10,738,326. 9,137,940.95
（亏损以“- 89 9 28
”号填列）
加：投资收益 -90,032.82 455,494.46 569,967.18 1,337,186.96
（亏损以“-
”号填列）
补贴收入
营业外收入 86,938.00 86,938.00 17,474.00 17,474.00
减：营业外支 7,272.67 7,179.89 80,367.82
出
四、利润总额 -1,423,322. -1,906,300.7 11,245,399. 10,492,601.9
（亏损以“- 38 2 64 1
”号填列）
减：所得税 301,135.92 3,602,795.7 3,105,737.91
0
少数股东损益 181,842.42 255,739.94
加：未确认的
投资损失本期
发生额
五、净利润（ -1,906,300. -1,906,300.7 7,386,864.0 7,386,864.00
亏损以“-” 72 2 0
号填列）
加：年初未分 43,393,035. 45,862,154.0 49,495,700. 51,664,535.8
配利润 12 0 21 5
其他转入
六、可供分配 41,486,734. 43,955,853.2 56,882,564. 59,051,399.8
的利润 40 8 21 5
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 41,486,734. 43,955,853.2 56,882,564. 59,051,399.8
者分配的利润 40 8 21 5
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 8,000,000.0 8,000,000.00 10,800,000. 10,800,000.0
利 0 00 0
转作资本（或
股本）的普通
股股利
八、未分配利 33,486,734. 35,955,853.2 46,082,564. 48,251,399.8
润 40 8 21 5
利润表（补充
资料）
1．出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2．自然灾害
发生的损失
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5．债务重组
损失
6．其他
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法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：孙松林 会计机构负责人：林伟
现金流量表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
：
销售产品、提供劳务收到的现 180,548,534.92 180,305,527.41
金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的 343,288.68 343,288.68
现金
现金流入小计 180,891,823.60 180,648,816.09
购买商品、接受劳务支付的现 117,724,864.25 118,582,417.54
金
支付给职工以及为职工支付的 36,873,649.65 32,477,891.97
现金
支付的各项税费 16,910,199.57 15,058,448.51
支付的其他与经营活动有关的 5,273,525.24 5,256,596.51
现金
现金流出小计 176,782,238.71 171,375,354.53
经营活动产生的现金流量净额 4,109,584.89 9,273,461.56
二、投资活动产生的现金流量
：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 233,600.00 233,600.00
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的
现金
现金流入小计 233,600.00 233,600.00
购建固定资产、无形资产和其 2,024,325.74 2,016,967.74
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计 10,024,325.74 10,016,967.74
投资活动产生的现金流量净额 -9,790,725.74 -9,783,367.74
三、筹资活动产生的现金流量
：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 134,500,000.00 134,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的 155,293.77 155,293.77
现金
现金流入小计 134,655,293.77 134,655,293.77
偿还债务所支付的现金 142,803,900.00 142,803,900.00
分配股利、利润或偿付利息所 14,401,874.23 14,401,874.23
支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的
现金
现金流出小计 157,205,774.23 157,205,774.23
筹资活动产生的现金流量净额 -22,550,480.46 -22,550,480.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 -28,231,621.31 -23,060,386.64
额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 -1,906,300.72 -1,906,300.72
加：计提的资产减值准备 -1,581.78 23,137.45
固定资产折旧 14,282,840.98 13,065,753.40
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,057,610.03 -1,057,610.03
预提费用增加（减：减少） -142,655.91 -142,655.91
处置固定资产、无形资产和其 -233,600.00 -233,600.00
他长期资产的损失（减：收益
）
固定资产报废损失
财务费用 4,350,742.49 4,358,435.86
投资损失（减：收益） 90,032.81 -455,494.46
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,011,387.24 7,866,614.96
经营性应收项目的减少（减： -4,010,462.09 -6,581,303.75
增加）
经营性应付项目的增加（减： -6,432,276.05 -5,663,515.24
减少）
其他
少数股东损益 181,842.43
经营活动产生的现金流量净额 4,109,584.89 9,273,461.56
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 28,470,428.26 25,240,049.09
减：现金的期初余额 56,702,049.57 48,300,435.73
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,231,621.31 -23,060,386.64
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法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：孙松林 会计机构负责人：林伟
资产减值准备明细表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 1,146,2 -1,581. 1,144,6
合计 27.99 78 46.21
其中：κ照? 1,140,3 -7,837. 1,132,5
款 86.67 17 49.50
其他应收款 5,841.3 6,255.3 12,096.
