安徽飞亚纺织发展股份有限公司2007年半年度报告
2007年8月 【重要提示】
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当阅读中期报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司中期财务报告未经会计师事务所审计
公司法定代表人张国龙先生、主管会计工作负责人闫丽君先生及会计机构负责人（会计主管人员）林伟先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况简介 3
二、 主要财务数据和指标 5
三、 股本变动及股东情况 6
四、 董事、监事和高级管理人员情况 7
五、 董事会报告 9
六、重大事项 17
七、财务报告 22
八、备查文件目录 23
一、公司基本情况简介
1、法定中文名称：安徽飞亚纺织发展股份有限公司
法定英文名称：ANHUI FEIYA TEXTILE CO.,LTD.
中文简称：飞亚股份
英文简称：FEIYA
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：飞亚股份
股票代码：002042
3、公司注册地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南
公司办公地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南
邮政编码：235033
互联网网址：http://www.feiyatex.com
电子信箱：feiyadlm@163.com
4、法定代表人：张国龙
5、联系人和联系方式：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 董黎明 丁敏 董黎明
联系地址 安徽省淮北市濉溪路庆相桥南邮政编码：235033
电话 0561-3011923-3058 0561-3017058 0561-3011923-3058
传真 0561-3017058 0561-3017058 0561-3017058
电子信箱 feiyadlm@163.com feiyadm@163.com feiyadlm@163.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、公司信息披露报纸：《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：2000年10月31日
公司变更注册登记日期：2005年5月18日
注册登记地点：安徽省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3400001300187
税务登记号：34060372553187x
公司聘请会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所
会计师事务所工作地点：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦B区
二、 主要财务数据和指标
2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 489,883,708.82 534,273,354.52 -8.31%
所有者权益（或股东权益） 256,974,361.10 270,857,534.82 -5.13%
每股净资产 2.57 2.71 -5.17%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 245,157,210.53 247,269,948.62 -0.85%
营业利润 -14,042,837.55 -1,412,954.89 -893.86%
利润总额 -13,743,905.14 -1,333,289.56 -930.83%
净利润 -13,883,173.72 -1,172,674.60 -1083.89%
扣除非经常性损益后的净利润 -14,330,607.09 -1,252,339.93 -1,044.31%
基本每股收益 -0.14 -0.01 -1,300.00%
稀释每股收益 -0.14 -0.01 -1,300.00%
净资产收益率 -5.40% -0.44% -4.96%
经营活动产生的现金流量净额 3,541,305.44 4,109,584.89 -13.83%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.035 0.041 -14.63%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
营业外收入 304,261.07
扣除计提的固定资产减值准备后的其他营业外支出 5,328.66
资产减值损失转回 157,665.76
所得税影响数额 9,164.80
合计 447,433.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 48,000,000 48.00% 0 0 0 -7,450,880 -7,450,88 40,549,120 40.55%
0
1、国家持股 544,640 0.54% 0 0 0 -544,640 -544,640 0 0.00%
2、国有法人持股 47,455,360 47.46% 0 0 0 -6,906,240 -6,906,24 40,549,120 40.55%
0
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：
境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：
境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 52,000,000 52.00% 0 0 0 7,450,880 7,450,880 59,450,880 59.45%
1、人民币普通股 52,000,000 52.00% 0 0 0 7,450,880 7,450,880 59,450,880 59.45%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 100,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 100,000,000 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2.1 前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 8533
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的
份数量 股份数量
安徽飞亚纺织集团有限公司 国有股东 40.55% 40,549,120 40,549,120 0
唐仁娟 其他 1.72% 1,719,006 0 0
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 其他 1.66% 1,659,885 0 0
数基金
马信琪 其他 0.85% 850,000 0 0
周红 其他 0.75% 750,000 0 0
郝青 其他 0.75% 745,576 0 0
熊俊杰 其他 0.48% 476,400 0 0
朱炎昌 其他 0.44% 443,680 0 0
申志凌 其他 0.32% 321,400 0 0
吴晓怡 其他 0.31% 308,300 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
唐仁娟 1,719,006 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,659,885 人民币普通股
数基金
马信琪 850,000 人民币普通股
周红 750,000 人民币普通股
郝青 745,576 人民币普通股
熊俊杰 476,400 人民币普通股
朱炎昌 443,680 人民币普通股
申志凌 321,400 人民币普通股
吴晓怡 308,300 人民币普通股
李方 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知
流通股股东之间是否存在关联关系和是否属于一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2.2前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
股份数量 股份数量
安徽飞亚纺织集团有限公司 45549,120 2007年01月29日 5,000,000 其持有的飞亚股份非流通股股份自
2007年11月7日 5,000,000 股权分置改革方案实施之日起，在
2008年11月7日 35,549,120 十二个月内不上市交易或者转让。
在前条承诺期期满后，其通过深圳
证券交易所挂牌交易出售股份的数
量占飞亚股份的股份总数比例在十
二个月内不超过5%，在二十四个月
内不超过10%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化
四、 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内,没有董事、监事和高级管理人员持股变动。
4.2 董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
公司原副总经理焦记先生因工作调动辞去副总经理职务，2007年3 月30 日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过，增聘宋远响先生为公司副总经理。
公司董事徐林学先生因身体健康原因，于6月12日向公司提出书面辞呈，辞去公司董事及董事会秘书职务，2007年7月19日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过，聘任董黎明先生为公司董事会秘书。
五、 董事会报告
5.1 管理层讨论与分析
今年以来，由于国家产业政策的调控，棉纺织行业外部环境发生了较大变化，面对出口退税率下调、人民币升值、行业竞争激烈以及内部管理不到位，职工情绪不稳定等多种因素，使得公司生产经营遇到了较大困难，经济效益大幅滑坡。上半年公司实现营业收入24,515.72万元，和去年同期相比下降0.85%，实现净利润-1,388.32万元，和去年同期相比下降-1083.89%，基本每股收益-0.14元，和去年同期相比下降1300%，每股净资产2.57元，和去年同期相比下降4.2%。
5．2 报告期内主要经营情况
5．2．1主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
纺织品 24427 23500 3.79 -0.50 3.38 -48.99
合计 24427 23500 3.79 -0.50 3.38 -48.99
主营业务分产品情况
纱线 7507 6985 6.95 -7.68 -2.43 -41.94
坯布 16920 16515 2.40 3.02 6.06 -53.66
合计 24427 23500 3.79 -0.50 3.38 -48.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2．2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
江浙地区_ 20,002.00 8.18%
福建省 8,60.00 -68.73%
广东省 1,351.00 -21.41%
出口 1,442.00 555.45%
其他 772.00 -43.94%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期公司加强了出口管理工作，使出口额大幅增加。
5. 2.3 报告期内公司资产构成情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 增减变动（%）
金额 占资产比例（% 金额 占资产比例（
） %）
货币资金 24,383,914.31 4.98 47,220,209.68 8.84 -48.36
应收票据 11,566,951.02 2.36 17,250,512.73 3.23 -32.95
应收帐款 29,927,192.56 6.11 22,441,806.71 4.20 33.35
存货 65,227,233.29 13.31 77,546,623.71 14.51 -15.89
固定资产 325,759,125.61 66.50 341,443,275.74 63.91 -4.59
应付账款 14,405,548.90 2.94 29,674,392.19 5.55 -51.45
应交税费 3,470,753.12 0.71 925,879.12 0.17 274.86
长期借款 79,284,418.00 16.18 94,507,918.00 17.67 -16.63
总资产 489,883,708.82 534,273,354.52 -8.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末比上年末减少48.36%，主要是本期归还1522万元长期借款形成的。
应收票据期末比上年末减少32.95%，主要是销售货物较多的采用了现汇结算方式。
应收帐款期末比上年末增加33.35%，主要是本期市场竞争激烈，一部分长期客户采用给与一定帐期和本期公司规模扩大形成的。
存货期末比上年末减少15.89%，主要是生产领用造成库存原料减少。
应付账款期末比上年末减少51.45%，主要是报告期生产用主要原料（原棉）供应相对紧张，原棉采购较多地采用了现款现货的结算方式。
应交税费期末比上年末增加274.865%，主要是应交增值税本期比上年期末增加279万元，增长434%。
长期借款期末比上年末减少16.63%，主要是报告期归还了到期的长期借款。
5.2.4报告期内公司费用构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用构成（占 期末数 期初数 增减变动（%）
营业收入的比 金额 占收入比例% 金额 占收入比例%
重）
营业收入 245,157,210. 100.00 247,269,948.6 100.00 -0.85
53 2
销售费用 1,728,358.50 0.71 1,186,157.57 0.48 45.71
管理费用 14,881,641.7 6.07 12,943,933.02 5.23 14.97
5
