募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2012〕2899 号
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称德华兔宝宝公司)
董事会编制的 2011 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德华兔宝宝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为德华兔宝宝公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、董事会的责任
德华兔宝宝公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德华兔宝宝公司董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业
准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理
保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，德华兔宝宝公司董事会编制的 2011 年度《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相
关格式指引的规定，如实反映了德华兔宝宝公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情
况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈翔
中国杭州 中国注册会计师：俞佳南
二〇一二年四月二九日
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关
格式指引的规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1078 号文核准，并经贵所同意，本
公司由主承销商申银万国证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开
发行人民币普通股(A 股)股票 52,009,890 股，发行价为每股人民币 9.10 元，共计募集
资金 473,289,999.00 元，坐扣承销和保荐费用 10,500,000.00 元后的募集资金为
462,789,999.00 元，已由主承销商申银万国证券股份有限公司于 2011 年 8 月 11 日汇
入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、评估费、法定信息披露等与发
行权益性证券直接相关的新增外部费用 4,462,523.89 元后，公司本次募集资金净额为
458,327,475.11 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并
由其出具《验资报告》(天健验〔2011〕325 号)。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司 2011 年度实际使用募集资金 221,446,846.32 元，2011 年度收到的银行存
款 利 息 扣 除 银 行 手 续 费 等 的 净 额 为 609,118.85 元 ； 累 计 已 使 用 募 集 资 金
221,446,846.32 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 609,118.85
元。
经 2011 年 8 月 23 日第四届董事会第四次会议决议通过，同意公司使用闲置募集
资金 180,000,000.00 元暂时补充流动资金。
截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 57,489,747.64 元(包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上
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市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规
和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《德华兔宝宝装饰新材股份有限公
司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司及子公司
德华兔宝宝销售有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公
司连同保荐机构申银万国证券股份有限公司于2011年8月与中国建设银行股份有限公
司德清支行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及子公司德华兔宝宝销售有限公
司于2011年8月分别与中国工商银行股份有限公司德清支行和中国建设银行股份有限
公司德清支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议
与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格
遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2011年12月31日，本公司及子公司德华兔宝宝销售有限公司有3个募集资金专
户和1个协定存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账户 金 额 备注
募集资金专户
德华兔宝宝装饰新材股 中国建设银行股份有限公
份有限公司 司德清支行 33001647327059609580 204,740.35
德华兔宝宝销售有限公 中国农业银行股份有限公
司 司德清县支行 19-130101040022534 28,820,587.68
德华兔宝宝销售有限公 中国工商银行股份有限公
司 司德清县支行 1205280029001267628 500,000.00
小 计 29,525,328.03
协定存款账户
德华兔宝宝销售有限公 中国工商银行股份有限公 协定存
司 司德清县支行 1205280029001268007 27,964,419.61 款
小 计 27,964,419.61
合 计 57,489,747.64
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
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公司本次非公开发行募集的资金用于兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心建设
项目、德兴市绿野林场有限公司 100%股权收购项目和兔宝宝营销总部建设项目，其中
兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心建设项目以德华兔宝宝销售有限公司(包括浙
江绿野装饰材料销售有限公司、浙江兔宝宝地板销售有限公司)作为投资建设主体，兔
宝宝营销总部建设项目以德华兔宝宝销售有限公司作为投资建设主体。为保障募集资
金投资项目的顺利进行，德华兔宝宝销售有限公司以自筹资金预先投入兔宝宝专卖店
网络和区域物流配送中心建设项目和兔宝宝营销总部建设项目共计 1,146.88 万元。上
述预先投入金额业经天健会计师事务所有限公司审核，并出具了《关于德华兔宝宝装
饰新材股股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2011〕4942
号)。
2011 年 9 月 29 日公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金置
换先期投入的议案》，同意以募集资金中的 1,146.88 万元置换上述德华兔宝宝销售有
限公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,146.88 万元。
截至 2011 年 12 月 31 日，德华兔宝宝销售有限公司实际以募集资金中的 1,146.88
万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 1,146.88 万元。
(五) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
经 2011 年 8 月 23 日第四届董事会第四次会议决议通过，同意公司使用闲置募集
资金 18,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月。公司已于 2012 年 3
月 6 日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 18,000.00 万元归还至募集资金专用
账户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
二〇一二年四月 日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2011 年度
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 45,832.75 本年度投入募集资金总额 22,144.68
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 22,144.68
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
(含部分变更) (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1.德兴市绿野林场
有限公司 100%股权
收购项目 否 19,906.60 19,906.60 19,906.60 19,906.60 100.00 [注 1] [注 1] 否
2.兔宝宝专卖店网
络和区域物 流配送
中心建设项目 否 17,975.00 17,975.00 1,978.81 1,978.81 11.01 2012 年 12 月 [注 2] [注 2] 否
3.兔宝宝营销总部
建设项目 否 7,490.00 7,490.00 259.27 259.27 3.46 2013 年 8 月 否
承诺投资项目
小计 45,371.60 45,371.60 22,144.68 22,144.68
合 计 45,371.60 45,371.60 22,144.08 22,144.68
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
截至 2011 年 12 月 31 日，子公司德华兔宝宝销售有限公司实际以募集资金中的 1,146.88 万元置换预先已投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金投资项目的自筹资金共计 1,146.88 万元。详见本专项报告之募集资金投资项目先期投入及置换情况所
述。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司实际以闲置募集资金中的 18,000 万元暂时补充流动资金。详见本专项报告之用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
闲置募集资金暂时补充流动资金情况所述。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 57,489,747.64 元，存放于募集资金专户或协定存款
尚未使用的募集资金用途及去向
户。募集资金将继续用于募集资金投资项目的建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
[注 1]：根据本公司与浙江德华林业科技有限公司于 2010 年 11 月签订的《关于德兴市绿野林场有限公司之股权转让合同》，本公司以人民币 19,906.60 万元的价格受
让浙江德华林业科技有限公司持有的德兴市绿野林场有限公司 100%股权。德兴市绿野林场有限公司于 2011 年 8 月 15 日办妥工商变更登记。
德兴市绿野林场有限公司 2011 年度实现净利润-916,664.33 元，其中 2011 年 8-12 月实现净利润-413,179.51 元。
[注 2]：2011 年度子公司德华兔宝宝销售有限公司实施兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心建设项目增加专卖店 89 家，相应增加营业收入 4,219.67 万元。
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