德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人丁鸿敏、主管会计工作负责人陆利华及会计机构负责人(会计主
管人员)姚红霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者及相关人士注意投资风险。
本报告第四节“经营情况讨论与分析”揭示公司经营过程中可能存在的风
险，敬请投资者关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 18
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 76
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、兔宝宝 指 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
控股股东、德华集团 指 德华集团控股股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局
《公司章程》 指 《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司章程》
股东大会 指 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司股东大会
董事会 指 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司董事会
监事会 指 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司监事会
会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 兔宝宝 股票代码 002043
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
公司的中文简称（如有） 德华兔宝宝
公司的外文名称（如有） DEHUA TB NEW DECORATION MATERIAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写
DEHUA TB
（如有）
公司的法定代表人 丁鸿敏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐俊 朱丹莎
联系地址 浙江省德清县阜溪街道临溪街 588 号 浙江省德清县阜溪街道临溪街 588 号
电话 0572-8405322 0572-8405635
传真 0572-8405322 0572-8822225
电子信箱 dehua_ss@dhwooden.com zds@dhwooden.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 浙江省德清县洛舍镇工业区
公司注册地址的邮政编码 313218
公司办公地址 浙江省德清县阜溪街道临溪街 588 号
公司办公地址的邮政编码 313200
公司网址 http://www.dhwooden.com
公司电子信箱 dehua_ss@dhwooden.com
临时公告披露的指定网站查询日
期（如有）
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上
本报告期 上年同期
年同期增减
营业收入（元） 1,905,453,560.84 1,825,023,625.78 4.41%
归属于上市公司股东的净利润（元） 190,161,357.98 157,953,312.23 20.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
150,981,627.52 135,297,910.78 11.59%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 145,003,709.13 204,930,481.52 -29.24%
基本每股收益（元/股） 0.23 0.19 21.05%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.19 21.05%
加权平均净资产收益率 9.75% 9.50% 0.25%
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减
总资产（元） 2,921,973,282.97 2,666,941,776.31 9.56%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,725,663,291.09 1,930,789,784.67 -10.62%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-83,129.19
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
8,712,510.63
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 7,898,568.34
对外委托贷款取得的损益 28,199,237.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,309,467.90
减：所得税影响额 8,817,069.01
少数股东权益影响额（税后） 39,855.58
合计 39,179,730.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
公司主要从事室内装饰材料的研发、生产和销售，根据业务分设三个事业部，其中，装
饰材料事业部主营业务为装饰板材、油漆、墙体涂料、墙纸、装修五金、木皮、胶粘剂等产
品的生产和销售；家居宅配事业部主营业务为衣柜、橱柜、木门、地板、儿童家居、集成墙
面板等定制化家居产品的生产和销售；互联网业务事业部主营业务为电商代运营业务及其衍
生的互联网增值服务业务、兔宝宝电商业务等；另外还有科技木、胶粘剂、出口等三个独立
的业务部门。
报告期内，公司主要业务、经营模式等均未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
比年初增加 5,801.02 万元，主要系投资浙江隐竹旅游开发有限公司 25%股权，
股权资产 报告期出资 2,100 万元；德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业投资东莞欧德雅
装饰材料有限公司、衢州龙威新材料股份有限公司项目出资 3,701.57 万元。
比年初增加 856.70 万元，主要系本期兔宝宝营销总部项目在建工程完工转入
固定资产
所致。
无形资产 比年初减少 215.14 万元，主要系本期摊销所致。
在建工程 比年初减少 686.88 万元，主要系本期投入完工结转固定资产所致。
存货 比年初增加 5,614.50 万元，主要系本期库存商品的备货增加。
货币资金 比年初增加 30,483.92 万元，主要系经营活动及筹资活动现金净流入增加。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产 境外资产占 是否存在
资产的具体 形成原 收益状
资产规模 所在地 运营模式 安全性的 公司净资产 重大减值
内容 因 况
控制措施 的比重 风险
设立德华兔
股权投 3,025.14 77.66
宝宝工贸有 香港 商业贸易 内控制度 1.75% 否
资 万元 万元
限公司
其他情况说
本期境外资产增加，主要系应收帐款增加 222.93 万元
明
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
经过近二十多年的稳健经营，公司始终围绕打造中国最具影响力的装饰材料综合服务商
这一目标，在品牌建设、营销渠道建设、研发与技术、供应链建设、企业文化建设等方面形
成了较强的综合竞争优势。公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
1、品牌优势：公司长期注重品牌建设，始终坚持“以推进行业绿色进程为已任”的使命，
为消费者提供环保健康家居装饰产品和服务，成功打造了高端环保品质的品牌形象，成就了
装饰板材行业第一品牌的市场地位，良好的品牌形象为公司赢得了巨大的市场声誉和卓越的
竞争优势。
2、营销渠道优势。公司建立了覆盖全国的营销渠道和高效服务体系，构建了销售、管理、
物流、培训及服务等一体化综合管控平台，快速有效执行公司的经营决策管理理念，对市场
变化快速响应，具有较强的营销服务能力和核心竞争力。目前公司在全国建立了3000多家各
体系专卖店，营销网点遍布全国各地；并与众多家装公司及建筑装饰公司、知名地产公司建
立了良好的合作关系。
3、研发与技术优势。公司建有省级重点企业研究院、国家级博士后工作站、省级博士
后工作站等重要研发平台，并拥有强大的专业研发团队，在技术开发、产品设计、应用技术
等方面具有雄厚实力。截至2018年6月底，公司共主持或参与制定了110余项国标和行标（其
中72项已经发布），通过省级以上新产品鉴定20多项，申请专利250多项，授权专利110项。
4、供应链优势。公司拥有了一支长期合作、稳定可靠的供应商队伍，经过多年的积累，
供应链物流的整合运营能力大大增强，供应链平台的信息化建设成效显著，公司与供应商、
经销商之间实现了分工协作和快速反应，在兔宝宝信息化系统支撑下的数据获取、分析能力
不断增强，公司对供应商在产品发展趋势、成本优化、生产规划等方面的指导能力得到加强；
同时，进一步加大差异化产品的采购力度，扩大定制产品的范围和比重，缩短供应链层级，
进一步降低供应链运行成本提升对消费者响应速度，增强了公司的盈利能力；物流平台及运
营能力的不断巩固，形成了全国协同、立体覆盖的物流网络服务平台。
5、企业文化优势。公司以建设百年企业为目标，努力建设保持企业长期可持续发展的企
业文化，形成了以“德为本、华而实、木之展、业久存”为核心的企业文化，以打造装饰材
料行业最强综合服务商为愿景目标，“以推进行业绿色进程为已任”的经营理念，“德才兼备、
以德为先”的用人理念等，保证了企业的长期稳健发展。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，受房地产调控、环保风暴、各地精装房以及定制家居快速发展等多种政
策和行业因素的影响，装饰材料行业竞争加剧，企业发展面临的不确定性因素增多。面对复
杂的国内外经济形势和行业环境，报告期公司严格遵循三年发展战略目标和年度经营计划，
审时度势及时调整经营策略，实现了经营业绩的稳健增长。2018年上半年公司实现营业收入
19.05亿元，比上年同期增长4.41%（品牌授权费B类收入折算成A类收入后的A、B类收入合计
为40.32亿，比上年同期增长27.10%，其中，装饰材料A、B类收入合计为34.50亿，比上年同
期增长32.02%，家居宅配A、B类收入合计为3.56亿，比上年同期增长20.27%）；归属于上市公
司股东的净利润1.90亿元，比上年同期增长20.39%。
报告期公司重点工作开展情况如下：
1、装饰材料业务
一是加快推进全国市场的渠道布局建设，核心市场和重点市场强化二级分销管理，完善
分销政策措施，通过密集分销和渠道下沉，进一步提高市场覆盖和市场占有率，提升单店销
量，外围市场通过加快招商和专卖店渠道建设，快速抢占空白市场和优质经销商资源，扩大
市场覆盖，提升装饰材料的销量和市场占有率；二是加强品牌运营能力建设，加大广告投入，
进一步提升兔宝宝品牌的影响力；三是加快推进“兔宝宝易装”业务，通过对家具板材的深
加工增值服务，积极布局定制家居市场业务；四是积极推进“兔宝宝易采”网络平台建设，
提升高附加值辅料产品的销售；五是积极推进销售公司运营模式的改革，加快推进家装公司、
定制家具企业等“小B”端业务，着力培育房地产公司、工装公司、大型定制家具等“大B”
端业务，努力开拓新市场；六是加强团队建设，招聘专业人才充实团队，通过培养培训提高
团队的专业素养与管理能力，提升团队的整体运营能力和管理水平。
2、家居宅配业务
一是加快衣柜、橱柜、木门、儿童家居、地板等各业务团队专业人才的引进和招聘，组
建精干高效的运营管理团队，提升各业务团队的运营能力和管理水平；二是加快“兔宝宝设
计院”的建设步伐，充分利用广东专业人才密集的优势，组建高水平的设计师团队，提升公
司的新产品设计开发能力；三是加快渠道布局，快速推进在兔宝宝核心市场地区的专卖店建
设力度；四是加快推进儿童家居和橱柜两块新业务的筹建力度，在团队建设、产能、招商、
专卖店营建、业务流程等方面取得突破；五是立足制造现场，加快家居产业园区产能建设、
生产流程优化和“三化融合”步伐，提高管理效率，提高工厂自动化与智能化水平，把衣柜
工厂打造成“工业4.0”样板工厂，加快智能制造的专项突破，打造柔性化生产和信息化工厂，
提速智造效率。
3、互联网业务
一是全力推进兔宝宝本级电商业务的发展，撤消兔宝宝电商部，将兔宝宝电商团队并入
多羸网络公司，充分发挥多羸网络公司的人才优势，扎实推进日常的线上导流和B2C线上直销
业务，精心策划和组织有百城千店参加的“6.18”和“双11”两场线上线下大型专场营销活
动，将每年的“6.18”和“双11”打造成为广大兔宝宝忠实客户的购物狂欢节，提升兔宝宝
品牌的线上影响力和销量；二是积极响应国家“一带一路”政策号召，大力推进跨境电商业
务发展；三是加强创新业务的投入，利用多赢公司和杭州地区互联网人才密集的优势，设立
1000万元的创新基金，将多赢网络公司打造成一个优秀的创客平台，吸引更多优秀的项目和
团队入住公司，推动公司互联网业务的快速发展。
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4、新产品研发
坚持把新产品研发作为企业未来长期可持续发展的源动力。一是加强研发平台建设，积
极引进高端人才，把握行业最前沿新技术；二是以市场为导向，产供销研一体化，不断升级
优化现有产品，满足市场需求；三是聚焦高端领域，积极研发新技术、新产品，强化核心竞
争力。
5、团队培训
一是进一步加强兔宝宝商学院的师资队伍建设，充实培训力量；二是强化对公司各级各
类人才队伍的培训，将业务实践与人才培养相结合，通过多种形式和内容的培训，加快各层
级骨干队伍的成长，加速人才队伍的转型与提升；三是进一步加强对经销商、供应商队伍的
培训力度，提升经销商、供应商的公司化经营管理能力和水平。
二、主营业务分析
概述：参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,905,453,560.84 1,825,023,625.78 4.41%
营业成本 1,532,654,050.16 1,515,242,181.00 1.15%
主要系本期工程、儿童家居、橱
柜分公司人员增加，相应费用增
销售费用 82,916,453.32 69,185,124.29 19.85%
加，以及市场宣传推广费用及年
会费用增加。
主要系本期职工薪酬、股权激励
管理费用 88,899,339.77 65,738,729.75 35.23%
费用、研发费用增加所致。
主要系本期流动资金借款增加所
财务费用 6,317,526.25 1,272,003.06 396.66%
致。
所得税费用 40,236,736.17 34,662,029.32 16.08% 主要系本期利润总额增加所致。
主要系本期实施“三名企业”省
研发投入 26,932,902.75 21,445,129.01 25.59% 重大专项”“南太湖精英计划”等
项目，研发投入增加。
主要系本期购买商品、支付职工
经营活动产生的
145,003,709.13 204,930,481.52 -29.24% 以及支付其他与经营活动支付的
现金流量净额
现金增加。
主要系本期购建固定资产支付的
投资活动产生的
-118,241,853.25 -234,048,251.05 48.60% 现金减少以及委贷到期收回所
现金流量净额
致。
筹资活动产生的 主要系本期流动资金借款增加所
278,532,987.74 139,670,954.23 99.42%
现金流量净额 致。
现金及现金等价 主要系本期投资及筹资活动净流
303,492,794.95 109,910,281.18 176.13%
物净增加额 入增加所致。
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
占营业收 占营业收 同比增减
金额 金额
入比重 入比重
营业收入合计 1,905,453,560.84 100% 1,825,023,625.78 100% 4.41%
分行业
装饰材料销售 1,445,816,570.87 75.88% 1,450,386,880.80 79.47% -0.32%
家居成品销售 208,667,721.57 10.95% 182,938,162.46 10.02% 14.06%
互联网业务销售 19,828,701.46 1.04% 28,282,692.86 1.55% -29.89%
科技木销售 58,300,279.15 3.06% 55,039,846.56 3.02% 5.92%
林木产品销售 1,404,309.23 0.07% 2,205,798.16 0.12% -36.34%
其他业务销售 171,435,978.56 9.00% 106,170,244.94 5.82% 61.47%
分产品
装饰板材 1,239,936,431.18 65.07% 1,315,221,913.50 72.07% -5.72%
其他装饰材料 153,470,132.11 8.06% 88,106,291.46 4.83% 33.67%
地板 143,853,514.25 7.55% 120,257,031.98 6.59% 19.62%
衣柜 48,543,664.86 2.55% 40,123,122.46 2.20% 20.99%
木门 16,270,542.46 0.85% 22,558,008.02 1.23% -27.87%
互联网服务 19,828,701.46 1.04% 28,282,692.86 1.55% -29.89%
科技木 58,300,279.15 3.06% 55,039,846.56 3.02% 5.92%
胶粘剂 52,410,007.58 2.75% 47,058,675.84 2.58% 11.37%
原木 1,404,309.23 0.07% 2,205,798.16 0.12% -36.34%
品牌授权费 157,009,975.24 8.24% 95,759,760.95 5.25% 63.96%
其他 14,426,003.32 0.76% 10,410,483.99 0.57% 38.57%
分地区
国内装饰材料渠道销售 1,446,385,652.53 75.91% 1,379,518,261.49 76.00% 4.85%
其中：核心市场 909,027,210.43 47.70% 953,721,416.46 52.26% -4.69%
重点市场 310,884,757.39 16.32% 256,093,615.47 14.03% 21.39%
外围市场 226,473,684.71 11.89% 169,703,229.56 9.30% 33.45%
国内家居成品销售 159,443,124.92 8.37% 157,460,703.74 8.63% 1.26%
国内非渠道销售 206,820,634.11 10.85% 160,906,980.76 8.82% 28.53%
国外地区 92,804,149.28 4.87% 127,137,679.79 6.96% -27.01%
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占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 上年同期
期增减 期增减 增减
分行业
装饰材料销售 1,445,816,570.87 1,305,588,796.88 9.70% -0.32% -0.56% 0.23%
家居成品销售 208,667,721.57 169,806,389.67 18.62% 14.06% 13.25% 0.59%
其他业务 171,435,978.56 7,226,926.88 95.78% 61.47% 53.41% 0.22%
分产品
装饰板材 1,239,936,431.18 1,133,736,984.49 8.56% -5.72% -5.72% -0.01%
品牌授权费 157,009,975.24 1,239,698.70 99.21% 63.96% -26.66% 0.98%
分地区
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径
调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、品牌授权费收入同比增加 63.96%，主要原因：一是公司为提高供货响应速度，1－5
月份装饰材料销售公司允许经销商自主选择 A、B 类下单，因此经销商选择订单流转时间短、
响应更快的 B 类品牌授权业务较多；二是公司努力拓展江浙沪皖鄂以外的重点市场及外围市
场，今年上半年核心市场受房地产限购等政策的影响较大增长放缓，而重点市场和外围市场
继续保持较快增长，这部分经销商的订单主要以 B 类品牌授权业务较多。
2、其他装饰材料销售收入同比增加 33.67%，主要原因系石膏板、封边条、装修五金等
装饰材料销售量提升所致。
3、原木销售收入同比减少 36.34%，主要原因系子公司德兴绿野林场本期销售原木同比
减少。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总 是否具有
金额 形成原因说明
额比例 可持续性
投资收益 36,092,316.21 15.69% 委托贷款利息收入及购买理财产品收益 否
资产减值 5,116,315.18 2.22% 计提存货跌价准备和坏帐准备 否
营业外收入 3,384,503.09 1.47% 罚款及赔款收入 否
营业外支出 34,558.98 0.02% 捐赠及非流动资产报废损失 否
13
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 增减
比例 比例
623,006,46 289,308,25 主要系投资活动净流出减少
货币资金 21.32% 12.14% 9.18%
2.86 3.80 及筹资活动现金净流入增加。
106,843,13 63,245,643
应收账款 3.66% 2.65% 1.01%
8.22 .28
378,506,01 288,345,74
存货 12.95% 12.10% 0.85%
9.92 3.20
投资性房地 16,275,545 21,024,413 -0.32
0.56% 0.88%
产 .74 .41 %
主要系投资浙江隐竹旅游开
发有限公司 25%股权，报告期
出资 2,100 万元；德清兔宝宝
长期股权投 66,460,931
2.27% 0.00 0.00% 2.27% 金鼎资产管理合伙企业投资
资 .15
东莞欧德雅装饰材料有限公
司、衢州龙威新材料股份有限
公司项目出资 3,701.57 万元。
276,020,03 190,748,08
固定资产 9.45% 8.00% 1.45%
2.01 6.02
主要系公司上年同期“兔宝宝
专卖店网络及区域物流配送
13,175,579 84,426,660 -3.09 中心建设项目”调整原计划，
在建工程 0.45% 3.54%
.28 .57 % 购买浙江德维环保科技有限
公司现有厂房作为总部仓储
物流配送中心
477,198,26 16.33 主要系本期流动资金借款增
短期借款 16.33%
5.18 % 加
706,638,20 714,242,83 -5.79 主要系本期委托贷款减少及
其他应收款 24.18% 29.97%
8.79 0.58 % 总资产增加所致
其他流动资 178,401,49 181,485,72 -1.50
6.11% 7.61%
产 0.44 3.68 %
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,017,453.02 保证金
存货 16,776,476.86 抵 押
固定资产 21,249,755.62 抵 押
14
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无形资产 6,298,680.82 抵 押
投资性房地产 5,442,002.88 抵 押
合 计 51,784,369.20
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
