华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
华孚色纺股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人孙伟挺、主管会计工作负责人陈玲芬及会计机构负责人(会计主
管人员)王国友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 22
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 40
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 151
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 华孚色纺股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华孚色纺 股票代码 002042
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 华孚色纺股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华孚色纺
公司的外文名称（如有） HUAFU TOP DYED MELANGE YARN CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）HUAFU
公司的法定代表人 孙伟挺
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程桂松
深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B
联系地址
座 14 楼
电话 0755-83735645
传真 0755-83735585
电子信箱 dongban@e-huafu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 4,257,698,466.36 3,830,226,501.65 11.16%
归属于上市公司股东的净利润（元） 300,764,917.45 226,345,560.12 32.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
197,922,953.25 166,192,408.84 19.09%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 237,237,259.30 -82,138,704.71 388.83%
基本每股收益（元/股） 0.36 0.27 33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.27 33.33%
加权平均净资产收益率 7.90% 6.47% 1.43%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 9,252,094,450.27 9,397,689,770.27 -1.55%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,864,352,077.79 3,657,191,802.18 5.66%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,465,483.93
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
120,617,774.45
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
14,257,567.95
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,013,988.73
减：所得税影响额 22,719,066.30
少数股东权益影响额（税后） 4,862,816.70
合计 102,841,964.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016 年上半年，国内外需求总体平稳、结构升级，棉价、要素成本上涨，人民币贬值，产业分化进一步加剧。
2016 年 1-6 月，公司实现营业收入 42.58 亿，较去年同期增长 11.16%；归属于母公司股东净利润 3.01 亿，较去年同期
增长 32.88%，本报告期内我们做了以下主要工作：
1、精准营销。深入识别价值客户的价值需求，优化产品与服务配置，提高客户满意度，促进销售的可持续增长。
2、扩大出口。随着人民币贬值，进一步扩大出口。
3、持续创新。随着消费升级，公司将高档产品比重提高了 10%，新产品比重提高了 3%。
4、集聚运营。通过集聚营运把需求个性化与产品标准化、分类生产有机结合起来。
5、趋势采购。准确判断原料行情，低价备足全年棉花需求。
6、加快转移。阿克苏、越南新增项目将在年底如期完成，浙江与中部产能将有序退出。
7、推进转型。公司发布了未来十年发展纲要，天孚棉花供应链公司、服人网络科技公司将在四季度为公司增加营收。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入4,257,698,466.36元，较上年同期增加427,471,964.71元，增幅11.16%；实现营业利润163,356,5
71.55元，较上年同期增加53,936,161.34元，增幅49.29%；实现利润总额345,727,741.55元，较上年同期增加95,560,889.03 元，
增幅38.20%；公司净利润310,415,341.48元，较上年同期增加84,708,418.53 元，增幅37.53%；归属于母公司股东的净利润30
0,764,917.45元，较上年同期增加74,419,357.33 元，增幅32.88%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 4,257,698,466.36 3,830,226,501.65 11.16%
营业成本 3,691,309,031.57 3,334,525,842.77 10.70%
销售费用 125,160,955.47 139,220,901.68 -10.10%
管理费用 175,452,163.08 152,290,027.97 15.21%
财务费用 101,673,157.61 90,098,389.63 12.85%
主要原因系本期利润额
所得税费用 35,312,400.07 24,459,929.57 44.37% 增加，致本期企业所得
税费用相应增加
主要原因系本期收入增
经营活动产生的现金流
237,237,259.30 -82,138,704.71 388.83% 加及原材料采购支出通
量净额
过银承支付
投资活动产生的现金流 246,941,312.78 -58,076,817.58 525.20% 主要原因系本期深圳进
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量净额 出口等公司购买的理财
产品赎回
筹资活动产生的现金流 主要原因系本期还到期
-337,604,006.97 104,855,543.89 -421.97%
量净额 银行贷款
现金及现金等价物净增
140,607,568.00 -20,419,315.21 788.60%
加额
主要系由于受期末应收
资产减值损失 -676,859.26 8,675,200.78 -107.80% 账款和其他应收款余额
及账龄的影响。
本期公允价值变动收益
系棉花期货的公允价值
公允价值变动收益 7,824,715.00 1,034,600.37 656.30% 变动收益以及远期外汇
合约的公允价值变动收
益
主要系本期理财产品交
投资收益 6,432,852.95 18,961,256.53 -66.07% 割与去年同期比较为亏
损
主要原因系本期政府补
营业外收入 189,686,631.14 145,882,633.75 30.03%
助同比增加
主要系本期非流动资产
营业外支出 7,315,461.14 5,136,191.44 42.43% 处置损失较去年同期增
加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司于2016年4月22日披露的《2016年第一季度报告》中预测：2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为实现较
同期20%-50%的增长。业绩增长的动力来源于：新产品占比提升对毛利率的贡献；加强管理与资源整合，提升劳动生产效率。
根据未经审计的2016年6月30日财务报告，公司本报告期内实际实现归属母公司净利润30,076.49万元，同比增长32.88％。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
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棉纺行业 4,187,577,425.34 3,684,625,792.77 12.01% 11.22% 11.02% 0.16%
分产品
纱线 3,138,034,607.88 2,699,583,151.04 13.97% 0.45% -1.42% 1.64%
物料 1,049,542,817.46 985,042,641.73 6.15% 63.65% 69.69% -3.34%
分地区
出口销售 1,857,465,827.82 1,621,370,769.96 12.71% 4.11% 3.96% 0.13%
国内销售 2,330,111,597.52 2,063,255,022.81 11.45% 17.62% 17.27% 0.27%
四、核心竞争力分析
经过 23 年的发展，公司已成为全球色纺产业的领导品牌，顺应个性化、多样化的服装消费潮流，实现了大规模定制的
“小快模式”，公司坚持可持续发展的经营理念，以“色彩引领者”、“环保先行者”、“技术创新者”为己任，致力打造“全
球纺织服装产业时尚运营商”。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、品牌营销优势：公司通过标准色咭和流行色咭的研究和推广，已成为纺织服装流行的风向标；坚持“新色纺新时尚”
的品牌主张，强调色纺行业的创新引领，凸显新色纺的新时尚价值，新产品受到市场欢迎，“新疆灰”得到客户的普遍认同。
2、产品创新优势：公司不断加大研发投入，建立专业的色彩、材质和技术研发团队，致力于色彩、材料、工艺技术的
集成创新，被评为国家“中国纱线色彩研发基地”、“新型色纺纱产品开发基地”、“中国色纺纱精品基地”。
3、产业整合优势：公司在色纺纱制造主业的基础上，整合棉花种植、棉花加工、仓储物流、棉花交易、纺织服装全产
业链，充分利用公司的资源产生协同效益。
4、产能规模优势：公司是全球产能最大的色纺纱企业。现拥有中国浙江、长江、黄淮、新疆和越南五大生产区域，30
余家工厂、135 万锭的生产能力。今年在新疆与越南各新建 2 个 8 万锭工厂，进一步扩大产能，通过优化要素配置，充分发
挥东中西、境内外各自资源优势，实施专业化、精细化的分类生产，带来强大的市场竞争力。
5、政策支持优势：2015 年中央及新疆相继出台了扶持纺织服装产业十项长期优惠政策，2016 年一季度又补充了 8 项优
惠政策，产业援疆与百万人就业工程作为长期国策，将有力支持公司在新疆的快速发展。
6、土地资产变现。通过二十多次并购，公司拥有可观土地资产，逐步具备资产变现条件。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
124,872,967.17 129,197,880.01 -3.35%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
浙江环球制漆集团股份有限公司 - 0.13%
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浙江八达股份有限公司 - 0.08%
奥托康制药公司 - 0.26%
浙江凯旋股份有限公司 - 0.00%
石河子国民村镇银行有限责任公司 - 5.00%
深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业
- 10.00%
（有限合伙）
徽商银行股份有限公司 - 0.21%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
10,000,000 69,331,221 3,685,057. 可供出售
徽商银行 商业银行 23,176,460 0.21% 23,176,460 0.21%
.00 .27 14 金融资产
石河子国
民村镇银 5,000,000. 5,000,000. 可供出售
其他 5,000,000 5.00% 5,000,000 5.00% 850,000.00
行有限责 00 00 金融资产
任公司
15,000,000 74,331,221 4,535,057.
合计 28,176,460 -- 28,176,460 -- -- --
.00 .27 14
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例
浙江昇孚
贸易有限
公司；香
港华孚贸
易有限公 期货套期
全资子 2016 年 2016 年
司; 宁波 保值；远
（孙）公 否 2,669.38 01 月 01 12 月 31 2,669.38 2,095.59 0.54% 189.78
华孚东浩 期外汇合
司 日 日
实业有限 约
公司；深
圳市华孚
进出口有
限公司
合计 2,669.38 -- -- 2,669.38 2,095.59 0.54% 189.78
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2016 年 04 月 08 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
2016 年 06 月 21 日
（如有)
风险分析：产品价格波动风险：因价格变化使持有的期货合约的价值发生变化的
风险，价格波动使投资者的期望利益受损。流动性风险：棉花期货交易面临期货
合约流通量风险和公司资金量风险。信用风险：由于交易对手不履行合约责任而
导致的风险。操作风险：因信息系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损失的可
能。法律风险：在期货交易中，由于相关行为与相应的法规发生冲突，致使无法
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
获得当初所期待的经济效果甚至蒙受损失的风险。控制措施说明：1、公司开户的
施说明（包括但不限于市场风险、流动
经纪公司均为具备经纪资格的合法公司，并与之签订了经纪合同。2、公司资金较
性风险、信用风险、操作风险、法律风
充裕，具有一定的期货投资经验。公司制定了《商品期货套期保值管理制度》对
险等）
期货业务进行管理，可最大限度避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作
风险。3、在每一次业务开展前，首先制定详细的投资策略与计划，将风险降至可
以承受的程度，并充分评估投资风险与收益。4、在每一次业务开展过程中，由公
司审计部对投资过程进行监控，授权操作部门及时将有关情况进行上报，确保风
险可控。
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已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
公司持有的棉花期货合约的公允价值依据期货交易所公布的合约结算价确定。
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生重
算具体原则与上一报告期相比是否发生
大变化。
重大变化的说明
独立董事认为公司将期货交易作为拓宽采购与销售渠道的途径以及规避原材料价
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 格波动风险的有效工具，通过加强内部控制和管理，落实风险防范措施，提高经
情况的专项意见 营水平，有利于公司实现持续稳定的经营效益。公司参与期货套保交易是必要的，
风险是可以控制的。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
特种纤维、
纱线、混色
新疆六孚 纺纱线、染
纺织工业 纺织制造 色纤维、染 676,500,00 1,610,089,5 744,769,82 536,905,84 -12,147,0 11,582,889.7
子公司
园有限公 业 色简纱的 0.00 67.38 5.93 0.48 68.27 5
司 生产、加工
销售、污水
处理
纺织品的
奎屯锦孚 生产、销售;
纺织制造 230,343,91 1,138,109,8 189,144,32 239,334,75 -2,693,72 20,209,880.3
纺织有限 子公司 农副产品
业 6.22 67.78 4.73 7.81 8.25 4
公司 (粮食除外)
的销售
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纺纱、织
布、针织、
印染；纺织
品、床上用
新疆天宏
品、服装、
新八棉产 纺织制造 130,710,80 470,331,93 198,970,94 126,927,83 1,858,411 12,487,941.0
子公司 包装箱的
业有限公 业 2.00 8.35 0.10 2.72 .31 8
生产和销
司
售；棉花销
售；房屋租
赁；货物进
出口业务
棉纱、棉花
和服装等
纺织品制
造销售，皮
棉销售，出
口本企业
新疆华孚
纺织制造 所生产的 50,000,000. 291,115,07 61,860,955. 116,319,84 -3,938,77
纺织有限 子公司 1,392,033.69
业 纺织品和 00 7.42 59 2.41 9.68
公司
服装，进口
本企业所
需的原辅
材料、机械
设备，配件
购进销售
棉、麻、毛、
石河子华 丝、纺织纤
纺织制造 10,000,000. 346,081,79 19,937,152. 175,696,80 3,507,742
孚纤维有 子公司 维的染色、 4,603,517.61
业 00 4.55 75 8.89 .86
限公司 加工与销
售
纺织品、纺
织器材的
制造销售，
纺织技术
培训，出口
阿克苏华 本企业的
纺织制造 164,732,84 663,275,58 372,487,96 162,742,13 2,639,240 86,913,076.2
孚色纺有 子公司 纺织品和
业 0.00 8.77 0.61 6.39 .65 0
限公司 服装，进口
企业所需
的原料、机
器设备、仪
器和配件，
棉麻收购
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及销售
国内商业、
物资供销
业(不含专
营、专控、
专卖商品)；
深圳市华 进出口业
物资供销、 100,000,00 3,272,526,3 205,229,16 1,761,388,9 22,167,75 22,119,723.6
孚进出口 子公司 务(按深贸
进出口 0.00 68.66 1.94 99.02 8.64 0
有限公司 管审证字
第 628 号文
办理)。企业
信息咨询
(不含限制
项目)。
从事色纱
香港华孚 物资贸易 线产品的 9,659,000.0 2,432,719,8 667,266,69 75,345,22 75,345,221.4
子公司 0.00
有限公司 业 销售和投 0 72.93 6.48 1.48 8
资业务
从事色纱
香港华孚
物资贸易 线产品的 8,152,000.0 2,179,234,9 190,622,57 585,552,12 29,913,23 30,886,313.4
贸易有限 子公司
业 销售和投 0 93.52 9.13 2.14 5.65 1
公司
资业务
商业代办
及中介服
务，遥距售
卖业务，提
供文件服
务，接待客
华孚澳门 户为其提
离岸商业 物资贸易 供资讯、预 532,735,20 109,995,28 705,333,15 46,101,73 47,343,569.0
子公司 77,440.00
服务有公 业 定、登记及 5.23 4.76 4.36 2.06 1
司 接洽订单
服务，资讯
设备顾问，
数据处理，
行政及档
案支援服
务
生产、销售
江西华孚 棉纱、化纤
纺织制造 122,443,52 323,669,95 232,192,93 184,713,90 4,226,077
纺织有限 子公司 纱、混纺纱 4,231,300.55
业 5.96 4.07 4.96 4.27 .45
公司 及精梳无
结色纱产
16
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
品
棉花收购
及销售：纤
维染色、加
工及销售；
纺织原料
(除危险
品)、纺织设
九江华孚
纺织制造 备及配件 52,153,038. 272,943,46 39,028,267. 94,403,749. 2,292,919
纤维有限 子公司 2,475,357.75
业 销售(以上 73 9.88 06 41 .02
公司
项目国家
有专项规
定的除外，
凡涉及行
政许可的
须凭许可
证经营)
生产、销售
棉纱、化纤
九江中浩
纺织制造 纱、混纺纱 63,714,000. 344,986,32 33,066,061. 194,596,66 6,007,923
纺织有限 子公司 7,280,306.81
业 及精梳无 00 1.05 64 9.11 .07
公司
结色纱产
品
生产制造：
纺织品、针
织品；销
售：纺织原
料、化工原
料(除危险
化学品)、服
装、纺织机
平湖市华 械及配件、
孚金瓶纺 纺织制造 金属材料、 10,000,000. 133,225,42 39,630,092. 54,579,106. -519,224.