2 9 71
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 303,964 303,964
准备合计 .13 .13
其中：库存商 303,964 303,964
品 .13 .13
原材料
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
五、固定资产 665,269 665,269
减值准备合计 .39 .39
其中：房屋、
建筑物
机器设备 541,326 541,326
.17 .17
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 2,115,4 -1,581. 7,837.1 7,837.1 2,113,8
61.51 78 7 7 79.73
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法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：孙松林 会计机构负责人：林伟
利润表附表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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财务指标 报告期利 净资产收益率 每股收益
润 全面摊 加权平均 全面摊 加权平均
薄 薄
主营业务利润 16,791,36 6.28 6.20 0.17 0.17
6.86
营业利润 -1,412,95 -0.53 -0.52 -0.14 -0.14
4.89
净利润 -1,906,30 -0.71 -0.70 -0.19 -0.19
0.72
扣除非经常性损益 -1,985,96 -0.74 -0.73 -0.20 -0.20
后净利润 6.05
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单位负责人：张国龙 主管会计工作负责人：孙松林 会计机构负责人：林伟
会计报表附注
一、公司基本情况
安徽飞亚纺织发展股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第37号《安徽省股份有限公司批准证书》及安徽省体改委皖体改函[2000]79号《关于同意设立安徽飞亚纺织发展股份有限公司的批复》批准，由安徽飞亚纺织集团有限公司（以下简称 “飞亚集团公司”）作为主发起人，联合上海东华大学科技园发展有限公司、淮北印染集团公司、上海市纺织科学研究院、安徽省国有资产运营有限公司、淮北市国有资产运营有限公司等五家企业共同发起设立。本公司于2000年10月31日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本6,000万元。根据本公司2003年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]9号文核准，本公司于2005年4月向社会公众公开发行股票4,000万股，2005年4月27日在深圳证券交易所挂牌上市。变更后的注册资本为10,000.00万元。
本公司主要从事纺织品、针织品、印染品、服装及其相关产品的制造、销售；纺织科学研究、信息咨询、代理服务；棉花采购、加工等。主要产品有纯棉纱、涤棉混纺纱、纯棉布、涤棉混纺布等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。控股子公司安徽淮北金福纺织有限公司（以下简称“金福公司”）执行的会计政策与本公司一致。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，确定计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
对有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回的可能性极小的下列情况之一的应收款项，全额计提坏账准备：
a、债务单位破产、资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法清偿债务；
b、有其他足以证明应收款项可能发生损失的证据。
8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、库存商品、在产品等。
存货在取得时，按照实际成本入账。原材料中的机物料采用计划成本进行核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他原材料、委托加工物资及库存商品采用实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
9、长期股权投资计价及收益确认方法、股权投资差额摊销方法和期限、长期投资减值准备的确认标准和计提方法
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按5年平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。
长期投资减值准备在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。
10、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法
（1）固定资产在取得时按取得时的成本入账。固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
房屋 3 30—45 3.23—2.16
建筑物 3 15—25 6.47—3.88
机器设备 3 10—14 9.70—6.93
电子设备 3 4—10 24.25—9.70
运输设备 3 5—12 19.40—8.08
其他用具 3 8—14 12.13—6.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备：
a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法
（1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。
（2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
12、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法
（1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具备的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本：
a、资本支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接确认为费用。
（3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率确定。
13、收入确认的方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
c、与交易相关的经济利益能够流入企业；
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按以下方法确认：
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、与交易相关的经济利益能够流入企业；
b、收入的金额能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
15、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）合并所采用的会计方法
合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来均互相抵销。
（3）子公司会计政策
控股子公司金福公司执行的会计政策均与本公司一致。
三、税项
1、增值税
布、纱执行17%税率，原棉执行13%税率。
2、城建税及教育费附加
分别按应纳增值税额的7%和3%交纳。
3、所得税
本公司所得税执行33%税率，根据财政部、国家税务总局国税字[1999] 290号《关于印发〈技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法〉的通知》，本公司技改项目所需国产设备投资的40%从技改项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。控股子公司金福公司系中外合资企业，根据国家有关规定，所得税税率为30%，免征3%的地方所得税。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资 实际投资额 投资比例 是否合并