105,633,690.00 4,000,000.00 2,540.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投 投 投 资 投 产 预 是 披露 披露
产负债 本期
资公 资 资 持股 金 合作 资 品 计 否 日期 索引
主要业务 表日的 投资
司名 方 金 比例 来 方 期 类 收 涉 （如 （如
进展情 盈亏
称 式 额 源 限 型 益 诉 有） 有）
况
旅游项目开
发，休闲养生
宿迁
养老项目开
德华
发、建设，酒 巨潮
房地
店管理，投资 资讯
产开
管理（未经金 网《关
发有 公司总
融等监管部门 于对
限公 投资
批准，不得从 外投
浙江 司 、 2500 万
事向公众融资 资暨
隐竹 21,0 自 浙江 股 元，本期 2017
存款、融资担 关联
旅游 新 00,0 25.00 有 豪鼎 永 权 出资 -8,628 年 05
保、代客理财 0.00 否 交易
开发 设 00.0 % 资 实业 久 投 2100 万 .58 月 26
等金融服务）， 的公
有限 0 金 投资 资 元；已成 日
物业管理，企 告 》
公司 有限 功竟拍
业管理咨询， （公
公司、 项目建
会务服务，展 告编
德清 设用地
示展览服务， 号：
博杭
房地产经纪， 2017-
投资
自有房屋租 044）
有限
赁，企业形象
公司
策划，家居用
品设计、销售。
德清 20
北京
兔宝 16 计划出
方圆
宝金 37,0 自 /8/ 股 资 8000 2016
金鼎
鼎资 投资管理，资 新 15,7 82.50 有 5- 权 万元，本 3,139. 年 08 2016-
投资 0.00 否
产管 产管理 设 00.0 % 资 20 投 期出资 08 月 06 041
管理
理合 0 金 21 资 3620.24 日
有限
伙企 /8/ 万元
公司
业 4
15
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
19
99
收购简
/1
浙江 装饰贴面板， 家敏女
43,6 自 0/ 股 2018
德升 人造板及其他 士所持
收 17,9 25.00 有 01 权 583,1 年 01 2018-
木业 木制品的生产 无 25%股 0.00 否
购 90.0 % 资 --- 投 25.76 月 06 002
有限 和销售，原木 权，已完
0 金 20 资 日
公司 加工和销售。 成工商
49
变更
/9/
30
101,
633, 577,6
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
690. 36.26
00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 45,832.75
报告期投入募集资金总额 4,391.39
已累计投入募集资金总额 44,215.57
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1. 截至 2018 年 6 月 30 日，公司累计已使用募集资金 44,215.57 万元，其中收购德兴市绿
野林场有限公司 100%股权项目计划总投资 19,906.60 万元，实际已投入 19,906.60 万元；
16
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
兔宝宝专卖店网络及区域物流配送中心建设项目计划总投资 17,975 万元，截至 2018 年 6
月 30 日公司已投入募集资金 16,437.39 万元；兔宝宝营销总部建设项目计划总投资 8,500
万元，截至 2018 年 6 月 30 日公司已投入募集资金 7,871.58 万元；
2. 截至 2018 年 6 月 30 日结余募集资金为 1,617.18 万元（不含利息），在募投项目建设期
间，公司使用闲置募集资金进行理财，累计收到的理财收益 1,132.16 万元，累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为 219.28 万元，合计结余募集资金为 2,968.62 万元；
3．经公司六届董事会第十三次会议审议通过《关于节余募集资金永久补充流动资金的议
案》。鉴于公司 2011 年非公开发行 A 股募集资金投资项目已实施完毕，拟将全部募投项目
结项后节余募集资金 2,968.62 万元用于永久补充流动资金，并注销募集资金专用帐户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目
是否 截至 截至
募集 项目达 本报 可行
已变 调整 本报 期末 期末 是否
资金 到预定 告期 性是
承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到
承诺 可使用 实现 否发
超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计
投资 状态日 的效 生重
部分 额(1) 金额 金额 (3)＝ 效益
总额 期 益 大变
变更) (2) (2)/(1)
化
承诺投资项目
1.德兴市绿野林
2011 年
场有限公司 19,90 19,90 19,90 100.0 85.5
否 08 月 否 否
100%股权收购项 6.6 6.6 6.6 0% 1
01 日
目
2.兔宝宝专卖店
2018 年 不适
网络和区域物流 17,97 17,97 4,068. 16,43 100.0
是 05 月 用 否
配送中心建设项 5 5 5 7.39 0%
31 日 [注]
目
2018 年 不适
3.兔宝宝营销总 322.8 7,871. 100.0
是 7,490 8,500 05 月 用 否
部建设项目 9 58 0%
31 日 [注]
承诺投资项目小 45,37 46,38 4,391. 44,21 85.5
-- -- -- -- --
计 1.6 1.6 39 5.57 1
超募资金投向
无
归还银行贷款
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
（如有）
补充流动资金
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
（如有）
超募资金投向小
-- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
计
45,37 46,38 4,391. 44,21 85.5
合计 -- -- -- -- --
1.6 1.6 39 5.57 1
注：德兴市绿野林场有限公司由于砍伐指标受限未达到预计效益；兔宝宝专卖店网
未达到计划进度
络及区域物流配送中心建设项目累计建专卖店 594 家，2018 年兔宝宝专卖店合计实
或预计收益的情
现营业收入 77,364.73 万元；兔宝宝营销总部建设项目作为整个公司的营销管理平
况和原因（分具
台，是个系统工程，只有前期直接投资，本身不产生直接经济效益，但会通过间接
体项目）
服务于公司的营销渠道来提升营销效率，从而为公司带来收益。
17
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目可行性发生
重大变化的情况 无
说明
超募资金的金 不适用
额、用途及使用
进展情况
适用
以前年度发生
根据公司 2012 年第四届董事会第十一次会议决议，将“兔宝宝营销总部建设项目”
调整为在德清县乾元经济开发区新征土地 50 亩用于建设 30,000 平方米总部仓储中
募集资金投资项
心，在靠近公司总部办公区附近、县城武康的中心商务区购买建筑面积约 4,600 平
目实施地点变更
方米的商务写字楼用于公司营销总部的办公楼；根据公司第五届董事会第二十四次
情况
会议、2016 年度股东大会审议通过，将兔宝宝专卖店网络及区域物流配送中心建设
项目原计划设立的区域仓储物流配送中心从 6 个调整为 5 个，取消拟设在西安、长
沙的 2 个区域仓储物流配送中心，在德清县新增 1 个仓储物流配送中心，其它地点
不变。
适用
以前年度发生
募集资金投资项 根据公司 2012 年第四届董事会第十一次会议决议，将原计划在征用土地上自建营销
目实施方式调整 总部大楼调整为在靠近公司总部办公区附近、县城武康的中心商务区购买建筑面积
情况 约 4,600 平方米的商务写字楼用于公司营销总部的办公楼；公司拟增设的总部仓储
物流配送中心，地点定位于浙江省德清县开发区丰庆街 788 号，实施方式通过购买
浙江德维环保科技有限公司现有厂房作为仓储物流配送中心的相关场地。
募集资金投资项 适用
目先期投入及置 截至 2018 年 6 月 30 日，子公司德华兔宝宝装饰材料销售有限公司实际以募集资金
换情况 中的 1,146.88 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 1,146.88 万元。
用闲置募集资金 适用
暂时补充流动资
金情况 截至 2018 年 6 月 30 日，公司未用闲置募集资金暂时补充流动资金。
适用
在募投项目建设期间，公司累计已使用募集资金 44,215.57 万元，结余募集资金为
1,617.18 万元（不含利息），公司使用闲置募集资金进行理财，累计收到的理财收益
1,132.16 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 219.28 万元，
项目实施出现募 合计结余募集资金为 2,968.62 万元；截至 2018 年 6 月 30 日，结余募集资金 2,968.62
集资金结余的金 万元已永久补充流动资金，募集资金账户余额为 0 元，并注销募集资金专用帐户。
额及原因 募集资金结余原因为募投项目之一“兔宝宝专卖店网络及区域物流配送中心建设项
目 ”在具体实施过程中，专卖店的建设实际投入与预计投入存在一定差异，主要由
于该项目建设后期以对加盟商采购价格予以优惠方式减少专卖店的装修构建支出；
另外，公司严格按照募资资金使用的有关规定，本着合理、有效、节约的原则，科
学谨慎使用募集资金，在保证项目质量的前提下，加强费用控制，节约费用总开支。
经公司第六届董事会第十三次会议审议通过《关于节余募集资金永久补充流动资金
的议案》，鉴于公司 2011 年非公开发行 A 股募集资金投资项目已实施完毕，拟将全
尚未使用的募集
部募投项目结项后节余募集资金用于永久补充流动资金，截至 2018 年 6 月 30 日，
资金用途及去向
结余募集资金 2,968.62 万元已永久补充流动资金，募集资金账户余额为 0 元，并注
销募集资金专用帐户。
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
18
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于募集资金 2018 年半年度 巨潮资讯网《关于募集资金 2018 年
2018 年 08 月 22 日
存放与使用情况专项报告 半年度存放与使用情况专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 注册资 营业收 营业利
公司名称 主要业务 总资产 净资产 净利润
类型 本 入 润
德华兔宝宝
子公 批发零售装饰贴 70,000, 958,212, 503,322 1,317,90 59,611,6 44,711,7
装饰材料销
司 面板等 000.00 181.10 ,431.90 5,533.00 04.10 77.40
售有限公司
地板、木门、窗、
楼梯、橱柜、家
具、线条、木饰
德华兔宝宝 面、五金、照明
家居销售有 子公 灯具、厨房用具、 50,000, 161,550, 80,211, 146,180, 6,657,50 4,989,83
限公司 司 卫生洁具、集成 000.00 866.82 225.57 094.36 9.21 8.07
吊具、空气净化
器、金属制品、
家用电器及相关
配件的销售、进
19
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出口业务、室内
装饰服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、德华兔宝宝装饰材料销售有限公司，注册资本7,000万元，公司持股100%，经营范围：
人造板、其他木制品、家具、五金及配件、交电、照明灯具、厨房及卫生间用具、竹炭及其
他日用品、建材、集成吊顶、空气净化器、塑料制品、金属制品、家用电器、其他化工产品(除
危险化学品及易制毒品外)经销，油漆、辅料零售、批发。2018年6月30日止，德华兔宝宝装
饰材料销售有限公司总资产95,821.22万元，净资产50,332.24万元；实现营业收入131,790.55
万元,净利润4,471.18万元,净利润同比增加12.09%。
2、德华兔宝宝家居销售有限公司，注册资本5,000万元,主要经营范围：地板、木门、窗、
楼梯、橱柜、家具、线条、木饰面、五金、照明灯具、厨房用具、卫生洁具、集成吊具、空
气净化器、金属制品、家用电器及相关配件的销售、进出口业务、室内装饰服务。截至2018
年6月30日，家居销售公司资产总额16,155.09万元，净资产8,012.12万元，实现营业收入
14,618.01万元，净利润498.98万元，同比增长31.13%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 30.00%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 25,980 至 33,770
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 25,980
业绩变动的原因说明 报告期内公司各项业务进展顺利，主要产品销售规模有一定增长。
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济增速下行及相关政策变化的风险
公司主要产品的应用领域集中在室内装饰装修领域，一定程度上会受到国民经济发展、
宏观调控等政策因素的影响。如果国民经济增长放缓、增速持续下行、国家对房地产业、新
型城镇化建设等相关政策进行调整，将一定程度上影响公司产品的市场需求，或者对现有销
售模式形成冲击，从而对公司的销售产生不确定的影响。
2、原材料价格大幅波动的风险
公司产品以木作产品为主，原木成本占总成本的比例较高，主要原材料价格一定程度上
会受到国际原木市场价格波动、汇率波动和市场供需关系的影响。如果国际原木价格、汇率
大幅波动或原材料市场供需关系发生变化，可能会对公司的销售和定价产生不利影响。
20
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、竞争加剧的风险
随着国内装饰材料行业的不断发展与成熟，以及定制家居市场的快速发展，依靠技术进
步和品牌优势经营的规模企业越来越多，行业内品牌企业之间的竞争将日趋激烈。如果公司
不能在竞争中保持领先优势，将对公司经营产生不利影响。
4、培育新业务带来的风险
为了更好地利用现有营销渠道资源，进一步做强家装材料市场，公司经营也在不断向深
度拓展，在做好原有C端（零售）业务的同时，进军B端（家装公司、定制家具公司、工装公
司、房开商等）业务领域，虽然各项业务之间具有较高的协同性，但在产品、服务以及消费
认知等方面存在较大的差异，公司进入一个新的业务领域，有可能面临着市场、经营、管理、
技术等各方面不确定因素带来的风险。
面对上述风险，公司一方面将加快转型升级步伐，不断创新经营，优化企业发展模式，
努力提升核心竞争力和抗风险能力；同时，密切关注宏观经济环境、产业发展政策以及行业
发展动态，根据市场环境变化快速反应，适时做出相应调整，积极将风险转化为机会，努力
完成2018年度的经营目标。
21
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
巨潮资讯网《2018
2018 年第一
临时股东 2018 年 02 月 2018 年 02 月 年第一次临时股东
次临时股东 36.98%
大会 27 日 28 日 大会决议公告》（公
大会
告编号：2018-012）
巨潮资讯网《2017
2017 年度股 年度股东 2018 年 05 月 2018 年 05 月 年度股东大会决议
37.22%
东大会 大会 03 日 04 日 公告》（公告编号：
2018-036）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
类型 时间 期限
通过交易所挂牌交易出售的股份 2005
股份
德华集团控股 数量，每达到公司股份总数 1% 年 11 严格履行
股改承诺 减持 长期
股份有限公司 时，在该事实发生之日起两个工 月 24 承诺
承诺
作日内作出公告。 日
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
德华创业投资 本次非公开发行中认购的兔宝宝 2016
资产重组时 其它
有限公司、丁鸿 股份自上市之日起 36 个月不得 年 02 三年 正在履行
所作承诺 承诺
敏 转让。本次交易完成后 6 个月内 月 26
22
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如兔宝宝公司股票连续 20 个交 日
易日的收盘价低于发行价，或者
交易完成后 6 个月期末收盘价低
于发行价的，本次发行的股份的
锁定期自动延长 6 个月。
本次非公开发行中认购的兔宝宝 2016
高阳、陈密、袁
其它 股份自上市之日起 36 个月或利 年 02
茜、王晓斌、袁 三年 正在履行
承诺 润补偿实施完毕前（以孰晚为准） 月 26
仁泉、汪军
不得转让。 日
2005
首次公开发 全部发起人股 同业
不从事与公司相同的生产经营与 年 04 严格履行
行或再融资 东及实际控制 竞争 长期
业务。 月 10 承诺
时所作承诺 人丁鸿敏 承诺
日
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说
明未完成履行的具体原因及下一步的 无
工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
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德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年2月15日，公司第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十九次会议审
议通过了《关于<德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及
其摘要的议案》（以下简称“《激励计划（草案）》”）等相关议案，公司独立董事发表了独立意
见。具体详见公司于2017年2月16日在巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》披露的公告。
2、2017年3月6日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于德华兔宝宝
装饰新材股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于德华兔
宝宝装饰新材股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核办法的议案》，并授权董事会
办理限制性股票激励计划有关事项。具体详见公司于2017年3月7日在巨潮资讯网及《中国证
券报》、《证券时报》披露的公告。
3、2017年5月15日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限
制性股票的议案》，确定以2017年5月15日作为激励计划的首次授予日，向符合条件的激励对
象授予限制性股票。公司独立董事对限制性股票激励对象、授予等事项发表了同意的独立意
见。同日，公司第六届监事会第二次会议亦就上述议案发表了核查意见。此次股权激励限制
性股份并于2017年5月26日上市流通，授予对象444人，授予数量3,306万股，授予价格5.94
元/股。具体详见公司于2017年5月17日在巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》披露的
公告。
4、2017年10月27日，公司第六届董事会第七次会议审议并通过了《关于向激励对象授予
2017年限制性股票激励计划预留部分股票的议案》，同意公司根据《激励计划》中关于预留部
分限制性股票授予的相关规定，向8名激励对象授予限制性股票140万股，授予价格为6.21元/
股，并确定授予日为2017年10月27日。公司独立董事对限制性股票预留部分激励对象、授予
等事项发表了同意的独立意见。同日，公司第六届监事会第五次会议亦就上述议案发表了核
查意见。具体详见公司于2017年10月28日在巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》披露
的公告。
5、2018年4月9日，公司召开第六届董事会第十次会议、第六次监事会第六次会议，审议
通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的
议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销3名不符合激励条件的激励对象已获
授尚未解锁的限制性股票共计11.5万股，公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出
具了相应的法律意见书。具体详见公司于2018年4月10日在巨潮资讯网及《中国证券报》、《证
券时报》披露的公告。
24
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、2018年5月28日，公司召开了第六届十三次董事会，会议审议通过了《关于确认2017
年首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，本次符合解锁条件的激励对象
共计441人，可申请解锁并上市流通的限制性股票数量为988.35万股。上述解锁股票已于2018
年6月6日上市流通。具体详见公司于2018年6月5日在巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时
报》披露的公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关 获批
关联 占同 可获
联 关联 的交 是否 关联 披
关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交 交易 易额 超过 交易 披露 露
交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 易 定价 度 获批 结算 日期 索
方 类型 价格 （万 额的 交易
内 原则 （万 额度 方式 引
元） 比例 市价
容 元）
受本
杭州 公司
出
德华 实际
售
兔宝 控制 2018
原 201
宝装 人关 市场 11,98 11,98 7.44 38,00 银行 11,98 年 04
销售 辅 否 8-3
饰材 系密 价 7.4 7.4 % 0 转帐 7.4 月 13
料、 1
料有 切的 日
成
限公 家庭
品
司 成员
控制
11,98 38,00
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
7.4 0
大额销货退回的详细情况 无
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司是本公司在杭州地区的授权经销商，主
按类别对本期将发生的日 要从事本公司产品在杭州地区的营销业务，其经营所需的细木工板、贴面
常关联交易进行总金额预 板、木皮等产品全部由德华兔宝宝装饰材料销售有限公司供应。为了规范
计的，在报告期内的实际履 关联交易行为，上述关联交易内容已根据《关联交易制度》，于公司董事
行情况（如有） 会第六届董事会第十次会议通过了《关于公司日常关联交易的议案》，在
议案中公司预计 2018 年度与之交易金额约 38,000 万元
交易价格与市场参考价格
无
差异较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
25
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投
被投资
资企
被投资企 企业的 被投资企
共同投资 被投资企 业的
关联关系 被投资企业的主营业务 业的注册 总资产 业的净利
方 业的名称 净资
资本 （万 润（万元）
产（万
元）
元）
旅游项目开发,休闲养
老项目开发、建设,酒店
管理，投资管理，物业
宿迁德华
同受第一 浙江隐竹 管理，企业 管理咨询，
房地产开 10,000 万 5,681.6 5,705.