子公司 4,020,476.85
织有限公 业 机电产品、 00 1.18 60 62 21
司 建筑材料、
五金交电、
纺织技术
开发咨询；
本企业房
屋及设备
租赁；餐钦
服务；经营
本企业自
17
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产产品的
出口业务
和本企业
所需的机
械设备、零
配件、原辅
材料的进
口业务；棉
花收购
棉纺织品、
服装、纺织
原料、建筑
材料、五金
交电、化工
原料(除化
学危险品
浙江聚丰 及易制毒
物资贸易 50,000,000. 238,174,30 49,087,333. 502,290,94 -905,549.
贸易有限 子公司 化学品)日 -899,029.54
业 00 4.99 25 2.28 20
公司 用百货、劳
保用品的
销售，经营
进出口业
务(国家法
律、法规禁
止和限制
的除外)
高档织物
面料的织
染及后整
理加工，特
种纤维、纱
浙江华孚
纺织制造 线、面料、 1,387,638,2 3,002,121,4 1,932,271,8 846,588,19 64,228,49 57,083,675.5
色纺有限 子公司
业 混色纺纱 24.46 53.43 84.26 7.93 6.73 3
公司
线、染色纤
维、染色筒
纱、服装的
生产、加
工、销售
棉、麻、化
余姚华孚
纺织制造 纤纺织品 144,110,00 232,808,19 157,114,46 81,393,163. 190,657.0
纺织有限 子公司 8,147,359.03
业 的制造、加 0.00 4.81 7.66 19 0
公司
工
宁波华孚 子公司 物资贸易 色纺纱、高 50,000,000. 1,315,857,8 59,718,059. 1,544,420,0 -1,590,90 -1,050,622.12
18
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
东浩实业 业 新坯纱、OE 00 12.81 55 73.41 0.95
有限公司 纱等棉纺
织品的批
发，进出口
业务
色纺纱、高
新坯纱、气
流（OE）纱、
棉纺织品、
针纺织品、
服装、纺织
原料、化工
原料（以上
浙江昇孚 除危险化
物资贸易 49,497,897. 229,708,22 57,783,948. 326,526,03 10,291,77
贸易有限 子公司 学品和易 7,786,652.13
业 44 4.46 78 8.29 9.70
公司 制毒品外）
批发、零
售；进出口
业务（国家
法律法规
禁止项目
除外，限制
项目凭许
可证经营）
江苏华孚 纤维染色
纺织制造 32,500,000. 73,077,279. 39,877,617. 26,124,399. 1,429,218
色纺有限 子公司 生产、加 1,136,944.52
业 00 17 61 67 .13
公司 工、销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
阿克苏华孚恒
2015 年 07 月
天色纺工业园 82,242.63 5,490.47 10,075.25 12.25% 0 2015-37
13 日
项目
越南华孚二期
80,922.5 3,499 3,499 4.32% 0
项目在建工程
合计 163,165.13 8,989.47 13,574.25 -- -- -- --
19
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20.00% 至 50.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
34,902.98 至 43,628.73
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
29,085.82
元）
1、新产品占比提升对毛利率的贡献；
业绩变动的原因说明
2、加强管理与资源整合，提升劳动生产效率。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年度，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司实现合并净利润为339,375,541.43元，其中归属母公司股
东的净利润335,932,477.74元；累计未分配利润为1,706,704,352.91元；资本公积余额为1,002,764,118.80元；母公司累计可供
分配利润334,929,026.30元。
综合公司发展规划及全体股东长期利益，经董事会审计委员会审议通过、并经独立董事事前认可，经2016年4月6日召
开的第六届董事会第二次会议及2016年6月20日召开的2015年度股东大会审议通过，2015年度利润分配方案为：以2015年12
月31日的总股本83,299.2573万股为基数，每10股派发现金红利1.0元（含税），共计派发现金83,299,257.30元。
2016年7月7日公司披露《2015年度权益分派实施公告》（公告编号：2016-44），本次权益分派股权登记日为：2016年7
月14日，除权除息日为：2016年7月15日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 是
20
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
21
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，规范公司运作，不断加强内部控制，强化信息披露，
积极开展投资者关系管理工作，提高公司治理水平。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
22
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一） 公司股权激励计划
2014年3月10日，公司第五届董事会2014年第二次临时会议审议并通过了《华孚色纺股份有限公司股票期权激励计划（草
案）》及其摘要、《华孚色纺股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股
票期权激励计划相关事宜的议案》和《关于提请股东大会审议公司股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司股票期权激励
计划主要内容如下：
1、授予给激励对象的激励工具为股票期权；
2、该计划标的股票来源为公司向激励对象定向发行股票；
3、向80名激励对象授予2700万份股票期权，占本激励计划拟授予股票总数的90%，占本计划签署时公司股本总数的
3.24%；
4、该计划有效期为四年，首次授予的股票期权自本期激励计划首次授权日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内
分三期行权。
5、2014年5月5日召开的公司第五届董事会2014年第四次临时会议审议并通过《关于调整股票期权激励计划首次激励对
象及授予数量的议案》。首次股权激励授予期权的总数量由2700万份调整为2676万份，激励对象的人数由80人调整为79人；
本次股票期权的总数量调整为2973万份，预留期权数量调整为297万份，占授予总数量的9.99%。
6、2014年3月20日召开的2013年度股东大会审议通过了《关于2013年度利润分配方案》，决定以2013年12月31日的总股
本83,299.2573万股为基数，每10股派发现金红利0.25元（含税）。就上述权益分派事项，公司已经根据《上市规则》及《公
司章程》的相关规定，及时履行了信息披露义务。根据公司公开披露的《华孚色纺股份有限公司2013年年度权益分派实施公
告》，本次权益分派的股权登记日为2014年5月16日，除权除息日为2014年5月19日。
7、2014年5月20日召开的公司第五届董事会2014年第五次临时会议已经审议通过了《关于调整股票期权行权价格的议
案》，确认股票期权的行权价格调整为4.41元。
8、2015年4月20日召开的2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配方案》，决定以2014年12月31日的总股
本83,299.2573万股为基数，每10股派发现金红利0.21元（含税）。就上述权益分派事项，公司已经根据《上市规则》及《公
司章程》的相关规定，及时履行了信息披露义务。根据公司公开披露的《华孚色纺股份有限公司2014年年度权益分派实施公
告》，本次权益分派的股权登记日为2015年6月10日，除权除息日为2015年6月11日。
9、2015年7月31召开的公司第五届董事会第十一次会议审议并通过了《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的
议案》及《关于调整股票期权激励计划相关事项的议案》，根据《股票期权激励计划（草案）》及相关规定，公司将注销852.8
万份股票期权。公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为1279.2万份。股票期权的行权价格调整为4.39元，激励对
象的人数由79人调整为65人。
10、2016年6月20日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配的方案》，决定以2015年12月31日的
总股本83,299.2573万股为基数，每10股派发现金红利1.0元（含税）。就上述权益分派事项，公司已经根据《上市规则》及
《公司章程》的相关规定，及时履行了信息披露义务。根据公司公开披露的《华孚色纺股份有限公司2015年度权益分派实施
公告》，本次权益分派的股权登记日为2016年7月14日，除权除息日为2016年7月15日。
11、2016年8月16日召开的公司第六届董事会第四次会议审议并通过了《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销
的议案》及《关于调整股票期权激励计划相关事项的议案》，根据《股票期权激励计划（草案）》及相关规定，公司将注销
591万份股票期权。公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为591万份。股票期权的行权价格调整为4.29元，激励对
象的人数由65人调整为63人。
23
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
详见2014年3月11日、3月28日、5月6日、5月21日；2015年8月1日；2016年6月20日、7月7日、8月18日公司刊登在指定
信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（二）公司员工持股计划
1、2015年5月25日公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于<华孚色纺股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>
及期摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》等相关议案。
截止2015年6月30日，“华孚财富1号专项资产管理计划” 通过二级市场购买及大宗交易的方式完成股票购买，共计买入
本公司股票17,260,000股，占公司总股本2.07%。该计划所购买的股票锁定期为自2015年6月30日至2016年6月29日。
详见2015年5月9日、2015年5月26日、2015年7月1日公司刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、2016年2月18日公司2016年第一次临时股东大会审议通过《关于<华孚色纺股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>
及其摘要的议案》等相关议案。
截止2016年3月4日，“华孚财富2号专项资产管理计划” 通过二级市场购买的方式共计买入华孚色纺股票22,235,160股，
占公司总股本2.67%， 购买均价为8.87元。该计划所购买的股票锁定期为自2016年3月5日至2017年3月4日。
详见2016年2月3日、2016年2月19日、2016年3月5日公司刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
2016
年4月
8 日披
露于
巨潮
资讯
新疆恒
与本公 网
孚棉产 购买或 2016 年
司为同 采购 （http:
业集团 销售商 市场价格 - 7,919.91 5.70% 60,000 否 - - 04 月 08
一控股 棉花 //www
有限公 品 日
股东 .cninfo
司
.com.c
n）:华
孚色
纺股
份有
限公
24
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
2016
年度
日常
关联
交易
公告
（201
6-27）
2016
年4月
8 日披
露于
巨潮
资讯
网
（http:
//www
.cninfo
.com.c
宁海华 与本公
2016 年 n）:华
联纺织 司为同
租赁 房租 市场价格 - 175 350 否 - - 04 月 08 孚色
有限公 一控股
日 纺股
司 股东
份有
限公
司
2016
年度
日常
关联
交易
公告
（201
6-27）
2016
年4月
8 日披
余姚华 与本公 露于
2016 年
联纺织 司为同 巨潮
租赁 房租 市场价格 - 50 100 否 - - 04 月 08
有限公 一控股 资讯
日
司 股东 网
（http:
//www
.cninfo
25
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
.com.c
n）:华
孚色
纺股
份有
限公
司
2016
年度
日常
关联
交易
公告
（201
6-27）
合计 -- -- 8,144.91 -- 60,450 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
26
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
深圳市华孚进出 2013 年 01 2016 年 05 月 12 连带责任保
200,000 110,000 1年 否 否
口有限公司 月 22 日 日 证
新疆六孚纺织工 2015 年 09 2015 年 10 月 31 连带责任保
50,000 48,000 1年 否 否
业园有限公司 月 23 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 110,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
250,000 79,980
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
27
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 110,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
250,000 79,980
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 20.70%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
110,000
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 110,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
28
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司第六届董事会2015年第一次临时会议、2016年第一次临时股东大会、第六届董事会2016年第三次临时会议、2016
年第三次临时股东大会审议通过了《<华孚色纺股份有限公司非公开发行股票预案的议案》、《<华孚色纺股份有限公司非
公开发行股票预案（修订版）>的议案》等相关议案。
公司拟非公开发行股票数量不超过17,295.60万股（含17,295.60万股），募集资金总额不超过220,000万元（含220,000万
元），董事会将根据实际情况与保荐机构（主承销商）协商确定最终发行数量。
本次非公开发行的定价基准日为公司第六届董事会2015年第一次临时会议决议公告日。本次发行的发行价格不低于定价
基准日前20个交易日公司股票交易均价，即不低于12.72元/股。
公司于2016年7月23日披露了《关于实施2015年度权益分派方案后调整非公开发行股票发行价格和发行数量的公告》，
公司在2015年度利润分配方案实施后，本次非公开发行股票数量上限由不超过17,295.60万股（含17,295.60万股）调整为不超
过17,432.65万股（含17,432.65万股），发行价格由不低于12.72元/股调整为不低于12.62元/股。
公司本次非公开发行股票事宜尚需获得中国证监会的核准，能否获得核准尚存在不确定性。公司将根据中国证监会审核
的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
详细情况请见公司于2015年12月19日、12月21日；2016年1月9日、1月30日、3月4日、3月8日、3月29日、4月29日、6
月6日、7月18日、7月23日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的相关公告。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期债券采用
单利按年计
息，不计复利。
华孚色纺股份
每年付息一
有限公司 2011 2011 年 12 月 2016 年 11 月
11 华孚 01 112046 60,000 7.80% 次，到期一次
年公司债券 19 日 18 日
还本，最后一
（第一期）
期利息随本金
的兑付一起支
付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
本期债券票面利率 7.80%。每手面值 1,000 元的本期债券派发利息为 78 元(含税)。扣税后个
报告期内公司债券的付息兑
人、证券投资基金债券投资者实际每 1,000 元派发利息为 62.4 元；扣税后非居民企业(含 QFII、
付情况
RQFII)债券投资者实际每 1,000 元派发利息为 70.2 元。
利率上调选择权发行人有权决定在本期债券存续期的第 3 年末上调本期债券剩余期限的票
面利率，调整幅度为 1 至 100 个基点（含本数），其中 1 个基点为 0.01%。 发行人将于本期
债券第 3 个计息年度付息日前的第 10 个交易日，在中国证监会指定的上市公司信息披露媒
公司债券附发行人或投资者 体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。若发行人未行使利率上调选
选择权条款、可交换条款等特 择权，则本次公司债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。回售条款发行人发出关
殊条款的，报告期内相关条款 于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第 3 个计
的执行情况（如适用）。 息年度的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人
或选择继续持有本期债券。投资者选择将持有的本期债券全部或部分回售给发行人的，须于
发行人上调票面利率公告日起 3 个交易日内进行登记；若投资者未做登记，则视为继续持有
本期债券并接受关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区
华泰联合证券 月坛北街 2 号 010-68085588-
名称 办公地址 联系人 赵青、陈东 联系人电话
有限责任公司 月坛大厦 819
A501
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦（银
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
座国际）三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、公司债券募集资金使用情况
根据发行人第四届董事会 2011 年第八次临时会议审议通过的《关于发行公司债券
的议案》，本次发行的募集资金拟用于补充本公司流动资金。通过上述安排，可以
公司债券募集资金使用情况及履行的程
扩充公司运营实力，一定程度上改善公司债务结构。截至 2014 年 12 月 31 日，公
序
司使用募集资金全部用于补充流动资金。本期公司债券募集资金已全部按募集说
明书中披露的用途使用完毕。
年末余额（万元） 0
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1575 号文批准，本期债券合计发行
人民币 60,000 万元，网上公开发行 6,000 万元，网下发行 54,000 万元。本期债券
扣除发行费用之后的净募集资金已于 2011 年 11 月 24 日汇入发行人指定的银行账
户。中审国际会计师事务所有限公司(以下简称“中审国际”)对本次债券网上、发行
募集资金专项账户运作情况
认购冻结资金情况、网下配售认购冻结资金情况分别出具了编号为中审国际验字
【2011】01020337 号和中审国际验字【2011】01020336 号验资报告，大华会计师
事务所有限公司对募集资金到位情况出具了编号为大华验字【2011】282 号验资
报告。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
本期债券发行后，鹏元资信评估有限公司对本公司及本期债券进行跟踪评级，并向公司提交相应的跟踪评级结果，同时通过
鹏元资信评估有限公司网站向社会公布。最新的评级报告详见公司于2016年6月8日在巨潮资讯网披露的《2011年公司债券(第
一期)2016年跟踪信用评级报告》。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
不适用
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内债券持有人未召开会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，公司债券受托管理人华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰证券”）严格按照相关法律、法规、《公司
债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》及《债券受托管理协议》等规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司
日常生产经营及财务状况，全力维护债券持有人的合法权益。
华泰证券出具了《华孚色纺股份有限公司2011年公司债券受托管理事务报告（2015年度）》，内容详见公司2016年7月1
日在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）上刊登的《华孚色纺：2011年公司债券（第一期）受托管理事务报告（2015年度）》。
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 109.17% 104.88% 4.29%
资产负债率 57.12% 60.14% -3.02%
速动比率 59.79% 54.15% 5.64%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 6.6 4.95 33.33%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA利息保障倍数同比增加33.33%，主要系本期息税折旧摊销前利润较上年增加了10,454.60万元。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内公司未发生对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至2016年6月30日，公司与中国建设银行股份有限公司签订《最高额保证合同》，约定公司为控股子公司华孚进出口
在20亿元最高债权额内提供保证担保，实际担保额为 110,000万元。
华孚色纺股份有限公司与中国农业银行股份有限公司签订《最高额保证合同》，约定公司为华孚色纺股份有限公司子公
司新疆六孚纺织工业园有限公司在4.8亿元最高额提供保证担保，实际担保额为4.8亿元。
上述担保均已履行了相应的审批及信息披露程序。
除上述为子公司银行授信提供保证担保外，本公司无任何其他担保事项。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内不存在执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、报告期内发生的重大事项
报告期内公司不存在涉及和可能涉及影响债券按期偿付的诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚等重大事项。
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
33
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,528,650 0.18% -565,325 -565,325 963,325 0.12%
3、其他内资持股 1,528,650 0.18% -565,325 -565,325 963,325 0.12%
境内自然人持股 1,528,650 0.18% -565,325 -565,325 963,325 0.12%
831,463,9 832,029,2
二、无限售条件股份 99.82% 565,325 565,325 99.88%
23 48
831,463,9 832,029,2
1、人民币普通股 99.82% 565,325 565,325 99.88%
23 48
832,992,5 832,992,5
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
73 73
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
董监高持股锁定变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
孙萍 24,200 12,100 12,100 高管锁定股 2016 年 6 月 1 日
陈结能 4,600 2,300 2,300 高管锁定股 2016 年 6 月 1 日
朱翠云 756,000 189,000 567,000 高管锁定股 2016 年 1 月 4 日
陈亮 64,350 42,175 20,000 42,175 高管锁定股 2016 年 6 月 1 日
宋江 679,500 339,750 339,750 高管锁定股 2016 年 6 月 1 日
合计 1,528,650 585,325 20,000 963,325 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 28,815 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
华孚控股有限 347,137,3 347,137,30
境内非国有法人 41.67% 0 0 质押 70,000,000
公司 00 0
安徽飞亚纺织 75,157,36
境内非国有法人 9.02% 0 0 75,157,360
有限公司 0
深圳市华人投 41,949,00
境内非国有法人 5.04% 0 0 41,949,000
资有限公司 0
招商财富－招
商银行－华孚 22,235,16
其他 2.67% 0 0 22,235,160
财富 2 号专项 0
资产管理计划
广发银行股份
有限公司－中
19,708,99
欧盛世成长分 其他 2.37% 19,708,997
7
级股票型证券
投资基金
招商财富－招
商银行－华孚 17,260,00
其他 2.07% 17,260,000
财富 1 号专项 0
资产管理计划
中航鑫港担保 国有法人 1.80% 15,000,00 15,000,000
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 0
中国建设银行
股份有限公司
13,670,66
－中欧永裕混 其他 1.64% 13,670,665
5
合型证券投资
基金
中国建设银行
股份有限公司
－中欧新蓝筹
