德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2010年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人丁鸿敏、主管会计工作负责人郑兴龙及会计机构负责人(会计主管人员)
姚红霞声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 891,150,654.79 855,971,896.21 4.11%
归属于上市公司股东的所有者权益
（元）
425,250,892.64 411,496,458.10 3.34%
股本（股） 183,000,000.00 183,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产
（元/股）
2.32 2.25 3.11%
2010 年7-9 月
比上年同期增
减（%） 2010 年1-9 月
比上年同期增
减（%）
营业总收入（元） 282,769,606.49 9.76% 778,816,058.45 24.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,643,605.32 7.24% 22,904,434.54 31.20%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -45,657,177.81 -139.24%
每股经营活动产生的现金流量净额
（元/股）
- - -0.25 -139.06%
基本每股收益（元/股） 0.053 8.16% 0.125 31.58%
稀释每股收益（元/股） 0.053 8.16% 0.125 31.58%
加权平均净资产收益率（%） 2.30% 0.09% 5.47% 1.19%德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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扣除非经常性损益后的加权平均净资
产收益率（%）
1.86% -0.49% 5.00% 3.31%
非经常性损益项目
年初至报告期末金
额
附注
非流动资产处置损益961,684.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,238,200.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-143,830.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-757,751.73
所得税影响额-300,366.97
少数股东权益影响额-44,903.21
合计1,953,032.47 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 20,300
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的
数量
种类
德华集团控股股份有限公司64,995,840 人民币普通股
中国建设银行－泰达宏利市值优选股票型证券投资
基金
4,000,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金3,761,904 人民币普通股
郑兴龙1,602,432 人民币普通股
陈新福1,455,426 人民币普通股
陈国平1,341,600 人民币普通股
孙月龙1,120,000 人民币普通股
东方证券股份有限公司1,000,091 人民币普通股
中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金943,074 人民币普通股
苗福强876,257 人民币普通股德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用□ 不适用
一、资产负债表项目变动的原因说明
1、货币资金期末数比期初增加34.70%，主要系公司期末其他货币资金减少
2、应收票据期末数比期初增加717.38%，主要系公司期末未结算的应收票据金额增加。
3、预付款项期末数比期初增加78.00%，主要系公司预付国外原木采购款增加。
4、其他应收款期末数比期初增加81.97%，主要系公司期末应收出口退税增加。
5、存货期末数比期初增加31.92%，主要系公司期末结存的原材料、在产品和库存商品增加。
6、短期借款期末数比期初增加95.53%，主要系公司为满足生产经营需要借入部份短期银行借款。
7、应付票据期末数比期初减少-57.31%，主要系公司期末未结算的应付票据减少。
8、应付利息期末数比期初增加84.59%，主要系公司期末未结算的银行借款利息增加。
二、利润表项目变动的原因说明
1、营业收入同比增加24.22%，主要系国内外市场需求增加。
2、营业成本同比增加22.26%，主要系营业收入增加，营业成本也相应增加。
3、资产减值损失同比增加265.42%，主要系公司本期计提的坏帐准备和存货跌价准备增加。
4、公允价值变动收益同比增加70.93%，主要系公司上期未交割远期结售汇交易相继在本期交割,期末
未交割远期结售汇交易等交易性金融资产公允价值增加。
5、投资收益同比增加37.12%，主要系公司本期投资损失减少。
6、销售费用同比增加22.26%，主要系本期营业收入增加及广告投入增加所致。
7、营业税金及附加同比增加37.06%，主要系营业收入增加，相应营业税金及附加也相应增加。
8、财务费用同比下降24.11%，主要系本期汇兑损失同比减少。
9、营业外收入下降-59.60%，主要系公司处置非流动资产利得减少。
10、所得税费用同比增加46.36%，主要系公司本期利润增加，相应所得税费用增加。
11、归属于母公司所有者的净利润同比增加31.20%，主要系公司本期营业收入增加，以致归属于母公
司所有者的净利润增加。
12、少数股东损益同比增加147.59%，主要系本期控股子公司利润增加。
三、现金流量表项目变动的原因说明
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少139.24%，主要系报告期公司销售形势好转,产量增加,
相应采购存货增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加78.01%，主要系报告期支付投资款同比减少及报告期
内处置固定资产、无形资产收回的现金增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加113.44%，主要原因是公司报告期短期借款增加及分
配股利减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用√ 不适用德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用√ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用√ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用√ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用□ 不适用