大股东控 旅游开发 会务服务，展示展览服 -3.45
发有限公 元 4 34
制 有限公司 务，房地产经纪，自有
司
房屋租赁，企业形象策
划，家具用品设计、销
售
被投资企业的重大在
建项目的进展情况 项目已成功竞拍位于德清县莫干山镇的项目建设用地。
（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
26
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 是否
实际发生 是否
度相关 担保额 实际担保 担保类 为关
担保对象名称 日期（协议 担保期 履行
公告披 度 金额 型 联方
签署日） 完毕
露日期 担保
0 0
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实
0 0
保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担
0 0
担保额度合计（A3） 保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否
担保额度 实际发生 是否
担保 实际担 为关
担保对象名称 相关公告 日期（协议 担保类型 担保期 履行
额度 保金额 联方
披露日期 签署日） 完毕
担保
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 01 连带责任 2018/01/23-
30,000 622.71 是 是
出口有限公司 月 10 日 月 23 日 保证 2021/01/22
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 01 连带责任 2018/01/23-
30,000 1,083.42 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 23 日 保证 2021/01/22
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 01 连带责任 2018/01/23-
30,000 778.13 是 是
出口有限公司 月 10 日 月 23 日 保证 2021/01/22
德华兔宝宝装
2018 年 4 2018 年 03 连带责任 2018/03/29-
饰材料销售有 35,000 1,000 否 是
月 10 日 月 29 日 保证 2018/08/31
限公司
德华兔宝宝装
2018 年 4 2018 年 04 连带责任 2018/04/04-
饰材料销售有 35,000 1,000 否 是
月 10 日 月 04 日 保证 2019/04/03
限公司
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 04 连带责任 2018/04/27-
30,000 177.21 是 是
出口有限公司 月 10 日 月 27 日 保证 2018/08/10
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/17-
30,000 269.65 是 是
出口有限公司 月 10 日 月 17 日 保证 2018/07/10
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/17-
30,000 93.36 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 17 日 保证 2018/07/10
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/21-
30,000 93.36 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 21 日 保证 2018/07/10
德华德华兔宝
2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/21-
宝进出口有限 30,000 82.94 否 是
月 10 日 月 21 日 保证 2018/08/10
公司
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/21-
30,000 82.94 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 21 日 保证 2018/08/10
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/21-
30,000 94.12 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 21 日 保证 2018/08/10
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/21-
30,000 79.06 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 21 日 保证 2018/08/10
德华兔宝宝进 2018 年 4 30,000 2018 年 05 165.33 连带责任 2018/05/22- 否 是
27
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出口有限公司 月 10 日 月 22 日 保证 2018/07/15
德华兔宝宝进 2018 年 4 2018 年 05 连带责任 2018/05/23-
30,000 179.77 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 23 日 保证 2018/08/30
德华兔宝宝进 2018 年 4 0018 年 05 连带责任 2018/05/23-
30,000 1,988.76 否 是
出口有限公司 月 10 日 月 23 日 保证 2018/07/25
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担
80,000 保实际发生额合计 7,790.76
保额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实
80,000 5,943.06
司担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
是否
担保额度 实际发生 是否
担保 实际担保 为关
担保对象名称 相关公告 日期（协议 担保类型 担保期 履行
额度 金额 联方
披露日期 签署日） 完毕
担保
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担
0 保实际发生额合计 0
保额度合计（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实
0 0
司担保额度合计（C3） 际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发
80,000 7,790.76
计（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余
80,000 5,943.06
度合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的
3.44%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
0
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
0
提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
28
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是
主要污
公司或 染物及 排放 排放口 执行的污 超标
排放 核定的排
子公司 特征污 排放方式 口数 分布情 染物排放 排放总量 排放
浓度 放总量
名称 染物的 量 况 标准 情况
名称
生活污水
公司宿
达标后纳 COD4.92
德华兔 舍东面、 《污水综
废水： 管排放，生 吨/年、氨
宝宝装 2 号厂 小于 合排放标 排污总量
COD、 产废水经 氮 0.4552
饰新材 3 房东面 排放 准》 控制在许 无
氨氮、总 公司污水 吨/年、 总
股份有 和3号 标准 GB8978-1 可范围内
磷 处理站处 磷 0.0412
限公司 厂房西 996 三级
理达标后 吨/年
面
纳管排放
德华兔 废气：总 GB16279
公司 5
宝宝装 悬浮颗 废气收集 小于 7-1996《大 排污总量
号厂房、
饰新材 粒物，甲 处理后排 3 排放 气污染物 控制在许 无 无
7 号厂
股份有 醛， 放 标准 综合排放 可范围内
房
限公司 VOC 标准》
脱水污泥
固废：脱 120 吨，胶
德华兔
水污泥， 委托第三 渣 56 吨，
宝宝装
胶渣，污 方有资质 无排放浓 污泥 15
饰新材 0 无 无 无 无
泥，废包 单位进行 度标准 吨，废包
股份有
装物，废 处理 装物 10
限公司
机油 吨，废机
油2吨
（1）防治污染设施的建设和运行情况
1）污水处理：公司现有 200 T/D 污水站。包括调节池、气浮池、厌氧池、厌氧沉淀池、
接触氧化池、二级沉淀池、一级沉淀池、污泥浓缩池和压滤机，环保设施运行正常；
2）固废危废处理：委托第三方有资质单位进行处理。公司建有规范的危险废物贮存场所，
分类贮存。
3）废气：通过废气处理装置处理后排放，设施运行正常。
（2）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
在项目实施中严格执行环保“三同时”制度，公司所有项目按环评要求规范设计、建设，
配套相应的环保治理设备设施，项目竣工严格按环境保护验收办法规定进行调试、验收监测。
（3）突发环境事件应急预案
【突发性断电、断水等引起三废超标排放应急预案】
1）“三废”排放超标及潜在超标排放突发性事件可包括：
供水、电厂原因停水、停电；公司内部原因发生突发性全厂或部分区域断电、断水；人
员违章操作和环保设施失灵；其他紧急、意外、异常情况等原因发生的三废超标及潜在的三
废超标。
2）各种突发性事件的预防
29
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
①安环部针对公司各种突发性事件，制定了相应应急预案，并对相应管理组织进行培训、
宣传，使全员具有应急处理能力。
②相关职能部门、人员认真按相关的环境作业规范进行日常检查并及时处理，减少和杜
绝各种因突发性事件而导致的“三废”排放超标及潜在超标排放。
3）各种突发性事件的处理
①对供水、电厂的停水、停电，不影响生产的部门正常生产，有影响的部门暂时停产。
②由于电厂原因发生突发性断电情况时，当班人员马上向领导汇报，通知设备科、配电
房。由于公司内部原因发生突发性全厂或部分区域断电情况时，设备科应及时组织人员进行
检查处理。
③由于水厂原因停水，不影响生产的部门正常生产，有影响的部门就停产。由于公司内
部原因发生突发性全厂或部分区域断水情况时，维修组应及时组织人员进行检查处理。
④由于人员违章操作和环保设施失灵、环保监测部门监测、其他紧急/意外/异常情况等
原因引发的“三废”排放超标及潜在超标排放一经发现或发生，相关部门及时进行纠正并进
行原因分析和采取纠正预防措施。
⑤由于断电、断水等突发性事件而导致或可能将导致三废超标排放和可能造成超标排放，
相关的部门一律停止作业，待断电、断水等突发性事件解决或产生的原因彻底解决后方可作
业。
⑥对因断电、断水等突发性事件而导致的三废超标排放事故，相关部门及时进行原因分
析并采取纠正和预防措施。
（4）环境自行监测方案
公司严格监控治理废水和废气的环保设备设施运行情况，保证所有环保设备设施能够正
常运行。根据废水和废气排放的自测、委托监测、执法监测的数据显示，分别都达到相应标
准。
（5）其他应当公开的环境信息：无
（6）其他环保相关信息：无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
股
146,114, -9,539, -9,539, 136,57 15.83
一、有限售条件股份 16.94%
785 500 500 5,285 %
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
146,114, -9,539, -9,539, 136,57 15.83
3、其他内资持股 16.94%
785 500 500 5,285 %
50,813,0 50,813
其中：境内法人持股 5.89% 0 0 5.89%
08 ,008
95,301,7 -9,539, -9,539, 85,762
境内自然人持股 11.05% 9.94%
77 500 500 ,277
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0.00% 0 0 0 0.00%
716,345, 9,539, 9,539, 725,88 84.16
二、无限售条件股份 83.06%
900 500 500 5,400 %
716,345, 9,539, 9,539, 725,88 84.16
1、人民币普通股 83.06%
900 500 500 5,400 %
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
862,460, 100.00 862,46 100.00
三、股份总数 0 0
685 % 0,685 %
（一）股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年1月2日，公司监事丁观芬女士解锁高管锁定股4500股；
31
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁数量为9,883,500股。根据《公
司法》等有关规定，激励对象中的董事（陆利华、徐俊、陈密、姚红霞）、公司高级管理人员
（倪六顺）所持股权激励限制性股票（共计2,091,000股）解锁后，其中348,500股按照高管
持股的有关规定继续锁定。
（二）股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年5月28日召开了第六届十三次董事会，会议审议通过了《关于确认2017年首
次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，本次符合解锁条件的激励对象共计
441人，可申请解锁并上市流通的限制性股票数量为988.35万股。董事会办理本次解锁事项已
经公司2017年第一次临时股东大会的相关授权，无需再提交股东大会审议。
（三）股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期已满，解锁数量为988.35万股，已于2018
年6月6日解锁并上市流通。
（四）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股
东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
（五）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解 本期增
期初限 期末限
股东名称 除限售 加限售 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
股数 股数
第一次解锁时间为 2018
2017 年股权激
公司 441 名限制 33,060, 9,883,50 23,176,5 年 6 月 6 日；第二次第
0 励第二次、第三
性股票激励对象 000 0 00 三次解锁按照股权激励
次解禁期未到
计划的相关要求解锁
陆利华等多名高 10,028, 10,372,7 按照高管股份管理的相
0 344,000 高管锁定股
管 770 70 关规定
非公开发行丁鸿 101,62 101,626,
0 0 -- 2019 年 2 月 26 日
敏等 8 位股东 6,015 015
公司 2017 年 8 名 2017 年股权激
1,400,0 1,400,00 按照股权激励计划的相
限制性股票预留 0 0 励预留部分解
00 0 关要求解锁
部分激励对象 禁期未到
146,11 9,883,50 136,575,
合计 344,000 -- --
4,785 0 285
3、证券发行与上市情况
无
32
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东 报告期末表决权恢复的优先股
69,523 0
总数 股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期 报告期
限售条 限售条
持股 末持有 内增减
股东名称 股东性质 件的普 件的普 股份
比例 的普通 变动情 数量
通股数 通股数 状态
股数量 况
量 量
德华集团控股股份 境内非国 26.59 229,344 229,344 186,000,
0 0 质押
有限公司 有法人 % ,885 ,885 000
德华创业投资有限 境内非国 50,813, 50,813,0 25,000,0
5.89% 0 0 质押
公司 有法人 008 08 00
德华兔宝宝装饰新
境内非国 25,556, +25,55 25,556,
材股份有限公司回 2.96% 0
有法人 332 6,332 332
购专用证券账户
兴业证券－兴业－
境内非国 24,686, +24,68 24,686,
兴业证券金麒麟 5 号 2.86% 0
有法人 512 6,512 512
集合资产管理计划
中国银行－华夏回 境内非国 23,258, 23,258,
2.70% 0 0
报证券投资基金 有法人 924 924
境内自然 20,325, 20,325,2 20,310,9
丁鸿敏 2.36% 0 0 质押
人 204 04 98
境内自然 18,893, 18,893,3
高阳 2.19% 0 0
人 311 11
中国银行股份有限
公司－嘉实沪港深 境内非国 11,373, +1,444, 11,373,
1.32% 0
精选股票型证券投 有法人 158 500 158
资基金
中国银行－华夏回
境内非国 10,552, -2,235, 10,552,
报二号证券投资基 1.22% 0
有法人 410 100 410
金
境内自然 9,101,3 6,826,01 2,275,3
陆利华 1.06% 0
人 56 7 39
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中，境内非国有法人股股东德华集团控股股份有限公
司为本公司的控股股东，与公司实际控制人丁鸿敏、及德华集团的
控股子公司德华创业投资有限公司为一致行动人；与其他股东不存
上述股东关联关系或一致行动的
在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行
说明
动人。除此之外，本公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关
系，也未知其他股东之间是否属于 《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
德华集团控股股份有限公司 229,344,885 人民币普通股 229,344,885
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司回购专用证券
25,556,332 人民币普通股 25,556,332
账户
33
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兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 5 号集合资产
24,686,512 人民币普通股 24,686,512
管理计划
中国银行－华夏回报证券投资基金 23,258,924 人民币普通股 23,258,924
中国银行股份有限公司－嘉实沪港深精选股票型
11,373,158 人民币普通股 11,373,158
证券投资基金
中国银行－华夏回报二号证券投资基金 10,552,410 人民币普通股 10,552,410
科威特政府投资局 7,999,847 人民币普通股 7,999,847
北京同创金鼎投资管理有限公司－金鼎投资价值
7,787,500 人民币普通股 7,787,500
成长 9 期私募证券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实沪港深回报混合型
4,357,900 人民币普通股 4,357,900
证券投资基金
汇添富基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委
4,033,896 人民币普通股 4,033,896
托汇添富基金公司混合型组合
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东 无
之间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况
无
说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期 本期 期初被 本期被 期末被
增持 减持 授予的 授予的 授予的
任职 期初持股 期末持股
姓名 职务 股份 股份 限制性 限制性 限制性
状态 数（股） 数（股）
数量 数量 股票数 股票数 股票数
（股） （股） 量（股） 量（股） 量（股）
丁鸿敏 董事长 现任 20,325,204 0 0 20,325,204 0 0 0
程树伟 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
副董事长、总经 5,425,00 5,425,00
陆利华 现任 9,101,356 0 0 9,101,356 0
理 0 0
董事、副总经理、 3,660,00 3,660,00
徐俊 现任 4,072,318 0 0 4,072,318 0
董事会秘书 0 0
3,800,00 3,800,00
姚红霞 董事、 财务总监 现任 4,129,083 0 0 4,129,083 0
0 0
陈密 董事、副总经理 现任 5,710,995 0 0 5,710,995 400,000 0 400,000
3,525,00 3,525,00
倪六顺 副总经理 现任 2,573,437 0 0 2,573,437 0
0 0
吴晖 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韩灵丽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘志坤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王广永 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王键 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁观芬 监事 现任 59,500 0 0 59,500 150,000 0 150,000
16,960,0 16,960,0
合计 -- -- 45,971,893 0 0 45,971,893 0
00 00
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期
未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 623,006,462.86 318,167,214.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,889,065.51 4,094,333.50
应收账款 106,843,138.22 71,859,282.28
预付款项 36,644,610.47 24,759,162.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 706,638,208.79 919,086,221.64
买入返售金融资产
存货 378,506,019.92 322,361,011.59
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
38
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动资产 178,401,490.44 176,614,046.42
流动资产合计 2,034,928,996.21 1,836,941,272.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 66,460,931.15 8,450,720.65
投资性房地产 16,275,545.74 18,758,838.27
固定资产 276,020,032.01 267,452,997.92
在建工程 13,175,579.28 20,044,409.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,771,534.63 72,922,941.33
开发支出
商誉 431,542,982.78 431,542,982.78
长期待摊费用 1,475,622.98 2,159,907.85
递延所得税资产 7,458,551.43 6,541,386.11
其他非流动资产 3,363,506.76 1,626,319.02
非流动资产合计 887,044,286.76 830,000,503.38
资产总计 2,921,973,282.97 2,666,941,776.31
流动负债：
短期借款 477,198,265.18
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 352,514,269.28 263,930,397.05
预收款项 51,210,754.78 65,020,266.43
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,506,385.39 43,529,960.80
应交税费 37,164,921.08 35,365,133.72
应付利息 1,528,700.84
应付股利 7,394,114.96 1,653,000.00
其他应付款 212,337,639.80 278,466,039.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,163,855,051.31 687,964,797.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 14,062,127.12 13,989,354.62
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,126,631.25 10,391,369.78
递延所得税负债 1,333,129.32 1,349,361.32
其他非流动负债
非流动负债合计 28,521,887.69 25,730,085.72
负债合计 1,192,376,939.00 713,694,883.22
所有者权益：
股本 862,460,685.00 862,460,685.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 605,396,695.53 619,434,972.35
40
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：库存股 388,180,862.00 205,070,400.00
其他综合收益 181,304.72 -12,435.33
专项储备
盈余公积 91,881,366.27 91,881,366.27
一般风险准备
未分配利润 553,924,101.57 562,095,596.38
归属于母公司所有者权益合计 1,725,663,291.09 1,930,789,784.67
少数股东权益 3,933,052.88 22,457,108.42
所有者权益合计 1,729,596,343.97 1,953,246,893.09
负债和所有者权益总计 2,921,973,282.97 2,666,941,776.31
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：陆利华 会计机构负责人：姚红霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 147,355,870.68 75,881,345.44
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,889,065.51 4,094,333.50
应收账款 54,688,242.71 31,590,410.51
预付款项 4,354,155.22 2,422,199.78
应收利息
应收股利 20,000,000.00 20,000,000.00
其他应收款 272,617,414.91 491,925,758.22
存货 117,784,930.70 109,533,636.78
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 621,689,679.73 735,447,684.23
非流动资产：
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 5,013,271.92 5,013,271.92
41