财务费用 6,361,368.71 2.59 4,350,742.49 1.76 46.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）、报告期营业收入与上年同期基本持平，主要是销售价格的降低造成营业收入的减少。
（2）、销售费用本期比上年同期增加45.71%，主要是本期销售较多的采用“一票制”由本公司结算运费的销售方式。
（3）、管理费用本期比上年同期增加14.97%，主要是工资及各项社会保障费用基数、比例的提高，造成工资性费用的增加。
（4）、财务费用本期比上年同期增加46.21%，主要是利率的不断提高。
5.2.5 公司经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期（1-6月份） 上年同期 同比增减变动（%
）
一、经营活动产生的现金流量净额 3,541,305.44 4,109,584.89 -13.83
经营活动产生的现金流入量 283,538,953.38 180,891,823.60 56.75
经营活动产生的现金流出量 279,997,647.94 176,782,238.71 58.39
二、投资活动产生的现金流量净额 -2788071.66 -9790725.74 -71.52
投资活动产生的现金流入量 389,057.85 233,600.00 66.55
投资活动产生的现金流出量 3,177,129.51 10,024,325.74 -68.31
三、筹资活动产生的现金流量净额 -23911772.81 -22550480.46 6.04
筹资活动产生的现金流入量 58,000,000.00 134,655,293.77 -56.93
筹资活动产生的现金流出量 81,911,772.81 157,205,774.23 -47.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少13.83%，主要是经营活动产生的现金流出量的增加幅度大于经营活动产生的现金流入量的增加幅度，而经营活动产生的现金流出量的增加主要是“支付给职工以及为职工支付的现金”的增加。
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少71.52%，主要是本期投资减少造成的。
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加6.04%，表现为筹资活动产生的现金流出量的增加，主要是报告期归还了到期的长期借款1522万元。
5. 2.6 控股公司情况
公司控股子公司安徽淮北金福纺织有限公司，注册资本1656.6万元，主营生产和销售棉纱。截止2007年6月30日资产总额2875万元，报告期实现营业收入4201万元，实现净利润亏损 1.8万元。
5.2．7 经营中的主要困难及解决方案
目前面临的主要困难就是资金紧张，原料价格上涨，产品价格下降。由于资金紧张，造成原料采购困难，从而产量下降，单位固定成本增加，另一方面，由于进口棉价格高于国产棉价格，直接影响了企业购买原棉的积极性，再加上配额限制，直接降低了企业对进口棉的关注。而进口棉价格优势不再突出，使国产棉价格从5月份以来一路上涨，以329级棉为例，价格普遍超过14000元/吨，而粘胶短纤的价格更是猛增猛涨，从今年元月份的15000元/吨已经飚升到21000元/吨。原料价格的上涨，并没有带动下游产品价格的上涨，反之，棉纺行业的纱线、坯布价格从2006年至今一路下滑。这一明显的价格倒挂进一步降低了行业纱、布的利润空间。本公司将在下半年加强企业内部管理，努力化解市场因素对企业的影响，主要采取以下措施：
1、加强清欠、压缩库存产品、盘活资金。
2、调整产品结构，充分发挥先进机器设备的作用，生产适销对路、高附加值产品。
3、加强企业内部管理，提高工作效率，进一步降低消耗，减少费用开支，努力降低生产成本。
4、狠抓产品质量，提高生产效率，进一步完善质量管理体系，树立品牌意识，创拳头产品，切实提高产品的盈利能力和市场竞争力。
5、加大销售力度，扩大产品销售范围，进一步占领市场，稳步提升产品销售收入。
5.3 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
2007 年上半年度公司实现营业收入245,157,210.53 元，比上年同期下降0.85%，实现净利润-13,883,173.72元，比上年同期下降1083.89%。公司利润下降主要有以下原因：
1、人民币汇率持续上升，纺织品出口退税税率进一步降低，纺织品出口受到很大的影响。
2、纺织原料价格逐步上升，工资性费用，折旧费用，利率的变动等其他各项费用的提高，使成本和费用大幅提高。
3、市场竞争激烈，产品售价无法有效提高，产品销售属于微利状态。各地治理环境污染措施使主要客户印染行业限产，采购量减少。受此影响，本公司产品销售量及价格都有所下降，从而影响利润下降。
4、公司技改项目造成成本和费用的增加，但产能和效益没有得到充分的发挥。产品档次不高，附加值偏低。
5、有梭窄幅布机400多台改成宽幅有梭布机的过程中，影响了公司坯布的产量。
6、公司大股东飞亚纺织集团有限公司改制的消息，对本公司职工的思想产生一定的波动，进而影响了公司的产量和质量，造成5、6月份效益较大的下降。
5．4 2007年下半年工作展望
下半年纺织行业竞争依然非常激烈，产品生产过剩依然非常严重，还面临着人民币汇率升值，出口退税下调，技术创新能力不足等风险，下半年公司将修订和完善公司制度，狠抓规范化，制度化的落实，加强财务管理，严格控制各项费用支出。努力实现2007年度的生产经营计划，抓住经营工作的重点即：强化管理，降低成本，提高质量，增加效益。在保证生产经营正常的情况下，努力做到减少亏损。
5.5 对2007年前三季度经营业绩的预计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对2007年前三季度经营业绩的预计 亏损
预计亏损2200—2600万元
2006年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） -8,189,524.51
业绩变动的原因说明 原棉价格上涨，产量减少，销售价格下降。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.6 执行新会计准则对公司财务状况及经营业绩的影响
（1）、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将原制度下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更影响母公司当期损益-14,110.14元，但不影响合并报表数据。
（2）、根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行会计政策下的所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项变更增加本期所得税费用134,807.16元,从而影响公司的当期利润和股东权益。
5．7 报告期内非募集资金投资情况
无投资项目
5.8 募集资金使用情况
5.8.1 募集资金运用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金总额 13,124.00 报告期内已使用募集资金总额 0.00
已累计使用募集资金总额 13,124.00
承诺项目 是否已 原计划投 报告期 累计已 实际投资 报告期内实 项目建成时间 是否 是否 项目可
变更项 入总额 内投入 投入金 进度（% 现的收益（ 或预计建成时 符合 符合 行性是
目 金额 额 ） 以利润总额 间 计划 预计 否发生
计算） 进度 收益 重大变
化
高档服装面料替代进口 否 5,898.00 0.00 5,898.0 100.00% -320.00 2006年03月31 是 否 否
项目 0 日
自动络筒机提高无结头 否 3,057.00 0.00 2,543.0 83.19% 0.00 2005年12月31 否 否 否
纱项目 0 日
剑杆织机技术改造项目 是 3,802.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2006年04月08 否 否 是
日
高档提花面料技改项目 是 4,342.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2006年04月08 否 否 是
日
纱线烧毛丝光技改项目 是 3,711.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2006年04月08 否 否 是
日
合计 - 20,810.0 0.00 8,441.0 - -320.00 - - - -
0 0
分项目说明未达到计划 《高档服装面料替代进口技改项目》分为纺部工序和织造工序两部分。（一）纺部工序在2005年度内基本实
进度或预计收益的情况 施完工，但产能和经济效益均未有达到设计要求，究其原因：1、该工序设备按投资额计算，80%为进口，在
和原因 安装调试及操作过程中，对技术性能有一个逐步消化吸收的过程，即使是完全投入运转生产的机台，其产能
也有一个逐步提高的过程；2、该项目可研报告形成于2000年，到2004、2005年项目才开始具体实施，在这
长达5年的时间里，市场变化相当大，原材料、能源、劳动力及各项管理费增加，经营成本急剧上升；纺织
行业产能迅速扩张，到2005年“全国环锭纺达到7500万锭，另有1700万锭气流纺”（摘自中国纺织网），比
2000年的产能翻了一倍，产能的快速扩张，使纺织品市场竞争空前激烈，使产品的利润空间大大压缩。因此
，从市场变化的角度讲，该项目投入生产后，难以达到可研报告设计的经济效益。（二）织造工序92台喷气
织机在安装前，按照工序流程设计，先要拆掉254台老织布机，搬迁至新盖厂房安装，然后按新设备的技术
要求修整地坪，再对新设备进行安装调试。这项工作开始于2005年10月底，一直到2006年3月底才完成。以
上是《高档服装面料替代进口技改项目》在报告期内经济效益没有达到可研报告要求的主要原因。《自动络
筒机提高无结头纱比例技改项目》不能直接计算经济效益，原因是：自动络筒机是纺纱工序流程中的辅助设
备，其使用效果，是使纱线无结头化，重点提高纱线的质量。该项目的可研报告形成于2000年，当时纺织品
市场上，经过自动络筒机加工的无结头纱线，不到10%，无结头纱线和有结头纱线之间存在着较大的价格差
异，可研报告根据当时的市场行情，对该项目完工后可形成的直接经济效益进行了预算（详见《招股说明书
》）。而现在市场变化大，目前纱线交易中，都是无结头纱，不存在价格差异，不能再按过去市场行情来计
算该项目的直接经济效益。但该项目实施完工后，提高纱线的质量是十分明显的，目前公司的纱线全部达到
了无结头。在提高产品质量，增加纱线产品在市场上的竞争能力方面，该项目达到了设计要求。由于《剑杆
织机》技改项目、《高档提花面料》技改项目、《纱线烧毛丝光》技改项目如果继续实施，高投入将可能得
不到高回报，这三个项目已经2006年4月8日召开的2005年度股东大会审议通过不再实施，因此也就未达到计
划进度及预期收益。
项目可行性发生重大变 无
化的情况说明
募集资金项目实施地点 无
变更情况
募集资金项目实施方式 无
调整情况
募集资金项目先期投入 无
及置换情况
用闲置募集资金暂时补 无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 无
途、去向以及募集资金
其他使用情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．9 公司董事会日常工作情况
5．9．1 报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开了2 次董事会会议。
1、公司于2007 年3月30日在公司第三会议室召开了第三届董事会第二次会议，本次会议决议公告刊登在2007 年4 月3 日的《证券日报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。
2、公司于2007 年4 月16 日采用现场表决方式召开了第三届董事会第三次会议，本次会议应出席会议董事9 名，实际出席会议9 名。会议审议并通过了《安徽飞亚纺织发展股份有限公司2007 年第一季度报告》的议案。
5.9．2 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
公司董事长、独立董事及其他董事严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律法规和规章制度，诚实守信地履行董事职责，尽力保护公司及股东特别是社会公众股股东的利益。
董事出席董事会会议情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内董事会会议召开次数 2
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
张国龙 董事长 2 0 0 否
李安坤 董事 2 0 0 否
孙松林 董事、总经理 2 0 0 否
徐林学 董事、董事会秘书 2 0 0 否
张晓兵 董事 2 0 0 否
刘更 董事 2 0 0 否
刘心报 独立董事 2 0 0 否
何晖 独立董事 2 0 0 否
张晓健 独立董事 2 0 0 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．10 公司开展投资者关系管理的具体情况
公司2006年年度报告公布后，于4月13日利用深圳信息公司提供的“上市公司投资者关系互动展示平台”举行了网上年度报告说明会。参加人员有：公司董事长张国龙先生、总经理孙松林先生、财务总监林伟先生、董事会秘书徐林学先生（已于6月12日辞职）、独立董事张晓健先生、保荐代表人胡旭先生。年报说明会上，参加会议的人员，就公司2006年经营情况，对投资者提出的问题，进行了详细的说明。并就公司经营、未来发展等方面的情况与投资者进行了广泛的交流。
公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱等工作，与投资者、中介机构和媒体就公司的生产经营、未来发展等投资者关心的问题进行了良好的沟通与交流。
5．11 公司信息披露情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸
[2007]001 2007-01-05 获得财政补贴的公告 证券日报
[2007]002 2007-01-05 关于2006年度业绩预告的修正公告 证券日报
[2007]003 2007-01-25 限售股份上市流通提示性公告 证券日报
[2007]004 2007-02-06 2006年度业绩快报 证券日报
[2007]005 2007-02-13 股份冻结公告 证券日报
[2007]006 2007-02-27 澄清公告 证券日报
[2007]007 2007-03-19 澄清公告 证券日报
