募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2014〕2889 号
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称德华兔宝宝公司）董事会编
制的 2013 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德华兔宝宝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将
本鉴证报告作为德华兔宝宝公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
德华兔宝宝公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德华兔宝宝公司董事会编制的上述报告独立地提出
鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我
们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提
供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，德华兔宝宝公司董事会编制的 2013 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专
项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如
实反映了德华兔宝宝公司募集资金 2013 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贾 川
中国杭州 中国注册会计师：徐晓峰
二〇一四年四月二十一日
第 3 页 共 7 页
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的
规定，将本公司募集资金 2013 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1078 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承
销商申银万国证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)
股票 52,009,890 股，发行价为每股人民币 9.10 元，共计募集资金 473,289,999.00 元，坐扣承销
和保荐费用 10,500,000.00 元后的募集资金为 462,789,999.00 元，已由主承销商申银万国证券股
份有限公司于 2011 年 8 月 11 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、评估费、
法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 4,462,523.89 元后，公司本次募集资
金净额为 458,327,475.11 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由
其出具《验资报告》(天健验〔2011〕325 号)。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 271,604,320.59 元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额为 1,345,414.67 元；2013 年度实际使用募集资金 24,248,183.32 元，2013 年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 355,310.11 元，2013 年使用闲置募集资金
15,000,000.00 元购买理财产品取得收益 62,136.99 元；累计已使用募集资金 295,852,503.91 元，
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,700,724.78 元，累计取得理财产品投资收
益 62,136.99 元。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 3,237,832.97 元（包括累计收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额，不包括暂时补充流动资金的募集资金 14,800.00 万元和购买理
财产品的募集资金 1,300.00 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
第 4 页 共 7 页
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合
公司实际情况，制定了《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理
办法》）。根据《管理办法》，本公司及子公司德华兔宝宝销售有限公司对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金专户，本公司连同保荐机构申银万国证券股份有限公司于 2011 年 8 月与中国
建设银行股份有限公司德清支行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及子公司德华兔宝宝销
售有限公司于 2011 年 8 月分别与中国工商银行股份有限公司德清支行和中国农业银行股份有限公
司德清县支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券
交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户、1 个协定存款账户，募集资金存放情
况如下：
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账户 金 额 备注
募集资金专户
德华兔宝宝装饰新材 中国建设银行股份有限公司
股份有限公司 德清支行 33001647327059609580 213,849.43
德华兔宝宝销售 中国农业银行股份有限公司
有限公司 德清县支行 19-130101040022534 1,227,824.64
德华兔宝宝销售 中国工商银行股份有限公司
有限公司 德清支行 1205280029001267628 1,796,158.90
小 计 3,237,832.97
协定存款账户
德华兔宝宝销售 中国工商银行股份有限公司
有限公司 德清支行 1205280029001268007
小 计
合 计 3,237,832.97
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
第 5 页 共 7 页
兔宝宝营销总部建设项目作为整个公司的营销管理平台，是个系统工程，只有前期直接投资，
本身不产生直接经济效益，但会通过间接服务于公司的营销渠道来提升营销效率，从而为公司带
来收益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
二〇一四年四月二十一日
第 6 页 共 7 页
附件 1
募集资金使用情况对照表
2013 年度
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 45,832.75 本年度投入募集资金总额 2,424.82
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 29,585.25
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 项目可行性
承诺投资项目 本年度 是否达到
项目（含部 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 实现的效 是否发生重
和超募资金投向 投入金额 预计效益
分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 期 益 大变化
承诺投资项目
1.德兴市绿野林场有限公司
100%股权收购项目 否 19,906.60 19,906.60 19,906.60 100.00 2011 年 8 月 -30.70 否 否
2.兔宝宝专卖店网络和区域
物流配送中心建设项目 否 17,975.00 17,975.00 2,057.64 7,597.01 42.26 [注] [注] [注] 否
3.兔宝宝营销总部建设项目 否 7,490.00 7,490.00 367.18 2,081.64 27.79 2014 年 8 月 否
承诺投资项目
小计 45,371.60 45,371.60 2,424.82 29,585.25
合 计 — 45,371.60 45,371.60 2,424.82 29,585.25 — — — —
德兴市绿野林场有限公司由于砍伐指标受限未达到预计效益；兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心
建设项目由于受国内经济增速放缓以及房地产投资增速回落等多重因素的影响，二级市场经销商竞争
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
加剧，盈利能力下降，导致公司招商难度加大，虽然专卖店总数增加较快，但整体质量下降，为提高
募集资金使用效率，报告期以使用募集资金投入的专卖店未达到计划进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
第 3 页 共 7 页
根据公司 2012 年第四届董事会第十一次会议决议，将“兔宝宝营销总部建设项目”调整为在德清县乾
募集资金投资项目实施地点变更情况 元经济开发区新征土地 50 亩用于建设 30,000 平方米总部仓储中心，在靠近公司总部办公区附近、县
城武康的中心商务区购买建筑面积约 4,600 平方米的商务写字楼用于公司营销总部的办公楼。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
截至 2013 年 12 月 31 日，子公司德华兔宝宝销售有限公司实际以募集资金中的 1,146.88 万元置换预
募集资金投资项目先期投入及置换情况
先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 1,146.88 万元。
公司于 2013 年 3 月 5 日将上年度用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 16,500 万元归还至募集资金
专用账户；经公司 2013 年第四届董事会第十六次会议和 2013 年第一次临时股东大会审议通过，同意
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司使用部分闲置募集资金 15,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月；公司于 2013 年
12 月 26 日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 200 万元归还至募集资金专用账户；截至 2013 年
12 月 31 日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金 14,800.00 万元。
经公司 2013 年第四届董事会第十九次会议审议通过，同意公司使用不超过人民币 8,000 万元的闲置资
金（其中：闲置募集资金 3,000 万元、闲置自有资金 5,000 万元）进行短期银行保本理财产品投资，
使用期限不超过 12 个月；公司于 2013 年 9 月 10 日使用暂时闲置募集资金 1,500 万元购买中国工商银
用闲置募集资金购买理财产品情况 行保本型法人人民币理财产品，该理财产品已于 2013 年 10 月 28 日到期，公司于 2013 年 10 月 30 日
收到理财产品本息合计 15,062,136.99 元；公司于 2013 年 11 月 4 日使用暂时闲置募集资金 1,300 万
元购买中国建设银行利得盈法人保本型理财产品；截至 2013 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金购买
理财产品的余额为 1,300.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 3,237,832.97 元，存放于募集资金专户；
尚未使用的募集资金用途及去向 用于暂时补充流动资金 148,000,000.00 元，购买理财产品 13,000,000.00 元。募集资金将继续用于募
集资金投资项目的建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注] ：兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心建设项目专卖店总数在增加，但总数达到预定数量的日期尚未确定，目前未达到预计效益。2013 年度子公司德华兔宝宝销售有限公
司实施兔宝宝专卖店网络和区域物流配送中心建设项目增加专卖店 83 家，兔宝宝专卖店合计实现营业收入 22,693.19 万元。
第 4 页 共 7 页