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长期股权投资 1,248,529,571.06 1,137,246,401.56
投资性房地产 12,054,062.28 12,296,273.34
固定资产 111,934,911.81 110,420,389.06
在建工程 2,530,828.79 4,877,197.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,456,500.18 15,657,233.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,648,819.52 3,314,715.62
其他非流动资产 170,559.70
非流动资产合计 1,399,838,525.26 1,289,325,483.17
资产总计 2,021,528,204.99 2,024,773,167.40
流动负债：
短期借款 308,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 49,080,202.85 46,386,157.73
预收款项 5,987,517.41 3,587,905.77
应付职工薪酬 9,161,627.00 15,274,797.00
应交税费 16,258,717.67 18,735,814.50
应付利息 793,617.09
应付股利 7,394,114.96 1,653,000.00
其他应付款 168,992,234.28 240,408,099.88
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 565,668,031.26 326,045,774.88
非流动负债：
长期借款
42
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应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,040,389.42 6,384,858.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,040,389.42 6,384,858.64
负债合计 571,708,420.68 332,430,633.52
所有者权益：
股本 862,460,685.00 862,460,685.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 638,860,725.27 627,386,965.27
减：库存股 388,180,862.00 205,070,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,881,366.27 91,881,366.27
未分配利润 244,797,869.77 315,683,917.34
所有者权益合计 1,449,819,784.31 1,692,342,533.88
负债和所有者权益总计 2,021,528,204.99 2,024,773,167.40
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,905,453,560.84 1,825,023,625.78
其中：营业收入 1,905,453,560.84 1,825,023,625.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
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二、营业总成本 1,723,482,925.60 1,661,449,505.81
其中：营业成本 1,532,654,050.16 1,515,242,181.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,579,240.92 6,835,835.22
销售费用 82,916,453.32 69,185,124.29
管理费用 88,899,339.77 65,738,729.75
财务费用 6,317,526.25 1,272,003.06
资产减值损失 5,116,315.18 3,175,632.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 36,092,316.21 19,864,622.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -53,605.40 -431,736.39
其他收益 8,642,510.63 3,889,493.57
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 226,651,856.68 186,896,499.59
加：营业外收入 3,384,503.09 5,209,694.83
减：营业外支出 34,558.98 363,133.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 230,001,800.79 191,743,061.13
减：所得税费用 40,236,736.17 34,662,029.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 189,765,064.62 157,081,031.81
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 189,765,064.62 157,081,031.81
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 190,161,357.98 157,953,312.23
少数股东损益 -396,293.36 -872,280.42
六、其他综合收益的税后净额 193,740.05 -342,564.02
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 193,740.05 -342,564.02
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
44
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动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 193,740.05 -342,564.02
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 193,740.05 -342,564.02
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 189,958,804.67 156,738,467.79
归属于母公司所有者的综合收益总额 190,355,098.03 157,610,748.21
归属于少数股东的综合收益总额 -396,293.36 -872,280.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.19
（二）稀释每股收益 0.23 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：陆利华 会计机构负责人：姚红霞
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 362,372,538.16 312,223,189.68
减：营业成本 177,837,153.25 172,305,564.47
税金及附加 3,773,904.81 2,786,640.58
销售费用 5,166,916.27 5,396,726.18
管理费用 39,867,030.58 30,673,994.00
财务费用 3,051,148.19 439,632.12
资产减值损失 5,063,892.69 6,505,593.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 13,600,969.97 11,803,650.71
45
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列） -11,751.51 -8,694.64
其他收益 5,403,377.82 1,172,081.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,605,088.65 107,082,076.05
加：营业外收入 2,044,545.11 3,243,723.00
减：营业外支出 3,019.74 65,240.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 148,646,614.02 110,260,558.73
减：所得税费用 21,199,808.80 15,711,457.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,446,805.22 94,549,101.25
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 127,446,805.22 94,549,101.25
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 127,446,805.22 94,549,101.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
46
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销售商品、提供劳务收到的现金 2,095,058,312.47 2,087,144,395.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,813,298.57 8,052,685.17
收到其他与经营活动有关的现金 63,637,625.37 42,627,171.87
经营活动现金流入小计 2,160,509,236.41 2,137,824,252.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,709,106,335.62 1,681,420,653.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 108,124,288.36 89,399,653.12
支付的各项税费 70,620,637.58 69,112,381.05
支付其他与经营活动有关的现金 127,654,265.72 92,961,083.59
经营活动现金流出小计 2,015,505,527.28 1,932,893,770.88
经营活动产生的现金流量净额 145,003,709.13 204,930,481.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 292,000,000.00 169,000,000.00
取得投资收益收到的现金 35,751,902.42 21,916,178.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,099,178.22 95,046.64
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 917,092,010.00 301,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,245,943,090.64 492,011,225.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,463,218.23 51,059,476.53
47
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资支付的现金 648,721,725.66 180,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 700,000,000.00 495,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,364,184,943.89 726,059,476.53
投资活动产生的现金流量净额 -118,241,853.25 -234,048,251.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 196,376,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 541,750,703.56 41,291,670.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 541,750,703.56 237,668,070.01
偿还债务支付的现金 64,552,438.38 41,471,802.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 198,665,277.44 56,525,313.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 263,217,715.82 97,997,115.78
筹资活动产生的现金流量净额 278,532,987.74 139,670,954.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,802,048.67 -642,903.52
五、现金及现金等价物净增加额 303,492,794.95 109,910,281.18
加：期初现金及现金等价物余额 317,496,214.89 178,940,173.07
六、期末现金及现金等价物余额 620,989,009.84 288,850,454.25
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 366,055,177.97 303,226,863.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 602,873,718.10 336,385,778.72
经营活动现金流入小计 968,928,896.07 639,612,642.16
购买商品、接受劳务支付的现金 188,478,052.99 267,125,749.14
支付给职工以及为职工支付的现金 41,501,428.06 39,136,115.96
48
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付的各项税费 36,121,385.37 28,314,602.97
支付其他与经营活动有关的现金 615,989,419.00 288,032,530.90
经营活动现金流出小计 882,090,285.42 622,608,998.97
经营活动产生的现金流量净额 86,838,610.65 17,003,643.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,161,693.55 12,401,440.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
46,813.40 3,143.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 490,000,000.00 112,000,000.00
投资活动现金流入小计 523,208,506.95 124,404,583.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,922,763.70 15,502,592.52
投资支付的现金 375,721,725.66 26,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 270,000,000.00 180,000,000.00
投资活动现金流出小计 651,644,489.36 221,502,592.52
投资活动产生的现金流量净额 -128,435,982.41 -97,098,009.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 196,376,400.00
取得借款收到的现金 368,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 368,000,000.00 226,376,400.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 194,546,399.56 56,473,176.40
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 254,546,399.56 86,473,176.40
筹资活动产生的现金流量净额 113,453,600.44 139,903,223.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -381,703.44 -141,831.99
五、现金及现金等价物净增加额 71,474,525.24 59,667,025.28
加：期初现金及现金等价物余额 75,851,345.44 12,023,437.13
六、期末现金及现金等价物余额 147,325,870.68 71,690,462.41
49
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
862
619, 205, 91,8 562, 22,4 1,95
,46 -12,4
一、上年期末 434, 070, 81,3 095, 57,1 3,24
0,6 35.3
余额 972. 400. 66.2 596. 08.4 6,89
85. 3
35 00 7 38 2 3.09
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
862
619, 205, 91,8 562, 22,4 1,95
,46 -12,4
二、本年期初 434, 070, 81,3 095, 57,1 3,24
0,6 35.3
余额 972. 400. 66.2 596. 08.4 6,89
85. 3
35 00 7 38 2 3.09
00
三、本期增减 -14,0 183, -18,5 -223,
193, -8,17
变动金额（减 38,2 110, 24,0 650,
740. 1,49
少以“－”号 76.8 462. 55.5 549.
05 4.81
填列） 2 00 4 12
190, 190,
193,
（一）综合收 161, 355,
740.
益总额 357. 098.
05
98 03
-14,0 183, -18,5 -215,
（二）所有者
38,2 110, 24,0 672,
投入和减少
76.8 462. 55.5 794.
资本
2 00 4 36
-25,5 183, -18,5 -227,
1．股东投入 12,0 110, 24,0 146,
的普通股 36.8 462. 55.5 554.
2 00 4 36
2．其他权益
工具持有者
投入资本
11,4 11,4
3．股份支付
73,7 73,7
计入所有者
60.0 60.0
权益的金额
0 0
4．其他
（三）利润分 -198, -198,
配 332, 332,
50
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
852. 852.
79 79
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-198, -198,
3．对所有者
332, 332,
（或股东）的
852. 852.
分配
79 79
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
801, 801,
1．本期提取 874. 874.
47 47
801, 801,
2．本期使用 874. 874.
47 47
（六）其他
862
605, 388, 91,8 553, 1,72
,46 181, 3,93
四、本期期末 396, 180, 81,3 924, 9,59
0,6 304. 3,05
余额 695. 862. 66.2 101. 6,34
85. 72 2.88
53 00 7 57 3.97
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
828
430, 11,0 70,9 261, 23,1 1,60
,00 876,
一、上年期末 434, 99,4 07,2 240, 22,7 3,48
0,6 278.
余额 872. 00.0 83.0 274. 45.7 2,73
85. 61
35 0 9 15 6 8.96
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
51
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业合并
其
他
828
430, 11,0 70,9 261, 23,1 1,60
,00 876,
二、本年期初 434, 99,4 07,2 240, 22,7 3,48
0,6 278.
余额 872. 00.0 83.0 274. 45.7 2,73
85. 61
35 0 9 15 6 8.96
00
34,
三、本期增减 189, 193, 20,9 300, 349,
460 -888, -665
变动金额（减 000, 971, 74,0 855, 764,
,00 713. ,637.
少以“－”号 100. 000. 83.1 322. 154.
0.0 94 34
填列） 00 00 8 23 13
0
364, 363,
-888, -665
（一）综合收 882, 328,
713. ,637.
益总额 439. 088.
94 34
66 38
34,
189, 193, 29,4
（二）所有者 460
000, 971, 89,1
投入和减少 ,00
100. 000. 00.0
资本 0.0
00 00 0
0
34,
170, 193, 11,0
460
1．股东投入 610, 971, 99,4
,00
的普通股 400. 000. 00.0
0.0
00 00 0
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
18,3 18,3
3．股份支付
89,7 89,7
计入所有者
00.0 00.0
权益的金额
0 0
4．其他
20,9 -64,0 -43,0
（三）利润分 74,0 27,1 53,0
配 83.1 17.4 34.2
8 3 5
20,9 -20,9
1．提取盈余 74,0 74,0
公积 83.1 83.1
8 8
2．提取一般
风险准备
-43,0 -43,0
3．对所有者
53,0 53,0
（或股东）的
34.2 34.2
分配
5 5
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
52
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1,50 1,50
1．本期提取 0,84 0,84
7.58 7.58
1,50 1,50
2．本期使用 0,84 0,84
7.58 7.58
（六）其他
862
619, 205, 91,8 562, 22,4 1,95
,46 -12,4
四、本期期末 434, 070, 81,3 095, 57,1 3,24
0,6 35.3
余额 972. 400. 66.2 596. 08.4 6,89
85. 3
35 00 7 38 2 3.09
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 所有
其他 未分
项目 资本 减：库 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 综合 配利
其他 公积 存股 储备 公积 益合
股 债 收益 润
计
315,
862,4 627,38 205,07 91,881 1,692,
一、上年期末 683,
60,68 6,965. 0,400. ,366.2 342,5
余额 917.
5.00 27 00 7 33.88
34
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
315,
862,4 627,38 205,07 91,881 1,692,
二、本年期初 683,
60,68 6,965. 0,400. ,366.2 342,5
余额 917.
5.00 27 00 7 33.88
34
三、本期增减 -70,8
11,473 183,11 -242,5
变动金额（减 86,0
,760.0 0,462. 22,74
少以“－”号 47.5
0 00 9.57
填列） 7
127,
127,4
（一）综合收 446,
46,80
益总额 805.
5.22
22
（二）所有者 11,473 183,11 -171,6
投入和减少 ,760.0 0,462. 36,70
资本 0 00 2.00
1．股东投入 183,11 -183,1
53
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的普通股 0,462. 10,46
00 2.00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 11,473 11,47
计入所有者 ,760.0 3,760.
权益的金额 0 00
4．其他
-198,
-198,3
（三）利润分 332,
32,85
配 852.
2.79
79
1．提取盈余
公积
-198,
2．对所有者 -198,3
332,
（或股东）的 32,85
852.
分配 2.79
79
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
801,87
1．本期提取
4.47
801,87
2．本期使用
4.47
（六）其他
244,
862,4 638,86 388,18 91,881 1,449,
四、本期期末 797,
60,68 0,725. 0,862. ,366.2 819,7
余额 869.
5.00 27 00 7 84.31
77
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 所有
其他 未分
项目 资本 减：库 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 综合 配利
其他 公积 存股 储备 公积 益合
股 债 收益 润
计
169,
828,0 438,38 11,099 70,907 1,496,
一、上年期末 970,
00,68 6,865. ,400.0 ,283.0 165,6
余额 202.
5.00 27 0 9 36.31
95
加：会计
政策变更
54
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前
期差错更正
其
他
169,
828,0 438,38 11,099 70,907 1,496,
二、本年期初 970,
00,68 6,865. ,400.0 ,283.0 165,6
余额 202.
5.00 27 0 9 36.31
95
三、本期增减 145,
34,46 189,00 193,97 20,974 196,1
变动金额（减 713,
0,000 0,100. 1,000. ,083.1 76,89
少以“－”号 714.
.00 00 00 8 7.57
填列） 39
209,
209,7
（一）综合收 740,
40,83
益总额 831.
1.82
82
（二）所有者 34,46 189,00 193,97 29,48
投入和减少 0,000 0,100. 1,000. 9,100.
资本 .00 00 00 00
34,46 170,61 193,97 11,09
1．股东投入
0,000 0,400. 1,000. 9,400.
的普通股
.00 00 00 00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 18,389 18,38
计入所有者 ,700.0 9,700.
权益的金额 0 00
4．其他
-64,0
20,974 -43,05
（三）利润分 27,1
,083.1 3,034.
配 17.4
8 25
3
-20,9
20,974
1．提取盈余 74,0
,083.1
公积 83.1
8
8
-43,0
2．对所有者 -43,05
53,0
（或股东）的 3,034.
34.2
分配 25
5
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取 1,500, 1,500,
55
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
847.58 847.5
8
1,500,
1,500,
2．本期使用 847.5
847.58
8
（六）其他
315,
862,4 627,38 205,07 91,881 1,692,
四、本期期末 683,
60,68 6,965. 0,400. ,366.2 342,5
余额 917.