承诺事项承诺人承诺内容履行情况
股改承诺
持有公司股份5%以上
的股东
公司股权分置改革时控股股东
德华集团控股股份有限公司在
股改方案中做出承诺：通过交
易所挂牌交易出售的股份数
量，每达到公司股份总数1%
时，在该事实发生之日起两个
工作日内作出公告。
严格信守以上承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
- - -
重大资产重组时所作承诺- - -
发行时所作承诺
全部发起人股东以及本
公司实际控制人丁鸿敏
承诺避免与本公司同业竞争
报告期内，承诺人均能严
格遵守上述承诺，没有从
事与本公司存在同业竞
争的业务。
其他承诺（含追加承诺） - - -
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
归属于上市公司股东的净利润比上年同期
增长幅度为：
2010 年度净利润同比变动30.00% ～～ 50.00%
幅度的预计范围
-
2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 22,147,955.33
业绩变动的原因说明
1、公司加大市场开拓力度及品牌建设，国内市场需求较上年同期增加，销售收
入增长较快；
2、上年同期受国际金融危机影响，导致本期对比基数较低。德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用√ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年09 月30 日单位：元
期末余额年初余额
项目
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金101,760,570.31 20,474,445.15 155,837,390.33 6,969,083.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产665,360.00 809,190.00
应收票据4,600,000.00 562,774.50 12,262,774.50
应收账款73,415,928.81 11,943,675.91 66,164,592.62 11,735,694.16
预付款项57,041,694.39 11,388,779.36 32,046,386.49 1,887,006.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款6,254,396.24 240,386.11 3,437,026.48 316,363.71
买入返售金融资产
存货306,830,817.74 109,513,796.77 232,581,854.66 79,988,318.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计550,568,767.49 153,561,083.30 491,439,215.08 113,159,240.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资256,382,872.00 256,382,872.00德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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投资性房地产21,584,041.35 20,367,242.18 14,108,721.21 4,672,012.05
固定资产241,524,791.16 142,320,377.31 271,306,878.00 173,855,636.74
在建工程11,018,127.22 4,859,564.37 8,010,685.98 4,000,452.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产52,011,610.19 26,312,780.75 54,588,839.22 28,539,375.23
开发支出
商誉
长期待摊费用117,809.74 141,880.42
递延所得税资产2,833,286.11 804,333.01 3,318,826.12 766,361.28
其他非流动资产11,492,221.53 13,056,850.18
非流动资产合计340,581,887.30 451,047,169.62 364,532,681.13 468,216,709.30
资产总计891,150,654.79 604,608,252.92 855,971,896.21 581,375,949.69
流动负债：
短期借款245,968,750.64 138,000,000.00 125,794,940.20 67,190,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据78,000,000.00 33,000,000.00 182,710,000.00 19,710,000.00
应付账款68,248,110.33 22,675,261.13 69,699,266.84 28,639,562.65
预收款项12,115,779.42 2,695,725.82 7,453,327.33 69,851,758.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬19,357,557.89 8,566,668.90 17,354,006.48 7,819,440.90
应交税费790,429.91 2,170,557.76 1,477,635.70 2,660,558.35
应付利息330,057.54 130,550.00 178,804.66 74,590.85
应付股利
其他应付款13,859,323.11 3,044,448.88 11,810,047.72 3,000,491.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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流动负债合计438,670,008.84 210,283,212.49 416,478,028.93 198,946,403.22
非流动负债：
长期借款2,298,854.93 2,060,002.93
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债2,205,770.70 2,320,429.42
其他非流动负债
非流动负债合计4,504,625.63 4,380,432.35