[2007]008 2007-03-28 澄清公告 证券日报
[2007]009 2007-03-29 关于控股股东拟通过二级市场出售股份的提示性公告 证券日报
[2007]010 2007-04-03 2006年年度报告摘要 证券日报
[2007]011 2007-04-03 关于募集资金2006年度使用情况的专项说明 证券日报
[2007]012 2007-04-03 独立董事相关事宜独立意见的公告 证券日报
[2007]013 2004-04-03 第三届董事会第二次会议决议公告 证券日报
[2007]014 2004-04-03 2006年度股东大会的通知 证券日报
[2007]015 2004-04-03 第三届监事会第二次会议决议公告 证券日报
[2007]016 2007-04-04 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性公告 证券日报
[2007]017 2007-04-05 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性公告 证券日报
[2007]018 2007-04-06 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性公告 证券日报
[2007]019 2007-04-07 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性公告 证券日报
[2007]020 2007-04-11 关于举行2006年年度报告网上说明会的通知 证券日报
[2007]021 2007-04-12 提示性公告 证券日报
[2007]022 2007-04-16 股份冻结公告 证券日报
[2007]023 2007-04-18 提示性公告 证券日报
[2007]024 2007-04-18 2007年第一季度报告 证券日报
[2007]025 2007-04-24 2006年度股东大会决议公告 证券日报
[2007]026 2007-05-09 提示性公告 证券日报
[2007]027 2007-05-16 澄清公告 证券日报
[2007]028 2007-05-22 澄清与公司股票继续停牌的公告 证券日报
[2007]029 2007-06-06 关于飞亚集团改制进程及继续停牌的公告 证券日报
[2007]030 2007-06-14 关于徐林学先生辞职的公告 证券日报
[2007]031 2007-06-26 关于控股股东飞亚集团改制进展及复牌的公告 证券日报
[2007]032 2007-06-28 关于股票交易异常波动的公告 证券日报
[2007]033 2007-06-30 关于2007年中期业绩预告的修正公告 证券日报
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重大事项
6.1 公司治理状况
报告期内，公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法规进行公司治理，并根据中国证监会证监公司字（2007）28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和中国证监会安徽监管局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》皖证监发[2007]13号的文件精神，全面开展公司治理自查整改工作。2007 年7 月19 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《安徽飞亚纺织发展股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》，并在《证券日报》及巨潮网上登载了公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划，设立了电话、传真、网站等多种联系方式广泛征集广大投资者和社会公众对我公司治理情况的意见和整改建议。
2007 年7 月19 日公司第三届董事会第四次会议审议通过了新修订的《公司章程（修订草案）》、《募集资金管理及使用办法（修订草案）》及《信息披露管理制度》，使公司的法人治理结构实际情况更加符合中国证监会、深圳证券交易所等有关法律法规的要求。各项修订后制度的详细内容请参见公司信息披露指定网站“巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）”。《公司章程（修订草案）》、《募集资金管理及使用办法（修订草案）》还需提交公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
6.2 公司2006年度利润分配方案在报告期内实施的情况
根据公司2006 年年度股东大会的决议，公司2006 年度不进行利润分配，也不进行现金利润分配，公司未分配利润转入2007 年。
6.3 本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
6.4 报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
6.5 报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
6．6 报告期内公司未发生重大关联交易事项
6．6.1 公司与关联方的其它交易事项
（1）土地使用权租赁合同
2006年1月，本公司与集团公司签定了《土地使用权租赁合同》，根据合同，本公司租赁集团公司面积为182,853.81平方米的土地，年租金为1,200,000.00元。本公司2007年1-6月份支付租金600,000.00元，2006年1-6月份支付租金300,000.00元。
（2）综合服务协议
2005年1月，本公司与集团公司签定了《综合服务协议》，根据协议，集团公司为本公司提供安全保卫、消防、教育培训、医疗及其他等综合服务。2003年1月起，本公司按规定参加医疗保险后，不再向集团公司支付医疗服务费。本公司2007年1-6月份支付综合服务费446,400元，2006年1-6月份支付综合服务费446,400.00元。
（3）抵押和担保
本公司以价值9,045万元（账面净值为3,973万元）的房产， 另外集团公司以价值683万元的房产、价值4,285万元的土地使用权为本公司作抵押，向中国工商银行淮北分行借款95,500,000元；本公司以价值19,964万元（账面净值为12,767万元）的机器设备、价值2,270万元的土地使用权作抵押，并由集团提供担保，向中国银行淮北分行借款35,000,000.00元；本公司以价值6,038万元（账面净值3,422万元）的机器设备作抵押,向徽商银行淮北银辉支行借款30,000,000.00元；本公司以价值8,343万元（账面净值为1,111万元）的机器设备作抵押，向中国银行淮北分行抵押借款23,202,600元（300万美元）。
（4）物业管理协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚物业发展有限责任公司签定了《物业管理协议书》，根据协议，淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供厂区绿化管理、环卫、房屋维修、道路养护、开水供应等服务。本公司2007年1-6月份支付物业管理费300,000.00元，2006年1-6月份支付物业管理费300,000.00元。
（5）职工乘车协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚汽运有限公司签定了《职工乘车协议书》，根据协议，淮北飞亚汽运有限公司为本公司职工提供乘车服务。本公司2007年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元，2006年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元。
（6）职工就餐协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚餐饮有限责任公司签定了《职工就餐协议书》，根据协议，淮北飞亚餐饮有限责任公司为本公司职工提供班中餐服务。本公司2007年1-6月份支付职工就餐费126 ,000.00元，2006年1-6月份支付职工就餐费126,000.00元。
6．7 报告期内，公司无重大合同事项
6．8 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称"通知"）对上市公司的规定和要求，我们作为安徽飞亚纺织发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保和关联方资金往来情况进行认真的检查和落实后，发表如下专项说明及独立意见：
我们认为：公司能够认真贯彻执行《通知》的有关规定，严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。截止2007 年6 月30 日，公司累计和当期无对外担保情况，不存在公司控股股东及其他关联方、控股子公司及参股子公司占用公司资金的情况。
6．9 内部审计机构的设置及开展工作的情况
根据《公司内部审计制度》的规定，公司已设立了审计部，配有两名审计人员。审计部在董事会的直接领导下开展内部审计工作。根据《公司内部审计制度》，报告期内，审计部对2006 年度经营情况、2007 年第一季度报告、2007年上半年业绩快报及2007年半年度报告进行了内部审计。内部审计工作的正常开展有效地促进了公司相关内部控制制度和管理措施的落实，为规范公司的内部控制、经济活动和严肃财经纪律发挥了监督职能作用。
6.10 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
安徽飞亚纺织集团有限公司 其持有的飞亚股份非流通股股份自股权分置改革方案实施之日 履约中 严格履行承诺
起，在十二个月内不上市交易或者转让。在前条承诺期期满后
，其通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量占飞亚股份
的股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超
过10%。
淮北市国有资产运营有限公司 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，十二 已履约 严格履行承诺
个月内不上市交易或者转让。
安徽省国有资产运营有限公司 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，十二 已履约 严格履行承诺
个月内不上市交易或者转让。
上海市纺织科学研究院 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，十二 已履约 严格履行承诺
个月内不上市交易或者转让。
上海东华大学科技园发展有限公司 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，十二 已履约 严格履行承诺
个月内不上市交易或者转让。
淮北印染集团公司 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，十二 已履约 严格履行承诺
个月内不上市交易或者转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告
7.1 会计报表（附后）
7.2补充资料：所有者权益变动表、资产减值准备明细表（附后）
7.3 会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有董事长张国龙先生签名的2007年半年度报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文件。
（三）报告期内在《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
（四）其它相关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券部以供查阅。
安徽飞亚纺织发展股份有限公司
董事长：张国龙
二OO七年八月十日
安徽飞亚纺织发展股份有限公司
ANHUI FEIYA TEXTILE DEVELOPMENT CO., LTD
二00七年半年度财务报告
2007年8月
公司法定代表人张国龙先生、主管会计工作负责人闫丽君先生及会计机构负责人（会计主管人员）林伟先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司2007年半年度财务报告经内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。
会计报表
资产负债表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 24,383,914.31 15,516,501.31 47,220,209.68 44,554,769.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,566,951.02 6,709,451.02 17,250,512.73 6,658,000.00
应收账款 29,927,192.56 24,378,453.10 22,441,806.71 17,868,057.19
预付款项 4,993,037.11 4,993,037.11 1,351,586.73 1,351,586.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 122,696.89 121,746.89 127,336.03 127,336.03
买入返售金融资产
存货 65,227,233.29 63,547,629.07 77,546,623.71 74,715,818.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 136,221,025.18 115,266,818.50 165,938,075.59 145,275,567.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,000,000.00 38,480,006.69 18,000,000.00 38,480,006.69
投资性房地产
固定资产 325,759,125.61 318,106,841.51 341,443,275.74 332,424,155.76
在建工程 9,019,457.01 9,019,457.01 7,873,095.01 7,873,095.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 884,101.02 736,489.08 1,018,908.18 886,240.26