其他 1.06% 8,841,746 8,841,746
灵活配置混合
型证券投资基
金
兴业银行股份
有限公司－中
欧新趋势股票 其他 1.05% 8,781,065 8,781,065
型证券投资基
金(LOF)
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 中航鑫港担保有限公司为 2010 年 11 月 26 日非公开发行的特定发行对象。
（如有）（参见注 3）
上述股东中华孚控股有限公司、安徽飞亚纺织有限公司、深圳市华人投资有限公司为公
司控股股东及一致行动人，招商财富－招商银行－华孚财富 1 号专项资产管理计划及招
上述股东关联关系或一致行动的
商财富－招商银行－华孚财富 2 号专项资产管理计划为公司员工持股计划专用账户，其
说明
余流通股东与控股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其余流通股股
东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
华孚控股有限公司 347,137,300 人民币普通股 347,137,300
安徽飞亚纺织有限公司 75,157,360 人民币普通股 75,157,360
深圳市华人投资有限公司 41,949,000 人民币普通股 41,949,000
招商财富－招商银行－华孚财富 2
22,235,160 人民币普通股 22,235,160
号专项资产管理计划
广发银行股份有限公司－中欧盛
19,708,997 人民币普通股 19,708,997
世成长分级股票型证券投资基金
招商财富－招商银行－华孚财富 1
17,260,000 人民币普通股 17,260,000
号专项资产管理计划
中航鑫港担保有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
中国建设银行股份有限公司－中 13,670,665 人民币普通股 13,670,665
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
欧永裕混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－中
欧新蓝筹灵活配置混合型证券投 8,841,746 人民币普通股 8,841,746
资基金
兴业银行股份有限公司－中欧新
8,781,065 人民币普通股 8,781,065
趋势股票型证券投资基金(LOF)
前 10 名无限售流通股股东中华孚控股有限公司、安徽飞亚纺织有限公司、深圳市华人
前 10 名无限售条件普通股股东之
投资有限公司为公司控股股东及一致行动人，招商财富－招商银行－华孚财富 1 号专项
间，以及前 10 名无限售条件普通
资产管理计划及招商财富－招商银行－华孚财富 2 号专项资产管理计划为公司员工持股
股股东和前 10 名普通股股东之间
计划专用账户，其余流通股东与控股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
未知其余流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动。2016 年 7 月，公司收到非职工代表监事朱敬兵先生的辞职报告，
经 7 月 15 日召开的公司第六届监事会第八次会议及 8 月 5 日召开的公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过了《关于监事
会补选非职工代表监事的议案》，郝守访先生被选举为公司非职工代表监事，其任职期限自股东大会表决通过之日起至第六
届监事会任期届满日止。
详见 2016 年 7 月 16 日、2016 年 8 月 6 日公司刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http:
//www.cninfo.com.cn）的相关公告。
39
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华孚色纺股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 906,975,042.56 731,463,334.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
2,659,657.90
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 250,192,525.48 150,687,329.68
应收账款 767,260,773.75 731,204,111.17
预付款项 427,128,126.76 418,734,477.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,685,057.14
其他应收款 369,641,482.94 277,657,315.71
买入返售金融资产
存货 2,340,563,795.12 2,583,094,196.04
划分为持有待售的资产
40
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 106,732,668.44 446,764,955.54
流动资产合计 5,174,839,130.09 5,339,605,720.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 124,872,967.17 123,696,251.94
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 100,000.00 100,000.00
投资性房地产
固定资产 3,225,108,157.86 3,155,472,392.11
在建工程 233,785,747.40 273,227,423.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 417,349,674.76 421,971,106.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,894,128.27 20,058,939.19
递延所得税资产 23,726,925.08 30,140,216.08
其他非流动资产 33,417,719.64 33,417,719.64
非流动资产合计 4,077,255,320.18 4,058,084,049.65
资产总计 9,252,094,450.27 9,397,689,770.27
流动负债：
短期借款 3,094,184,676.34 3,309,371,509.19
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
18,296,233.01 26,693,809.64
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 88,456,217.57 50,000,000.00
应付账款 431,168,856.81 558,695,978.47
41
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 119,197,726.86 69,687,786.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 64,150,628.35 63,024,547.58
应交税费 58,050,718.50 62,861,062.95
应付利息 7,478,621.71 7,620,009.61
应付股利 83,299,257.30
其他应付款 127,337,401.40 118,444,813.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 648,681,090.41 824,565,773.41
其他流动负债
流动负债合计 4,740,301,428.26 5,090,965,290.56
非流动负债：
长期借款 377,534,934.29 379,976,292.20
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,567,138.45 4,567,138.45
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 157,443,585.75 171,812,497.88
递延所得税负债 4,657,663.70 4,481,156.41
其他非流动负债
非流动负债合计 544,203,322.19 560,837,084.94
负债合计 5,284,504,750.45 5,651,802,375.50
所有者权益：
股本 832,992,573.00 832,992,573.00
其他权益工具
其中：优先股
42
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,002,764,118.80 1,002,764,118.80
减：库存股
其他综合收益 5,484,315.97 15,789,700.51
专项储备
盈余公积 98,941,056.96 98,941,056.96
一般风险准备
未分配利润 1,924,170,013.06 1,706,704,352.91
归属于母公司所有者权益合计 3,864,352,077.79 3,657,191,802.18
少数股东权益 103,237,622.03 88,695,592.59
所有者权益合计 3,967,589,699.82 3,745,887,394.77
负债和所有者权益总计 9,252,094,450.27 9,397,689,770.27
法定代表人：孙伟挺 主管会计工作负责人：陈玲芬 会计机构负责人：王国友
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 19,353,172.74 6,751,335.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 800,000.00 7,300,000.00
应收账款 818,933,064.22 119,424,184.15
预付款项 279,619,060.13 346,928,312.59
应收利息
应收股利 135,832,312.81
其他应收款 1,224,122.30 1,924,804.58
存货 210,095,563.10 282,085,962.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,234,081.85
流动资产合计 1,465,857,295.30 770,648,681.03
非流动资产：
43
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 119,331,221.27 118,154,506.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,639,394,838.57 2,270,070,916.77
投资性房地产
固定资产 393,605,300.95 412,258,098.13
在建工程 63,000.00 63,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 149,613,753.73 151,230,338.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,524,481.32 4,518,415.78
递延所得税资产 223,408.29 234,331.53
其他非流动资产
非流动资产合计 2,305,756,004.13 2,956,529,607.02
资产总计 3,771,613,299.43 3,727,178,288.05
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 320,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,680,000.00
应付账款 76,902,567.24 51,339,429.34
预收款项 522,605.61 3,863,083.97
应付职工薪酬 6,686,972.78 7,952,502.09
应交税费 5,158,875.66 4,437,535.09
应付利息 1,061,155.62 1,462,322.29
应付股利 83,299,257.30
其他应付款 221,003,232.36 225,192,075.53
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 628,681,090.41 604,565,773.41
44
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 1,225,995,756.98 1,218,812,721.72
非流动负债：
长期借款 2,581,818.00 2,581,818.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 737,982.00 819,984.00
递延所得税负债 4,657,663.70 4,481,156.41
其他非流动负债
非流动负债合计 7,977,463.70 7,882,958.41
负债合计 1,233,973,220.68 1,226,695,680.13
所有者权益：
股本 832,992,573.00 832,992,573.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,239,822,170.56 1,239,822,170.56
减：库存股
其他综合收益 26,393,427.57 25,393,219.63
专项储备
盈余公积 67,345,618.43 67,345,618.43
未分配利润 371,086,289.19 334,929,026.30
所有者权益合计 2,537,640,078.75 2,500,482,607.92
负债和所有者权益总计 3,771,613,299.43 3,727,178,288.05
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,257,698,466.36 3,830,226,501.65
45
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业收入 4,257,698,466.36 3,830,226,501.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,108,599,462.76 3,740,801,948.34
其中：营业成本 3,691,309,031.57 3,334,525,842.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,681,014.29 15,991,585.51
销售费用 125,160,955.47 139,220,901.68
管理费用 175,452,163.08 152,290,027.97
财务费用 101,673,157.61 90,098,389.63
资产减值损失 -676,859.26 8,675,200.78
加：公允价值变动收益（损失以
7,824,715.00 1,034,600.37
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,432,852.95 18,961,256.53
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 163,356,571.55 109,420,410.21
加：营业外收入 189,686,631.14 145,882,633.75
其中：非流动资产处置利得 177,348.33 366,906.19
减：营业外支出 7,315,461.14 5,136,191.44
其中：非流动资产处置损失 5,642,832.26 4,140,865.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 345,727,741.55 250,166,852.52
减：所得税费用 35,312,400.07 24,459,929.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 310,415,341.48 225,706,922.95
归属于母公司所有者的净利润 300,764,917.45 226,345,560.12
少数股东损益 9,650,424.03 -638,637.17
46
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -10,305,384.54 8,250,939.38
归属母公司所有者的其他综合收益
-10,305,384.54 8,250,939.38
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-10,305,384.54 8,250,939.38
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
1,000,207.94 7,385,787.94
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -11,305,592.48 865,151.44
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 300,109,956.94 233,957,862.33
归属于母公司所有者的综合收益
290,459,532.91 234,596,499.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,650,424.03 -638,637.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.27
（二）稀释每股收益 0.36 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙伟挺 主管会计工作负责人：陈玲芬 会计机构负责人：王国友
4、母公司利润表
单位：元
47
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 402,366,661.51 481,307,787.74
减：营业成本 362,907,915.08 429,976,059.55
营业税金及附加 5,032,654.06 2,353,022.18
销售费用 4,372,825.11 5,946,312.30
管理费用 18,291,512.18 20,323,398.66
财务费用 30,314,348.37 24,831,572.50
资产减值损失 -37,452.17 -156,622.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
139,646,234.61 30,428,204.11
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,131,093.49 28,462,249.55
加：营业外收入 583,332.00 9,505,402.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,246,982.06 39,161.55
其中：非流动资产处置损失 1,955,663.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
119,467,443.43 37,928,490.00
列）
减：所得税费用 10,923.24 933,047.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,456,520.19 36,995,442.09
五、其他综合收益的税后净额 1,000,207.94 7,385,787.94
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
1,000,207.94 7,385,787.94
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允 1,000,207.94 7,385,787.94
48
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 120,456,728.13 44,381,230.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,058,033,026.73 3,341,969,816.10
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 155,565,221.36 76,211,848.09
收到其他与经营活动有关的现金 193,567,111.48 193,391,767.37
经营活动现金流入小计 4,407,165,359.57 3,611,573,431.56
购买商品、接受劳务支付的现金 3,366,567,560.05 2,912,390,450.78
客户贷款及垫款净增加额
49
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
421,043,431.39 399,417,964.06
金
支付的各项税费 205,643,257.13 189,910,036.19
支付其他与经营活动有关的现金 176,673,851.70 191,993,685.24
经营活动现金流出小计 4,169,928,100.27 3,693,712,136.27
经营活动产生的现金流量净额 237,237,259.30 -82,138,704.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 850,000.00 15,276,199.39
处置固定资产、无形资产和其他
3,043,721.50 464,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 352,000,000.00
投资活动现金流入小计 355,893,721.50 15,740,799.39
购建固定资产、无形资产和其他
99,454,129.83 64,306,744.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,498,278.89 9,510,871.98
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 108,952,408.72 73,817,616.97
投资活动产生的现金流量净额 246,941,312.78 -58,076,817.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,728,548,504.59 2,744,954,874.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 203,639,569.31
50
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 2,735,448,504.59 2,948,594,444.27
偿还债务支付的现金 2,970,879,445.95 2,683,201,292.02
分配股利、利润或偿付利息支付
67,268,925.91 87,311,302.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 34,904,139.70 73,226,305.83
筹资活动现金流出小计 3,073,052,511.56 2,843,738,900.38
筹资活动产生的现金流量净额 -337,604,006.97 104,855,543.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,966,997.11 14,940,663.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 140,607,568.00 -20,419,315.21
加：期初现金及现金等价物余额 339,855,288.45 467,087,241.33
六、期末现金及现金等价物余额 480,462,856.45 446,667,926.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 403,466,488.74 601,251,135.36
收到的税费返还 3,607,675.85 11,320.41
收到其他与经营活动有关的现金 1,916,748.55 33,108,965.90
经营活动现金流入小计 408,990,913.14 634,371,421.67
购买商品、接受劳务支付的现金 772,671,873.56 542,768,101.18
支付给职工以及为职工支付的现
59,541,349.37 56,659,691.36
金
支付的各项税费 32,087,199.76 22,958,004.16
支付其他与经营活动有关的现金 8,184,009.50 26,364,604.74
经营活动现金流出小计 872,484,432.19 648,750,401.44
经营活动产生的现金流量净额 -463,493,519.05 -14,378,979.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
686,978.50 310,000.00
长期资产收回的现金净额
51
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
690,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 690,686,978.50 310,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,279,500.33 1,781,800.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
55,510,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,789,500.33 1,781,800.05
投资活动产生的现金流量净额 633,897,478.17 -1,471,800.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 45,139,569.31
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 95,139,569.31
偿还债务支付的现金 350,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,008,543.34 18,655,322.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,804,000.00
筹资活动现金流出小计 367,812,543.34 68,655,322.18
筹资活动产生的现金流量净额 -167,812,543.34 26,484,247.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
206,421.82 326,324.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,797,837.60 10,959,791.79
加：期初现金及现金等价物余额 6,751,335.14 4,972,129.45
六、期末现金及现金等价物余额 9,549,172.74 15,931,921.24
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
52
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
832,99 1,002,7 1,706,7 3,745,8
15,789, 98,941, 88,695,
一、上年期末余额 2,573. 64,118. 04,352. 87,394.