5.00 27 00 7 33.88
34
三、公司基本情况
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导
小组浙上市〔2001〕109号文批准，由德华集团控股股份有限公司、达华贸易公司(香港)、浙江林学院绿
色科技发展中心和自然人郑兴龙、施惠中、陆利华、章可明等7位股东在原浙江德华装饰材料有限公司的
基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2001年12月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总
部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300006095805007的营业执照，注册资本
862,460,685.00元，股份总数862,460,685股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股
136,575,285股；无限售条件的流通股份A股725,885,400股。公司股票已于2005年5月10日在深圳证券交易
所挂牌交易。
本公司属木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业和互联网服务业。经营范围：油漆、辅助材料的批发
无储存经营（凭许可证经营），木制品检测（凭许可证经营），第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅
限互联网信息服务）（凭许可证经营）， 人造板、装饰贴面板，木质地板（限分支机构生产）、其它木制品
及化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的生产、销售，木门、衣柜厨具、木制家具的销售，速生木种
植，原木的加工和销售，经营进出口业务，质量技术咨询服务。主要产品：装饰板材、科技木、地板、胶
粘剂、原木、木门等集成家具。
本财务报表业经公司2018年8月21日第六届十六次董事会批准对外报出。
本公司将浙江德升木业有限公司、德华兔宝宝装饰材料销售有限公司、浙江德华兔宝宝进出口有限公
司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、江西省金星木业有限公司、江西德华兔宝宝装饰材料有限公司、德兴
市兔宝宝装饰材料有限公司、德兴市绿野林场有限公司、江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司、浙江兔宝宝
门柜有限公司、德华兔宝宝工贸有限公司、德华兔宝宝家居销售有限公司、杭州多赢网络科技有限公司、
杭州小葵科技有限公司、杭州崇优科技有限公司、杭州易装网络科技有限公司、香港悦希科技有限公司、
浙江云兔网络科技有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司等19家子公司纳入本期合并财务报表范围，
情况详见本财务报表附注合并范围及变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
56
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2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告会计期间自公历2018年1月1日—2018年6月30日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排分为共同经营和合营企业。
(2) 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
① 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：① 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；② 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本计量；③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：i 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定
的金额；ii 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：① 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价
值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。②可供出售金融资产的公允价值
变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
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计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：① 放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的
账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分
转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：i 终止确认部分的账面价值；
ii 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市
场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入
值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
i 债务人发生严重财务困难；
ii 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
iii 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
iv 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
v 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
vi 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
vii 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
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回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
提方法 值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应
坏账准备的计提方法
收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
(1) 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
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在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
(4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
(1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
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物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 或 10 4.75-3.00
机器设备 年限平均法 10 5 或 10 9.50-9.00
运输工具 年限平均法 6 5 或 10 15.83-15.00
其他设备 年限平均法 5 5 或 10 19.00-18.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法：无
17、在建工程
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2) 借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3) 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19、生物资产
(1) 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
生物资产同时满足下列条件时予以确认：1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；2) 与其有关的经
济利益很可能流入公司；3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
(2) 生物资产按照成本计量。
(3) 收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用蓄积量比例法结转成本。
(4) 资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病
虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金
额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注二之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资
产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 37-50
著作权及域名 10
管理软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关
方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研
究阶段而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
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26、股份支付
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
(1) 收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金
额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
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偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2) 收入确认的具体方法
1) 销售商品
公司主要销售原木、人造板、装饰贴面板，木质地板，其它木制品及化工产品等产品。内销产品收入
确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确
认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已
经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2) 返利服务收入
公司通过自有网站为电商提供产品推广服务，并根据产品售价取得电商的返利，返利收入在同时满足
下列条件时予以确认：① 被推广产品已由电商实际售出；② 收入的金额能够可靠地计量；③ 相关的经济
利益很可能流入；④ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3) 网络推广服务收入
网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：① 网络推广信息开始出现于公众面前；② 收入
的金额能够可靠地计量；③ 相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
4) 代运营收入
公司为客户提供全网平台销售的电子商务运营外包服务(针对第三方电子商务平台进行页面信息维
护、平台促销活动策划及价格信息的搜集、分析等服务)，代运营收入在同时满足下列条件时予以确认：①
网络维护服务已经实际发生；② 收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④ 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
5）设计服务收入
公司为客户提供设计服务收入，设计服务收入在同时满足下列条件时予以确认：① 设计服务已经实
际发生；② 收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④ 相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
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计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
(4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
子公司江西省金星木业有限公司和德兴市绿野林场有限公司
销售的自产原木免征增值税；公司及子公司销售原木和尿素
等,2017 年 6 月 30 日前按 13%的税率计缴，自 2017 年 7 月 1
日起按照 11%的税率计缴，2018 年 5 月 1 日起按照 10%计缴；
子公司杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司、
销售货物或提供应税
增值税 杭州崇优科技有限公司网络营销相关服务收入及浙江云兔智
劳务
维家居设计有限公司设计服务收入按 6%的税率计缴；其他产
品销售收入 2018 年 5 月 1 日前按 17%的税率计缴，2018 年 5
月 1 日后按 16%计缴。公司出口货物享受“免、抵、退”税政
策，子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司出口货物享受退
(免)税政策，货物出口退税率分别为 9%、13%和 15%。
消费税 应纳税销售额 (量) 5%
城市维护建
应缴流转税税额 7%、5%
设税
企业所得税 应纳税所得额 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
从价计征的，按房产原
值一次减除 30%后余
房产税 值的 1.2%计缴；从租计 1.2%、12%
征的，按租金收入的
12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附
应缴流转税税额 2%
加
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、杭州多赢网络科技有限公司 15%
江西省金星木业有限公司、德兴市绿野林场有限公
免征
司
德华兔宝宝工贸有限公司、香港悦希科技有限公
德华兔宝宝工贸有限公司、香港悦希科技有限公司 司在香港注册，按经营所在地区的有关规定税率
计缴。
浙江德华兔宝宝胶粘材料有限公司、浙江兔宝宝门
20%
柜有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
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2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税
〔2011〕115 号)，子公司浙江德升木业有限公司、江西德华兔宝宝装饰材料有限公司和德兴市兔宝宝装饰
材料有限公司销售的以三剩物、次小薪材和农作物秸秆等 3 类农林剩余物为原料生产的综合利用产品享受
增值税即征即退的优惠政策。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017 年第一批高新技
术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201 号)，公司通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201733000096
的《高新技术企业证书》，认定有效期为 2017-2019 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
（3） 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)、《高新技术企业认定管理工作
指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关
于申请浙江省 2017 年第一批拟认定高新技术企业备案的函》，子公司杭州多赢网络科技有限公司 2017 年
度通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201733001374 的《高新技术企业证书》，认定有效期为 2017-2019
年度，本年度减按 15%的税率计缴企业所得税。
（4）子公司江西省金星木业有限公司和德兴市绿野林场有限公司系从事农、林、牧、渔业项目的企
业，根据国家税务总局国税函〔2008〕850 号及江西省国家税务局赣国税函〔2008〕373 号文，并分别经
遂川县国家税务局和德兴市国家税务局核准，2018 年度免征企业所得税。
（5）根据国家税务总局公告〔2017〕23 号文，财政部、国家税务总局财税〔2017〕43 号文及财税[2018]77
号文有关规定，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 100 万元(含 100 万元)
的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司浙江德华兔
宝宝胶粘材料有限公司、浙江兔宝宝门柜有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司符合小型微利企业。
（6）根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的
通知》(财税〔2012〕27 号文)、《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认
定管理办法》的有关规定，子公司杭州小葵科技有限公司于 2014 年 7 月 3 日取得浙江省经济和信息化委
员会颁发的编号为浙 R-2014-0115 的《软件企业认定证书》，企业所得税自取得认定证书年度 2014 年起享
受“二免三减半”优惠政策。
（7）根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的
通知》(财税〔2012〕27 号文)、《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业评
估规范》的有关规定，子公司杭州崇优科技有限公司于 2016 年 6 月 14 日取得浙江省软件行业协会颁发的
编号为浙 RQ-2016-0070 的《软件企业认定证书》，企业所得税自取得认定证书年度 2015 年起享受“二免
三减半”优惠政策。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 183,469.36 175,648.95
银行存款 618,072,111.70 312,763,326.43
其他货币资金 4,750,881.80 5,228,239.51
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合计 623,006,462.86 318,167,214.89
其中：存放在境外的款项总额 8,624,735.25 58,605.31
其他说明
期末其他货币资金包含为开具信用证存入保证金1,667,453.02元、为开立保函存入保证金230,000.00
元，用作电力保证金的定期存款120,000.00元、存于第三方支付平台支付宝的账户余额803,153.46元及存
于中国银河证券股份有限公司浙江分公司股票回购账户余额1,930,275.32元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,889,065.51 4,094,333.50
合计 4,889,065.51 4,094,333.50
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 9,633,173.46
合计 9,633,173.46
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
合计 0.00
其他说明：
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面价
71
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计提 价值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按信用风险特
113,8 7,035, 106,8 77,42
征组合计提坏 98.27 97.4 5,570, 71,859,
78,58 448.6 6.18% 43,13 9,443 7.19%
账准备的应收 % 7% 161.40 282.28
6.84 2 8.22 .68
账款
单项金额不重
2,007, 2,007, 2,013
大但单独计提 100.0 2.53 2,013, 100.00
263.0 1.73% 263.0 ,263.
坏账准备的应 0% % 263.00 %
0 0 00
收账款
115,8 9,042, 106,8 79,44
100.0 100. 7,583, 71,859,
合计 85,84 711.6 9.55% 43,13 2,706 9.55%
0% 00% 424.40 282.28
9.84 2 8.22 .68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年内 110,193,039.21 6,611,583.37 6.00%
1 年以内小计 110,193,039.21 6,611,583.37 6.00%
1至2年 3,571,737.14 357,173.70 10.00%
2至3年 1,291.01 258.20 20.00%
3 年以上 112,519.48 66,433.35 5.90%
3至4年 11,437.27 3,431.18 30.00%
4至5年 95,200.10 57,120.06 60.00%
5 年以上 5,882.11 5,882.11 100.00%
合计 113,878,586.84 7,035,448.62 6.18%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 (%) 计提理由
72
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浙江德森家具有限公司 1,596,078.76 1,596,078.76 100 经单独减值测试，预计无法收回
浙江红杉木业有限公司 362,989.30 362,989.30 100 经单独减值测试，预计无法收回
德清武康正鑫藤椅加工厂 48,194.94 48,194.94 100 经单独减值测试，预计无法收回
小 计 2,007,263.00 2,007,263.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,459,287.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
无 0.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
湖州博锐贸易有限公司 19,269,883.00 16.63 1,156,192.98
费县鼎鸿木制品厂 11,537,917.25 9.96 692,275.04
CINTEK SYSTEM INC., 6,326,472.61 5.46 379,588.36
EAGLE CABINET,INC. 5,797,637.22 5.00 347,858.23
HALLMARK FLOORS,INC. 4,261,705.94 3.68 255,702.36
小 计 47,193,616.02 40.73 2,831,616.97
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
73
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 36,644,610.47 100.00 24,759,162.61 100.00
合计 36,644,610.47 -- 24,759,162.61 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
SEAGULL INTERNATTONAL TRADE LTD 4,064,114.22 11.09
安徽省博达传媒有限公司 2,232,000.00 6.09
南京路铁广告有限公司 2,688,000.00 7.33
SEAGULL INTERNATTONAL TRADE LTD 1,179,872.11 3.22
宿迁市康利多木业有限公司 900,000.00 2.46
小 计 11,063,986.33 30.19
其他说明：无
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
—— —— ——
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单 是否发生减值及其
期末余额 账龄 未收回的原因
位) 判断依据
—— —— —— —— ——
其他说明：无
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提 价值 金额 比例 金额 计提比 值
74
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比例 例
单项金额重大并单 704,0 704,0 916,5
99.4 99.5 916,553
独计提坏账准备的 23,06 23,06 53,45
1% 6% ,459.11
其他应收款 0.81 0.81 9.11
按信用风险特征组 3,573 1,585, 1,988, 3,242,
0.50 44.3 0.35 1,558, 1,684,0
合计提坏账准备的 ,756. 074.7 682.2 530.6 48.06%
% 5% % 465.37 65.26
其他应收款 97 3 4 3
单项金额不重大但
626,4 0.09 626,4 848,6 0.09 848,697
单独计提坏账准备
65.74 % 65.74 97.27 % .27
的其他应收款
708,2 1,585, 706,6 920,6
100. 0.22 100. 1,558, 919,086
合计 23,28 074.7 38,20 44,68 0.17%
00% % 00% 465.37 ,221.64
3.52 3 8.79 7.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
经单独减值测试，
德清县杭宁城际铁路有限公司 370,845,125.80
未发生减值
经单独减值测试，
德清经济开发区市政服务有限公司 152,766,509.44
未发生减值
经单独减值测试，
德清县城市建设发展总公司 180,411,425.57
未发生减值
合计 704,023,060.81 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年内 1,823,241.87 109,394.51 6.00%
1 年以内小计 1,823,241.87 109,394.51 6.00%
1至2年 125,162.46 12,516.25 10.00%
2至3年 101,344.56 20,268.91 20.00%
3 年以上 1,524,008.08 1,442,895.06 94.68%
3至4年 113,124.65 33,937.40 30.00%
75
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4至5年 4,814.43 2,888.66 60.00%
5 年以上 1,406,069.00 1,406,069.00 100.00%
合计 3,573,756.97 1,585,074.73 44.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收出口退税 626,465.74 经单独减值测试，未发生减值
小 计 626,465.74
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,609.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
—— 0.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
其他应收款性 履行的核销程 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
质 序 联交易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,534,358.93 2,339,955.85
应收暂付款 508,719.01 795,711.94
应收出口退税 626,465.74 848,697.27
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委托贷款 704,023,060.81 916,553,459.11
其他 530,679.03 106,862.84
合计 708,223,283.52 920,644,687.01
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收
款期末余额 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额
例
德清县杭宁城际铁
委托贷款 370,845,125.80 1 年内 52.36%
路有限公司
德清经济开发区市
委托贷款 152,766,509.44 1 年内 21.57%
政服务有限公司
德清县城市建设发
委托贷款 180,411,425.57 1 年内 25.47%
展总公司
德清县乾元镇人民
保证金 1,179,125.00 5 年以上 0.17% 1,179,125.00
政府
德清县国家税务局 出口退税 626,465.74 1 年内 0.09%
合计 -- 705,828,651.55 -- 99.66% 1,179,125.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
金额及依据
合计 -- 0.00 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 75,653,271.6 1,122,038.24 74,531,233.4 76,795,235.8 1,531,996.40 75,263,239.4
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6 3 0 0
44,121,365.3 44,121,365.3 43,440,943.0 43,440,943.0
在产品
7 7 2 2
191,430,264. 187,743,628. 134,477,416. 130,848,788.
库存商品 3,686,635.85 3,628,628.24
08 22 97 73
消耗性生物 72,109,792.9 72,109,792.9 72,808,040.4 72,808,040.4
资产 0 0 4 4
383,314,694. 378,506,019. 327,521,636. 322,361,011.
合计 4,808,674.09 5,160,624.64
01 92 23 59
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,531,996.40 975,204.60 1,385,162.76 1,122,038.24
库存商品 3,628,628.24 2,655,214.00 2,597,206.39 3,686,635.85
合计 5,160,624.64 3,630,418.60 3,982,369.15 4,808,674.09
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
①可变现净值根据2018年6月30日预计售价扣除进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后净值
确定。本期采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本和可变现净值的差额计提或转回存货跌价
准备，并在存货对外销售时转销该存货相应计提的存货跌价准备。
② 本期减少系公司已计提存货跌价准备的存货出售随之转出所致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
（5）其他说明
期末，已有账面价值16,776,476.86元的消耗性生物资产用于抵押担保，财产抵押情况
被担保单位 抵押权人 账面价值 担保借款金 借款到期日 备注
额（万元）
2036.01.29- 借款
江西省金星木业有限公司 江西省遂川县林业局 9,995,723.69 491.34
2044.06.22
2018.09-20 借款
德兴市绿野林场有限公司 德兴市财政局 6,780,753.17 914.87
2037.07.22
小 计 16,776,476.86 1,406.21
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
—— —— ——
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 1,914,086.23 5,522,273.84
预缴企业所得税 1,440,706.10 507,882.17
理财产品 175,046,698.11 170,583,890.41
合计 178,401,490.44 176,614,046.42
其他说明：
系子公司德华兔宝宝家居销售有限公司使用自有资金8,000.00万元、浙江德升木业有限公司使用自有
资金6,000.00万元、德华兔宝宝进出口有限公司使用自有资金2,204.67万元、浙江兔宝宝门柜有限公司使
用自有资金700万元、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司使用自有资金600万元购买的短期收益性理财产品。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
按成本计量的 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
—— —— —— ——
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
杭州和
500,00 500,00 500,00 500,00
家网络 5.00% 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
科技有
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限公司
500,00 500,00 500,00 500,00
合计 -- 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
—— —— —— ——
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权 期末公允价 持续下跌时 已计提减值 未计提减值
投资成本 对于成本的
益工具项目 值 间（个月） 金额 原因
下跌幅度
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 --
其他说明：无
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益 宣告
减值
减 法下 其他 发放
被投资单 期初 其他 计提 期末 准备
追加投 少 确认 综合 现金
位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
资 投 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
二、联营企业
浙江隐竹 3,981 24,973
21,000, -8,628
旅游开发 ,987. ,358.6
000.00 .58
有限公司 20 2
德清兔宝
4,468 41,487
宝金鼎资 37,015, 3,139.
,733. ,572.5
产管理合 700.00 08
45 3
伙企业
8,450 66,460
58,015, -5,489
小计 ,720. ,931.1
700.00 .50
65 5
8,450 66,460
58,015, -5,489
合计 ,720. ,931.1
700.00 .50
65 5
其他说明：无
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12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,590,489.17 4,012,457.45 25,602,946.62
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 5,556,952.92 1,298,053.68 6,855,006.60
（1）处置
（2）其他转出
转出至固定资产\无形资产 5,556,952.92 1,298,053.68 6,855,006.60
4.期末余额 16,033,536.25 2,714,403.77 18,747,940.02
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 6,245,295.52 598,812.83 6,844,108.35
2.本期增加金额 153,479.61 40,979.99 194,459.60
（1）计提或摊销 153,479.61 40,979.99 194,459.60
3.本期减少金额 4,097,970.88 468,202.79 4,566,173.67
（1）处置
（2）其他转出
转出至固定资产/无形资产 4,097,970.88 468,202.79 4,566,173.67
4.期末余额 2,300,804.25 171,590.03 2,472,394.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
81
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1.期末账面价值 13,732,732.00 2,542,813.74 16,275,545.74
2.期初账面价值 15,345,193.65 3,413,644.62 18,758,838.27
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
期末，已有账面价值5,442,002.88元的房屋及建筑物用于抵押担保。
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
11,065,346.0
1.期初余额 252,244,217.87 184,928,679.79 22,224,527.48 470,462,771.17
3
2.本期增加金额 16,115,225.35 7,410,212.85 570,328.20 1,024,689.49 25,120,455.89
（1）购置 216,453.40 3,782,934.68 570,328.20 1,024,689.49 5,594,405.77
（2）在建工程转入 10,341,819.03 3,627,278.17 13,969,097.20
（3）企业合并增加
投资性房地产转入 5,556,952.92 5,556,952.92
3.本期减少金额 6,220.10 897,928.55 120,334.23 340,915.00 1,365,397.88
（1）处置或报废 6,220.10 897,928.55 120,334.23 340,915.00 1,365,397.88
11,515,340.0
4.期末余额 268,353,223.12 191,440,964.09 22,908,301.97 494,217,829.18
0
二、累计折旧
1.期初余额 80,227,285.86 100,653,660.18 5,669,267.36 14,988,801.79 201,539,015.19
2.本期增加金额 9,243,894.36 5,559,106.96 547,387.37 978,737.85 16,329,126.54
（1）计提 5,145,923.48 5,559,106.96 547,387.37 978,737.85 12,231,155.66
投资性房地产累计折旧
4,097,970.88 4,097,970.88
转入
3.本期减少金额 4,386.04 762,603.64 112,223.15 261,889.79 1,141,102.62
（1）处置或报废 4,386.04 762,603.64 112,223.15 261,889.79 1,141,102.62
4.期末余额 89,466,794.18 105,450,163.50 6,104,431.58 15,705,649.85 216,727,039.11
三、减值准备
1.期初余额 1,399,105.02 71,653.04 1,470,758.06
2.本期增加金额
82
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（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,399,105.02 71,653.04 1,470,758.06
四、账面价值
1.期末账面价值 177,487,323.92 85,919,147.55 5,410,908.42 7,202,652.12 276,020,032.01
2.期初账面价值 170,617,826.99 84,203,366.57 5,396,078.67 7,235,725.69 267,452,997.92
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机械设备 4,972,138.64 3,558,364.29 1,413,774.35
电子设备 52,877.04 46,526.28 6,350.76
小计 5,025,015.68 3,604,890.57 1,420,125.11
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
—— —— —— —— ——
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
—— ——
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
40,448,507.76 兔宝宝营销总部建设项目达到预定可使用状态后统一
兔宝宝营销总部及仓储中心
办理。
家居产业园区厂房 4,814,864.96 正在办理中
小计 45,263,372.72
其他说明：
期末，已有账面价值21,249,755.62元的房屋及建筑物用于抵押担保。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
83
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
兔宝宝营销总
7,220,928.44 7,220,928.44
部建设项目
12,823,481.0
零星项目 13,175,579.28 13,175,579.28 12,823,481.01
1
13,175,579.28 13,175,579.28 20,044,409.4
合计 20,044,409.45
5
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 利息
本期 工程累 其中： 本期
预 本期 转入 资本
项目名 期初 其他 期末 计投入 工程 本期利 利息 资金
算 增加 固定 化累
称 余额 减少 余额 占预算 进度 息资本 资本 来源
数 金额 资产 计金
金额 比例 化金额 化率
金额 额
兔宝宝 85,0
7,220 2,803 10,02
营销总 00,0 100.00 募集
,928. ,016. 3,945 0.00 100
部建设 00.0 % 资金
44 80 .24
项目 0
12,82 4,297 3,945 13,17
零星项 其他
3,481 ,250. ,151. 5,579.