其他非流动资产
非流动资产合计 353,662,683.64 366,342,794.29 368,335,278.93 379,663,497.72
资产总计 489,883,708.82 481,609,612.79 534,273,354.52 524,939,065.51
流动负债：
短期借款 123,500,000.00 123,500,000.00 125,500,000.00 125,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14,405,548.90 14,150,442.11 29,674,392.19 29,208,013.22
预收款项 2,481,529.52 2,420,064.05 2,415,064.77 2,169,298.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 680,733.41 674,100.01 1,312,062.22 1,262,000.00
应交税费 3,470,753.12 3,163,253.87 925,879.12 -34,430.00
应付利息 339,160.68 339,160.68 327,677.73 327,677.73
其他应付款 1,706,001.30 996,500.08 1,706,919.51 1,047,850.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 36,601,300.00 36,601,300.00 51,713,050.00 51,713,050.00
其他流动负债
流动负债合计 183,185,026.93 181,844,820.80 213,575,045.54 211,193,459.94
非流动负债：
长期借款 42,683,118.00 42,683,118.00 42,794,868.00 42,794,868.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 187,728.64 187,728.64 187,728.64 187,728.64
其他非流动负债
非流动负债合计 42,870,846.64 42,870,846.64 42,982,596.64 42,982,596.64
负债合计 226,055,873.57 224,715,667.44 256,557,642.18 254,176,056.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 119,537,454.89 119,442,929.00 119,537,454.89 119,442,929.00
减：库存股
盈余公积 12,250,958.26 12,250,958.26 12,250,958.26 12,250,958.26
一般风险准备
未分配利润 25,185,947.95 25,200,058.09 39,069,121.67 39,069,121.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 256,974,361.10 256,893,945.35 270,857,534.82 270,763,008.93
少数股东权益 6,853,474.15 6,858,177.52
所有者权益合计 263,827,835.25 256,893,945.35 277,715,712.34 270,763,008.93
负债和所有者权益总计 489,883,708.82 481,609,612.79 534,273,354.52 524,939,065.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟
利润及利润分配表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 245,157,210.53 255,269,465.82 247,269,948.62 257,053,524.30
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 259,200,048.08 269,293,039.29 248,682,903.51 259,495,077.59
其中：营业成本 235,135,143.56 246,210,482.58 228,746,208.24 240,330,017.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,251,201.32 1,251,201.32 1,457,443.97 1,457,443.97
销售费用 1,728,358.50 1,728,358.50 1,186,157.57 1,184,263.57
管理费用 14,881,641.75 13,950,422.27 12,943,933.02 12,141,779.15
财务费用 6,361,368.71 6,360,053.77 4,350,742.49 4,358,435.86
资产减值损失 -157,665.76 -207,479.15 -1,581.78 23,137.45
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -14,042,837.55 -14,023,573.47 -1,412,954.89 -2,441,553.29
列）
加：营业外收入 304,261.07 304,261.07 86,938.00 86,938.00
减：营业外支出 5,328.66 7,272.67 7,179.89
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” -13,743,905.14 -13,719,312.40 -1,333,289.56 -2,361,795.18
号填列）
减：所得税费用 143,971.96 149,751.18 -358,406.06 -592,389.65
五、净利润（净亏损以“-”号填 -13,887,877.10 -13,869,063.58 -974,883.50 -1,769,405.53
列）
归属于母公司所有者的净利润 -13,883,173.72 -1,172,674.60
少数股东损益 -4,703.38 197,791.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 -0.14 -0.01 -0.01
（二）稀释每股收益 -0.14 -0.14 -0.01 -0.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟
现金流量表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 283,538,953.38 288,741,415.16 180,548,534.92 180,305,527.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 600,000.00 343,288.68 343,288.68
经营活动现金流入小计 283,538,953.38 289,341,415.16 180,891,823.60 180,648,816.09
购买商品、接受劳务支付的现金 220,849,667.33 241,205,465.39 117,724,864.25 118,582,417.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 38,457,661.03 33,583,024.34 36,873,649.65 32,477,891.97
金
支付的各项税费 14,110,090.16 10,913,109.46 16,910,199.57 15,058,448.51
支付其他与经营活动有关的现金 6,580,229.42 6,301,798.47 5,273,525.24 5,256,596.51
经营活动现金流出小计 279,997,647.94 292,003,397.66 176,782,238.71 171,375,354.53
经营活动产生的现金流量净额 3,541,305.44 -2,661,982.50 4,109,584.89 9,273,461.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 330,858.12 330,858.12 233,600.00 233,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 58,199.73 54,937.04
投资活动现金流入小计 389,057.85 385,795.16 233,600.00 233,600.00
购建固定资产、无形资产和其他 3,177,129.51 3,177,129.51 2,024,325.74 2,016,967.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,177,129.51 3,177,129.51 10,024,325.74 10,016,967.74
投资活动产生的现金流量净额 -2,788,071.66 -2,791,334.35 -9,790,725.74 -9,783,367.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 58,000,000.00 58,000,000.00 134,500,000.00 134,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 155,293.77 155,293.77
筹资活动现金流入小计 58,000,000.00 58,000,000.00 134,655,293.77 134,655,293.77
偿还债务支付的现金 75,223,500.00 75,223,500.00 142,803,900.00 142,803,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付 6,688,272.81 6,683,695.18 14,401,874.23 14,401,874.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 81,911,772.81 81,907,195.18 157,205,774.23 157,205,774.23
筹资活动产生的现金流量净额 -23,911,772.81 -23,907,195.18 -22,550,480.46 -22,550,480.46
四、汇率变动对现金及现金等价 322,243.66 322,243.66
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,836,295.37 -29,038,268.37 -28,231,621.31 -23,060,386.64
加：期初现金及现金等价物余额 47,220,209.68 44,554,769.68 56,702,049.57 48,300,435.73
六、期末现金及现金等价物余额 24,383,914.31 15,516,501.31 28,470,428.26 25,240,049.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟
所有者权益变动表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 其他 益 计
股本） 库存 风险
股 准备
一、上年年末余额 100,000,000. 119,537,454. 12,250,958. 39,069,121 6,858,177. 277,715,712.
00 89 26 .67 52 34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 100,000,000. 119,537,454. 12,250,958. 39,069,121 6,858,177. 277,715,712.
00 89 26 .67 52 34
三、本年增减变动金 -13,883,17 -4,703.38 -13,887,877.
额（减少以“-”号 3.72 10
填列）
（一）净利润 -13,883,17 -4,703.38 -13,887,877.
3.72 10
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二） -13,883,17 -4,703.38 -13,887,877.
小计 3.72 10
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 100,000,000. 119,537,454. 12,250,958. 25,185,947 6,853,474. 263,827,835.
00 89 26 .95 14 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007年6月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 其他 益 计
股本） 库存 风险
股 准备
一、上年年末余额 100,000,000. 119,442,929. 14,585,969. 35,393,035 6,620,382. 276,042,315.
00 00 61 .12 02 75
加：会计准则变更 94,525.89 -2,398,010. 3,109,093. 31,508.63 837,117.95
53 96
二、本年年初余额 100,000,000. 119,537,454. 12,187,959. 38,502,129 6,651,890. 276,879,433.
00 89 08 .08 65 70
三、本年增减变动金 62,999.18 566,992.59 206,286.87 836,278.64
额（减少以“-”号
填列）
（一）净利润 566,992.59 206,286.87 773,279.46
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二） 566,992.59 206,286.87 773,279.46
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 62,999.18 62,999.18