本
安徽淮北 生产和销售棉纱 200万美 1700万元 75% 合并
金福纺织 、混纺纱、针织 元
有限公司 布、梭织布、服
装及其相关的原
料、设备、配件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 4,576.75 8,988.06
银行存款 28,364,876.42 56,615,167.22
其他货币资金 100,975.09 77,894.29
合计 28,470,428.26 56,702,049.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末比期初减少49.79%，主要原主要原因系本期归还长期借款以及对淮北市信用担保有限公司投资所致。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 42,771,861.00 39,705,932.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应收票据中无贴现、质押的票据。
（2）期末应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
3、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 19,758,839.59 96.05 987,941.97 18,770,897.6
2
1-2年 550,107.32 2.67 55,010.74 495,096.58
2-3年 152,523.84 0.74 30,504.77 122,019.07
3-4年 110,381.72 0.54 59,092.02 51,289.70
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 20,571,852.47 100.00 1,132549.5 19,439,302.9
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 19,170,473.96 95.73 958,523.69 18,211,950.2
7
1-2年 579,948.16 2.90 57,994.82 521,953.34
2-3年 152,523.84 0.76 30,504.77 122,019.07
3-4年 14,349.24 0.07 7,174.62 7,174.62
4-5年 107,735.96 0.54 86,188.77 21,547.19
5年以上 — — — —
合计 20,025,031.16 100.00 1,140,386.6 18,884,644.4
7 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 5,976,492.60元，占应收账款总额的 29.05 %。
（3）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
4、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 233,934.16 99.15 11,696.71 222,237.45
1-2年 — —
2-3年 2,000.00 0.85 400.00 1,600.00
3-4年 — — — —
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 235,934.16 100.00 12,096.71 223,837.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 108,826.42 98.20 5,441.32 103,385.10
1-2年
2-3年 2,000.00 1.80 400.00 1600.00
3-4年 — — — —
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 110,826.42 100.00 5,841.32 104,985.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为189,310.05 元，占其他应收款总额的80.24 %。
（3）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（4）其他应收款本期比期初增长112.89 %，主要原因系本期差旅费借款增多所致。
5、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,267,330.08 98.73 2,914,112.08 98.65
1-2年 3,142.80 0.13 12,500.00 0.42
2-3年 1,606.99 0.01 3,123.99 0.11
3-4年 24,227.36 1.13 24,227.36 0.82
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 2,296,307.23 100.00 2,953,963.43 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付账款中账龄超过一年的款项28,977.15元，系预付给供货单位的材料尾款。
（3）期末预付账款中无预付给持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
6、存货
（1）存货明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 31,748,435.74 — 31,748,435.74
库存商品 36,105,307.50 303,964.13 35,801,343.37
在产品 14,673,543.50 — 14,673,543.50
合计 82,527,286.74 82,223,322.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 34,790,497.79 — 34,790,497.79
库存商品 36,044,017.81 303,964.13 35,740,053.68
在产品 10,681,383.90 — 10,681,383.90
合计 81,515,899.50 81,211,935.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期转回 2006.6.30
原材料 — — — —
库存商品 303,964.13 — — 303,964.13
在产品 — — — —
合计 303,964.13 — — 303,964.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 结存原因
纱管 1,057,610.03 — 未摊完
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）股权投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少
金额 减值 金额
准备
其他股 10,000, — 8,000 — 18,000, —
权投资 000.00 ,000 000.00
合并价 135,049 — — 90,03 45,016. —
差 .26 2.82 44
合计 18,135, — 8,000 90,03 18,045, —
049.26 ,000 2.82 016.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资单位注册资 投资金额 减值准备
本比例
徽商银行股份有限公 0.504% 10,000,000.00 —
司
淮北市信用担保有限 16% 8,000,000.00 —
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 摊销期 2005.12. 本期 本期摊 2006.6 形成原
名称 额 限 31 增加 销 .30 因
安徽淮北金 900,32 5年 135,049. — 90,032 45,016 购买价
福纺织有限 8.23 26 .82 .44 高于净
公司 资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本期未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。
（5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋 99,541,116. 1,218,570. — 100,759,686.