目 来源
.01 23 96 28
85,0 20,04 13,96 13,17
00,0 4,409 7,100 9,097 5,579.
合计 -- -- --
00.0 .45 ,267. .20 28
0 03
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
合计 0.00 --
其他说明：无
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专利
项目 土地使用权 专利权 著作权及域名 管理软件 合计
技术
一、账面原值
84
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108,918,425.3
1.期初余额 63,287,808.91 41,673,866.67 3,956,749.76
4
2.本期增加金额 1,298,053.68 128,205.12 1,426,258.80
（1）购置 128,205.12 128,205.12
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
投资性房地产转入 1,298,053.68 1,298,053.68
3.本期减少金额
（1）处置
110,344,684.1
4.期末余额 64,585,862.59 41,673,866.67 4,084,954.88
4
二、累计摊销
1.期初余额 13,462,881.31 20,836,933.34 1,695,669.36 35,995,484.01
2.本期增加金额 1,132,647.65 2,056,693.32 388,324.53 3,577,665.50
（1）计提 664,444.86 2,056,693.32 388,324.53 3,109,462.71
投资性房地产累计摊
468,202.79 468,202.79
销转入增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 14,595,528.96 22,893,626.66 2,083,993.89 39,573,149.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 49,990,333.63 18,780,240.01 2,000,960.99 70,771,534.63
2.期初账面价值 49,824,927.60 20,836,933.33 2,261,080.40 72,922,941.33
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
85
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—— —— ——
其他说明：
期末，已有账面价值 6,298,680.82 元的土地使用权用于抵押担保。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位
名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
德兴市兔宝
宝装饰材料 1,125,091.35 1,125,091.35
有限公司
杭州多赢网
络科技有限 431,542,982.78 431,542,982.78
公司
合计 432,668,074.13 432,668,074.13
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位
名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
德兴市兔宝
宝装饰材料 1,125,091.35 1,125,091.35
有限公司
合计 1,125,091.35 1,125,091.35
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司对因企业合并德兴市兔宝宝装饰材料有限公司形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹
象，计提减值准备1,125,091.35元。
公司对因企业合并杭州多赢网络科技有限公司形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在减值迹象。
其他说明：无
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
专卖店经营用具 1,807,855.44 332,232.46 1,475,622.98
经营租入固定资 352,052.41 352,052.41 0.00
86
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产改良支出
合计 2,159,907.85 684,284.87 1,475,622.98
其他说明：无
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 10,310,940.07 1,906,996.58 10,456,756.96 1,723,275.55
内部交易未实现利润 2,192,726.03 548,181.51 1,541,379.26 310,637.26
股权激励费用 21,025,009.51 4,097,314.93 18,301,700.02 3,549,744.50
递延收益 6,040,389.42 906,058.41 6,384,858.64 957,728.80
合计 39,569,065.03 7,458,551.43 36,684,694.88 6,541,386.11
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
4,490,855.44 1,122,713.86 4,555,783.44 1,138,945.86
并资产评估增值
购买少数股权确认
1,402,769.71 210,415.46 1,402,769.71 210,415.46
其他资本公积
合计 5,893,625.15 1,333,129.32 5,958,553.15 1,349,361.32
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 7,458,551.43 6,541,386.11
递延所得税负债 1,333,129.32 1,349,361.32
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 12,786,526.27 12,999,079.72
资产减值准备 5,125,520.37 2,287,292.08
87
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股权激励费用 24,639.99 87,999.98
递延收益 7,086,241.83 4,006,511.14
合计 25,022,928.46 19,380,882.92
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 192,341.85 192,341.85
2020 年 1,667,283.74 2,227,689.80
2021 年 6,250,304.21 6,250,304.21
2022 年 4,258,121.84 4,328,743.86
2023 年 418,474.63
合计 12,786,526.27 12,999,079.72 --
其他说明：无
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付管理软件购置款 3,192,947.06 1,626,319.02
预付股权款 170,559.70
合计 3,363,506.76 1,626,319.02
其他说明：无
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 138,000,000.00
保证借款 149,198,265.18
信用借款 190,000,000.00
合计 477,198,265.18
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 0.00 -- -- --
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其他说明：无
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购等经营款项 347,809,116.83 260,183,465.67
应付长期资产购置款 4,705,152.45 3,746,931.38
合计 352,514,269.28 263,930,397.05
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
其他说明：无
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 50,394,679.68 63,246,455.90
技术服务费 816,075.10 1,773,810.53
合计 51,210,754.78 65,020,266.43
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
—— ——
其他说明：无
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
89
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一、短期薪酬 43,406,984.78 85,404,396.70 104,379,895.12 24,431,486.36
二、离职后福利-
122,976.02 4,766,012.06 4,814,089.05 74,899.03
设定提存计划
合计 43,529,960.80 90,170,408.76 109,193,984.17 24,506,385.39
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 42,962,681.80 74,088,778.08 93,029,033.49 24,022,426.39
2、职工福利费 6,209,040.91 6,209,040.91
3、社会保险费 91,112.22 3,359,399.87 3,393,933.74 56,578.35
其中：医疗保险费 82,324.14 2,737,817.83 2,770,508.71 49,633.26
工伤保险费 1,408.65 378,301.37 378,773.27 936.75
生育保险费 7,379.43 243,280.67 244,651.76 6,008.34
4、住房公积金 1,681,026.00 1,681,026.00
5、工会经费和职工教育经费 353,190.76 66,151.84 66,860.98 352,481.62
合计 43,406,984.78 85,404,396.70 104,379,895.12 24,431,486.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 119,456.34 4,599,233.05 4,647,089.30 71,600.09
2、失业保险费 3,519.68 166,779.01 166,999.75 3,298.94
合计 122,976.02 4,766,012.06 4,814,089.05 74,899.03
其他说明：无
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,968,337.83 5,326,960.26
消费税 114,614.10 66,116.24
企业所得税 25,129,751.58 19,741,174.62
个人所得税 685,342.48 8,018,931.14
城市维护建设税 474,213.56 631,950.32
房产税 750,700.38 308,527.47
土地使用税 79,727.41 77,151.56
印花税 153,432.74 237,605.54
90
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教育费附加 276,611.88 369,952.56
地方教育附加 184,965.32 246,557.19
地方水利建设基金 340,630.27 340,206.82
环保税 6,593.53 0.00
合计 37,164,921.08 35,365,133.72
其他说明：无
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 1,528,700.84
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
—— —— ——
其他说明：无
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励对象 7,394,114.96 1,653,000.00
合计 7,394,114.96 1,653,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
根据公司与股权激励对象签订的限制性股票授予协议书,公司进行现金分红时,股权激励对象获授的
限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为收取,待该部份限制性股票解锁时返还
给股权激励对象。
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 71,070,507.00 69,815,832.91
限制性股票回购义务 138,285,195.04 205,070,400.00
未支付的经营费用 2,624,844.97 3,127,476.64
其他 357,092.79 452,329.95
合计 212,337,639.80 278,466,039.50
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
91
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
其他说明：无
28、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
—— —— ——
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值计 溢折价摊 期末余
面值 本期偿还
称 期 限 额 额 行 提利息 销 额
—— —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
其他说明：无
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
林业贷款 14,062,127.12 13,989,354.62
其他说明：
子公司江西省金星木业有限公司从江西省遂川县林业局以林木资产抵押借入的“日本政府贷款江西造
林项目”贷款本息合计4,913,380.62元及子公司德兴市绿野林场有限公司从德兴市财政局以林木资产抵押
借入的“日本政府贷款江西造林项目”贷款本息合计9,148,746.50元。
30、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
—— —— —— —— —— ——
其他说明：无
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与形成资产相
关或与以后期
政府补助 10,391,369.78 4,708,922.00 1,973,660.53 13,126,631.25
间收益相关的
政府拨付款项
合计 10,391,369.78 4,708,922.00 1,973,660.53 13,126,631.25 --
涉及政府补助的项目：
92
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单位： 元
本期计 与资产
本期新 本期计入 本期冲减
期初 入营业 其他 期末 相关/与
负债项目 增补助 其他收益 成本费用
余额 外收入 变动 余额 收益相
金额 金额 金额
金额 关
省级企业研究院专项 601,10 567,46 与资产
33,630.76
资金 0.26 9.50 相关
拨付“三名”企业培 1,300, 159,525.4 1,140, 与资产
育专项资金 000.00 6 474.54 相关
2015 年浙江省湖州
市“南太湖精英计划” 944,61 907,69 与资产
36,923.10
领军型创新团队项目 5.35 2.25 相关
合同书（B 类）
3,236, 2,092,01 307,242.7 5,021, 与资产
造林基金专项补助
511.14 0.00 8 278.36 相关
德清县 2017 年度第二 770,00 770,00 与资产
批科技创新专项资金 0.00 0.00 相关
2013 年农业科技成果 135,52 128,49 与收益
7,038.46
转化项目资金 8.89 0.43 相关
浙江省院士专家工作 219,04 206,57 与收益
12,471.74
站建设补助资金 4.55 2.81 相关
拨付“三名”企业培 1,247, 391,444.7 855,95 与收益
育专项资金 399.78 1 5.07 相关
47,169 41,909 与收益
示范基地建设资金 5,260.00
.81 .81 相关
省重大科技专项补助 1,500, 1,300,00 998,174.9 1,801, 与收益
资金 000.00 0.00 9 825.01 相关
珍贵树种阻燃门增
390,00 390,00 与收益
值加工技术集成与示
0.00 0.00 相关
范研究
2016-2017 年国有天
1,316,91 1,294, 与收益
然林保护停伐补助资 21,948.53
2.00 963.47 相关
金
10,391 13,126
4,708,92 1,973,660.
合计 ,369.7 ,631.2 --
2.00 53
8 5
其他说明：无
32、其他非流动负债
单位： 元
93
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项目 期末余额 期初余额
—— —— ——
其他说明：无
33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 862,460,685.00 862,460,685.00
其他说明：无
34、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 593,669,589.83 25,512,036.82 568,157,553.01
其他资本公积 25,765,382.52 11,473,760.00 37,239,142.52
合计 619,434,972.35 11,473,760.00 25,512,036.82 605,396,695.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据与简家敏女士签订《关于浙江德升木业有限公司之股权转让协议》，公司以自有资金
43,617,990.00元收购其持有的德升木业25%的股权。因购买少数股权新增加的长期股权投资成本与按新取
得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额25,512,036.82
元，在合并资产负债表中减少资本公积。
（2) 其他资本公积增加变动原因详见财务报表附注股份支付之说明。
35、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未解锁限制性股票 205,070,400.00 66,102,104.96 138,968,295.04
回购股份 249,212,566.96 249,212,566.96
合计 205,070,400.00 249,212,566.96 66,102,104.96 388,180,862.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司第五届董事会第二十三次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于向激励对象授
予限制性股票的议案》，公司于2017年5月15日授予激励对象限制性股票33,060,000股，授予价格为每股
5.94元；根据公司第六届董事会第七次会议决议和2017年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于向激
励对象授予限制性股票的议案》，公司于2017年11月13日授予激励对象限制性股票1,400,000股，授予价格
为每股6.21元。截至2018年6月30日限制性股票中未解锁的部分138,968,295.04元计入其他应付款。
36、其他综合收益
单位： 元
本期发生额 期末
项目 期初余额
本期所 减：前期计入 减：所 税后归 税后归 余额
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得税前 其他综合收 得税费 属于母 属于少
发生额 益当期转入 用 公司 数股东
损益
二、以后将重分类进 193,74 193,740 181,30
-12,435.33
损益的其他综合收益 0.05 .05 4.72
外币财务报表 193,74 193,740 181,30
-12,435.33
折算差额 0.05 .05 4.72
193,74 193,740 181,30
其他综合收益合计 -12,435.33
0.05 .05 4.72
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
37、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 801,874.47 801,874.47
合计 801,874.47 801,874.47
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期专项储备增减变化系公司计提及使用的安全生产费用。
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 91,881,366.27 91,881,366.27
合计 91,881,366.27 91,881,366.27
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
39、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 562,095,596.38 261,240,274.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 190,161,357.98 157,953,312.23
应付普通股股利 198,332,852.79 43,053,034.25
期末未分配利润 553,924,101.57 376,140,552.13
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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40、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,734,017,582.28 1,525,427,123.28 1,718,853,380.84 1,510,531,467.08
其他业务 171,435,978.56 7,226,926.88 106,170,244.94 4,710,713.92
合计 1,905,453,560.84 1,532,654,050.16 1,825,023,625.78 1,515,242,181.00
41、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 428,935.85 549,234.12
城市维护建设税 1,649,229.99 1,711,714.97
教育费附加 971,053.65 998,428.12
房产税 1,136,315.27 1,011,401.17
土地使用税 2,115,139.53 1,256,820.35
车船使用税 6,660.00
印花税 604,935.22 642,659.69
环保税 19,602.25
地方教育附加 647,369.16 665,576.80
合计 7,579,240.92 6,835,835.22
其他说明：无
42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广宣传费 45,128,993.13 37,390,386.37
职工薪酬 21,504,408.34 16,006,332.48
运输保险费 4,573,486.03 7,253,187.64
销售业务费 11,580,667.60 8,065,949.99
其他 128,898.22 469,267.81
合计 82,916,453.32 69,185,124.29
其他说明：无
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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职工薪酬 27,899,446.44 22,388,531.21
办公经费 11,053,594.99 9,121,540.64
研发费 26,932,902.75 21,445,661.01
折旧费 3,874,464.04 2,981,288.97
股权激励费用 11,473,760.00 3,639,240.00
业务招待费 1,744,958.33 1,727,597.43
中介费 2,761,391.91 1,692,071.63
保险费 700,042.07 695,442.71
其他 2,458,779.24 2,047,356.15
合计 88,899,339.77 65,738,729.75
其他说明：无
44、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,947,072.89 462,247.46
利息收入 -426,307.34 -413,869.47
汇兑净损益 1,812,109.22 203,488.68
其他 984,651.48 1,020,136.39
合计 6,317,526.25 1,272,003.06
其他说明：无
45、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,485,896.58 22,394.86
二、存货跌价损失 3,630,418.60 3,153,237.63
合计 5,116,315.18 3,175,632.49
其他说明：无
46、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
—— —— ——
其他说明：无
47、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,489.50
理财产品收益 7,898,568.34 1,918,097.25
委托贷款投资收益 28,199,237.37 17,946,525.19
合计 36,092,316.21 19,864,622.44
其他说明：无
48、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -53,605.40 -431,736.39
合计 -53,605.40 -431,736.39
49、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 8,642,510.63 3,889,493.57
本期计入其他收益的政府补助情况详见本报告财务报表项目注释之政府补助说明。
50、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 70,000.00 1,830,000.00 70,000.00
罚款收入 2,718,700.00 1,827,870.00 2,718,700.00
赔偿收入 171,111.78 900,705.57 171,111.78
其他 424,691.31 651,119.26 424,691.31
合计 3,384,503.09 5,209,694.83 3,384,503.09
计入当期损益的政府补助：本期计入营业外收入的政府补助情况详见合并报表项目注释其他之政府补助说
明。
其他说明：无
51、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 5,000.00 98,225.24 5,000.00
其他 35.19 970.89 35.19
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非流动资产毁损报废损失 29,523.79 263,937.16 29,523.79
合计 34,558.98 363,133.29 34,558.98
其他说明：无
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41,170,133.49 34,614,159.71
递延所得税费用 -933,397.32 47,869.61
合计 40,236,736.17 34,662,029.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 230,001,800.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,500,270.12
子公司适用不同税率的影响 7,099,478.19
非应税收入的影响 823.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 47,042.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-160,622.58
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
557,264.64
或可抵扣亏损的影响
研究开发费用加计扣除的影响 -1,807,520.01
所得税费用 40,236,736.17
其他说明：无
53、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金及押金 14,464,400.00 10,017,880.00
收到与收益相关的政府补助 9,355,762.10 5,260,716.11
收到租金收入 496,803.40 976,821.25
收到利息收入 426,307.34 413,869.47
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收回暂借款及备用金 618,978.28 474,965.57
收回信用证保证金 4,930,546.98 8,372,555.06
收到代收应付款项 2,726,534.59 6,323,369.32
代扣代缴员工股权激励个人所得税 22,599,577.33 7,770,429.50
其他 8,018,715.35 3,016,565.59
合计 63,637,625.37 42,627,171.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现支出 51,904,333.24 47,121,732.67
管理费用付现支出 27,212,066.90 24,153,758.55
财务费用付现支出 1,432,950.08 676,971.81
支付保证金及押金 7,420,146.00 1,292,272.80
支付暂借款或备用金 893,032.89 931,069.15
支付信用证保证金 6,077,000.00 5,153,300.00
支付的代收应付款项 1,751,633.77 4,419,850.41
支付代扣代缴员工股权激励个人所得税 29,480,162.77 7,742,364.53
其他 1,482,940.07 1,469,763.67
合计 127,654,265.72 92,961,083.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 2,092,010.00 1,000,000.00
收到委托贷款的本金 915,000,000.00 300,000,000.00
合计 917,092,010.00 301,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款 700,000,000.00 495,000,000.00
合计 700,000,000.00 495,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
—— —— ——
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
—— —— ——
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 189,765,064.62 157,081,031.81
