募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2013〕2860 号
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称德华兔宝宝公司）
董事会编制的 2012 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德华兔宝宝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为德华兔宝宝公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、董事会的责任
德华兔宝宝公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德华兔宝宝公司董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业
准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理
保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，德华兔宝宝公司董事会编制的 2012 年度《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相
关格式指引的规定，如实反映了德华兔宝宝公司募集资金 2012 年度实际存放与使用情
况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贾 川
中国杭州 中国注册会计师：俞佳南
二〇一三年四月十日
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关
格式指引的规定，将本公司募集资金 2012 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1078 号文核准，并经贵所同意，本
公司由主承销商申银万国证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开
发行人民币普通股(A 股)股票 52,009,890 股，发行价为每股人民币 9.10 元，共计募集
资金 473,289,999.00 元，坐扣承销和保荐费用 10,500,000.00 元后的募集资金为
462,789,999.00 元，已由主承销商申银万国证券股份有限公司于 2011 年 8 月 11 日汇
入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、评估费、法定信息披露等与发
行权益性证券直接相关的新增外部费用 4,462,523.89 元后，公司本次募集资金净额为
458,327,475.11 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并
由其出具《验资报告》(天健验〔2011〕325 号)。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 221,446,846.32 元，以前年度收到的银行存款利
息 扣 除 银 行 手 续 费 等 的 净 额 为 609,118.85 元 ； 2012 年 度 实 际 使 用 募 集 资 金
50,157,474.27 元 ， 2012 年 度 收 到 的 银 行存 款 利 息 扣 除 银 行 手续 费 等 的 净 额 为
736,295.82 元；累计已使用募集资金 271,604,320.59 元，累计收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额为 1,345,414.67 元。
经 2012 年 9 月 7 日第四届董事会第十三次会议决议通过，同意公司使用闲置募集
资金 170,000,000.00 元暂时补充流动资金。公司于 2012 年 12 月 20 日将其中用于暂
时补充流动资金的闲置募集资金 5,000,000.00 元归还至募集资金专用账户。
截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 23,068,569.19 元（包括累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
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本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《德华兔宝宝装饰新材股份有
限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司及子
公司德华兔宝宝销售有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
本公司连同保荐机构申银万国证券股份有限公司于2011年8月与中国建设银行股份有
限公司德清支行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及子公司德华兔宝宝销售有
限公司于2011年8月分别与中国工商银行股份有限公司德清支行和中国农业银行股份
有限公司德清支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管
协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经
严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户和 1 个协定存款账户，募集
资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账户 金 额 备注
募集资金专户
德华兔宝宝装饰新材 中国建设银行股份有限公司
股份有限公司 德清支行 33001647327059609580 211,069.36
德华兔宝宝销售 中国农业银行股份有限公司
有限公司 德清县支行 19-130101040022534 4,629,516.00
德华兔宝宝销售 中国工商银行股份有限公司
有限公司 德清县支行 1205280029001267628 500,000.00
小 计 5,340,585.36
协定存款账户
德华兔宝宝销售 中国工商银行股份有限公司 协定
有限公司 德清县支行 1205280029001268007 17,727,983.83 存款
小 计 17,727,983.83
合 计 23,068,569.19
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
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本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目更变实施地点的情况说明
根据本公司第四届董事会第十一次会议决议，拟将“兔宝宝营销总部建设项目”
调整为在德清县乾元经济开发区新征土地 50 亩用于建设 30,000 平方米总部仓储中心，
在靠近公司总部办公区附近、县城武康的中心商务区购买建筑面积约 4,600 平方米的
商务写字楼用于公司营销总部的办公楼，投资总额约 8,500 万元，其中土地征用约
1,200 万元，仓储中心基建投入约 1,800 万元，购买商务楼约 3,500 万元，信息系统工
程约 1,800 万元，其余用于产品展示中心等建设，项目以募集资金投入 7,490 万元，
不足部分以公司自有资金解决。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2012 年度
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 45,832.75 本年度投入募集资金总额 5,015.75
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 27,160.43
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 项目可行性
承诺投资项目 本年度 是否达到
项目（含部 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 实现的效 是否发生重
和超募资金投向 投入金额 预计效益
分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 期 益 大变化
承诺投资项目
1.德兴市绿野林场有限公司
100%股权收购项目 否 19,906.60 19,906.60 19,906.60 100.00 [注 1] [注 1] [注 1] 否
2.兔宝宝专卖店网络和区域
物流配送中心建设项目 否 17,975.00 17,975.00 3,560.56 5,539.37 30.82 [注 2] [注 2] [注 2] 否
3.兔宝宝营销总部建设项目 否 7,490.00 7,490.00 1,455.19 1,714.46 22.89 2014 年 3 月 否
承诺投资项目
小计 45,371.60 45,371.60 5,015.75 27,160.43
合 计 — 45,371.60 45,371.60 5,015.75 27,160.43 — — — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） [注 2]
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
根据公司第四届董事会第十一次会议决议，拟将“兔宝宝营销总部建设项目”调整为在德清县乾元经
募集资金投资项目实施地点变更情况 济开发区新征土地 50 亩用于建设 30,000 平方米总部仓储中心，在靠近公司总部办公区附近、县城武
康的中心商务区购买建筑面积约 4,600 平方米的商务写字楼用于公司营销总部的办公楼，投资总额约
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8,500 万元，其中土地征用约 1,200 万元，仓储中心基建投入约 1,800 万元，购买商务楼约 3,500 万
元，信息系统工程约 1,800 万元，其余用于产品展示中心等建设。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
截至 2012 年 12 月 31 日，子公司德华兔宝宝销售有限公司实际以募集资金中的 1,146.88 万元置换预
募集资金投资项目先期投入及置换情况
先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 1,146.88 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2012 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金 16,500 万元[注 3]
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截至 2012 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 23,068,569.19 元，存放于募集资金专户或
尚未使用的募集资金用途及去向 协定存款户；用于暂时补充流动资金 165,000,000.00 元。募集资金将继续用于募集资金投资项目的建
设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]：根据本公司与浙江德华林业科技有限公司于 2010 年 11 月签订的《关于德兴市绿野林场有限公司之股权转让合同》，本公司以人民币 19,906.60 万元的价格受
让浙江德华林业科技有限公司持有的德兴市绿野林场有限公司 100%股权。德兴市绿野林场有限公司于 2011 年 8 月 15 日办妥工商变更登记。
德兴市绿野林场有限公司 2012 年度实现净利润 145.39 万元。
[注 2]：由于受国内经济增速放缓以及房地产投资增速回落等多重因素的影响，二级市场经销商业绩不佳，招商难度加大，虽然专卖店总数在增加，但是质量欠佳。考虑到
募集资金能用到实处，充分提高募集资金使用效率，目前使用募集资金所投专卖店尚不多，没有按预期时间完成该项目，目前无法准确预计完成时间。
2012 年度子公司德华兔宝宝销售有限公司实施兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心建设项目增加专卖店 162 家，兔宝宝专卖店合计实现营业收入 14,429.25 万元。
[注 3]：公司于 2012 年 3 月 7 日将上年度用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 18,000 万元归还至募集资金专用账户。
经公司 2012 年第四届董事会第九次会议和 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用部分闲置募集资金 18,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。
公司于 2012 年 9 月 6 日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 18,000 万元归还至募集资金专用账户。
经公司 2012 年第四届董事会第十三次会议和 2012 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用部分闲置募集资金 17,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。
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