1．提取盈余公积 62,999.18 62,999.18
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 100,000,000. 119,537,454. 12,250,958. 39,069,121 6,858,177. 277,715,712.
00 89 26 .67 52 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟
会计报表附注
2007年半年度财务报表附注
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
安徽飞亚纺织发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第37号《安徽省股份有限公司批准证书》及安徽省体改委皖体改函[2000]79号《关于同意设立安徽飞亚纺织发展股份有限公司的批复》批准，由安徽飞亚纺织集团有限公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，联合上海东华大学科技园发展有限公司、淮北印染集团公司、上海市纺织科学研究院、安徽省国有资产运营有限公司、淮北市国有资产运营有限公司等五家企业共同发起设立。本公司于2000年10月31日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本为6,000万元。根据本公司2003年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]9号文核准，本公司于2005年4月向社会公众公开发行股票4,000万股，同年4月在深圳证券交易所挂牌上市。至此本公司注册资本增至10,000万元。
本公司主要从事纺织品、针织品、印染品、服装及其相关产品的制造、销售；纺织科学研究、信息咨询、代理服务；棉花采购、加工等。主要产品有纯棉纱、涤棉混纺纱、纯棉布、涤棉混纺布等。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》 ，以及中国证券监督管理委员会2007 年2 月15 日发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、执行的会计准则
自2007 年1 月1 日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则。控股子公司安徽淮北金福纺织有限公司（以下简称“金福公司”）执行的会计政策与本公司一致。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
公司采用历史成本进行计量，报告期未采用其他计量属性，计价基础采用权责发生制原则。
5、现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
6、外币业务折算
（1）初始确认：外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算人民币入账。
（2）资产负债表日折算：在资产负债表日，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融工具分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
②持有至到期投资；
③应收款项；
④可供出售金融资产；
⑤其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
③应收款项：按合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④可供出售金融资产：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，将公允价值变动计入资本公积。
⑤其他金融负债：按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）金融资产减值的确认
期末对持有至到期投资和应收款项账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，按其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试；对于单项金额非重大的和经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，同时原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失也一并转出计入减值损失。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的应收款项根据历史经验、债务人偿付能力等一起采用账龄分析法，按期末余额的一定比例计提坏账准备。如果出现债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生自然灾害导致停产等而无法偿还债务的情况，全额提取坏账准备。按账龄分析法确定的坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、库存商品、在产品等。
存货在取得时，按照实际成本入账。原材料中的机物料采用计划成本进行核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他原材料、委托加工物资及库存商品采用实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
9、长期股权投资核算方法和长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
（1）长期股权投资核算方法：公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对能够实施控制的被投资单位，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资初始投资成本计价如下：
①同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式以及发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积—股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按购买日购买方为取得被购买方控制权而支付的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本，在合并资产负债表中确认为为商誉，初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。
③以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
④以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
⑤投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理。
（3）采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：资产负债表日，长期股权投资存在减值迹象的，公司估计其可回收金额。可回收金额低于账面价值的，将其账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
10、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的有形资产确认为固定资产。固定资产按取得时的成本进行初始计量，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
房屋 3 30—45 3.23—2.16
建筑物 3 15—25 6.47—3.88
机器设备 3 10—14 9.70—6.93
电子设备 3 4—10 24.25—9.70
运输设备 3 5—12 19.40—8.08
其他用具 3 8—14 12.13—6.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法与原先估计数有重大差异或改变的，分别进行调整。
（3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备：
a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法
（1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。
（2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法和无形资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）无形资产在取得时按实际成本计量。无形资产的使用寿命为有限的，从取得的当月起，在预计使用年限内平均摊销。公司矿山资源开采权按受益期限平均摊销，土地使用权按使用期限平均摊销（工业用地摊销期限为50年）。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。
在每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内平均摊销。
（2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如果无形资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出计量，在受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、资产减值确定方法
期末，公司对各项资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额确认资产减值损失，计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
16、收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司采用完工百分比法确认提供劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠估计：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入公司；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
18、职工薪酬
在职工为公司提供服务的会计期间，公司根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬。支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期当期损益。
19、政府补助
（1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
（2）公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
20、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并报表编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表为基础，根据其他有关材料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成，少数股东权益在股东权益项下单独列示，少数股东损益在净利润项下单独列示。
23、会计政策和会计估计的变更
公司自2007 年1 月1 日起执行新企业会计准则，根据新企业会计准则规定，对公司会计政策进行了相应修改，同时，在编制比较财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。
五、税项
1、增值税
布、纱执行17%税率，原棉执行13%税率。
2、城建税及教育费附加
本公司分别按应纳流转税额的7%和4%交纳，金福公司系中外合资企业不交纳城建税及教育费附加。
3、所得税
本公司所得税执行33%税率，根据财政部、国家税务总局国税字[1999] 290号《关于印发〈技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法〉的通知》，本公司技改项目所需国产设备投资的40%从技改项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。控股子公司金福公司系中外合资企业，所得税税率为30%，免征3%的地方所得税。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 是否合并
安徽淮北金福纺织有 生产和销售棉纱、混纺纱、针织 200万美元 1700万元 75% 合并
限公司 布、梭织布、服装及其相关的原
料、设备、配件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、合营企业概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额
徽商银行股份有限公 吸收公众存款、发放贷款、办理国内外结算 2,500,000,000.00 0.504% 10,000,000.00
司 、办理票据承兑与贴现、发行金融债券等
淮北市信用担保有限 中小企业流动资金贷款担保 50,000,000.00 16.00% 8,000,000.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报表主要项目注释
（一）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额
现金 — — 23,189.61 — — 16,409.33
银行存款 — — 24,327,871.46 — — 47,155,676.15
其中：外币(美元) 67.48 7.8087 526.93
其他货币资金 — — 32,853.24 — — 48,124.20
合计 — 24,383,914.31 — 47,220,209.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007.6.30 2006.12.31 2005.12.31
银行承兑汇票 11,566,951.02 17,250,512.73 39,705,932.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应收票据中无贴现、质押的票据。