58 07 65
建筑物 11,365,813. — — 1,1365,813.9
90 0
机器设备 339,415,432 44,146,440 362,090.00 383,199,782.
.18 .68 86
电子设备 7,467,573.4 96,583.29 7,564,156.78
9
运输设备 1,726,207.6 252,915.00 1,979,122.68
8
其他用具 86,000.00 — — 86,000.00
合计 459,602,143 45,714,509 362,090.00 504,954,562.
.83 .04 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋 38,615,891. 1,375,992. — 39,991,883.5
57 02 9
建筑物 4,752,819.4 187,494.78 — 4,940,314.21
3
机器设备 139,681,571 12,193,694 215428.00 151,659,838.
.63 .63 — 26
电子设备 4,043,904.9 430,420.71 4,474,325.70
9
运输设备 1,273,922.2 95,238.84 1,369,161.09
5
其他用具 82,522.09 — — 82,522.09
合计 188,450,631 14,282,840 215,428.00 202,518,044.
.96 .98 94
固定资产净值 271,151,511 302,436,517.
.87 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期转回 2006.6.30
房屋 — — — —
建筑物 — — — —
机器设备 541,326.17 — 541,326.17
电子设备 123,943.22 — — 123,943.22
运输设备 — — — —
其他用具 — — — —
合计 665,269.39 — — 665,269.39
固定资产净额 270,486,242 301,771,248.
.48 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本公司固定资产无出售、置换、担保情况。
（2）固定资产本期增加数中，由在建工程转入43,090,273.13元。
（3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 预 2005.12.31 本期 本期转 其他 2006.6.30 资 工
名称 算 金额 减 增加 入固定 减少 金额 减 金 程
数 值 资产 值 来 投
准 准 源 入
备 备 占
预
算
数
的
比
例
高档 19, 62,799 — 672,9 23,924, — 39,547 — 国 113
面料 548 ,776.6 25.63 802.33 ,899.9 债 .24
替代 .00 5 5 贴 %
进口 万 息
技改 元 借
项目 款
、
募
股
资
金
自动 3,0 13,908 — 750.0 5,361,0 — 8,547, — 募 83.
络筒 56. ,009.0 0 32.80 726.22 股 19%
机提 60 2 资
高无 万 金
结头 元
纱比
例技
改项
目
高档 14,600 2,871 13,804, — 3,668, — 自
面料 ,538.0 ,986. 438.00 086.47 筹
替代 0 47
进口
技改
配套
项目
零星 1,473, — 1,192 — — 2,665, — 自
工程 400.00 ,080. 480.00 筹
00
合计 92,781 — 4,737 43,090, — 54,429 — —
,723.6 ,742. 273.13 ,192.6
7 10 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）在建工程本期利息资本化金额1,810,334.92。本期完工结转固定资产43,090,273.13元
（2）本期在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
10、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
保证借款 134,500,000.00 110,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末短期借款中无逾期未偿还的借款。
（2）期末短期借款均由集团公司提供担保。
11、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付账款 29,030,961.64 20,257,916.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应付账款中无账龄超过三年的大额应付款项。
（2）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付账款期末比期初增加43.31%，主要原因系本期原棉采购大多采取本公司先检验入库，办好手续后再付款的结算方式。
12、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
预收账款 2,550,625.50 2,296,807.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
,
（1）期末预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（2）预收账款期末比期初增加11.06%，主要原因系本期预收的订制产品定金增加所致。
14、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付工资 200,000.00 3,423,713.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资期末比期初减少94.16%，主要是1月份反放年终奖金形成。
15、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 备注
应付福利费 650,116.70 2,272,736.28 按工资总额的14%计提
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31 税率
所得税 206,387.76 -1,649,281.33 应纳税所得额的33%、
30%
增值税 2,996,407.8 1,973,029.10 营业收入的17%、13%
1
城建税 227,500.04 97,372.75 应缴增值税的7%
个人所得税 4,706.34 4,619.98
合计 1,736,186.0 425,740.50
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末比期初增长307.80%，主要原因系本期销售收入增加相应应交增值税增多，以及应交所得税增多所致。
17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附加 130,000.03 55,641.57 应缴增值税额的3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
其他应付款 2,260,379.81 1,893,098.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）主要明细户
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
户名 金额
职工教育经费 775,976.94
销售风险金 485,500.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应付款中无账龄超过三年的大额其他应付款项。
（3）期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 结存原因
借款利息 — 142,655.91 —
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
抵押借款* 25,000,000.00 42,105,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
信用借款 10,340,000.0 10,340,000.