700.51 056.96 592.59
00 80 91 77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
832,99 1,002,7 1,706,7 3,745,8
15,789, 98,941, 88,695,
二、本年期初余额 2,573. 64,118. 04,352. 87,394.
700.51 056.96 592.59
00 80 91 77
三、本期增减变动
-10,305, 217,465 14,542, 221,702
金额（减少以“－”
384.54 ,660.15 029.44 ,305.05
号填列）
（一）综合收益总 -10,305, 300,764 9,650,4 300,109
额 384.54 ,917.45 24.03 ,956.94
（二）所有者投入 6,900,0 6,900,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 6,900,0 6,900,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-83,299, -2,008,3 -85,307,
（三）利润分配
257.30 94.59 651.89
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -83,299, -2,008,3 -85,307,
股东）的分配 257.30 94.59 651.89
53
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,99 1,002,7 1,924,1 3,967,5
5,484,3 98,941, 103,237
四、本期期末余额 2,573. 64,118. 70,013. 89,699.
15.97 056.96 ,622.03
00 80 06 82
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
832,99 1,002,6 1,393,8 3,469,6
70,638, 93,376, 76,158,
一、上年期末余额 2,573. 31,688. 28,950. 27,287.
821.55 825.43 428.90
00 34 73 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
832,99 1,002,6 1,393,8 3,469,6
70,638, 93,376, 76,158,
二、本年期初余额 2,573. 31,688. 28,950. 27,287.
821.55 825.43 428.90
00 34 73 95
54
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
8,250,9 207,946 -638,63 215,559
金额（减少以“－”
39.38 ,816.09 7.17 ,118.30
号填列）
（一）综合收益总 8,250,9 226,345 -638,63 233,957
额 39.38 ,560.12 7.17 ,862.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,398, -18,398,
（三）利润分配
744.03 744.03
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -18,398, -18,398,
股东）的分配 744.03 744.03
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,99 1,002,6 78,889, 93,376, 1,601,7 75,519, 3,685,1
四、本期期末余额
2,573. 31,688. 760.93 825.43 75,766. 791.73 86,406.
55
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00 34 82 25
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
832,992, 1,239,822 25,393,21 67,345,61 334,929 2,500,482
一、上年期末余额
573.00 ,170.56 9.63 8.43 ,026.30 ,607.92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
832,992, 1,239,822 25,393,21 67,345,61 334,929 2,500,482
二、本年期初余额
573.00 ,170.56 9.63 8.43 ,026.30 ,607.92
三、本期增减变动
1,000,207 36,157, 37,157,47
金额（减少以“－”
.94 262.89 0.83
号填列）
（一）综合收益总 1,000,207 119,456 120,456,7
额 .94 ,520.19 28.13
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-83,299, -83,299,2
（三）利润分配
257.30 57.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -83,299, -83,299,2
股东）的分配 257.30 57.30
56
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,992, 1,239,822 26,393,42 67,345,61 371,086 2,537,640
四、本期期末余额
573.00 ,170.56 7.57 8.43 ,289.19 ,078.75
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
832,992, 1,239,689 19,146,21 61,781,38 302,343 2,455,953
一、上年期末余额
573.00 ,740.10 5.14 6.90 ,786.54 ,701.68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
832,992, 1,239,689 19,146,21 61,781,38 302,343 2,455,953
二、本年期初余额
573.00 ,740.10 5.14 6.90 ,786.54 ,701.68
三、本期增减变动
7,385,787 19,502, 26,888,38
金额（减少以“－”
.94 598.06 6.00
号填列）
（一）综合收益总 7,385,787 36,995, 44,381,23
额 .94 442.09 0.03
（二）所有者投入
和减少资本
57
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-17,492, -17,492,8
（三）利润分配
844.03 44.03
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -17,492, -17,492,8
股东）的分配 844.03 44.03
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,992, 1,239,689 26,532,00 61,781,38 321,846 2,482,842
四、本期期末余额
573.00 ,740.10 3.08 6.90 ,384.60 ,087.68
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
华孚色纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2000年10月经安徽省体改委【皖体改函[2000]79号】、安徽
省人民政府【皖府股字[2000]第37号】文批准，由安徽飞亚纺织集团有限公司(以下简称“飞亚集团”)作为主发起人，联合上
海东华大学科技园发展有限公司、淮北印染集团公司、上海市纺织科学研究院、安徽省国有资产运营有限公司、淮北市国有
资产运营有限公司等五家企业共同发起，采用募集方式设立的股份有限公司。并于2000 年10 月31 日在安徽省工商行政管
理局登记注册，注册资本为6,000.00 万元。根据本公司2003 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证
监发行字[2005]9号文核准，本公司于2005 年4 月向社会公众公开发行股票4,000万股，同年4 月27日在深圳证券交易所挂牌
58
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上市，至此公司注册资本增至10,000.00万元。
2008年1月22日淮北市人民政府国有资产监督管理委员会与华孚控股有限公司(以下简称“华孚控股”)签定《产权交易合
同》，华孚控股拟收购淮北市人民政府国有资产监督管理委员会持有的飞亚集团100%的股权，飞亚集团持有本公司40.55%
的股权。
上述转让经2008年4月6日国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2008］357号《关于安徽飞亚纺织发展股份有限公
司间接转让涉及的国有股东性质变更有关问题的批复》以及2008年6月27日中国证券监督管理委员会证监许可［2008］849
号《关于核准华孚控股有限公司公告安徽飞亚纺织发展股份有限公司收购报告书的批复》批准。2008年12月10日完成工商变
更登记手续，变更后飞亚集团变更为华孚控股全资子公司。
2008年1月30日，飞亚集团分别与受让方廖煜、赵伟光和陈敏签署了股权转让协议。飞亚集团以协议转让方式分别向廖
煜、赵伟光和陈敏转让499万股本公司股权，合计转让1,497万股权，占本公司总股本的14.97%。飞亚集团减持后持有本公司
2,557.91万股，占总股本的25.58%，该转让于2008年12月3日完成股权过户手续。
本公司2008年5月15日与华孚控股、深圳市华人投资有限公司及朱翠云、宋江、顾振华、潘金平、齐昌玮、张小荷、项
小岳、王斌签署了《非公开发行股份与资产购买协议书》，并经2008年第三届董事会第三次会议决议、2008年第二次临时股
东大会决议通过，本公司以通过非公开发行13,511.10万股普通股为对价，认购华孚控股、深圳市华人投资有限公司及朱翠云、
宋江、顾振华、潘金平、齐昌玮、张小荷、项小岳、王斌八位自然人合计持有的深圳市华孚进出口有限公司100%股权；认
购华孚控股持有的江西华孚色纺有限公司40%股权、持有的浙江缙云华孚纺织有限公司29.70%股权以及持有的浙江金棉纺织
有限公司37.50%股权(以下简称“标的资产”)。
2008年12月29日，根据中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核结果，本公司发行股份购买资产暨关
联交易获得有条件通过。
2008年12月31日，本公司召开2008年第四次临时股东大会，决议通过《关于变更公司注册名称的议案》，本公司注册名
称拟由“安徽飞亚纺织发展股份有限公司”变更为“安徽华孚色纺股份有限公司”，并于2009年1月5日完成工商变更登记手续。
2009年3月19日，本公司召开2008年度股东大会，决议通过《关于变更公司注册名称的议案》，本公司注册名称拟由“安
徽华孚色纺股份有限公司”变更为“华孚色纺股份有限公司”。
2009年4月27日经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]336号《关于核准安徽华孚色纺股份有限公司向华孚控股有限
公司等发行股份购买资产的批复》文核准，同意本公司向华孚控股、深圳市华人投资有限公司、朱翠云、宋江、顾振华、潘
金平、齐昌玮、张小荷、项小岳、王斌合计发行13,511.10万股人民币普通股，每股面值1.00元，用于购买标的资产。
截止2009年5月20日，华孚控股、深圳市华人投资有限公司、朱翠云、宋江、顾振华、潘金平、齐昌玮、张小荷、项小
岳、王斌持有的标的资产按截止2007年12月31日的评估价值折股取整数1,260,585,630.00元作为本次认购股份的对价过户到本
公司名下。过户后广东大华德律会计师事务所出具华德验字[2009]43号验资报告验证确认。
2009年5月27日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向本公司出具证券登记确认书，本公司新发行13,511.10万
股人民币普通股完成增发登记。
2009年6月9日，本公司增发新股上市，并于2009年6月19日完成工商变更登记，本公司的名称同时变更为“华孚色纺股份
有限公司”，增发完成后，本公司注册资本变更为人民币235,111,000.00元。
经2010年1月13日第四届董事会2010 年第一次临时会议、2010年2月24日第四届董事会第二次会议、3月1日第四届董事会
2010年第二次临时会议审议通过，并于2010年3 月19日经公司2010 年度第一次临时股东大会审议通过公司向特定对象非公
开发行股票。
2010年10月27日，公司本次非公开发行经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过。2010年11月12日，中国证
监会《关于核准华孚色纺股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]1622 号)核准公司非公开发行不超过6,000
万股新股。该批复自核准之日起六个月内有效。
公司于2010年11月26日以非公开发行股票的方式向7名特定对象发行了4,255.3191 万股人民币普通股(A 股)。根据立信大
华会计师事务所有限公司出具的立信大华验字【2010】169 号验资报告，本次发行募集资金总额99,999.99885万元，扣除发
行费用2,004.055319万元，募集资金净额97,995.943531万元。
本次发行新增股份已于2010年12月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。本次发行
新增股份的性质为有限售条件股份，上市流通日为2011年12月16日。
59
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据2011年8月15日召开的2011年度第三次临时股东大会决议通过《2011年半年度利润分配预案》，公司以2011年6月30
日的总股本27,766.4191万股为基数，以资本公积每10股转增10股，转增后，公司股本由27,766.4191万股增加至55,532.8382
万股，本公司注册资本增加至555,328,382.00元。
根据2012年4月20日召开2011年股东大会决议通过的2011年度权益分配方案：公司以2011年12月31日的总股本
55,532.8382万股为基数，以资本公积每10股转增5股，转增后，公司股本由55,532.8382万股增加至83,299.2573万股，本公司
注册资本增加至832,992,573.00元。
截止2015年12月31日，本公司累计股本总数83,299.2573万股，注册资本为83,299.2573万元，本公司《企业法人营业执照》
注册号：340000000022641，法定代表人为孙伟挺，注册地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥，总部地址：广东省深圳市福田
区滨河大道5022号联合广场B座14楼，母公司为华孚控股有限公司，最终实际控制人为孙伟挺、陈玲芬。
(二)公司经营范围
许可经营项目：棉花采购、加工。一般经营项目：纺织品、针织品、印染品、服装及其相关产品的制造、销售；纺织科
学研究、信息咨询、代理服务；本企业自产产品和技术出口及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件和
技术进出口(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。
本公司属纺织行业，主要产品为纱线等。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2016年8月16日批准报出。
1．本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
阿克苏尚恒纤维有限公司(以下简称“阿克苏 由阿克苏华孚注册设立的全资子公司，注册资本为人民币2000
尚恒”) 万元，实收资本为人民币2000万元。
缙云县孚都纺织有限公司(以下简称“缙云孚 由缙云华孚和卢仕杰共同注册设立的子公司，其注册资本为人民
都”) 币1000万元，实收资本为人民币1000万元。
浙江菁英电商管理服务有限公司(以下简称 由华孚网链和金华市锦程人才服务有限公司共同注册设立的子
“菁英电商”) 公司，其注册资本为人民币2000万元（其中华孚网链和金华锦程
各占51%、49%股权），实收资本为人民币1000万元。
浙江维新贸易有限公司(以下简称“浙江维 由浙江华孚色纺注册设立的全资子公司，注册资本为人民币1000
新”) 万元，实收资本为人民币0元。
浙江社标纤维有限公司(以下简称“浙江社标 由浙江华孚色纺注册设立的全资子公司，注册资本为人民币5000
纤维”) 万元，实收资本为人民币0元。
新疆天孚棉花供应链股份有限公司(以下简称 由华孚网链和新疆棉花产业集团有限公司共同注册设立的子公
“新疆天孚”) 司，其注册资本为人民币2.5亿元（其中华孚网链和新疆棉花产
业集团各占51%、49%股权），实收资本为人民币0元。
2．本期不纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
肥东华孚色纺有限公司(以下简称“肥东华 公司于2016年5月6日经肥东县市场监督管理局核准注销，其注销
孚”) 日前利润表和现金流量表均纳入本期合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券
60
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务
报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
61
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
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在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；衍生
工具—远期外汇合约；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；
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3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）衍生工具—远期外汇合约
衍生工具—远期外汇合约是未到期交割的远期外汇合约按照资产负债表日的远期外汇汇率（资产负债表日至交割日的剩
余月份的远期合约汇率）与当初约定的远期外汇合约汇率的变动差异，外币汇率正差确认为交易性金融负债，外币汇率负差
确认为交易性金融资产。
按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在资产负债表日，按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产（负
债）的公允价值变动计入当期损益。
本公司交易性金融资产（负债）的公允价值是按外汇市场即时报价确定的。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融
资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（5）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
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利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（6）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价
值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使
用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
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（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人
所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资
发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该
权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因
素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售
权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要
求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时
通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
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单项金额在 100 万元以上(含 100 万元)。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量。原材料中的机物料采用计划成本进行核算，发出材料按月结转应负担的材料成本
差异，将计划成本调整为实际成本。其他原材料、委托加工物资及库存商品采用实际成本进行核算，发出计价采用移动加权
平均法，周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。产品成本计算采用平行结转
分步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部
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计入完工产品成本。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物及其他周转材料采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
不适用。
14、长期股权投资
1．投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
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司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他
综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
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被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5．共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25 10.00% 3.6%
机器设备 年限平均法 10 10.00% 9%
运输设备 年限平均法 5 10.00% 18%
电子及其他设备 年限平均法 5 10.00% 18%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所
有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使
用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资
产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，
计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折
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旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
1．在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
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19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 5-10年 软件预计使用年限
土地使用权 40-50年 土地使用权证规定年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
本公司本期期末无该类无形资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
1．摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
2．摊销年限
类别 摊销年限 备注
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装修费 3-5年
机物料 3-5年
其他 2-5年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
3．确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
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日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
5．对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司国内销售以货物发出，取得购货方签收的送货单日期作为收入确认的时点；出口销售以货物发出，取得出口报关单
或货运提单日期作为收入确认的时点。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
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与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收 17%、13%、10%
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入
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、22%、25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
水利基金 营业收入 0.1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
香港华孚贸易 16.5%
香港华孚有限(1) 16.5%
浙江色纺 15%
新疆注册成立的子公司 15%
澳门华孚(2) 见税收优惠政策及依据 2
越南华孚 见税收优惠政策及依据 4
其他子(孙)公司 25%
2、税收优惠
(1)香港华孚有限自2012年1月1日起被国家税务总局认定为居民企业，相关股利分红的税收制度享受居民企业待遇。
(2)澳门华孚取得了澳门贸易投资促进局核发的离岸业务牌照，在满足以下3个条件，可豁免澳门所得补充税：1）只采用
非澳门币为交易及结算之货币；2）只针对非澳门特区居民为销售对象；3）只针对非澳门特区市场。
1、本公司取得了安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2015年10月15日联合颁
发的证书编号GR201534000725的《高新技术企业证书》，有效期为3年。根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国
家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的科高[2015]56号文件，本公司自2015年度起享受高新技术企业税收优惠税率，即享
受15%的企业所得税优惠税率。
2、根据2015年9月17日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号
GR201533000062的《高新技术企业证书》，有效期为3年。浙江色纺自2015年度起享受高新技术企业税收优惠税率，即享受
15%的企业所得税优惠税率。
3、根据《西部地区鼓励类产业政策》，新疆纺织服装企业列入支持类产业，享受15%的企业所得税优惠税率，据此，本
公司之子公司新疆华孚纺织、阿瓦提华孚、石河子华孚、阿克苏华孚、新疆六孚、新疆天宏新八棉、奎屯锦孚、新疆华孚集
团、阿克苏尚恒、新疆天孚享受15%的企业所得税率。
4、根据2015年12月7日越南隆安省经济区管委会核准的越南华孚第二次变更的编号为9810000152的《项目投资执照书》，
越南华孚企业收入税减免优惠：自开始盈利第一年起，头四年免征企业所得税及后续九年减50%征收企业所得税，即享受11%
的所得税优惠税率。
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3、其他
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 259,292.97 228,213.87
银行存款 471,869,947.51 316,510,091.04
其他货币资金 434,845,802.08 414,725,029.95
合计 906,975,042.56 731,463,334.86
其中：存放在境外的款项总额 292,308,296.63 204,859,745.32
其他说明
在编制现金流量表时，受限制的其他货币资金已从现金及现金等价物余额中扣除。
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 126,392,784.30 120,244,448.23
质押保证金 252,565,562.66 269,314,554.17
信用证保证金 3,570,316.76 2,049,044.01
期货保证金 43,983,522.39
合 计 426,512,186.11 391,608,046.41
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
2,659,657.90 0.00
损益的金融资产
其他 2,659,657.90
合计 2,659,657.90
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 250,192,525.48 150,687,329.68
合计 250,192,525.48 150,687,329.68
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 419,377,756.94
合计 419,377,756.94
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
期末已背书未到期的票据 253,468,187.08
期末已贴现未到期的票据 150,000,000.00
合计 403,468,187.08
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末公司已质押的应收票据的出票人为本公司全资子（孙）公司深圳进出口等公司，其受票人为本公司全资子（孙）公
司奎屯锦孚等公司，已用于质押借款，但在合并时已抵销。
期末应收票据余额较期初增长66.03%，主要系本期票据结算增加所致。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
100,205, 100,205,7 65,818, 65,818,611.