（2）期末应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
（3）应收票据期末比期初下降32.94%，主要原因系公司在销售中较多地采用现汇和现款现贷的结算方式。
3、应收账款
（1）账龄分析
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 30,788,897.29 1,539,444.86 20,671,125.51 1,033,556.27
一-二年 375,631.30 37,563.13 2,514,660.86 251,466.09
二-三年 417,022.00 83,404.40 579,888.66 115,977.73
三年以上 122,085.20 116,030.84 270,609.04 193,477.27
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 31,703,635.79 1,776,443.23 24,036,284.07 1,594,477.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为13,356,181.44元，占应收账款总额的42.13 %。
（3）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
其他应收款
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 120,286.96 6,014.35 125,170.26 6,258.51
一-二年 6,693.65 669.37 6,693.65 669.37
二-三年
三年以上 29,351.35 26,951.35 29,351.35 26,951.35
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 156,331.96 33,635.07 161,215.26 33,879.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为115,653元，占其他应收款总额的73.98%。
（3）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 金额
合计 4,993,037.11 1,351,586.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付账款中账龄超过一年的款项为14,246.00元，系预付给供货单位的材料尾款。
（3）期末预付账款中无预付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）预付账款期末比期初 增加269.42%，主要原因系本期增加了预付原棉款 。
6、存货
（1）存货明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 7,372,009.25 — 7,372,009.25
库存商品 45,391,777.93 319,757.14 45,072,020.79
在产品 12,783,203.25 — 12,783,203.25
合计 65,546,990.43 319,757.14 65,227,233.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期转回 2007.6.30
库存商品 968,598.81 648,841.67— 319,757.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。
7、长期股权投资
（1）股权投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
金额 减值准备 金额 减值准备
其他股权投资 18,000,000. — — 18,000,000.0 —
00 0
合计 18,000,000. — — 18,000,000.0 —
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备
徽商银行股份有限公司 0.504% 10,000,000.00 —
淮北市信用担保有限公司 16.00% 8,000,000.00 —
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期长期股权投资未发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。
（4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋 104,790,242.12 1,259,035.00 — 106,049,277.12
建筑物 11,868,579.74 21,029.84 — 11,889,609.58
机器设备 434,579,376.00 656,232.67 868,698.86 434,366,909.81
电子设备 7,040,378.78 94,470.00 7,134,848.78
运输设备 1,979,122.68 — 1,979,122.68
其他用具 86,000.00 — — 86,000.00
合计 560,343,699.32 2,030,767.51 868,698.86 561,505,767.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋 41,390,498.58 1,454,366.72 — 42,844,865.30
建筑物 5,127,858.49 197,268.59 — 5,325,127.08
机器设备 165,733,543.76 15,438,782.28 841,865.81 180,330,460.23
电子设备 4,466,467.88 494,504.19 4,960,972.07
运输设备 1,472,359.77 103,162.81 — 1,575,522.58
其他用具 82,522.09 — — 82,522.09
合计 218,273,250.57 17,688,084.59 841,865.81 235,119,469.35
固定资产净值 342,070,448.75 326,386,298.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
机器设备 541,326.17 — — 541,326.17
电子设备 85,846.84 — 85,846.84
合计 627,173.01 — 627,173.01
固定资产净额 341,443,275.74 325,759,125.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本公司固定资产无置换情况。
（2）本公司以价值9,045万元（账面净值为3,973万元）的房产， 另外集团公司以价值683万元的房产、价值4,285万元的土地使用权为本公司作抵押，向中国工商银行淮北分行借款95,500,000元；本公司以价值19,964万元（账面净值为12,767万元）的机器设备、价值2,270万元的土地使用权作抵押，并由集团提供担保，向中国银行淮北分行借款35,000,000.00元；本公司以价值6,038万元（账面净值3,422万元）的机器设备作抵押,向徽商银行淮北银辉支行借款30,000,000.00元；本公司以价值8,343万元（账面净值为1,111万元）的机器设备作抵押，向中国银行淮北分行抵押借款23,202,600元（300万美元）。
（3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 2006.12.31 本期增加 本期转入固定 其他减少 2007.6.30 资金来源 工程投入
资产 占预算的
比例
十万纱锭项 7,823,095.01 — — 7,823,095.01 自筹
目
零星工程 50,000.00 — 50,000.00 自筹
布机改造 1,146,362.00 1,146,362.00 自筹
合计 7,873,095.01 1,146,362.00 — 9,019,457.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
（2）布机改造项目主要是把窄幅布机改造成宽幅
10、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年期末数
坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 884,101.02 1,018,908.18
合计 884,101.02 1,018,908.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007.6.30 2006.12.31
抵押借款 0 70,500,000.00
保证借款 55,000,000.00
信用借款 9,000,000
抵押担保借款 114,500,000.00
合计 123,500,000.00 125,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末短期借款中无逾期未偿还的借款。
（2）期末抵押借款情况详见本附注五之8项固定资产；期末保证借款均由集团公司提供担保。
13、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
应付账款 14,405,548.90 29,674,392.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应付账款中无账龄超过三年的大额应付款项。
（2）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）应付账款期末比期初减少51.46%，主要原因系本期原棉价格持续上涨，市场供应紧张，公司原棉采购多采用现款现货的结算方式。
14、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31 2005.12.31
预收账款 2,481,529.52 2,415,064.77 2,296,807.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
15、应付职工薪酬工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
工资 150,000.00 1,150,000.00
福利费 48,554.69 162,062.22
工会经费 239,147.02
职工教育经费 243,031.70
合计 680,733.41 1,312,062.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的部分。
17、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2007.6.30 2006.12.31 税率
所得税 -294,050.05 217,727.24 应纳税所得额的33%、30%
增值税 3,437,846.67 643,051.76 销售收入的17%、13%
城建税 201,856.89 46,615.96 应缴流转税额的7%
个人所得税 9,752.81 4,418.28
教育费附加 45,568.10 26,637.69
地方教育费附加 69,778.70
合计 3,470,53.12 938,450.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31 2005.12.31
其他应付款 1,706,001.30 1,706,919.51 1,893,098.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）主要明细户
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
户名 款项性质 金额
销售风险金 风险金 456,210.34
中煤第七十一工程处 工程 76,680.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应付款中无账龄超过三年的大额其他应付款项。
（3）期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20、应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
借款利息 339,160.68 327,677.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007.06.30 2006.12.31
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
抵押借款 — 36,601,300.00 — 51,713,050.00
其中：外币（美元） 1,500,000.00 11,601,300.00 1,500,000.00 11,713,050.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末一年内到期的长期负债中抵押借款情况详见本附注五之22项长期借款。
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007.6.30 2006.12.31
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
信用借款 10,081,818.00 10,081,818.00
抵押借款 32,601,300.00 32,713,050.00
其中：外币（美元） 1,500,000.00 11,601,300.00 1,500,000.00 11,713,050.00
应计利息
合计 42,683,118.00 42,794,868.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末长期借款中中国工商银行淮北分行抵押借款21,000,000.00元、一年内到期的长期负债中中国工商银行淮北分行抵押借款25,000,000.00元系由本公司以价值9,045万元（账面净值为3,973万元）的房产以及集团公司以价值683万元的房产、价值4,285万元的土地使用权作抵押。
（2）期末长期借款中中国银行淮北分行抵押借款11,601,300.00（150万美元）、一年内到期的长期负债中中国银行淮北分行抵押借款（150万美元）系由本公司以价值8,343万元（账面净值为1,111万元）的机器设备作抵押。