负债合计443,174,634.47 210,283,212.49 420,858,461.28 198,946,403.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 183,000,000.00 183,000,000.00 183,000,000.00 183,000,000.00
资本公积88,835,658.79 87,412,830.01 88,835,658.79 87,412,830.01
减：库存股
专项储备
盈余公积24,966,547.54 24,966,547.54 24,966,547.54 24,966,547.54
一般风险准备
未分配利润128,448,686.31 98,945,662.88 114,694,251.77 87,050,168.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计425,250,892.64 394,325,040.43 411,496,458.10 382,429,546.47
少数股东权益22,725,127.68 23,616,976.83
所有者权益合计447,976,020.32 394,325,040.43 435,113,434.93 382,429,546.47
负债和所有者权益总计891,150,654.79 604,608,252.92 855,971,896.21 581,375,949.69
4.2 本报告期利润表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年7-9 月单位：元
本期金额上期金额
项目
合并母公司合并母公司
一、营业总收入282,769,606.49 107,143,012.86 257,615,418.81 91,794,636.88
其中：营业收入282,769,606.49 107,143,012.86 257,615,418.81 91,794,636.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本273,573,906.67 104,022,068.53 245,263,974.65 86,452,445.69
其中：营业成本241,865,842.99 93,953,800.69 221,639,948.55 78,306,322.04
利息支出德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加674,876.93 459,886.83 365,584.11 150,256.61
销售费用14,882,145.38 1,103,490.00 10,170,617.95 1,375,126.35
管理费用14,306,640.57 6,822,913.76 9,994,882.41 5,476,855.83
财务费用1,430,863.32 1,703,471.59 3,785,998.12 1,356,891.95
资产减值损失413,537.48 -21,494.34 -693,056.49 -213,007.09
加：公允价值变动收益（损失以.-.
号填列）
445,663.93 -475,510.54
投资收益（损失以.-.号填列） -521,542.88 3,851.35
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以.-.号填列）
三、营业利润（亏损以.-.号填列） 9,119,820.87 3,120,944.33 11,879,784.97 5,342,191.19
加：营业外收入4,922,150.41 2,743,270.88 659,266.64 365,457.29
减：营业外支出1,057,207.45 769,825.13 769,656.40 235,406.22
其中：非流动资产处置损失655,740.42 655,150.42 210,475.40 89,024.52
四、利润总额（亏损总额以.-.号填
列）
12,984,763.83 5,094,390.08 11,769,395.21 5,472,242.26
减：所得税费用2,522,469.86 700,491.89 1,661,237.17 789,350.01
五、净利润（净亏损以.-.号填列） 10,462,293.97 4,393,898.19 10,108,158.04 4,682,892.25
归属于母公司所有者的净利润9,643,605.32 4,393,898.19 8,992,779.89 4,682,892.25
少数股东损益818,688.65 1,115,378.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.053 0.024 0.049 0.026
（二）稀释每股收益0.053 0.024 0.049 0.026
七、其他综合收益
八、综合收益总额10,462,293.97 4,393,898.19 10,108,158.04 4,682,892.25
归属于母公司所有者的综合收益
总额
9,643,605.32 4,393,898.19 8,992,779.89 4,682,892.25
归属于少数股东的综合收益总额818,688.65 1,115,378.15德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
本期金额上期金额
项目
合并母公司合并母公司
一、营业总收入778,816,058.45 307,323,954.25 626,962,867.11 235,335,103.07
其中：营业收入778,816,058.45 307,323,954.25 626,962,867.11 235,335,103.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本751,368,646.95 291,535,500.23 619,439,269.44 232,426,774.82
其中：营业成本665,636,770.44 264,229,854.84 544,449,338.69 205,283,918.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加1,461,983.14 638,256.89 1,066,669.90 389,844.05
销售费用35,593,166.07 2,232,780.68 29,113,456.36 6,205,122.60
管理费用39,474,972.14 19,030,825.75 34,732,299.86 16,730,817.94
财务费用8,136,293.83 4,927,469.31 10,721,581.80 4,310,990.76
资产减值损失1,065,461.33 476,312.76 -644,077.17 -493,919.50
加：公允价值变动收益（损失以.-.