0 00
抵押借款 70,012,000.0 85,210,600.
0 00
其中：外币（美元 3,000,000 24,829,900.0 3,000,000 24,829,900.
） .00 0 .00 00
合计 80,352,000.0 95,550,600.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
一、未上市流通股份 48,000,000 — — 48,000,000
发起人股份 48,000,000 — — 48,000,000
其中：国有法人股 48,000,000 — — 48,000,000
二、已上市流通股份 52,000,000 — — 52,000,000
人民币普通股 52,000,000 — — 52,000,000
三、股本总额 100,000,00 — — 100,000,00
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 119,365,961 — — 119,365,96
.47 1.47
其他资本公积 76,967.53 — — 76,967.53
合计 119,442,929 — — 119,442,92
.00 9.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 8,077,900.4 — — 8,077,900.
9 49
法定公益金 4,038,950.2 — — 4,038,950.
4 24
储备基金 1,234,559.4 — — 1,234,559.
4 44
企业发展基金 1,234,559.4 — — 1,234,559.
4 44
合计 14,585,969. — — 14,585,969
61 .61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初余额 43,393,035.12
加：净利润 -1,906,300.72
减：分配现金股利 8.00,000.00
期末余额 33,486,734.4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司2005年度股东大会决议：本公司2005年度实现净利润5,879,550.77元，分别按10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金等后，加上2005年初未分配利润40,864,535.85元，共计可分配利润为45,862,154.00元，向全体股东每股派发红利0.08元，共计派发现金股利8,000,000元。已于2006年4月26日实施完毕。
26、主营业务收入
各年主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
布 164,244,854.26 154,631,378.97
纱 81,312,514.48 55,980,128.20
合计 245,557,368.74 210,611,507.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名客户主营业务收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月 2005年1-6月
前五名客户主营业务收入 46,490,658.36 31,925,249.66
总额
占本公司全部主营业务收 18.93% 15.16%
入的比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
布 155,719,574.27 152,708,742.04
纱 71,588,983.64 25,382,191.09
合计 227,308,557.91 178,090,933.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 927,464.33 625,893.25
教育费附加 529,979.64 355,453.26
合计 1,457,443.97 981,346.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 381,789.55 204,686.70
租赁* -106,860.00 -106,560.00
合计 274,929.55 98,126.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：* 租赁利润系本公司收取控股子公司金福公司租金交纳的营业税、城建税、教育费附加等。
30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 4,502,976.18 3,611,831.05
减：利息收入 162,987.14 248,070.81
银行手续费 10,753.45 42,161.97
合计 4,350,742.49 3,405,922.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 -90,032.82 -90,032.82
其他股权投资收益 660,000.00
合计 -90,032.82 569,967.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资收益系收到的参股企业徽商银行分配的股利。
（2）本公司投资收益汇回无重大限制。
32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收 86938.00 17,474.00
益
教育费附加返还 — —
合计 86,938.00 17,474.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他 7272.67 80,367.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
所得税 301,135.92 3,602,795.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月
运输费 248,414.89
工会经费 274,589.20
综合服务费 350,400.00
水电费 618,056.32
业务费 337,810.00
差旅费 470,434.97
业务招待费 222,257.90
土地租赁费 300,000.00
物业管理费 300,000.00
办公费 328,011.63
保险费 174,132.90
修理费 375,269.54
其他 1,274,147.89
合计 5,273,525.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 18,039,580.00 96.22 901,979.00 17,137,601.0