23、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
一、未上市流通股份
发起人股份 — — — —
其中：国有法人持股股股份 — — — —
二、有限售条件股份
国有法人持股 48,000,000.00 — 7,450,880 40,549,120
三、无限售条件股份
人民币普通股 52,000,000.00 7,450,880 — 59,450,880
四、股本总额 100,000,000.00 7,450,880 7,450,880 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 119,365,961.47 — — 119,365,961.47
其他资本公积 171,493.42 — — 171,493.42
合计 119,442,929.00 — — 119,537,454.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积 12,250,958.26 12,250,958.26
法定公益金 — — —
储备基金
企业发展基金
合计 12,250,958.26 12,250,958.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积2005年12月31日14,585,969.61元， 公司在采用新会计准则合并报表时减少2,469,118.88元，2007年1月1日按新会计准则确认的递延所得税资产和递延所得税负债影响增加69,851.17元，调整2007年度多提所得税增加1,257.18元，2006年度从净利润中提取62,999.18元。合计2006年12月31日盈余公积金额是12,250,958.26元
26、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初余额 39,069,121.67
加：净利润 -13,883,173.72
减：提取法定盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
分配现金股利
其他调整（新会计制度合并报表）
期末余额 25,185,947.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润2005年12月31日余额43,393,035.12元，公司在采用新会计准则合并报表时增加2,469,118.88元，2007年1月1日按新会计准则确认的递延所得税资产和递延所得税负债影响增加628,660.45元，调整2007年度多提所得税增加11,314.63元，2006年度净利润提取盈余公积后实现566,992.59元，分配利润8,000,000.00元，2007年1-6月份实现利润-13,883,173.72。合计2006年12月31日未分配利润金额39,069,121.67。
27、 营业收入
营业收入分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
主营业务收入
布 169,200,436.70 164,244,854.26
纱 75,067,680.03 81,312,514.48
小计 244,268,104.73 245,557,368.74
其他业务收入
售废品及机物料 889,105.80 1,712,579.88
小计 889,105.80 1,712,579.88
合计 245,157,210.53 247,269,948.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名客户销售收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
前五名客户销售收入总额 51,752,524.17 46,490,658.36
占本公司全部销售收入的比例 21.11% 18.93%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、 营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
主营业务收入
布 165,149,385.33 155,719,574.27
纱 69,855,539.55 71,588,983.64
小计 235,004,924.88 227,308,557.91
其他业务收入
售废品及机物料 130,218.68 1,437,650.33
小计 130,218.68 1,437,650.33
合计 235,135,143.56 228,746,208.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
城建税 796,219.01 927,464.33
教育费附加 300,294.73 529,979.64
地方教育费附加 154,687.58
合计 1,251,201.32 1,457,443.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期 上年同期
费用发生明细合计 1,728,358.50 1,186,157.57
合计 1,728,358.50 1,186,157.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售费用本期比上年同期增加45.71%，主要是本期销售较多的采用“一票制”由本公司结算运费的销售方式。
31、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期 上年同期
费用发生明细合计 14,881,641.75 12,943,933.02
合计 14,881,641.75 12,943,933.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期比上年同期增加14.97%，主要是工资及各项社会保障费用基数、比例的提高，造成工资性费用的增加。
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
利息支出 6,663,695.18 4,502,976.18
减：利息收入 58,199.73 162,987.14
汇兑损失 -322,243.66
银行手续费 78,116.92 10,753.45
合计 6,361,368.71 4,350,742.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期比上年同期增加46.21%，主要是利率的不断提高。
33、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期 上年同期
费用发生明细合计 -157,665.76 -1,581.78
合计 -157,665.76 -1,581.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生额主要是存货跌价损失转回648,841.67和计提坏帐准备491 ,175.91
,4、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
处理固定资产净收益 304,261.07 86938.00
—
合计 304,261.07 86,938.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
罚款支出 5,328.66 7272.67
处理固定资产净损失 —
滞纳金 —
合计 5,328.66 7272.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、利润总额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
利润总额 -13,743,905.14 -1,333,289.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上年同期利润总额是按新会计制度模拟数。
37、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
递延所得税费用 134,807.16 -659,541.98
所得税 9,164.80 301,135.92
合计 143,971.96 -358,406.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份
修理费 137,582.69
办公费 348,016.03
差旅费 528,637.03
业务招待费 320,309.82
广告费、咨询费 400,000.00
运输费 1,195,044.78
水电费 376,228.16
保险费 255,952.88
土地租赁费 600,000.00
综合服务费 350,400.00
物业管理费 300,000.00
新产品试制费 -
承包费 533,084.00
手续费 78,116.92
其他 1,156,857.11
合计 6,580,229.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份
利息收入 58,199.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 24,982,745.21 1,249,137.26 18,039,580.00 901,979.00
一-二年 369,943.80 36,994.38 546,206.16 54,620.61
二-三年 383,339.50 76,667.90 152,523.84 30,504.77
三年以上 10,448.08 5,223.95 10,448.08 5,224.04
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 25,746,476.59 1,368,023.49 18,748,758.08 992,328.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为13,356,181.44元，占应收账款总额的51.87 %。
（3）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
其他应收款
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 119,286.96 5964.35 232,934.16 11,646.71
一-二年 6,693.65 669.37 — —
二-三年 2,000 400
三年以上 29,351.35 26951.35
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 155,331.96 33,635.07 234,934.16 12,046.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为115,653元，占其他应收款总额的74.45%。
（3）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份
3、长期股权投资
（1）股权投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 20,480,006.69 — — 20,480,006.69 —
其他股权投资 18,000,000.00 — — 18,000,000.00 —
股权投资差额 — — — — —
合计 38,480,006.69 — 38,480,006.69 —
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资单 初始投资金额 2006.12.31 本期权益增减额 累计权益增减 分得的现 2007.06．30
位注册资本 额 金红利额
比例
安徽淮北金福纺织 75% 16,099,671.77 20,480,006.69 — 20,480,006.69
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备
徽商银行股份有限公司 0.504% 10,000,000.00 —
淮北市担保有限公司 16.00% 8,000,000.00 —
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末长期股权投资未发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。
（5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
27、 营业收入
营业收入分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
主营业务收入
布 169,200,436.70 16,4244,854.26
纱 57,101,374.09 65,744,475.30
小计 226,301,810.79 229,989,329.56
其他业务收入
售废料和机物料 1,644,279.50 1,712,579.88
租赁费 600,000.00 600,000.00
原棉和下脚 26,723,375.53 24,751,614.86
小计 28,967,655.03 27,064,194.74
合计 255,269,465.82 257,053,524.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名客户销售收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
前五名客户销售收入总额 51,752,524.17 46,490,658.36
占本公司全部销售收入的比例 22.87% 20.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、 营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
主营业务收入
布 165,149,385.33 155,719,574.27
纱 52,852,329.34 58,381,703.92
小计 218,001,714.67 214,101,278.19
其他业务收入
售废品及机物料 1,378,532.38 1,370,264.54
租赁费 106860.00 106,860.00
原棉和下脚 26,723,375.53 24,751,614.86
小计 28,208,767.91 26,228,739.40