号填列）
-143,830.00 -494,835.00
投资收益（损失以.-.号填列） -1,564,628.65 5,427,667.77 -2,488,136.81 2,718,374.61
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以.-.号填列）
三、营业利润（亏损以.-.号填列） 25,738,952.85 21,216,121.79 4,540,625.86 5,626,702.86
加：营业外收入7,038,904.74 3,571,415.59 17,422,484.84 15,374,472.82
减：营业外支出2,343,997.28 1,234,278.93 2,169,313.95 923,858.46
其中：非流动资产处置损失1,006,518.88 1,005,928.88 1,336,502.69 633,936.30
四、利润总额（亏损总额以.-.号填
列）
30,433,860.31 23,553,258.45 19,793,796.75 20,077,317.22德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
减：所得税费用6,520,990.31 2,507,764.49 4,455,369.51 2,379,495.30
五、净利润（净亏损以.-.号填列） 23,912,870.00 21,045,493.96 15,338,427.24 17,697,821.92
归属于母公司所有者的净利润22,904,434.54 21,045,493.96 17,457,640.14 17,697,821.92
少数股东损益1,008,435.46 -2,119,212.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.125 0.115 0.095 0.097
（二）稀释每股收益0.125 0.115 0.095 0.097
七、其他综合收益
八、综合收益总额23,912,870.00 21,045,493.96 15,338,427.24 17,697,821.92
归属于母公司所有者的综合收益
总额
22,904,434.54 21,045,493.96 17,457,640.14 17,697,821.92
归属于少数股东的综合收益总额1,008,435.46 -2,119,212.90
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
本期金额上期金额
项目
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金876,892,273.33 357,739,080.34 725,981,217.04 312,549,794.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还6,010,537.47 3,454,045.90
收到其他与经营活动有关的现金21,840,199.93 94,033,942.31 35,387,522.96 172,878,927.16
经营活动现金流入小计904,743,010.73 451,773,022.65 764,822,785.90 485,428,721.84
购买商品、接受劳务支付的现金814,355,020.80 300,618,088.49 535,554,722.42 205,419,690.95德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
65,302,228.76 33,210,445.36 51,626,901.35 25,655,455.63
支付的各项税费31,992,938.18 14,646,594.84 40,409,443.45 21,542,469.90
支付其他与经营活动有关的现金38,750,000.80 150,097,148.25 20,887,340.39 143,396,590.30
经营活动现金流出小计950,400,188.54 498,572,276.94 648,478,407.61 396,014,206.78
经营活动产生的现金流量净
额
-45,657,177.81 -46,799,254.29 116,344,378.29 89,414,515.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金298,210.74
取得投资收益收到的现金5,427,667.77 4,298.67 5,913,263.39
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
12,579,661.49 11,487,757.33 2,016,400.65 2,337,516.88
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
8,089,659.51 8,148,082.88
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计12,579,661.49 16,915,425.10 10,408,569.57 16,398,863.15
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
19,057,516.40 10,907,884.38 21,856,107.75 15,900,584.12
投资支付的现金18,007,132.02 18,007,132.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计19,057,516.40 10,907,884.38 39,863,239.77 33,907,716.14
投资活动产生的现金流量净
额
-6,477,854.91 6,007,540.72 -29,454,670.20 -17,508,852.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
12
取得借款收到的现金385,354,775.04 202,000,000.00 306,835,357.22 134,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金95,300,000.00 296,200,000.00
筹资活动现金流入小计480,654,775.04 202,000,000.00 603,035,357.22 134,000,000.00
偿还债务支付的现金264,942,112.60 131,190,000.00 422,882,642.28 186,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
20,309,417.04 13,912,924.94 31,059,161.70 21,518,170.28
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
1,900,284.61 2,187,979.23
支付其他与筹资活动有关的现金181,210,000.00 254,723,000.00
筹资活动现金流出小计466,461,529.64 145,102,924.94 708,664,803.98 207,518,170.28
筹资活动产生的现金流量净
额
14,193,245.40 56,897,075.06 -105,629,446.76 -73,518,170.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
1,264,967.30 850,193.77 -31.60
五、现金及现金等价物净增加额-36,676,820.02 16,105,361.49 -17,889,544.90 -1,612,539.81
加：期初现金及现金等价物余额127,937,390.33 4,369,083.66 105,715,801.66 7,805,911.30
六、期末现金及现金等价物余额91,260,570.31 20,474,445.15 87,826,256.76 6,193,371.49
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
董事长：丁鸿敏
2010 年10 月15 日