独计提坏账准备的 12.47% 0.00% 8.58% 0.00%
760.51 60.51 611.97 97
应收账款
按信用风险特征组
679,558, 35,602,1 643,956,2 668,815 35,372,86 633,442,75
合计提坏账准备的 84.59% 5.24% 87.19% 5.29%
480.99 89.25 91.74 ,624.05 6.08 7.97
应收账款
单项金额不重大但
23,598,5 499,809. 23,098,72 32,432, 489,926.5 31,942,741.
单独计提坏账准备 2.94% 2.12% 4.23% 1.51%
30.84 34 1.50 667.82 9 23
的应收账款
803,362, 36,101,9 767,260,7 767,066 35,862,79 731,204,11
合计 100.00% 4.49% 100.00% 4.68%
772.34 98.59 73.75 ,903.84 2.67 1.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
以信用证结算的单项金 已购买了商业保险，回
100,205,760.51 0.00 0.00%
额重大的单位 款有保障
合计 100,205,760.51 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 675,661,003.92 33,761,888.30 5.00%
1至2年 1,342,002.97 134,200.29 10.00%
2至3年 721,043.48 144,208.69 20.00%
3至4年 542,229.97 271,114.98 50.00%
4至5年 7,118.28 5,694.62 80.00%
5 年以上 1,285,082.37 1,285,082.37 100.00%
合计 679,558,480.99 35,602,189.25 5.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例 已计提坏账准备
(%)
第一名 52,305,600.14 6.51 2,615,280.01
第二名 51,873,160.04 6.46 2,593,658.00
第三名 31,511,993.27 3.92 1,575,599.66
第四名 21,985,632.70 2.74 1,099,281.64
第五名 16,927,952.83 2.11 846,397.64
合计 174,604,338.98 21.73 8,730,216.95
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司以信用证结算销售欠款余额账龄均在一年以内，该部分欠款购买了商业保险，回款正常，本公司经过单项测试，
认为不存在发生坏账的可能，因此，未对期末信用证结算收款余额计提坏账准备。
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 421,647,615.01 98.72% 413,367,494.68 98.72%
1至2年 4,236,957.10 0.99% 3,978,527.09 0.95%
2至3年 472,224.65 0.11% 501,494.65 0.12%
3 年以上 771,330.00 0.18% 886,961.20 0.21%
合计 427,128,126.76 -- 418,734,477.62 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末余额中无账龄超过一年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额的 账龄时间 未结算原因
比例(%)
第一名 100,399,660.45 23.51 1年以内 合同未执行完毕
第二名 50,695,979.49 11.87 1年以内 合同未执行完毕
第三名 18,360,822.89 4.30 1年以内 合同未执行完毕
第四名 12,095,710.53 2.83 1年以内 合同未执行完毕
第五名 11,343,388.00 2.66 1年以内 合同未执行完毕
合计 192,895,561.36 45.16
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
徽商银行股份有限公司 3,685,057.14 0.00
合计 3,685,057.14
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
336,552, 7,778,82 328,773,7 246,211 7,625,014 238,586,85
独计提坏账准备的 88.02% 2.31% 84.80% 3.10%
576.83 5.38 51.45 ,868.40 .52 3.88
其他应收款
按信用风险特征组
45,593,2 4,869,34 40,723,95 44,047, 4,976,557 39,070,461.
合计提坏账准备的 11.92% 10.68% 15.17% 11.30%
95.09 3.60 1.49 019.23 .40 83
其他应收款
单项金额不重大但
213,780. 70,000.0 143,780.0 70,000.
单独计提坏账准备 0.06% 32.74% 0.02% 70,000.00 100.00% 0.00
00 0 0 00
的其他应收款
382,359, 12,718,1 369,641,4 290,328 12,671,57 277,657,31
合计 100.00% 3.33% 100.00% 4.36%
651.92 68.98 82.94 ,887.63 1.92 5.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单位） 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
税务部门退税款，可收
应收增值税退税款 90,298,047.83 0.00 0.00%
回
阿克苏开发区财政局 92,795,546.85 0.00 0.00% 政府部门补贴，可收回
阿克苏市财政局 4,583,551.57 0.00 0.00% 政府部门补贴，可收回
奎屯市财政局 58,306,383.50 0.00 0.00% 政府部门补贴，可收回
新疆兵团第六师财务局 61,223,141.40 0.00 0.00% 政府部门补贴，可收回
新疆兵团第八师财务局 21,567,080.30 0.00 0.00% 政府部门补贴，可收回
百德瑞思贸易（上海）
7,778,825.38 7,778,825.38 100.00% 无法收回
有限公司
合计 336,552,576.83 7,778,825.38 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 35,079,202.41 1,755,002.79 5.00%
1至2年 7,344,198.72 734,419.87 10.00%
2至3年 577,788.10 115,557.62 20.00%
3至4年 548,450.46 274,225.23 50.00%
4至5年 267,586.57 214,069.26 80.00%
5 年以上 1,776,068.83 1,776,068.83 100.00%
合计 45,593,295.09 4,869,343.60 10.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 16,086,762.23 15,538,738.12
押金 2,626,360.09 1,499,359.37
备用金 2,492,616.06 2,532,847.39
员工借款 6,922,336.35 6,484,677.47
政府补助 238,619,483.62 141,652,708.28
应收增值税退税款 90,298,047.83 96,934,145.60
代付款 2,614,600.37 1,832,304.71
其他单位往来款 22,596,273.01 22,383,341.67
其他 103,172.36 1,470,765.02
合计 382,359,651.92 290,328,887.63
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 补贴款 92,795,546.85 1 年以内 24.27%
第二名 退税款 90,298,047.83 1 年以内 23.62%
第三名 补贴款 61,223,141.40 1 年以内 16.01%
第四名 补贴款 58,306,383.50 1 年以内 15.25%
第五名 补贴款 21,567,080.30 1 年以内 5.64%
合计 -- 324,190,199.88 -- 84.79%
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
新疆兵团第六师财务局 出疆棉运费等补贴 61,223,141.40 1 年以内 预计 2017 年收回
新疆兵团第八师财务局 出疆棉运费等补贴 21,567,080.30 1 年以内 预计 2017 年收回
预计 2016 年-2017 年收
阿克苏开发区财政局 出疆棉运费等补贴 92,795,546.85 1 年以内
回
奎屯市财政局 出疆棉运费等补贴 58,306,383.50 1 年以内 预计 2017 年收回
阿克苏市财政局 出疆棉运费等补贴 4,583,551.57 1 年以内 预计 2017 年收回
新疆维吾尔自治区财政
出疆棉运费等补贴 143,780.00 1 年以内 预计 2016 年收回
厅
合计 -- 238,619,483.62 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
期末其他应收款余额较期初增长33.13%，主要系本期政府补助增加所致。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 814,032,644.36 814,032,644.36 918,559,971.50 918,559,971.50
在产品 95,090,135.81 95,090,135.81 92,449,831.31 92,449,831.31
库存商品 1,098,063,186.59 229,012.98 1,097,834,173.61 1,216,575,046.13 1,185,012.76 1,215,390,033.37
周转材料 24,948,367.14 104,580.08 24,843,787.06 8,371,081.73 104,580.08 8,266,501.65
委托加工物资 1,160,388.46 1,160,388.46 6,080,122.17 6,080,122.17
半成品 307,602,665.82 307,602,665.82 340,054,028.22 340,054,028.22
发出商品 2,293,707.82 2,293,707.82
合计 2,340,897,388.18 333,593.06 2,340,563,795.12 2,584,383,788.88 1,289,592.84 2,583,094,196.04
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,185,012.76 955,999.78 229,012.98
周转材料 104,580.08 104,580.08
合计 1,289,592.84 955,999.78 333,593.06
存货跌价准备说明：存货跌价准备本期转销955,999.78元系上期计提跌价准备的存货在本期大部分已销售。
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：在正常生产经营过程中，以存货
的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 106,732,668.44 87,188,264.83
理财产品 359,400,000.00
其他 176,690.71
合计 106,732,668.44 446,764,955.54
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其他说明：
本公司将增值税待抵扣进项税重分类至其他流动资产项目中列示；期末其他流动资产较期初减少340,032,287.10元，主要
系深圳进出口等公司购买的理财产品赎回。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 124,872,967.17 124,872,967.17 123,696,251.94 123,696,251.94
按公允价值计量的 69,331,221.27 69,331,221.27 68,154,506.04 68,154,506.04
按成本计量的 55,541,745.90 55,541,745.90 55,541,745.90 55,541,745.90
合计 124,872,967.17 124,872,967.17 123,696,251.94 123,696,251.94
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
38,280,130.00 38,280,130.00
具的摊余成本
公允价值 69,331,221.27 69,331,221.27
累计计入其他综合收益
31,051,091.27 31,051,091.27
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
浙江环球
制漆集团
120,000.00 120,000.00 0.13%
股份有限
公司
浙江八达
股份有限 66,000.00 66,000.00 0.08%
公司
奥托康制 289,800.00 289,800.00 0.26%
92
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药公司
浙江凯旋
股份有限 65,945.90 65,945.90 0.00%
公司
石河子国
民村镇银 5,000,000. 5,000,000.