0
1-2年 546,206.16 2.91 54,620.61 491,585.53
2-3年 152,523.84 0.80 30,504.77 122,019.07
3-4年 10,448.08 0.07 5,224.04 5,224.04
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 18,748,758.08 100.00 992,328.42 17,756,429.6
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 17,701,938.69 63.15 885,096.93 16,816,841.7
6
1-2年 546,206.16 2.97 54,620.62 491,585.54
2-3年 152,523.84 0.83 30,504.77 122,019.07
3-4年 10,448.08 0.05 5,224.04 5,224.04
4-5年 — — — —
5年以上 — — —
合计 18,411,116.77 100.00 975,446.36 17,435,670.4
1
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（2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 5,976,492.60 元，占应收账款总额的31.87%。
（3）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
2、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2006.6.30
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 232,934.16 99.15 11,646.71 221,287.45
1-2年 — — — —
2-3年 2000 0.85— 400 1600
3-4年 — — — —
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 234,934.16 100.00 12,046.71 222,887.45
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账龄 2005.12.31
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 107826.42 98.18 5391.32 102,435.10
1-2年
2-3年 2000 1.82 400 1600
3-4年 — — — —
4-5年 — — — —
5年以上 — — — —
合计 109826.42 100.00 5,791.32 104,035.10
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（2）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为189310.05元，占其他应收款总额的80.58%。
（3）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（4）其他应收款期末比期初增长113.91%，主要原因系本期差旅费借款增多所致。
3、长期股权投资
（1）股权投资类别
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项目 2005.12.31 本期增加 本期减少
金额 减值 金额
准备
对子公 19,861, — 545,52 — 20,406 —
司投资 146.05 7.28 ,673.3
3
其他股 10,000, — — — 10,000 —
权投资 000.00 ,000.0
0
股权投 135,049 — — 90,03 45,016 —
资差额 .26 2.82 .44
淮北市 8,000, 8,000,
信用担 000.00 000.00
保有限
公司
合计 28,749, — 8,545, 90,03 38,451 —
915.58 527.28 2.82 ,689.7
7
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（2）对子公司投资
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被投资单 占被 初始投 2005.12. 本期权 累计权 分得 2006.6.
位名称 投资 资金额 31 益增减 益增减 的现 30
单位 额 额 金红
注册 利额
资本
比例
安徽淮北 75% 16,099, 19,861,1 545,52 4,307, — 20,406,
金福纺织 671.77 46.05 7.28 001.56 673.33
有限公司
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（3）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资单位注册资 投资金额 减值准备
本比例
徽商银行股份有限公 0.504% 10,000,000.00 —
司
淮北市信用担保有限 16% 8,000,000.00 —
公司
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（4）股权投资差额
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被投资单位 初始金 摊销期 2005.1 本期 本期摊 2006.6. 形成原
名称 额 限 2.31 增加 销 30 因
安徽淮北金 900,32 5年 135,04 — 90,032 45,016. 购买价
福纺织有限 8.23 9.62 .82 44 高于净
公司 资产
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（5）本期未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。
（6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4、主营业务收入
各年主营业务收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
布 16,4244,854.26 154,631,378.97
纱 65,744,475.30 45,626,069.16