合计 246,210,482.58 240330017.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 经济性质或类型 法定代表人
系
安徽飞亚纺织集团 淮北市濉溪路庆 对纺织企业国有资产运营及管理，信息咨询 第一大股东 国有独资有限责任 李安坤
有限公司 相桥 、代理服务 公司
安徽淮北金福纺织 淮北市濉溪路庆 生产销售棉纱、混纺纱、针织布、梭织布、 子公司 中外合资企业 赵辉世
有限公司 相桥 服装及其相关的原料、设备、配件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
安徽飞亚纺织集团有限公司 110,000,000.00 — — 110,000,000.00
安徽淮北金福纺织有限公司 200万美元 — — 200万美元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
安徽飞亚纺织集团有 45,549,120.00 45.55 — — 5,000,000 5 40,549,120.00 40.55
限公司
安徽淮北金福纺织有 12,424,500.00 75.00 — — — — 12,424,500.00 75.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
徽商银行股份有限公司 本公司参股企业
淮北市信用担保有限公司 本公司参股企业
上海金徽国际贸易有限公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司
淮北飞亚物业发展有限责任公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司
淮北飞亚汽运有限公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司
淮北飞亚餐饮有限责任公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
（1）土地使用权租赁合同
2007年1月，本公司与集团公司签定了《土地使用权租赁合同》，根据合同，本公司租赁集团公司面积为182,853.81平方米的土地，年租金为1,200,000.00元。本公司2007年1-6月份支付租金600,000.00元，2006年1-6月份支付租金300,000.00元。
（2）综合服务协议
2005年1月，本公司与集团公司签定了《综合服务协议》，根据协议，集团公司为本公司提供安全保卫、消防、教育培训、医疗及其他等综合服务。2003年1月起，本公司按规定参加医疗保险后，不再向集团公司支付医疗服务费。本公司2007年1-6月份支付综合服务费446,400元，2006年1-6月份支付综合服务费446,400.00元。
（3）抵押担保
本公司以价值9,045万元（账面净值为3,973万元）的房产， 另外集团公司以价值683万元的房产、价值4,285万元的土地使用权为本公司作抵押，向中国工商银行淮北分行借款95,500,000元；本公司以价值19,964万元（账面净值为12,767万元）的机器设备、价值2,270万元的土地使用权作抵押，并由集团提供担保，向中国银行淮北分行借款35,000,000.00元；本公司以价值6,038万元（账面净值3,422万元）的机器设备作抵押,向徽商银行淮北银辉支行借款30,000,000.00元；本公司以价值8,343万元（账面净值为1,111万元）的机器设备作抵押，向中国银行淮北分行抵押借款23,202,600元（300万美元）。
（4）物业管理协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚物业发展有限责任公司签定了《物业管理协议书》，根据协议，淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供厂区绿化管理、环卫、房屋维修、道路养护、开水供应等服务。本公司2007年1-6月份支付物业管理费300,000.00元，2006年1-6月份支付物业管理费300,000.00元。
（5）职工乘车协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚汽运有限公司签定了《职工乘车协议书》，根据协议，淮北飞亚汽运有限公司为本公司职工提供乘车服务。本公司2007年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元，2006年1-6月份支付职工乘车费150,000.00元。
（6）职工就餐协议
2006年1月，本公司与淮北飞亚餐饮有限责任公司签定了《职工就餐协议书》，根据协议，淮北飞亚餐饮有限责任公司为本公司职工提供班中餐服务。本公司2007年1-6月份支付职工就餐费126 ,000.00元，2006年1-6月份支付职工就餐费126,000.00元。
九、或有事项
截止2007年6月30日本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截止2007年6月30日本公司无需要披露的重大承诺事项
十一、资产负债表日后事项
截至2007年6月30日本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、债务重组事项
截至2007年6月30日本公司无需要披露的债务重组事项。
十三、其他重要事项
截至2007年6月30日本公司无其他需要披露的重要事项。
十四、补充资料
（一）、每股收益和净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期间 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
报告期 上年同期 报告期 上年同期
归属于公司普通股股东的利润 -0.1388 -0.0117 -0.1388 -0.0117
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -0.1433 -0.0125 -0.1433 -0.0125
利润
净资产收益率
全面摊薄 加权平均
报告期 上年同期 报告期 上年同期
归属于公司普通股股东的利润 -5.40% -0.44% -5.55% -0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -5.58% -0.47% -5.73% -0.47%
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每股收益
基本每股收益
（1）归属于公司普通股股东的利润
2007年1-6月份：-13,883,173.72/100,000,000=-0.1388
2006年1-6月份：-1,172,674.60/100,000,000= -0.0117
（2）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的利润
2007年1-6月份：（-13,883,173.72-443433.38）/100,000,000=-0.1433
2006年1-6月份：（-1,172,674.60-79,665.33）/100,000,000= -0.0125
2、 稀释每股收益
（1）归属于公司普通股股东的利润
2007年1-6月份：-13,883,173.72/100,000,000=-0.1388
2006年1-6月份：-1,172,674.60/100,000,000= -0.0117
（2）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的利润
2007年1-6月份：（-13,883,173.72-443,433.38）/100,000,000=-0.1433
2006年1-6月份：（-1,172,674.60-79,665.33）/100,000,000= -0.0125
净资产收益率
1、全面摊薄净资产收益率
（1）全面摊薄净资产收益率（归属于公司普通股股东的利润）
2007年1-6月份：-13,883,173.72/256,974,361.10*100%=-5.40%
2006年1-6月份：-1,172,674.60/ 268,249,259.13*100% = -0.44%
（2）全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的利润）
2007年1-6月份：（-13,883,173.72-447,433.37）256,974,361.10*100%=-5.58%
2006年1-6月份：（-1,72,674.60-79,665.33）/268,249,259.13*100%= -0.47%
2、加权平均净资产收益率
（1）加权平均净资产收益率率（归属于公司普通股股东的利润）
2007年1-6月份：-13,883,173.72/（256,974,361.10-13,883,173.72/2）*100%=-5.55%
2006年1-6月份：-1,172,674.60/ （268,249,259.13-8,000,000*2/6-1,172,674.6/2）*100% = -0.44%
（2）加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的利润）
2007年1-6月份：-13,883,173.72-447,433.37)/(256,974,361.10-13,883,173.72/2) *100%=-5.73%
2006年1-6月份：(-1,172,674.60-79,665.33)/（268,249,259.13-8,000,000*2/6-1,172,674.6/2）*100%= -0.47%
（二 ）利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 227,308,557.91 228,746,208.24
销售费用 1,186,157.57 1,186,157.57
管理费用 12,942,351.24 12,943,933.02
公允价值变动收益
投资收益 -90,032.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）净利润差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -1,156,725.62
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 15,948.98
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -1,172,674.60
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 15,948.98
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 181,842.12
2006.1.1—6.30模拟净利润 -974,883.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）其他报送数据
资产减值准备明细表
编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 1628356.59 491,175.91 309,454.20 18,10,078.30
二、存货跌价准备 968,598.81 648,841.67 319,757.14
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 627,173.01 627,173.01
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 3,224,128.41 491,175.91 648,841.67 309,454.20 2,757,008.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2 资产减值损失
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 491,175.91 -1581.78
二、存货跌价损失 -648,841.67
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -157,665.76 -1581.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3 应收款项
应收账款
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 30,788,897.29 1,539,444.86 20,671,125.51 1,033,556.27
一-二年 375,631.30 37,563.13 2,514,660.86 251,466.09
二-三年 417,022.00 83,404.40 579,888.66 115,977.73
三年以上 122,085.20 116,030.84 270,609.04 193,477.27
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 31,703,635.79 1,776,443.23 24,036,284.07 1,594,477.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 120,286.96 6,014.35 125,170.26 6,258.51
一-二年 6,693.65 669.37 6,693.65 669.37
二-三年
三年以上 29,351.35 26,951.35 29,351.35 26,951.35
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 156,331.96 33,635.07 161,215.26 33,879.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 20.00% 计算值 20.00%
三年以上计提比例 95.04% 计算值 95.04%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款核算方法 账龄分析法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 20.00% 计算值 20.00%
三年以上计提比例 95.04% 计算值 95.04%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
安徽飞亚纺织发展股份有限公司
2007年8月10日