5.00% 850,000.00
行有限责 00 00
任公司
深圳市华
泰瑞麟股
权投资基 50,000,000 50,000,000
10.00%
金合伙企 .00 .00
业（有限
合伙）
55,541,745 55,541,745
合计 -- 850,000.00
.90 .90
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
按公允价值计量的可供出售金融资产为本公司对徽商银行股份有限公司投资，徽商银行(03698，HK)于2013年11月12日
在香港联交所挂牌交易，本公司所持有徽商银行股份有限公司的投资拟长期持有。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
93
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,268,566,252.95 2,585,570,528.98 49,492,365.88 98,852,958.70 5,002,482,106.51
2.本期增加金额 13,714,135.20 215,418,286.94 2,153,645.61 2,757,595.75 234,043,663.50
（1）购置 1,421,794.81 24,310,274.23 2,153,645.61 2,757,595.75 30,643,310.40
（2）在建工程
12,292,340.39 191,108,012.71 203,400,353.10
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 71,105.47 55,835,809.16 1,168,000.67 2,571,473.12 59,646,388.42
（1）处置或报
71,105.47 55,835,809.16 1,168,000.67 2,571,473.12 59,646,388.42
废
4.期末余额 2,282,209,282.68 2,745,153,006.76 50,478,010.82 99,039,081.33 5,176,879,381.59
二、累计折旧
1.期初余额 483,611,964.05 1,232,139,733.11 29,820,614.29 60,070,000.37 1,805,642,311.82
2.本期增加金额 40,105,282.50 104,281,290.53 2,627,178.00 5,964,916.05 152,978,667.08
（1）计提 40,105,282.50 104,281,290.53 2,627,178.00 5,964,916.05 152,978,667.08
3.本期减少金额 2,510.27 44,997,356.53 1,036,764.80 2,145,156.75 48,181,788.35
（1）处置或报
2,510.27 44,997,356.53 1,036,764.80 2,145,156.75 48,181,788.35
废
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4.期末余额 523,714,736.28 1,291,423,667.11 31,411,027.49 63,889,759.67 1,910,439,190.55
三、减值准备
1.期初余额 15,982,183.86 24,504,126.17 132,333.97 748,758.58 41,367,402.58
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 35,369.40 35,369.40
（1）处置或报
35,369.40 35,369.40
废
4.期末余额 15,982,183.86 24,468,756.77 132,333.97 748,758.58 41,332,033.18
四、账面价值
1.期末账面价值 1,742,512,362.54 1,429,260,582.88 18,934,649.36 34,400,563.08 3,225,108,157.86
2.期初账面价值 1,768,972,105.04 1,328,926,669.70 19,539,417.62 38,034,199.75 3,155,472,392.11
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 113,288,433.01 81,812,032.84 128,866.41 31,347,533.76
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 457,244,824.92 见以下说明
其他说明
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期末闲置房屋及建筑物主要为本公司搬迁至淮北新工业园后，暂时闲置的原厂区内房产，已计提减值准备128,866.41元。
期末未办妥产权证书的固定资产分别为：
（1）本公司之控股子（孙）公司奎屯锦孚房屋及建筑物原值211,195,579.73元，账面价值179,132,040.10元，产权证尚在
办理；
（2）本公司之子（孙）公司石河子华孚纤维房屋及建筑物原值32,449,080.75元，账面价值27,067,167.50元，产权证尚在
办理；
（3）本公司之子（孙）公司九江中浩房屋及建筑物原值72,243,325.95元，账面价值66,076,609.12元，产权证尚在办理；
（4）本公司之子（孙）公司越南华孚房屋及建筑物原值191,865,769.49元，账面价值183,238,723.51元，未办妥产权证原
因：二期土地未建设完成，待建设完成后统一办理房屋产权证；
（5）本公司之子（孙）公司新疆六孚房屋及建筑物原值2,073,460.00元 ，账面价值1,730,284.69元，产权证尚在办理。
固定资产的其他说明：
（1）本期折旧额 152,978,667.08元。
（2）固定资产本期增加主要是在建工程完工转入203,400,353.10元，主要为越南华孚在建工程完工结转至固定资产。
（3）固定资产减值准备本期减少系处置固定资产所致。
（4）期末原值281,865,299.43元、账面价值213,775,684.72元的固定资产作为银行借款抵押物。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙江华孚二期项
10,430,493.01 10,430,493.01 4,214,850.64 4,214,850.64
目
新疆六孚在建工
5,398,093.00 5,398,093.00 3,790,613.00 3,790,613.00
程 3#楼
阿克苏华孚在建
100,752,492.09 100,752,492.09 45,847,751.19 45,847,751.19
工程
阿克苏华孚技改
3,757,978.01 3,757,978.01 3,757,978.01 3,757,978.01
项目
越南华孚在建工
97,408,581.50 97,408,581.50 187,148,850.07 187,148,850.07
程
江西华孚在建工
648,788.02 648,788.02 27,498,537.25 27,498,537.25
程
奎屯锦孚设备改
7,956,260.49 7,956,260.49
造项目
新疆华孚在建工 3,664,772.92 3,664,772.92
97
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程
其他项目 3,768,288.36 3,768,288.36 968,843.73 968,843.73
合计 233,785,747.40 233,785,747.40 273,227,423.89 273,227,423.89
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
阿克苏
822,426, 45,847,7 54,904,7 100,752,
华孚在 12.25% 建设中 其他
300.00 51.19 40.90 492.09
建工程
越南华
孚二期 809,225, 34,990,0 34,990,0
0.00 4.32% 建设中 其他
项目在 000.00 22.44 22.44
建工程
1,631,65 45,847,7 89,894,7 135,742,
合计 0.00 0.00 -- -- --
1,300.00 51.19 63.34 514.53
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本公司认为期末在建工程未出现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
98
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 461,981,903.71 19,725,392.72 2,613,000.00 484,320,296.43
2.本期增加
2,311,776.00 2,311,776.00
金额
（1）购置 2,311,776.00 2,311,776.00
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 461,981,903.71 22,037,168.72 2,613,000.00 486,632,072.43
二、累计摊销
1.期初余额 50,199,555.99 11,431,058.64 718,575.00 62,349,189.63
2.本期增加
2,496,572.19 4,305,985.85 130,650.00 6,933,208.04
金额
（1）计提 2,496,572.19 4,305,985.85 130,650.00 6,933,208.04
99
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 52,696,128.18 15,737,044.49 849,225.00 69,282,397.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
409,285,775.53 6,300,124.23 1,763,775.00 417,349,674.76
价值
2.期初账面
411,782,347.72 8,294,334.08 1,894,425.00 421,971,106.80
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 9,991,917.62 尚在办理中
其他说明：
本公司认为期末无形资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
100
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,094,518.34 2,546,458.02 1,227,136.23 3,413,840.13
机物料 13,193,035.11 1,415,161.60 4,407,970.90 10,200,225.81
其他 4,771,385.74 761,855.69 253,179.10 5,280,062.33
合计 20,058,939.19 4,723,475.31 5,888,286.23 18,894,128.27
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 47,701,863.93 10,602,046.68 45,612,930.04 9,624,554.13
存货跌价准备 333,593.06 60,496.97 1,032,688.28 165,361.25
固定资产减值准备 16,920,514.57 2,787,918.23 16,920,514.57 2,787,918.23
未实现利润 15,439,390.64 3,859,847.66 40,954,621.16 10,238,913.55
101
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交易性金融负债公允价
18,296,233.01 3,168,404.92 26,693,809.64 5,295,593.09
值变动
其他 12,992,842.48 3,248,210.62 8,111,503.31 2,027,875.83
合计 111,684,437.69 23,726,925.08 139,326,067.00 30,140,216.08
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
31,051,091.27 4,657,663.70 29,874,376.04 4,481,156.41
价值变动
合计 31,051,091.27 4,657,663.70 29,874,376.04 4,481,156.41
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 23,726,925.08 30,140,216.08
递延所得税负债 4,657,663.70 4,481,156.41
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
坏账准备 2,354,942.67 2,921,434.55
存货跌价准备 256,904.56
固定资产减值准备 24,446,888.01 24,446,888.01
合计 26,801,830.68 27,625,227.12
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
102
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款等 33,417,719.64 33,417,719.64
合计 33,417,719.64 33,417,719.64
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 234,560,000.00
抵押借款 70,000,000.00
保证借款 1,915,261,723.54 1,821,036,068.20
保证、抵押借款 630,000,000.00 775,000,000.00
保证、质押借款 244,362,952.80 713,335,440.99
合计 3,094,184,676.34 3,309,371,509.19
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
18,296,233.01 26,693,809.64
期损益的金融负债
合计 18,296,233.01 26,693,809.64
其他说明：
期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债余额较期初减少31.46%，系远期外汇合约公允价值变动引起的金
103
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融负债变动。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 88,456,217.57 50,000,000.00
合计 88,456,217.57 50,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 343,903,554.14 417,160,880.31
应付工程款 64,349,358.03 93,446,728.80
应付设备款 22,915,944.64 48,088,369.36
合计 431,168,856.81 558,695,978.47
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆西部银力棉业（集团）有限责任公
7,382,139.61 合同未执行完毕
司
江阴中新水处理设备有限公司 2,199,930.20 合同未执行完毕
深圳广田建设集团有限公司 2,156,788.13 合同未执行完毕
安徽省第一建筑工程公司 1,614,200.00 合同未执行完毕
浙江禹建建设集团有限公司 1,556,794.87 合同未执行完毕
合计 14,909,852.81 --
其他说明：
104
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 119,197,726.86 69,687,786.18
合计 119,197,726.86 69,687,786.18
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
期末预收款项余额较期初增长71.05%，主要系本期定制产品定金增加所致。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 61,932,486.60 392,154,304.66 390,949,018.00 63,137,773.26
二、离职后福利-设定提
1,092,060.98 29,786,455.10 29,865,660.99 1,012,855.09
存计划
三、辞退福利 228,752.40 228,752.40
合计 63,024,547.58 422,169,512.16 421,043,431.39 64,150,628.35
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
57,366,565.31 364,139,721.12 363,515,804.60 57,990,481.83
补贴
2、职工福利费 1,742,463.74 7,101,703.60 6,955,473.22 1,888,694.12
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3、社会保险费 449,157.90 17,836,206.38 17,829,168.05 456,196.23
其中：医疗保险费 391,498.19 13,864,656.93 13,860,663.64 395,491.48
工伤保险费 49,947.46 3,083,525.36 3,084,499.79 48,973.03
生育保险费 7,712.25 888,024.09 884,004.62 11,731.72
4、住房公积金 1,263,425.22 1,263,425.22
5、工会经费和职工教育
2,154,949.58 1,778,169.34 1,350,067.91 2,583,051.01
经费
其他短期薪酬 219,350.07 35,079.00 35,079.00 219,350.07
合计 61,932,486.60 392,154,304.66 390,949,018.00 63,137,773.26
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 984,969.10 27,877,851.71 27,956,295.50 906,525.31
2、失业保险费 107,091.88 1,908,603.39 1,909,365.49 106,329.78
合计 1,092,060.98 29,786,455.10 29,865,660.99 1,012,855.09
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,008,915.80 12,836,474.77
营业税 248,791.58
企业所得税 21,662,958.55 32,327,860.07
个人所得税 1,370,180.44 682,975.74
城市维护建设税 1,747,768.65 1,159,677.28
房产税 4,469,341.00 5,869,959.85
土地使用税 5,678,653.10 7,296,543.99
教育费附加 1,060,809.67 992,202.76
其他 1,052,091.29 1,446,576.91
合计 58,050,718.50 62,861,062.95
其他说明：
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款应付利息 7,478,621.71 7,620,009.61
合计 7,478,621.71 7,620,009.61
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 83,299,257.30
合计 83,299,257.30
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
系本年宣告的利润分配决议未支付。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金 3,483,797.45 3,012,410.08
押金及保证金 13,996,738.30 13,876,831.65
佣金 4,659,552.13 3,306,967.40
修理费 301,981.00 97,579.46
暂收款 3,662,565.62 4,322,035.05
运费 45,195,462.78 32,923,201.58
电费 14,821,989.60 13,403,610.85
其他预提费用 9,096,396.72 11,759,030.30
其他单位往来款 31,791,947.67 34,571,622.31
其他 326,970.13 1,171,524.85
合计 127,337,401.40 118,444,813.53
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
石河子国有资产经营有限公司 3,327,800.00 未结算
合计 3,327,800.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 200,000,000.00
一年内到期的应付债券 628,681,090.41 604,565,773.41
一年内到期的长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 648,681,090.41 824,565,773.41
其他说明：
一年内到期的应付债券：系本公司发行于2016年11月18日到期的公司债券，该公司债券经中国证券监督管理委员会证监
许可【2011】1575号文件核准公开发行，债券面值人民币100元，债券票面利率为7.8%，发行日期为2011年11月18日，共发
行金额人民币6亿元，大华会计师事务所有限公司对募集资金到位情况出具了编号为大华验字【2011】282号验资报告，2014
年度已偿还面值金额为人民币25.10万元。详情如下：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息
11华孚01 600,000,000.00 2011年11月 五年 600,000,000.00 4,816,773.41
合计 600,000,000.00 2011年11月 五年 600,000,000.00 4,816,773.41
续：
债券名称 上期偿还金额 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
11华孚01 251,000.00 24,115,317.00 0.00 28,932,090.41 628,681,090.41
合计 251,000.00 24,115,317.00 0.00 28,932,090.41 628,681,090.41
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 45,974,934.29 55,296,292.20
保证、质押借款 331,560,000.00 324,680,000.00
合计 377,534,934.29 379,976,292.20
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
担保损失备付金 4,367,138.45 4,367,138.45
宿迁市湖滨新城开发区管委会 200,000.00 200,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
110
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 171,812,497.88 14,368,912.13 157,443,585.75 各项政府补贴款
合计 171,812,497.88 14,368,912.13 157,443,585.75 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
平湖华孚拆迁补
76,892,899.11 5,077,273.54 71,815,625.57 与资产相关
偿款
本公司节能设备
819,984.00 82,002.00 737,982.00 与资产相关
补贴
江苏华孚固定投
3,581,487.98 41,337.90 3,540,150.08 与资产相关
资配套奖励款
江苏华孚设备更
135,000.00 45,000.00 90,000.00 与资产相关
新改造专项资金
石河子华孚土地
1,927,833.33 21,500.00 1,906,333.33 与资产相关
补贴款
石河子华孚工业
291,666.67 25,000.00 266,666.67 与资产相关
发展专项资金
新疆六孚基础设
5,844,371.68 66,038.11 5,778,333.57 与资产相关
施配套款
五家渠华孚色纱
2,440,702.80 114,051.12 2,326,651.68 与资产相关
项目建设补助
新疆六孚土地补
1,051,849.96 10,900.02 1,040,949.94 与资产相关
贴款
新疆华孚纺织土
451,904.76 243,750.00 208,154.76 与资产相关
地补贴款
阿克苏华孚土地
6,082,087.53 66,713.94 6,015,373.59 与资产相关
补贴款
阿克苏华孚产业 12,223,389.01 280,000.02 11,943,388.99 与资产相关
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技术改造资金
九江华孚土地补
4,009,500.00 44,550.00 3,964,950.00 与资产相关
贴款
余姚华孚政府折
53,674,305.72 8,051,145.86 45,623,159.86 与资产相关
迁补偿款
深圳进出口企业
信息化建设项目 385,515.33 55,073.62 330,441.71 与资产相关
补助款
奎屯锦孚生产配
套设施项目补助 2,000,000.00 144,576.00 1,855,424.00 与资产相关
款*
合计 171,812,497.88 14,368,912.13 157,443,585.75 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 832,992,573.00 832,992,573.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
112
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 979,945,205.42 979,945,205.42
其他资本公积 22,818,913.38 22,818,913.38
合计 1,002,764,118.80 1,002,764,118.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 15,789,700.5 -10,305,384 -10,305,384 5,484,315
合收益 1 .54 .54 .97
可供出售金融资产公允价值 25,393,219.6 1,000,207.9 1,000,207.9 26,393,42
变动损益 3 4 4 7.57
-11,305,592 -11,305,592 -20,909,1
外币财务报表折算差额 -9,603,519.12
.48 .48 11.60
15,789,700.5 -10,305,384 -10,305,384 5,484,315
其他综合收益合计
1 .54 .54 .97
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
113
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 98,941,056.96 98,941,056.96
合计 98,941,056.96 98,941,056.96
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,706,704,352.91 1,393,828,950.73
调整后期初未分配利润 1,706,704,352.91 1,393,828,950.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 300,764,917.45 226,345,560.12
应付普通股股利 83,299,257.30 18,398,744.03
期末未分配利润 1,924,170,013.06 1,601,775,766.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,187,577,425.34 3,684,625,792.77 3,765,179,876.34 3,319,033,988.13
其他业务 70,121,041.02 6,683,238.80 65,046,625.31 15,491,854.64
合计 4,257,698,466.36 3,691,309,031.57 3,830,226,501.65 3,334,525,842.77
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,000.00 278,082.71
114
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城市维护建设税 9,198,736.09 9,008,044.46
教育费附加 6,480,278.20 6,705,458.34
合计 15,681,014.29 15,991,585.51
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及相关费用 22,210,883.62 18,770,277.30
运输费 78,818,860.62 92,855,990.64
佣金 7,278,159.55 10,633,493.17
办公费用 3,176,054.32 2,157,543.00
租赁费 1,923,431.97 1,872,161.12
开发费 2,344,325.39 2,825,663.71
单证费 901,024.14 1,975,576.04
低值易耗品 1,144,647.87 1,217,114.19
修理费 370,802.79 399,899.55
折旧费 3,629,977.80 3,735,011.70
差旅费 1,390,539.79 1,596,621.26
业务招待费 533,035.21 544,682.29
其他 1,439,212.40 636,867.71
合计 125,160,955.47 139,220,901.68
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及相关费用 75,838,434.96 68,067,804.33
税金 25,916,641.40 16,199,352.41
办公费用 17,197,331.92 16,737,657.52
低值易耗品 2,267,872.43 2,251,841.23
修理费 2,129,169.70 2,089,250.16
折旧费 23,274,778.29 22,362,134.81
费用摊销 4,998,621.27 5,233,780.69
115
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差旅费 2,301,620.04 1,793,007.69
业务招待费 948,427.61 997,408.73
租赁费 4,478,801.52 5,367,741.81
保险费 1,272,424.61 1,674,608.04
技术研发费 12,940,648.58 7,515,063.21
其他 1,887,390.75 2,000,377.34
合计 175,452,163.08 152,290,027.97
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 91,336,654.12 100,690,001.89
利息收入（负数表示） -6,924,072.46 -9,939,590.82
汇兑损益 6,075,736.54 -13,563,167.19
现金折扣及贴息 2,606,876.48 5,945,782.59
其他杂费(手续费) 8,577,962.93 6,965,363.16
合计 101,673,157.61 90,098,389.63
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -676,859.26 8,675,200.78
合计 -676,859.26 8,675,200.78
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-899,850.00 1,034,600.37
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-899,850.00 1,034,600.37
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损 8,724,565.00
116
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益的金融负债
合计 7,824,715.00 1,034,600.37
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,535,057.14 3,685,057.14
棉花期货交易收益 13,566,234.62 10,476,928.56
远期外汇合约交割收益 -11,668,438.81 4,799,270.83
合计 6,432,852.95 18,961,256.53
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 177,348.33 366,906.19 177,348.33
其中：固定资产处置利得 177,348.33 366,906.19 177,348.33
政府补助 186,822,665.20 141,626,223.67 120,617,774.45
赔偿金 2,346,030.12 1,862,288.74 2,346,030.12
罚没收入 13,550.27 1,389,502.00 13,550.27
其他 327,037.22 637,713.15 327,037.22
合计 189,686,631.14 145,882,633.75 123,481,740.39
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
35,729,401.5 27,073,995.2
税收返还款 与收益相关
9 0
出疆棉运输 23,085,599.3 27,644,750.6
与收益相关
补贴 3 7
使用新疆地 25,125,041.7 24,579,837.4
与收益相关
产棉补贴 0 8
残疾人集中
100,000.00
就业基地补
117
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助经费
节能技术改
300,000.00 与收益相关
造专项资金
土地出让金
351,137.90 373,637.90 与资产相关
补贴
社会保险补
11,538.46
贴
安全生产奖
20,000.00
励
产业发展扶
9,420,000.00
持资金
税收优惠(按
照一定比例
1,441,812.58 2,440,000.00 与收益相关
返还以前缴
的税)
外经贸发展
2,000,000.00
专项资金
优秀外商投
1,997,000.00
资企业奖金
政府激励补
980,000.00 与收益相关
贴
淘汰落后产
50,500.00
能奖励
工业竞赛奖 25,000.00
促进产业结
构调整专项 310,000.00 与收益相关
资金扶持
促进服务业
905,000.00 与收益相关
发展
两化融合拨
100,000.00 与收益相关
款
贷款贴息补
500,000.00
贴
出口奖励 457,950.00 与收益相关
科技奖励 535,000.00
企业自立创
561,450.00 与收益相关
新奖
提升产能利 12,823,260.0
与收益相关
用补贴款 0
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转型升级补 58,170,748.0
与收益相关
贴款 0
用电补贴 2,718,301.60 986,700.50 与收益相关
岗位培训补
614,400.00
贴
再就业社保
495,018.20 26,884.60 与收益相关
补贴
13,128,419.4 42,666,035.8
搬迁补贴 与资产相关
0 8
基础设施配
353,255.17 与资产相关
套奖励
外资引进奖
50,000.00
励
振兴技术改
415,930.30 443,715.96 与资产相关
造资金
社会保险补
9,141,635.81 与收益相关
贴
其他补贴 228,703.62 67,227.02 与收益相关
186,822,665. 141,626,223.