加：资产减值准备 5,116,315.18 3,175,632.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,384,635.27 10,097,344.15
无形资产摊销 3,150,442.70 3,077,211.04
长期待摊费用摊销 684,284.87 2,143,394.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
53,605.40 431,736.39
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 29,523.79 263,937.16
财务费用（收益以“－”号填列） 5,759,182.11 665,736.14
投资损失（收益以“－”号填列） -36,092,316.21 -19,864,622.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -917,165.32 64,101.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -16,232.00 -16,232.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,775,426.93 -45,765,360.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,841,995.82 47,638.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,230,031.47 93,528,932.99
其他 11,473,760.00
经营活动产生的现金流量净额 145,003,709.13 204,930,481.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 620,989,009.84 288,850,454.25
101
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减：现金的期初余额 317,496,214.89 178,940,173.07
现金及现金等价物净增加额 303,492,794.95 109,910,281.18
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 620,989,009.84 317,496,214.89
其中：库存现金 183,469.34 175,648.95
可随时用于支付的银行存款 618,072,111.72 312,763,326.43
可随时用于支付的其他货币资金 2,733,428.78 4,557,239.51
三、期末现金及现金等价物余额 620,989,009.84 317,496,214.89
其他说明：
现金流量表中现金及现金等价物期末数为620,989,009.84元，资产负债表中货币资金期末数为
623,006,462.86元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金
1,667,453.02元、保函保证金230,000.00元及用作电力保证金的定期存款120,000.00元。
现金流量表中现金及现金等价物期末数为317,496,214.89元，资产负债表中货币资金期末数为
318,167,214.89元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金
521,000.00元、保函保证金30,000.00元及用作电力保证金的定期存款120,000.00元。
56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,017,453.02 保证金
存货 16,776,476.86 抵押
固定资产 21,249,755.62 抵押
无形资产 6,298,680.82 抵押
投资性房地产 5,442,002.88 抵押
合计 51,784,369.20 --
其他说明：无
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,386,059.04 6.6166 9,170,998.24
欧元 420,373.21 7.6515 3,216,485.62
港币 224,892.34 0.8431 189,606.73
应收帐款
其中：美元 5,069,549.69 6.6166 33,543,182.48
欧元 459,020.46 7.6515 3,512,195.05
应付账款
其中：美元 2,382,350.83 6.6166 15,763,062.50
欧元 87,772.49 7.6515 671,591.21
其他应付款
其中：美元 4,221.16 6.6166 27,929.73
欧元 17,670.98 7.6515 135,209.50
短期借款
其中：美元 5,168,555.63 6.6166 34,198,265.18
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
59、其他
政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
项 目 期初数 本期新增 本期摊销 其他 期末数 列报项目 说明
补助金额 变动
省级企业研究院专项
601,100.26 33,630.76 567,469.50 其他收益
资金
造林基金专项补助 3,236,511.14 2,092,010.00 307,242.78 5,021,278.36 其他收益
拨付“三名”企业培
1,300,000.00 159,525.46 1,140,474.54 其他收益
育专项资金
2015年浙江省湖州市
“南太湖精英计划”
944,615.35 36,923.10 907,692.25 其他收益
领军型创新团队项目
合同书（B类）
德清县2017年度第二
770,000.00 770,000.00 其他收益
批科技创新专项资金
小 计 6,852,226.75 2,092,010.00 537,322.10 8,406,914.65
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2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 期初数 本期新增 本期摊销 其他 期末数 列报项目 说明
补助金额 变动
2013年农业科技成果 135,528.89 7,038.46 128,490.43 其他收益
转化项目资金
示范基地建设资金 47,169.81 5,260.00 41,909.81 其他收益
院士工作站补助资金 219,044.55 12,471.74 206,572.81 其他收益
拨付“三名”企业培育 1,247,399.78 391,444.71 855,955.07 其他收益
专项资金
省重大科技专项补助 1,500,000.00 1,300,000.00 998,174.99 其他收益
资金 1,801,825.01
珍贵树种阻燃门增值 390,000.00 390,000.00 其他收益
加工技术集成与示范
研究
国有天然林保护停伐 1,316,912.00 21,948.53 1,294,963.47 其他收益
补助资金
小 计 3,539,143.03 2,616,912.00 1,436,338.4
3 4,719,716.60
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
关于拨付部分高层次人才项目资助资金的通
2016年市集聚计划资助资金 66,600.00 其他收益
知泗人才办（2018）2号
德清县洛舍镇人民政府企业综合考核奖洛委
外贸进出口贡献奖 20,000.00 其他收益
《2018》14号
德清县就业管理服务处稳岗 关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作有
307,663.63 其他收益
补贴 关问题的退知（德人社（2015）79号
德清县发展和改革委员会2017年度服务业政
2017年服务业政策兑现 70,000.00 其他收益
策兑现德政发【2017】10号第6条
德清县开展城镇土地使用税政策，促进土地集
土地使用税退税 3,048,201.47 其他收益 约节约利用试点工作实施方案，德政发（2016）
23号、德政发（2013）29号
德清县商务局关于鼓励我县外贸企业开拓国
出口信保、展会补贴和贸易
1,038,800.00 其他收益 际市场，用足、用好县级政策资金的通知德政
摩擦应诉费等补贴
发（2016）25号
杭州市西湖区人民政府文新 杭州市西湖区人民政府区长专题会议纪要（府
420,000.00 其他收益
街道补助 级要（2014）35号）
杭州市软件登记及海关知识产权保护备案费
软著补助 6,600.00 其他收益
用补助办法杭科知【2004】31号
中共德清县委组织部高层次 德清县人民政府办公室关于实施人才发展新
4,000.00 其他收益
人才疗休养经费补助 政策的若干意见【德委办[2016]37号】
洛舍镇人民政府2017年度安 洛舍镇人民政府关于表彰2017年度安全生产
10,000.00 其他收益
全生产奖励 先进的通知【洛政[2018]20号】
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洛舍镇人民政府新产品奖励 浙江省科学技术厅关于下达2017年第二批省
5,000.00 其他收益
款 级新产品试制的通知【浙科发计[2017]140号】
德清县经济和信息化委员会 关于公布2017年省级制造业与互联网融合发
省级制造业与互联网融合发 200,000.00 其他收益 展示范试点企业及“双创”示范基地的通知【浙
展示范企业奖励 经信信息[2017]207号】
德清县经济和信息化委员会 浙江省经济和信息化委员会关于公布2017年
省 级 管 理 创 新 试 点 企 业奖 100,000.00 其他收益 度管理创新试点企业的通知【浙经信培 训
励) [2017]129号】
木竹林产品产销监管链认证 中国林业科学研究院木材工业研究所项目任
15,000.00 其他收益
实践 务书
德清县科学技术局2018年第
386,000.00 其他收益 2018年科技经费拨款通知书
一批科技创新专项补助
德清县县商务局2017年度外 关于申报2017年度加快外经贸发展扶持资金
561,800.00 其他收益
经贸奖励 的通知
中国林业科学研究院木材工
国家木竹产业技术创新战略联盟科研计划课
业研究所奖励木竹联盟科研 80,000.00 其他收益
题任务合同书
经费
德清县人民政府关于公布2017年度全县工业
中共德清县委组织奖励 20,000.00 营业外收入
经济工作考核结果的通知【德政发[2018]7号】
洛舍镇人民政府2017年经济 洛舍镇人民政府关于表彰明2017年度经济工
70,000.00 营业外收入
工作先进奖励 作先进的决定【洛政[2018]14号】
南浔经济开发区管理委员会智慧用电补助金
智慧用电补助金 785.00 其他收益
浔政办发《2016》86号文件
德清县洛舍镇人民政府企业综合考核奖洛委
企业综合考核奖 20,000.00 其他收益
《2018》14号
德兴市人民政府关于表扬2017年度全市“五年
2017年税收奖励 288,400.00 其他收益
决战五百亿”先进单位的通报德字[2018]13号
小 计 6,738,850.10
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 ——
—— ——
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：无
105
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其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无
其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说
明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
—— —— —— —— —— —— —— —— ——
其他说明：无
（2）合并成本
或有对价及其变动的说明：无
其他说明：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：无
其他说明：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并
成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设立全资子公司浙江云兔网络科技有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司、杭州易装网络
科技有限公司、香港悦希科技有限公司纳入合并范围。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
德华兔宝宝装饰材料销售有 100.00
浙江德清 浙江德清 商业 设立
限公司 %
浙江德华兔宝宝进出口有限 100.00
浙江德清 浙江德清 商业 设立
公司 %
江苏德华兔宝宝装饰新材有 100.00
江苏泗阳 江苏泗阳 制造业 设立
限公司 %
江西德华兔宝宝装饰材料有 100.00
江西遂川 江西遂川 制造业 设立
限公司 %
100.00
德华兔宝宝工贸有限公司 香港 香港 商业 设立
%
德华兔宝宝家居销售有限公 100.00
浙江德清 浙江德清 商业 设立
司 %
100.00 同一控制下
浙江德升木业有限公司 浙江德清 浙江德清 制造业
% 企业合并
100.00 同一控制下
浙江兔宝宝门柜有限公司 浙江德清 浙江德清 制造业
% 企业合并
100.00 同一控制下
德兴市绿野林场有限公司 江西德兴 江西德兴 林业
% 企业合并
100.00 非同一控制
江西省金星木业有限公司 江西遂川 江西遂川 林业
% 下企业合并
德兴市兔宝宝装饰材料有限 100.00 非同一控制
江西德兴 江西德兴 制造业
公司 % 下企业合并
浙江兔宝宝胶粘材料有限公 74.07 非同一控制
浙江德清 浙江德清 制造业
司 % 下企业合并
浙江云兔网络科技有限公司 浙江德清 浙江德清 基础软件开发 100.00 设立
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行业 %
浙江云兔智维家居设计有限 设计及策划服 100.00
浙江德清 浙江德清 设立
公司 务行业 %
互联网和相关 100.00 非同一控制
杭州多赢网络科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州
服务行业 % 下企业合并
互联网和相关 100.00 非同一控制
杭州小葵科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州
服务行业 % 下企业合并
互联网和相关 100.00 非同一控制
杭州崇优科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州
服务行业 % 下企业合并
互联网和相关 100.00
杭州易装网络科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 设立
服务行业 %
100.00
香港悦希科技有限公司 香港 香港 商业 设立
%
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：
1）经公司第六届第八次董事会审议通过《关于收购控股子公司德升木业剩余25%股权的议案》，公司
以自有资金43,617,990.00元收购简家敏女士持有的浙江德升木业有限公司25%股权。公司已完成款项支付
及工商变更，自2018年3月起浙江德升木业有限公司成为公司全资子公司；
2）本期新设立全资子公司浙江云兔网络科技有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司、杭州易装
网络科技有限公司、香港悦希科技有限公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业
合营企业或联 或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 投资的会计
处理方法
德清兔宝宝金
鼎资产管理合 浙江湖州 浙江湖州 金融业 82.50% 权益法核算
伙企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 833,345.27
非流动资产 50,000,000.00
资产合计 50,833,345.27
归属于母公司股东权益 50,833,345.27
按持股比例计算的净资产份额 41,487,572.53
对联营企业权益投资的账面价值 41,487,572.53
净利润 3,849.27
其他综合收益 3,849.27
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 24,973,358.62 398,187.20
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -8,628.58
--综合收益总额 -8,628.58
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无
其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，对于新增交易额较大的客户，必要时要求客户提
供担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公
司应收账款的40.72% (2017年12月31日：45.54%)源于余额前五名客户。湖州博锐贸易有限公司报告期末
应收帐款余额19,269,883.00元，为谨慎考虑，已要求其公司实际控制人夫妇的个人全部资产及其他第三
方企业提供连带保证。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
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项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 4,889,065.51 4,889,065.51
其他应收款 704,649,526.55 704,649,526.55
小 计 709,538,592.06 709,538,592.06
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 4,094,333.50 4,094,333.50
其他应收款 917,402,156.38 917,402,156.38
小 计 921,496,489.88 921,496,489.88
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付账款 352,514,269.28 352,514,269.28 352,514,269.28
其他应付款 212,337,639.80 212,337,639.80 212,337,639.80
短期借款 477,198,265.18 494,320,912.27 494,320,912.27
长期应付款 14,062,127.12 15,187,792.85 858,409.44 2,503,214.97 11,826,168.44
小 计 1,056,112,301.38 1,074,360,614.20 1,060,031,230.79 2,503,214.97 11,826,168.44
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付账款 263,930,397.05 263,930,397.05 263,930,397.05
其他应付款 278,466,039.50 278,466,039.50 278,466,039.50
长期应付款 13,989,354.62 18,128,330.70 18,128,330.70
小 计 556,385,791.17 560,524,767.25 542,396,436.55 18,128,330.70
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
截至2018年6月30日，公司以同期同档次国家基准利率浮动一定百分比的利率计息的银行借款人民币
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477,198,265.18元(2017年12月31日：人民币0元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%
基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
固定资产 4,172,657.76 4,172,657.76
无形资产 24,821,521.58 24,821,521.58
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司于以前年度通过非同一控制下企业合并取得德兴市兔宝宝装饰材料有限公司，合并中取得的被购
买方部分资产目前已在德兴市兔宝宝装饰材料有限公司账面记录，该部分资产按照购买日的公允价值持续
计量，其中固定资产公允价值为13,043,863.55元，土地使用权公允价值为8,015,880.00元，上述资产的
公允价值以基准日2008年5月1日的评估价值为依据确认，业经浙江勤信资产评估有限公司由其评估并出具
《资产评估报告》(浙勤评报字〔2007〕221号)。
公司于2016年1月通过非同一控制下企业合并取得杭州多赢网络科技有限公司，合并中取得的被购买
方部分资产目前已在杭州多赢网络科技有限公司账面记录，该部分资产按照购买日的公允价值持续计量，
其中著作及域名权公允价值为28,824,424.45元，上述资产的公允价值以基准日2015年6月30日的评估价值
为依据确认，业经坤元资产评估有限公司评估，并出具《资产评估报告》(坤元评报〔2015〕480号)。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
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8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
德华集团控股
浙江德清 实业投资 113800000 27.62% 27.62%
股份有限公司
本企业的母公司情况的说明
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
德华集团控股股份有限公司 第一大股东 有限公司 浙江德清 丁鸿敏 实业投资
(续上表)
母公司对本 母公司对本
本公司最
母公司名称 注册资本 公司的持 公司的表决 统一社会信用代码
终控制方
股比例(%) 权比例(%)
德华集团控股股份有限公司 11,380万元 27.62 27.62 丁鸿敏 913300001471157851
本企业最终控制方是丁鸿敏。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
丁鸿敏 实际控制人
浙江德维环保科技有限公司 同受第一大股东控制
浙江德华木皮市场管理有限公司 同受第一大股东控制
浙江珠江德华钢琴有限公司 第一大股东之联营企业
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制
德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 浙江德华木皮市场管理有限公司之控股子公司
上海兔宝宝木业有限公司 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司之子公司
德清德航游艇制造有限公司 德清德航游艇制造有限公司 2017 年 10 月 23 日前系德华集团控股
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股份有限公司之控股子公司
德清华展木业有限公司 2017 年 3 月 7 日前系杭州德华兔宝宝装饰
德清华展木业有限公司
材料有限公司之控股子公司
浙江德华房地产开发有限公司 同受第一大股东控制
宿迁德华房地产开发有限公司 浙江德华房地产开发有限公司之控股子公司
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
德清华展木业
采购材料 22,726.50 303,883.99
有限公司
德清洛舍漾生
态旅游开发有 餐饮服务费 523,067.00 2,000,000.00 否 149,191.00
限公司
小 计 545,793.50 2,000,000.00 453,074.99
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 出售原辅料、成品 119,874,030.58 110,348,517.25
德清华展木业有限公司 出售成品、原辅料 1,971,668.81 6,576,333.33
德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 出售成品、原辅料 1,350,494.02
浙江珠江德华钢琴有限公司 水电费 95,810.87 106,717.09
德华集团控股股份有限公司 水电费 53,683.20 41,727.20
浙江德维环保科技有限公司 出售成品、原辅料 66,854.71
德清德航游艇制造有限公司 电费 15,704.21 23,106.68
上海兔宝宝木业有限公司 出售成品、原辅料 11,742.73
小 计 123,361,391.69 117,174,998.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
托管收益/承 本期确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
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—— —— —— —— —— —— ——
关联托管/承包情况说明：无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
—— —— —— —— —— —— ——
关联管理/出包情况说明：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
本期确认的租赁 上期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类
收入 收入
浙江珠江德华钢琴有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 135,335.24
德华集团控股股份有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 190,476.19 190,476.19
德清德航游艇制造有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 335,491.85 426,150.37
小计 525,968.04 751,961.80
本公司作为承租方：
单位： 元
本期确认的租 上期确认的租
出租方名称 租赁资产种类
赁费 赁费
浙江德维环保科技有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 1,173,680.00
浙江德华木皮市场管理有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 26,914.29
德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 1,250,000.00
小计 1,276,914.29 1,173,680.00
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
德华集团控股股份 128,696,362.00 2018 年 01 月 25 日 2019 年 04 月 08 日 否
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有限公司
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江德维环保科技有限公司 受让固定资产 31,297,314.29
小计 0.00 31,297,314.29
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,640,000.00 1,400,000.00
（8）其他关联交易
公司与关联方宿迁德华房地产开发有限公司共同出资设立浙江隐竹旅游开发有限公司，本期公司出资
2,100.00万元，累计出资2,500.00万元,占其实收资本比例为25%。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
德清德航游艇
应收账款 1,290,245.19 99,134.65 948,952.69 56,937.16
制造有限公司
小计 1,290,245.19 99,134.65 948,952.69 56,937.16
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 1,203,153.00 309,632.00
应付账款 德清华展木业有限公司 46,769.00
小计 1,203,153.00 356,401.00
预收款项 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 482,931.00 986,561.30
小计 482,931.00 986,561.30
7、关联方承诺
无
8、其他
无
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十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 限制性股票 9,883,500 股
公司本期失效的各项权益工具总额 限制性股票 115,000 股
2017 年 5 月 15 日授予的限制性股票行权价格 5.94 元/股，自授
公司期末发行在外的其他权益工具 予日起分 3 年解锁,至 2020 年结束；2017 年 11 月 13 日授予的限
行权价格的范围和合同剩余期限 制性股权行权价格 6.21 元/股，自授予日起分 2 年解锁,至 2020
年结束。
其他说明
详见本财务报表附注库存股之说明。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
采用授予日市价减去组合期权的价值的方法确
定限制性股票的公允价值，期权定价模型确定期
授予日权益工具公允价值的确定方法
权组合的价值，限制性股票成本由限制性股票公
允价值减去限制性股票授予价格确定。
公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度
可行权权益工具数量的确定依据
个人绩效考核系数的乘积确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 29,863,460.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,473,760.00
其他说明
根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司采用授
予日市价减去组合期权的价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确定期权组合的价值，限
制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。对本次股权激励计划授予的
34,460,000股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1) 2017年5月15日授予33,060,000股
1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股5.94元
2) 限制性股票授予日市价：13.81元/股
3) 限制性股票各期解锁期限：1年、2年、3年；
4) 限制性股票各期解锁比例：30%、40%、30%；
5) 各期股价预计波动率：24.44%、35.93%、31.43%；
6) 无风险收益率：1.50%、2.10%、2.75%；
根据以上参数计算的期权组合中各期期权价值分别为4.93元/股、11.33元/股、19.45元/股：
授予日各期限制性股票的公允价值=授予日市价-组合期权的价值，分别为8.88元/股、2.48元/股、0
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元/股(限制性股票公允价值最小为0元/股)；
授予日各期限制性股票成本=各期限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格，分别为2.94元/股、0
元/股、0元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；
公司限制性股票总成本=Σ各期权限制性股票成本*各期解锁股份数量= 1,091.77万元.