合计 229,989,329.56 200,257,448.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名客户主营业务收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
前五名客户主营业务 46,490,658.36 31,925,249.66
收入总额
占全部主营业务收入 20.21 15.94%
的比例
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5、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
布 155,719,574.27 135,650,579.71
纱 58,381,703.92 39,791,154.68
合计 214,101,278.19 175,441,734.39
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6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资单 545,527.28 767,219.78
位权益净增减额
股权投资差额摊销 -90,032.82 -90,032.82
其他股权投资收益 660,000.00
合计 455,494.46 1,337,186.96
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（1）期末调整的被投资单位权益净增减额系对金福公司的投资收益。
（2）其他股权投资收益系收到的参股企业徽商银行分配的股利。
（3）投资收益汇回无重大限制。
六、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本 经济性质 法定代
址 企业 或类型 表人
关系
安徽飞亚 淮北市 对纺织企业国有资产运 母公 国有独资 李安坤
纺织集团 濉溪路 营及管理，信息咨询、 司 有限责任
有限公司 庆相桥 代理服务 公司
安徽淮北 淮北市 生产销售棉纱、混纺纱 子公 中外合资 赵辉世
金福纺织 濉溪路 、针织布、梭织布、服 司 企业
有限公司 庆相桥 装及其相关的原料、设
备、配件
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 2005.12.31 本期增加 本期减 2006.6.30
少
安徽飞亚纺织集团有限 110,000,000 — — 110,000,000
公司 .00 .00
安徽淮北金福纺织有限 200万美元 — — 200万美元
公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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企业名称 2005,12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
安徽飞亚纺 45,549,12 45. — — — — 45,549,120 45.
织集团有限 0 55 55
公司
安徽淮北金 12,424,50 75. — — — — 12,424,500 75.
福纺织有限 0.00 00 .00 00
公司
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4、不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
徽商银行股份有限公司 本公司参股企业
淮北印染有限责任公司 本公司股东淮北印染集团公司之联营企
业
淮北飞亚物业发展有限责任公司 同受安徽飞亚纺织集团有限公司控制
淮北飞亚汽运有限公司 同受安徽飞亚纺织集团有限公司控制
淮北飞亚餐饮有限责任公司 同受安徽飞亚纺织集团有限公司控制
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（二）关联方交易
其他关联交易事项
（1）土地使用权租赁合同
2001年1月，本公司与集团公司签定了《土地使用权租赁合同》，根据合同，本公司租赁集团公司面积为182,853.81平方米的土地，年租金为600,000.00元。本公司2006年1-6月份支付租金300,000.00元，2005年1-6月份支付租金300,000.00元。
（2）综合服务协议
2005年1月，本公司与集团公司签定了《综合服务协议》，根据协议，集团公司为本公司提供安全保卫、消防、教育培训、医疗及其他等综合服务。2003年1月起，本公司按规定参加医疗保险后，不再向集团公司支付医疗服务费。本公司2006年1-6月份支付综合服务费446,400元，2005年1-6月份支付综合服务费446,400.00元。
（3）担保
集团公司为本公司贷款提供担保，截至2006年6月30日，由于其担保，本公司获取短期借款13,450万元。
（4）物业管理协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚物业发展有限责任公司签定了《物业管理协议书》，根据协议，淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供厂区绿化管理、环卫、房屋维修、道路养护、开水供应等服务。本公司2006年1-6月份支付物业管理费300,000.00元，2005年1-6月份支付物业管理费300,000.00元。
（5）职工乘车协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚汽运有限公司签定了《职工乘车协议书》，根据协议，淮北飞亚汽运有限公司为本公司职工提供乘车服务。本公司2006年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元，2005年1-6份月支付职工乘车费150,000.00元。
（6）职工就餐协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚餐饮有限责任公司签定了《职工就餐协议书》，根据协议，淮北飞亚餐饮有限责任公司为本公司职工提供班中餐服务。本公司2006年1-6月份支付职工就餐费126 ,000.00元，2005年1-6月份支付职工就餐费126,000.00元。
七、或有事项
截至2006年6月30日本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至2006年6月30日本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2006年6月30日本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、债务重组事项
截至2006年6月30日本公司无需要披露的债务重组事项。
十一、其他重要事项
截至2006年6月30日本公司无其他需要披露的重要事项。
安徽飞亚纺织发展股份有限公司
2006年8月9日