合计 -- -- -- -- -- --
20 67
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 5,642,832.26 4,140,865.01 5,642,832.26
其中：固定资产处置损失 5,642,832.26 2,790,289.01 5,642,832.26
无形资产处置损失 1,350,576.00
对外捐赠 976,980.00 762,000.00 976,980.00
罚款支出 260,677.00 121,425.95 260,677.00
赔偿金 261,081.96 91,353.96 261,081.96
其他支出 173,889.92 20,546.52 173,889.92
合计 7,315,461.14 5,136,191.44 7,315,461.14
其他说明：
119
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 28,619,158.28 21,465,456.35
递延所得税费用 6,693,241.79 2,994,473.22
合计 35,312,400.07 24,459,929.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 345,727,741.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 86,431,935.39
子公司适用不同税率的影响 -50,934,281.73
调整以前期间所得税的影响 -948,831.35
非应税收入的影响 -3,282,104.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 278,586.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,693,241.79
损的影响
加计扣除费用的影响 -2,245,886.63
按法定规定可以扣除的投资收益的影响 -680,258.57
所得税费用 35,312,400.07
其他说明
72、其他综合收益
详见附注合并财务报表项目注释 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,629,952.99 7,644,588.12
120
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政府补助 67,812,545.79 71,849,696.29
往来款及其他 121,124,612.70 113,897,482.96
合计 193,567,111.48 193,391,767.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用 143,655,128.93 160,184,182.23
往来款及其他 33,018,722.77 31,809,503.01
合计 176,673,851.70 191,993,685.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 352,000,000.00
合计 352,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
受限的其他货币资金 203,639,569.31
合计 203,639,569.31
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
121
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项目 本期发生额 上期发生额
受限的其他货币资金 34,904,139.70 73,226,305.83
合计 34,904,139.70 73,226,305.83
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 310,415,341.48 225,706,922.95
加：资产减值准备 -676,859.26 8,675,200.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
152,978,667.08 137,684,017.26
物资产折旧
无形资产摊销 6,933,208.04 5,119,538.40
长期待摊费用摊销 5,888,286.23 4,658,124.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
5,465,483.93 3,773,958.82
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,824,715.00 -1,034,600.37
财务费用（收益以“－”号填列） 100,019,267.14 93,072,617.29
投资损失（收益以“－”号填列） -6,432,852.95 -18,961,256.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,413,291.00 6,544,263.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 176,507.29 2,461,814.27
存货的减少（增加以“－”号填列） 243,486,400.70 157,880,693.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-236,225,477.73 -341,335,816.55
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-343,379,288.65 -366,384,183.26
列）
经营活动产生的现金流量净额 237,237,259.30 -82,138,704.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 480,462,856.45 446,667,926.12
减：现金的期初余额 339,855,288.45 467,087,241.33
现金及现金等价物净增加额 140,607,568.00 -20,419,315.21
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 480,462,856.45 339,855,288.45
其中：库存现金 259,292.97 228,213.87
可随时用于支付的银行存款 471,869,947.51 316,510,091.04
可随时用于支付的其他货币资金 8,333,615.97 23,116,983.54
三、期末现金及现金等价物余额 480,462,856.45 339,855,288.45
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
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77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 8,739,020.74 6.6312 57,950,194.33
欧元 1.00 7.3750 7.38
港币 187,845,489.68 0.8547 160,551,540.03
澳门元 203,231.85 0.8308 168,845.02
越南盾 10,720,840,106.99 0.00030 3,216,252.03
新加坡元 1,370.31 4.9239 6,747.27
韩元 1,031,607.00 0.00575 5,928.65
泰国铢 6,577.00 0.1888 1,241.74
印尼卢比 63,000.00 0.00050 31.75
埃及镑 50.00 0.7468 37.34
台币 2.00 0.2057 0.41
应收账款
其中：美元 32,109,817.99 6.6312 212,926,625.06
港币 131,197,539.13 0.8547 112,134,536.69
澳门元 425,937.82 0.8308 353,869.14
越南盾 2,316,367,465.40 0.00030 694,910.24
其他应收款
美元 1,176,177.63 6.6312 7,799,469.10
港币 85,492.14 0.8547 73,070.13
澳门元 15,369.63 0.8308 12,769.09
越南盾 3,300,251,588.00 0.00030 990,075.48
短期借款
美元 113,414,545.60 6.6312 752,074,534.78
港币 898,034,499.03 0.8547 767,550,086.32
应付账款
美元 5,632,202.47 6.6312 37,348,261.02
越南盾 108,323,935,700.00 0.00030 32,497,180.71
其他应付款
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
港币 1,404,907.04 0.8547 1,200,774.05
澳门元 5,608,512.43 0.8308 4,659,552.13
越南盾 676,978,133.00 0.00030 203,093.44
长期借款
其中：美元 50,000,000.00 6.6312 331,560,000.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司之全资子(孙)公司香港华孚有限、香港华孚贸易注册于香港，以港币为记账本位币；本公司之全资子(孙)公司澳门
华孚注册于澳门，以澳门元为记账本位币；本公司之全资子(孙)公司越南华孚注册于越南，以越南盾为记账本位币。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1．本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
阿克苏尚恒纤维有限公司(以下简称“阿克苏 由阿克苏华孚注册设立的全资子公司，注册资本为人民币2000
尚恒”) 万元，实收资本为人民币2000万元。
缙云县孚都纺织有限公司(以下简称“缙云孚 由缙云华孚和卢仕杰共同注册设立的子公司，其注册资本为人民
都”) 币1000万元，实收资本为人民币1000万元。
浙江菁英电商管理服务有限公司(以下简称 由华孚网链和金华市锦程人才服务有限公司共同注册设立的子
“菁英电商”) 公司，其注册资本为人民币2000万元（其中华孚网链和金华锦程
各占51%、49%股权），实收资本为人民币1000万元。
浙江维新贸易有限公司(以下简称“浙江维 由浙江华孚色纺注册设立的全资子公司，注册资本为人民币1000
新”) 万元，实收资本为人民币0元。
浙江社标纤维有限公司(以下简称“浙江社标 由浙江华孚色纺注册设立的全资子公司，注册资本为人民币5000
纤维”) 万元，实收资本为人民币0元。
新疆天孚棉花供应链股份有限公司(以下简称 由华孚网链和新疆棉花产业集团有限公司共同注册设立的子公
“新疆天孚”) 司，其注册资本为人民币2.5亿元（其中华孚网链和新疆棉花产
业集团各占51%、49%股权），实收资本为人民币0元。
2．本期不纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
肥东华孚色纺有限公司(以下简称“肥东华 公司于2016年5月6日经肥东县市场监督管理局核准注销，其注销
孚”) 日前利润表和现金流量表均纳入本期合并范围。
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁波东浩 浙江宁波 浙江宁波 物资贸易业 100.00% 投资设立
浙江东浩 浙江省上虞 浙江省上虞 物资贸易业 100.00% 投资设立
上虞华孚 浙江省上虞 浙江省上虞 物流业 100.00% 投资设立
九江中浩 江西省九江市 江西省九江市 纺织制造业 100.00% 投资设立
阿克苏华孚 新疆阿克苏市 新疆阿克苏市 纺织制造业 100.00% 投资设立
香港华孚贸易 香港 香港 物资贸易业 100.00% 投资设立
新疆六孚 新疆五家渠市 新疆五家渠市 纺织制造业 94.60% 5.40% 投资设立
浙江昇孚 浙江省上虞 浙江省上虞 物资贸易业 80.00% 投资设立
越南华孚 越南隆安省 越南隆安省 纺织制造业 100.00% 投资设立
华孚网链 广东省深圳市 广东省深圳市 物资贸易业 100.00% 投资设立
新疆华孚集团 新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐 纺织制造业等 100.00% 投资设立
阿克苏尚恒 新疆阿克苏市 新疆阿克苏市 纺织制造业 100.00% 投资设立
缙云孚都 浙江省丽水市 浙江省丽水市 纺织制造业 80.00% 投资设立
电子商务服务贸
菁英电商 浙江省金华市 浙江省金华市 51.00% 投资设立
易业
浙江维新 浙江省宁波市 浙江省宁波市 纺织制造业 100.00% 投资设立
浙江社标纤维 浙江省绍兴市 浙江省绍兴市 纺织制造业 100.00% 投资设立
新疆天孚 新疆喀什地区 新疆喀什地区 纺织制造业 51.00% 投资设立
物资供销、进出 同一控制下企业
深圳进出口 广东省深圳市 广东省深圳市 100.00%
口 合并
同一控制下企业
香港华孚有限 香港 香港 物资贸易业 100.00%
合并
同一控制下企业
浙江色纺 浙江省上虞市 浙江省上虞市 纺织制造业 12.96% 87.04%
合并
同一控制下企业
宁海华孚 浙江省宁波市 浙江省宁波市 纺织制造业 100.00%
合并
余姚华孚 浙江省余姚市 浙江省余姚市 纺织制造业 100.00% 同一控制下企业
128
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合并
同一控制下企业
平湖华孚 浙江省平湖市 浙江省平湖市 纺织制造业 66.00%
合并
同一控制下企业
江苏华孚 江苏省宿迁市 江苏省宿迁市 纺织制造业 83.12%
合并
同一控制下企业
缙云华孚 浙江省丽水市 浙江省丽水市 纺织制造业 29.70% 70.30%
合并
同一控制下企业
金华华孚 浙江省金华市 浙江省金华市 纺织制造业 37.50% 62.50%
合并
同一控制下企业
江西华孚 江西省九江市 江西省九江市 纺织制造业 40.00% 60.00%
合并
同一控制下企业
九江华孚 江西省九江市 江西省九江市 纺织制造业 100.00%
合并
同一控制下企业
浙江聚丰 浙江省杭州市 浙江省杭州市 物资贸易业 100.00%
合并
同一控制下企业
新疆华孚纺织 新疆阿克苏市 新疆阿克苏市 纺织制造业 100.00%
合并
同一控制下企业
阿瓦提华孚 新疆阿瓦提市 新疆阿瓦提市 纺织制造业 100.00%
合并
同一控制下企业
石河子华孚 新疆石河子市 新疆石河子市 纺织制造业 100.00%
合并
同一控制下企业
淮北华孚 安徽省淮北市 安徽省淮北市 纺织制造业 100.00%
合并
非同一控制下企
澳门华孚 澳门 澳门 物资贸易业 100.00%
业合并
非同一控制下企
新疆天宏新八棉 新疆石河子市 新疆石河子市 纺织制造业 100.00%
业合并
非同一控制下企
奎屯锦孚 新疆奎屯市 新疆奎屯市 纺织制造业 67.00%
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
129
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损益 派的股利
平湖华孚 34.00% 1,366,962.13 1,768,000.00 15,217,921.48
江苏华孚 16.88% 191,916.23 6,423,137.28
奎屯锦孚 33.00% 6,669,260.51 62,417,627.16
浙江昇孚 20.00% 1,557,330.43 240,394.59 12,413,981.38
缙云孚都 20.00% 63.59 2,000,063.59
菁英电商 49.00% -135,108.86 4,764,891.14
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
平湖华 38,853,9 94,371,4 133,225, 21,779,7 71,815,6 93,595,3 40,333,2 99,134,0 139,467, 21,764,7 76,892,8 98,657,6
孚 89.78 31.40 421.18 03.01 25.57 28.58 08.63 23.75 232.38 17.52 99.11 16.63
江苏华 26,323,8 46,753,4 73,077,2 29,369,5 3,830,15 33,199,6 20,509,1 49,084,0 69,593,1 26,936,0 3,916,48 30,852,5
孚 56.15 23.02 79.17 11.48 0.08 61.56 35.19 53.96 89.15 28.08 7.98 16.06
奎屯锦 627,778, 510,331, 1,138,10 913,216, 35,748,6 948,965, 296,460, 514,750, 811,210, 597,062, 45,214,3 642,276,
孚 177.22 690.56 9,867.78 927.61 15.44 543.05 171.45 766.94 938.39 194.00 00.00 494.00
浙江昇 229,589, 118,916. 229,708, 171,924, 171,924, 187,309, 180,074. 187,489, 152,442, 152,442,
孚 307.58 88 224.46 275.68 275.68 841.00 94 915.94 224.70 224.70
缙云孚 30,975,4 30,975,4 20,975,1 20,975,1
都 77.80 77.80 59.85 59.85
菁英电 9,462,81 245,481. 9,708,29 -15,975. -15,975.