(2) 2017年11月13日授予1,400,000股
1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股6.21元
2) 限制性股票授予日市价：12.12元/股
3) 限制性股票各期解锁期限：1年、2年；
4) 限制性股票各期解锁比例：50%、50%；
5) 各期股价预计波动率：24.44%、35.93%；
6) 无风险收益率：1.50%、2.10%；
根据以上参数计算的期权组合中各期期权价值分别为4.33元/股、9.94元/股：
授予日各期限制性股票的公允价值=授予日市价-组合期权的价值，分别为7.79元/股、2.18元/股；
授予日各期限制性股票成本=各期限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格，分别为1.58元/股、0
元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；
公司限制性股票总成本=Σ各期权限制性股票成本*各期解锁股份数量= 55.61万元
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 本期计算权益工具成本11,473,760元[注]
[注]: 公司2017年第一次股份支付自2018年5月15日起至2019年5月14日止处于第二个等待期，2017年第二
次股份支付自2017年11月13日起至2019年5月14日止处于第一个等待期，按上述期间所占等待期的时间计
算本期应分摊的以股份支付换取的职工服务总额11,473,760元(其中归属于本公司5,840,600.00元，归属
于子公司5,633,160.00元)，记入管理费用科目。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）根据公司第五届董事会第十九次会议审议通过的 《关于发起设立德清兔宝宝金鼎资产管理合伙
企业（有限合伙）的议案》，由公司、北京大成金鼎投资管理有限公司和北京方圆金鼎投资管理有限公司
联合发起设立家居消费产业投资基金，公司拟使用自有资金出资不低于人民币8,000万元。截至2018年6月
30日，公司对德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业（有限合伙）实缴出资4,066.24万元。
（2）公司子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司本期在中国银行股份有限公司德清支行、开具信用
证。截至2018年6月30日，未到期共计4,655,385.48美元，到期日为2018年7月10日至2018年8月20日。
（3）公司本期在中国工商银行股份有限公司德清支行开立质量保函，截至2018年6月30日，共有二项
保函未到期，金额为23.00万元, 担保到期日为2020年12月31日。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
无法估计影
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数
响数的原因
可供出售金融资产增加
购买大自然家居控股有限公
重要的对外投资 356,687,243.84 元，货币资金减少
司普通股股权完成股权交割
356,687,243.84 元
收购宁国恒基伟业建材有限 股权转让工商变更完成后认缴出资
对外投资
公司 55%股权 225.5 万元
计划股本减少上限约 2,500 万股，
回购股份 追加回购注销社会公众股
货币资金减少 1 亿元至 3 亿元
回购注销已不符合激励条件 其他应付款减少 3,051,972.00 元，
回购股份 激励对象已获授但尚未解锁 财务费用增加 53,409.51 元，货币资
的 2017 年限制性股票 金减少 3,105,381.51 元(不含手续费)
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
报表项目名称
—— —— —— ——
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
—— —— ——
2、债务重组:无
3、资产置换:
（1）非货币性资产交换:无
（2）其他资产置换:无
4、年金计划:无
5、终止经营:无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以行业分部为基础确定报
告分部。分别对木材加工行业及互联网行业等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照
规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，
资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
行业分布
项 目 主营业务收入 主营业务成本
装饰材料销售 1,445,816,570.87 1,305,588,796.88
成品家具销售 208,667,721.57 169,806,389.67
互联网服务 19,828,701.46 4,613,469.86
科技木销售 58,300,279.15 44,167,684.89
林木产品销售 1,404,309.23 1,250,781.98
合 计 1,734,017,582.28 1,525,427,123.28
地区分布
项 目 主营业务收入 主营业务成本
境 内 1,641,213,433.00 1,445,280,447.11
境 外 92,804,149.28 80,146,676.17
合 计 1,734,017,582.28 1,525,427,123.28
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因:无
（4）其他说明:无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
委托贷款情况
公司第五届董事会第十三次会议决议及第五届董事会第十八次会议决议，在符合相关法律法规及保障
投资资金安全的前提下，同意公司以闲置资金进行委托贷款业务。
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是否关 贷款金额 贷款对象
贷款对象 委托银行 贷款利率 担保人或抵押物
联方 （万元） 资金用途
中国工商银行股份有限公司 德清县城市投资 基础设施
10,000.00 8.50%
德清县城市建 德清县支行 开发有限公司 建设
否
设发展总公司 上海浦东发展银行股份有限 德清县恒达建设 日常经营
8,000.00 8.00%
公司德清支行 发展有限公司 周转
浙商银行股份有限公司湖州
12,000.00 7.50% 工程款
分行
中国工商银行股份有限公司 基础设施
15,000.00 9.30%
德清县杭宁城 德清县支行 浙江省德清县交 建设
际铁路投资有 否 中国工商银行股份有限公司 通投资集团有限
6,000.00 9.30% 工程款
限公司 德清县支行 公司
资金周转
中国工商银行股份有限公司
4,000.00 9.9% 及基础设
德清县支行
施建设
德清经济开发 9,000.00 8.50% 日常经营
上海浦东发展银行股份有限 德清联创科技新
区市政服务有 否 周转及工
公司德清支行 6,000.00 8.50% 城建设有限公司
限公司 程款
合计 70,000.00
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面价
计提 计提比
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 值
比例 例
按信用风险特 33,6
58,18 3,500, 54,68
征组合计提坏 99.30 24,2 98.77 2,033, 31,590,
8,605. 362.9 6.02% 8,242. 6.05%
账准备的应收 % 04.2 % 793.76 410.51
62 1 71
账款 7
单项金额不重
417,
大但单独计提 411,1 411,1 100.0 417,18 100.00
0.70% 184. 1.23%
坏账准备的应 84.24 84.24 0% 4.24 %
24
收账款
34,0
58,59 3,911, 54,68
100.0 41,3 100.0 2,450, 31,590,
合计 9,789. 547.1 6.68% 8,242. 7.20%
0% 88.5 0% 978.00 410.51
86 5 71
1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年内 58,155,202.59 3,489,312.16 6.00%
1 年以内小计 58,155,202.59 3,489,312.16 6.00%
1至2年 14,792.64 1,478.26 10.00%
2至3年 1,291.01 258.20 20.00%
3 年以上 17,319.38 9,313.29 53.77%
3至4年 11,437.27 3,431.18 30.00%
5 年以上 5,882.11 5,882.11 100.00%
合计 58,188,605.62 3,500,362.91 6.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 (%) 计提理由
浙江红杉木业有限公司 362,989.30 362,989.30 100 经单独减值测试，预计无法收回
德清武康正鑫藤椅加工厂 48,194.94 48,194.94 100 经单独减值测试，预计无法收回
小 计 411,184.24 411,184.24
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,460,569.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
湖州博锐贸易有限公司 19,269,883.00 32.88% 1,156,192.98
德华兔宝宝家居销售有限公司 16,870,245.05 28.79% 1,012,214.70
GAMMA TRADING S. R. L. 2,835,744.15 4.84% 170,144.65
MARMOLES ARCA S.A.DE.C.V 1,936,166.85 3.30% 116,170.01
浙江绍兴花为媒家私有限公司 1,768,748.00 3.02% 106,124.88
小 计 42,680,787.05 72.83% 2,560,847.22
122
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面价
计提 比 计提比
金额 比例 金额 价值 金额 金额 值
比例 例 例
单项金额重大
272,0 272,0 490,83
并单独计提坏 99.68 99.7 490,837
25,94 25,94 7,264.
账准备的其他 % 2% ,264.15
3.40 3.40 15
应收款
按信用风险特
征组合计提坏 866,7 275,3 31.76 591,4 1,390, 0.28 302,39 1,088,4
0.32% 21.74%
账准备的其他 75.01 03.50 % 71.51 892.63 % 8.56 94.07
应收款
272,8 272,6 492,22
100.0 275,3 100. 302,39 491,925
合计 92,71 0.10% 17,41 8,156. 0.06%
0% 03.50 00% 8.56 ,758.22
8.41 4.91 78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单 期末余额
位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
德清县杭宁城际铁 经单独减值测试，
180,382,075.50
路有限公司 未发生减值
德清经济开发区市 经单独减值测试，
91,643,867.90
政服务有限公司 未发生减值
合计 272,025,943.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
123
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一年内 483,725.01 29,023.50 6.00%
1 年以内小计 483,725.01 29,023.50 6.00%
1至2年 108,800.00 10,880.00 10.00%
3 年以上 274,250.00 235,400.00 85.83%
3至4年 55,500.00 16,650.00 30.00%
5 年以上 218,750.00 218,750.00 100.00%
合计 866,775.01 275,303.50 31.76%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-27,095.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 364,250.00 774,250.00
应收暂付款 502,525.01 591,882.00
委托贷款 272,025,943.40 490,837,264.15
其他 24,760.63
合计 272,892,718.41 492,228,156.78
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
末余额
比例
德清县杭宁城际
委贷及利息 180,382,075.50 1 年内 66.10%
铁路有限公司
德清经济开发区
委贷及利息 91,643,867.92 1 年内 33.58%
市服务有限公司
电力保证金 保证金 271,250.00 5 年以上 0.10% 271,250.00
林高顺 备用金 187,800.00 1 年内，1-2 年 0.07% 15,620.00
124
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天津吉宝鸿辉采
保证金 50,000.00 1 年内 0.02% 3,000.00
购总部有限公司
合计 -- 272,534,993.42 -- 99.87% 289,870.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
金额及依据
合计 -- 0.00 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,182,068,639. 1,182,068,63 1,128,795,680 1,128,795,68
对子公司投资
91 9.91 .91 0.91
对联营、合营 66,460,931.1
66,460,931.15 8,450,720.65 8,450,720.65
企业投资 5
1,248,529,571. 1,248,529,57 1,137,246,401 1,137,246,40
合计
06 1.06 .56 1.56
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
德华兔宝宝装饰材料
308,741,340.37 2,242,560.00 310,983,900.37
销售有限公司
浙江德华兔宝宝进出
50,692,734.16 348,100.00 51,040,834.16
口有限公司
浙江德升木业有限公
46,597,843.65 43,652,999.00 90,250,842.65
司
江西省金星木业有限
40,428,700.00 40,428,700.00
公司
江苏德华兔宝宝装饰
38,143,205.69 191,500.00 38,334,705.69
新材有限公司
德兴市兔宝宝装饰材
26,034,101.98 42,900.00 26,077,001.98
料有限公司
浙江兔宝宝胶粘材料
5,555,100.00 5,555,100.00
有限公司
125
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德华兔宝宝工贸有限
10,002,000.00 10,002,000.00
公司
德兴市绿野林场有限
25,678,992.91 44,000.00 25,722,992.91
公司
浙江兔宝宝门柜有限
11,237,891.91 11,237,891.91
公司
德华兔宝宝家居销售
53,631,365.68 2,136,600.00 55,767,965.68
有限公司
杭州多赢网络科技有
501,023,694.00 614,300.00 501,637,994.00
限公司
江西德华兔宝宝装饰
11,028,710.56 11,028,710.56
材料有限公司
浙江云兔网络科技有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
浙江云兔智维家居设
2,000,000.00 2,000,000.00
计有限公司
合计 1,128,795,680.91 53,272,959.00 1,182,068,639.91
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益 其 宣告
减值
法下 其他 他 发放
期初余 计提 期末 准备
投资单位 追加 减少 确认 综合 权 现金 其
额 减值 余额 期末
投资 投资 的投 收益 益 股利 他
准备 余额
资损 调整 变 或利
益 动 润
一、合营企业
二、联营企业
浙江隐竹旅 21,00 24,973
3,981,9 -8,628
游开发有限 0,000. ,358.6
87.20 .58
公司 00 2
德清兔宝宝 37,01 41,487
4,468,7 3,139.
金鼎资产管 5,700. ,572.5
33.45 08
理合伙企业 00 3
58,01 66,460
8,450,7 -5,489
小计 5,700. ,931.1
20.65 .50
00 5
58,01 66,460
8,450,7 -5,489
合计 5,700. ,931.1
20.65 .50
00 5
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 214,831,948.30 173,102,562.84 214,287,280.93 168,043,202.25
其他业务 147,540,589.86 4,734,590.41 97,935,908.75 4,262,362.22
合计 362,372,538.16 177,837,153.25 312,223,189.68 172,305,564.47
126
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其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,084,940.00
权益法核算的长期股权投资收益 -5,489.50
委托贷款投资收益 13,587,234.84 9,718,710.71
理财产品收益 19,224.63
合计 13,600,969.97 11,803,650.71
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -83,129.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
8,712,510.63
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 7,898,568.34
对外委托贷款取得的损益 28,199,237.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,309,467.90
减：所得税影响额 8,817,069.01
少数股东权益影响额 39,855.58
合计 39,179,730.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
益率
（元/股） （元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.75% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
7.74% 0.18 0.18
东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
1）加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 190,161,357.98
非经常性损益 B 39,179,730.46
C=A-B
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润
150,981,627.52
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,930,789,784.67
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 119,970,739.45
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 3.00
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 6191380.97
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 2.00
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2 34967230.50
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 1.00
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G3 279021953.87
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H3
外币报表折算差额 I1 193,740.05
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3.00
股权激励增加的资本公积 I2 11,473,760.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3.00
其他
股权激励解锁减少的库存股 I3 58,707,990.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 1.00
收购少数股东权益减少净资产 I4 -25,512,036.82
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 1,951,071,160.14
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 9.75%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.74%
2）基本每股收益的计算过程
项 目 序 号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 190,161,357.98
非经常性损益 B 39,179,730.46
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 150,981,627.52
期初股份总数 D 862,460,685.00
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因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
股权激励未解锁部分 G -24,461,500.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00
股权激励未解锁部分 G1 9,883,500.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 H1 1
因回购等减少股份数 I 10492107
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 J 3
因回购等减少股份数 I1 510,559.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 J1 2
因回购等减少股份数 I2 3,760,200.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 J2 1
报告期缩股数 K
报告期月份数 L 6
M= 830,308,995.17
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+(F+G)×H/L-I×
J/L-K
当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利 N
基本每股收益 O=(A-N)/M 0.23
扣除非经常损益基本每股收益 P=(C-N)/M 0.18
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序 号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 190,161,357.98
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 190,161,357.98
非经常性损益 D 39,179,730.46
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 E=C-D 150,981,627.52
发行在外的普通股加权平均数 F 830,308,995.17
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 G
稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 830,308,995.17
稀释每股收益 M=C/H 0.23
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.18
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他备查文件。
四、备查文件备置地点为公司证券部。
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
董事长：丁鸿敏
2018年8月22日
130