商 0.58 32 1.90 73 73
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
54,579,106.6 52,946,265.8
平湖华孚 4,020,476.85 5,336,844.52 3,215,018.16 -34,653.78
2 5
26,124,399.6 91,696,066.7
江苏华孚 1,136,944.52 -1,080,488.11 1,036,239.17 883,322.81
7 1
239,334,757. 20,209,880.3 -176,046,206. 299,110,102.
奎屯锦孚 -5,777,759.15 4,629,295.34
81 4 43 89
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326,526,038. 14,407,504.2 16,096,991.5
浙江昇孚 7,786,652.13 534,313.06 -634,771.72
29 4 7
缙云孚都 9,408,035.43 317.95 -9,327,319.31
菁英电商 -275,732.37 -303,142.62
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体
的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的
信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2016年6月30日，本公司的前五名的应收账款占本公司应收账款总额21.73%。（2015年期末：32.02%）
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何
其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协
议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（三）市场风险
1．汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，出口业务以美元或港币结算。本公司承受的汇率风险主要与
美元、港币、澳门元和越南盾等有关。本公司全资子（孙）公司香港华孚有限和香港华孚贸易以美元和港币进行日常交易和
结算，澳门华孚以美元、港币和澳门元进行日常交易和结算，境外子（孙）公司越南华孚以越南盾和美元进行日常交易和结
算，因此汇率变动可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币和越南盾）
依然存在汇率风险。本公司资金管理部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；
为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或外汇期权来达到规避汇率风险的目的。
2．利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、公司债券。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的
金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的
带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以降低利
率风险。
截至2016年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币和美元计价的固定利率长、短借款及公司债券，金额合计为人民
币4,100,400,701.04元（2015年12月31日：人民币4,493,913,574.80元）。
3．价格风险
本公司以市场价格采购棉花生产、加工、销售色纺纱等纱制品，因此本公司的经营业绩及相关资产或负债计价受棉花采
购价格及色纺纱等制品销售价格波动的影响。
133
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
投资兴办实业(具体
项目另行申报)；色
纺纱、服装经营；纺
织设备进出口业务；
华孚控股有限公司 深圳 在合法取得的土地 41,300 万元 41.67% 41.67%
使用权范围内从事
房地产开发、经营；
计算机应用、软件开
发。
134
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是孙伟挺和陈玲芬。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁海华联纺织有限公司 与本公司为同一控股股东
宁海县华兴纺织原料有限公司 与本公司为同一控股股东
华孚集团有限公司 实际控制人控制的公司
浙江华孚纺织有限公司 与本公司为同一控股股东
余姚华联纺织有限公司 与本公司为同一控股股东
浙江万孚置业集团有限公司 与本公司为同一控股股东
新疆华孚恒丰棉业有限公司 与本公司为同一控股股东
安徽新一棉纺织有限公司 与本公司为同一控股股东
深圳市华人投资有限公司 本公司股东、实际控制人控制的公司
浙江华孚物业管理有限公司 与本公司为同一控股股东
浙江万孚置业集团房地产有限公司 与本公司为同一控股股东
安徽飞亚纺织集团有限公司 本公司股东、与本公司为同一控股股东
石河子国民村镇银行有限责任公司 本公司持有 5%的股权
上虞市华孚房地产开发有限公司 与本公司为同一控股股东
新疆恒孚棉产业集团有限公司 与本公司为同一控股股东
石河子华孚学校 本公司子(孙)公司设立的非企业单位
东营华孚纤维有限责任公司 本公司高管控制的企业
浙江华孚纤维技术股份有限公司 本公司高管控制的企业
王国友、程桂松、孙小挺、张际松、盛永月、陈守荣、朱翠
本公司董事、监事及其他高级管理人员
云、胡旭
135
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
新疆恒孚棉产业集
棉花采购 79,199,092.60 600,000,000.00 否 208,414,784.92
团有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宁海华联纺织有限公司 房屋租赁 1,312,500.00 1,312,500.02
宁海县华兴纺织原料有限公 房屋租赁 437,500.00 437,500.01
136
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
余姚华联纺织有限公司 房屋租赁 500,000.00 500,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
华孚控股、浙江华孚色
437,396,960.00 2016 年 01 月 14 日 2016 年 11 月 09 日 否
纺
华孚控股 19,893,600.00 2016 年 04 月 21 日 2016 年 10 月 18 日 否
华孚控股 173,533,862.16 2016 年 01 月 29 日 2016 年 10 月 21 日 否
华孚色纺股份、华孚控
股、浙江华孚色纺、九 50,000,000.00 2016 年 06 月 01 日 2016 年 11 月 30 日 否
江中浩
华孚控股 20,000,000.00 2015 年 11 月 02 日 2016 年 11 月 01 日 否
华孚控股 150,000,000.00 2016 年 05 月 31 日 2016 年 12 月 07 日 否
华孚控股 70,000,000.00 2016 年 03 月 25 日 2016 年 10 月 12 日 否
华孚控股 100,000,000.00 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 11 日 否
华孚控股 100,000,000.00 2016 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 20 日 否
华孚控股、华孚集团有
限公司、深圳进出口、
浙江华孚色纺、陈玲芬、 25,641,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 否
孙伟挺,香港华孚贸易、
澳门华孚
华孚控股、华孚集团有
限公司、深圳华孚进出
口、浙江华孚色纺、陈 373,764,835.67 2016 年 04 月 13 日 2016 年 09 月 22 日 否
玲芬、孙伟挺,香港华孚
有限，澳门华孚
澳门华孚、香港华孚有
限、华孚控股、浙江华
115,620,607.32 2016 年 04 月 20 日 2016 年 08 月 25 日 否
孚色纺、深圳进出口、
孙伟挺、陈玲芬
香港华孚有限、深圳进 207,316,767.34 2016 年 04 月 13 日 2016 年 10 月 28 日 否
137
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出口、澳门华孚、陈玲
芬、孙伟挺
香港华孚有限、深圳进
出口、澳门华孚、陈玲 129,318,264.00 2015 年 08 月 20 日 2017 年 04 月 29 日 否
芬、孙伟挺
深圳进出口 115,044,688.80 2015 年 07 月 21 日 2016 年 08 月 17 日 否
华孚控股、华孚集团有
限公司、深圳华孚进出
口、浙江华孚色纺、陈 62,264,977.15 2016 年 04 月 12 日 2016 年 10 月 24 日 否
玲芬、孙伟挺,香港华孚
贸易、香港华孚有限
香港华孚有限、深圳进
出口、香港华孚贸易、 59,829,113.90 2015 年 11 月 17 日 2016 年 07 月 06 日 否
陈玲芬、孙伟挺
华孚色纺股份 480,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 11 月 30 日 否
华孚控股 50,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 02 日 否
华孚控股 50,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 02 日 否
香港华孚有限、深圳进
出口、澳门华孚、陈玲 331,560,000.00 2015 年 03 月 11 日 2018 年 03 月 11 日 否
芬、孙伟挺
华孚控股 32,680,000.00 2016 年 04 月 15 日 2016 年 10 月 21 日 否
华孚控股 10,000,000.00 2016 年 04 月 15 日 2016 年 10 月 15 日 否
华孚控股 20,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2017 年 02 月 01 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东营华孚纤维有限
应收账款 0.00 0.00 287,540.09
责任公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
新疆恒孚棉产业集团有限公
应付账款 6,108,014.21 38,078,435.94
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 调整后的行权价格为 4.39 元；2015.12.31----2018.5.4
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
139
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克－斯科尔斯期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予股票期权登记人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,640,302.52
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
2014年3月10日，本公司召开第五届董事会2014年第二次临时会议，审议通过了《华孚色纺股份有限公司股票期权激励
计划（草案）》及其摘要等与本次激励计划相关的议案，并向中国证监会上报了申请备案材料。
在中国证监会就上述文件审核无异议后，2014年4月25日，本公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了与本次激
励计划相关的议案。
2014年5月5日，本公司召开第五届董事会2014年第四次临时会议，审议通过《关于调整股票期权激励计划首次激励对象
及授予数量的议案》和《关于确定股票期权激励计划授予相关事项的议案》。首次股权激励授予期权的总数量由2,700万份
调整为2,676万份，激励对象的人数由80人调整为79人；本次股票期权的总数量调整为2,973万份，预留期权数量调整为297
万份，占授予总数量的9.99%。确定股票期权的授予日为2014年5月5日。
2015年7月31日，本公司召开第五届董事会第十一次临时会议，审议通过《关于调整股票期权激励计划相关事项的议案》。
股权激励授予期权的总数量调整为2,132万份，激励对象的人数调整为65人。
2015年4月20日，本公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配方案》，据此，2015年7月31日，本公司
召开第五届董事会第五次第十一次会议审议通过了《关于调整股票期权行权价格的议案》，确认股票期权的行权价格调整为
4.39元。
截止2016年6月30日，资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为4,640,302.52元。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资产负债表日存在的重要承诺
1、根据第五届董事会2014年第八次临时会议决议，同意本公司与华泰紫金投资有限责任公司、深圳市华泰瑞麟基金投
资管理合伙企业（有限合伙）合作发起设立深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“华泰新产业基
金”）。华泰新产业基金投资方向为重点对科技、媒体与通信（TMT）、环保节能、互联网改变传统行业等领域的企业进行
股权和准股权类投资，基金规模为人民币10亿，本公司出资人民币1亿元，占基金总规模的10%，享受有限合伙人的权利并
140
华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承担相应的义务；基金的管理人为华泰瑞麟；基金存续期为6年，拟定前3年为投资期，后3年为退出管理期。截止2016年6
月30日，本公司已出资人民币5,000万元，占基金总规模的5%。
2、由本公司于2015年10月27日注册设立的全资子公司——华孚网链，其注册资本为人民币5亿元，截止2016年6月30日，
实收资本为人民币55,510,000.00元。根据公司章程，华孚网链注册资本人民币5亿元应按章程规定由股东缴足。
3、由本公司全资子（孙）公司深圳进出口和浙江色纺于2015年11月23日共同注册设立的子公司——新疆华孚集团，其
注册资本为人民币12亿元，其中深圳进出口和浙江色纺各占50%股权，截止2016年6月30日，其实收资本为人民币12亿元。
注册资本已由各股东缴足。
4、本公司全资子(孙)公司越南华孚经越南隆安经济区管委会批准，同意其注册资本由美元3,000万元增加至美元10,000万
元，增资美元7,000万元，由本公司全资子(孙)公司香港华孚有限于2015年10月26日起三年内缴足，截止2016年6月30日，香
港华孚有限本年认缴增加的注册资本美元2370万元，累计认缴的注册资本为美元9513万元。
5、本公司与中国恒天集团有限公司、阿克苏地区行政公署三方签订《阿克苏华孚恒天色纺工业园项目投资协议》，项
目规模为100万锭色纺纱及6万吨棉花染色，项目总投资约50亿元人民币，本项目将在2015 年至2019年度期间执行。截止2016
年6月30日，该项目投资额为10,075.25 万元。
除上述承诺事项外，截至2016年6月30日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日止，本公司无应披露未披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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华孚色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
818,933, 818,933,0 119,424 119,424,15
独计提坏账准备的 0.15% 98.97% 0.00
064.22 64.22 ,157.15 7.15
应收账款
按信用风险特征组
1,240,28 1,240,28 1,240,3 1,240,287
合计提坏账准备的 99.85% 100.00% 0.00 1.03% 100.00% 27.00
4.03 4.03 14.03 .03
应收账款
820,173, 1,240,28 818,933,0 120,664 1,240,287 119,424,18
合计 100.00% 0.15% 100.00% 1.03%
348.25 4.03 64.22 ,471.18 .03 4.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合并范围内关联组合的 合并范围内公司不存在
818,933,064.22 0.00
应收账款 坏账
合计 818,933,064.22 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 1,240,284.03 1,240,284.03 100.00%
合计 1,240,284.03 1,240,284.03 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比 已计提坏账准备
例(%)
第一名 710,290,096.56 86.60% 0.00
第二名 103,380,603.38 12.60% 0.00
第三名 1,445,368.32 0.18% 0.00
第四名 1,357,120.37 0.17% 0.00
第五名 1,274,681.13 0.16% 0.00
合计 817,747,869.76 99.70% 0.00
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,157,08 1,157,081 1,174,6 1,174,651.3
独计提坏账准备的 90.38% 0.00% 58.20% 0.00
1.78 .78 51.34 4
其他应收款
按信用风险特征组
123,204. 56,164.1 843,766
合计提坏账准备的 9.62% 45.59% 67,040.52 41.80% 93,613.33 11.09% 750,153.24
68 6 .57
其他应收款
1,280,28 56,164.1 1,224,122 2,018,4 1,924,804.5
合计 100.00% 4.39% 100.00% 93,613.33 4.64%
6.46 6 .30 17.91 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合并范围内关联组合的 合并范围内公司不存在
1,157,081.78 0.00
其他应收款 坏账
合计 1,157,081.78 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 66,668.22 3,333.41 5.00%
1至2年 2,061.46 206.15 10.00%
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2至3年 2,043.00 408.60 20.00%
3至4年 432.00 216.00 50.00%
5 年以上 52,000.00 52,000.00 100.00%
合计 123,204.68 56,164.16 45.59%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 13,500.00
押金 2,000.00 2,000.00
员工借款 4,000.00 24,000.00
单位往来款 1,157,081.78 1,174,651.34
其他 117,204.68 804,266.57
合计 1,280,286.46 2,018,417.91
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 1,157,081.78 1 年以内 90.38% 0.00
第二名 其他 50,000.00 5 年以上 3.91% 50,000.00
第三名 其他 22,000.00 1 年以内 1.72% 1,100.00
第四名 其他 17,750.00 1 年以内 1.39% 887.50
第五名 其他 5,100.00 1 年以内 0.40% 255.00
合计 -- 1,251,931.78 -- 97.79% 52,242.50
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,639,394,838.57 1,639,394,838.57 2,270,070,916.77 2,270,070,916.77
合计 1,639,394,838.57 1,639,394,838.57 2,270,070,916.77 2,270,070,916.77
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳进出口 726,565,336.11 726,565,336.11
金华华孚 44,257,636.45 44,257,636.45
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缙云华孚 29,754,027.50 29,754,027.50
江西华孚 68,977,438.51 68,977,438.51
新疆华孚纺织 46,186,078.20 46,186,078.20 0.00
新疆六孚 640,000,000.00 640,000,000.00 0.00
浙江色纺 360,000,000.00 360,000,000.00
淮北华孚 200,000,000.00 200,000,000.00
奎屯锦孚 154,330,400.00 154,330,400.00
华孚网链 0.00 55,510,000.00 55,510,000.00
合计 2,270,070,916.77 55,510,000.00 686,186,078.20 1,639,394,838.57
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 397,598,573.96 362,907,915.08 476,749,839.11 429,976,059.55
其他业务 4,768,087.55 4,557,948.63 0.00
合计 402,366,661.51 362,907,915.08 481,307,787.74 429,976,059.55
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,813,921.80
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,685,057.14 3,685,057.14
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子公司分红取得的投资收益 132,147,255.67 26,743,146.97
合计 139,646,234.61 30,428,204.11
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,465,483.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 120,617,774.45
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 14,257,567.95
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,013,988.73
减：所得税影响额 22,719,066.30
少数股东权益影响额 4,862,816.70
合计 102,841,964.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.90% 0.36 0.36
扣除非经常性损益后归属于公司
5.20% 0.24 0.24
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
1、载有董事长孙伟挺先生签名的2016年半年度报告全文及摘要；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
4、其他相关资料。
华孚色纺股份有限公司
董事长：孙伟挺
二〇一六年八月十八日
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