德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会，其中独立董事周定国先生、董事张齐生先生以传真方式参与表决。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人丁鸿敏、主管会计工作负责人郑兴龙及会计机构负责人（会计主管人员）姚红霞声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 859,861,006.45 824,808,979.80 4.25%
股东权益 370,508,436.73 379,697,358.47 -2.42%
股本 122,000,000.00 122,000,000.00 0.00%
每股净资产 3.04 3.11 -2.25%
比上年同期增减 比上年同期增减
2007年7-9月 2007年1-9月
（％） （％）
营业总收入 304,839,782.24 39.64 762,857,441.75 24.79
净利润 8,772,141.76 5.02 27,411,078.26 12.42
经营活动产生的现金流量净额 - - 47,115,463.08 -70.51
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.39 -70.23
基本每股收益 0.072 5.88 0.225 12.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - - 0.221 9.95
稀释每股收益 0.072 5.88 0.225 12.50
净资产收益率 2.37% 增加0.12个百分点 7.40% 增加0.83个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.26% 减少0.04个百分点 7.28% 增加0.66个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -344,534.88
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 302,778.99
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 314,301.00
其他营业外收支净额 425,976.37
企业所得税影响数 -143,308.78
少数股东所占份额 -101,565.15
合计 453,647.55
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,169
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
郑兴龙 4,273,152 人民币普通股
鸿飞证券投资基金 4,080,000 人民币普通股
陆利华 1,351,168 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 868,020 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－资金信托R2006ZX010 646,400 人民币普通股
上海市职工保障互助会 612,800 人民币普通股
安徽省百川商贸发展有限公司 408,300 人民币普通股
宗锦炜 375,132 人民币普通股
黄金钗 362,300 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－资金信托R2006ZX007 345,056 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动情况及主要原因(单位：万元)：
项 目 期未或本期 年初或上年同期 增减额 增减幅度（%） 注释
预付帐款 6096 4638 1458 31.43 注1
应付帐款 4595 3437 1158 33.69 注2
预收帐款 1298 674 624 92.58 注3
应付职工薪酬 1342 1016 326 32.09 注4
应交税费 877 291 586 201.37 注5
其他应付款 418 694 -276 -39.77 注6
营业税金及附加 95 51 44 86.27 注7
销售费用 2844 1194 1650 138.19 注8
管理费用 2105 1601 504 31.48 注9
财务费用 1490 1090 400 36.69 注10
营业外收入 207 61 146 239.34 注11
营业外支出 138 86 52 60.47 注12
注释及说明：
注1:预付帐款主要是进口原木预付款增加所致。
注2:公司经营规模扩大，致使应付帐款相应增加。
注3:预收帐款增加主要是公司经营规模扩大及仿真木出口业务增加，致使预收客户货款相应增加。
注4:(1)公司仿真木项目投产及子公司德华兔宝宝进出口公司的全面运营，致使应付职工薪酬相应增加；
(2)年初列入其他应付款的工会经费本期转入，致使应付职工薪酬余额相应增加
注5：(1)浙江德华兔宝宝进出口有限公司设立后，公司各分(子)公司的出口产品全部通过进出口公司出口，原来各公司可抵免的出口退税转化为进出口公司应收退税，故应交税费大幅增加。(2)出口退税率下降，也使公司的应交税费大幅增加。
注6：主要是公司年初列在本科目的工会经费余额本期调整到应付职工薪酬科目所致。
注7：全资子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司6月份全面运营及公司销售收入增加，致使公司营业税金及附加增加。
注8：(1)本期公司加大了品牌建设力度，专卖店网络建设进程的加速，导致公司的广告宣传、专卖店网络建设等营销费用大幅度增加；(2)出口业务增长致使运费相应增加；(3)公司外购贴牌产品增加，致使包装费用增加。
注9：公司下属销售公司、进出口公司等全资、控股子公司全面运行后，公司的日常管理费用支出和员工的工资福利支出增长较快，出口业务的快速增长和建材超市业务的增加导致应收帐款增加，致使坏帐计提准备增加，导致管理费用相应增加。
注10：(1)银行贷款利率的提高使公司支付的利息增加；(2)募集资金项目进程加速，致使用于补充流动资金的募集资金减少支付的利息相应增加；(3)人民币升值增加了公司的汇兑损失。
注11：主要是公司及子公司保险赔款收入增加所致。
注12：主要是处置固定资产损失增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、避免与本公司同业竞争的承诺公司全部发起人股东以及本公司实际控制人丁鸿敏承诺避免与本公司同业竞争。报告期内，承诺人均能严格遵守上述承诺，没有从事与本公司存在同业竞争的业务。
2、公司股权分置改革于2005年11月24日实施，控股股东德华集团控股股份有限责任公司、持有公司股份5%以上的股东达华贸易公司在股改方案中做出以下承诺：
（1）除遵守前述法定承诺外，其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在24个月内不上市交易或转让。
（2）在遵守前项承诺的前提下，通过交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数1%时，在该事实发生之日起两个工作日内作出公告。
报告期内两家股东均严格信守以上承诺。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长幅度小于30%
公司预计2007年全年的营业收入比上年同期增长30%左右，但由于公司本年度加
对2007年度经营业绩的大了品牌建设和专卖店网络建设力度，公司在广告宣传、专卖店网络建设等方面
预计 投入的营销费用大幅度增加，再加上公司规模扩大和银行利率上涨等因素导致的
管理费用和财务费用出现较大幅度增长，三项费用的大幅增加致使公司的净利润
增幅不能与营业收入保持同步增长，预计公司全年的净利润增幅小于30%。
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 32,133,392.06
业绩变动的原因说明 -
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附 录
4.1资产负债表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 184,252,053.00 74,574,507.82 183,840,285.80 85,051,596.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,010,000.00 210,000.00 176,500.00 10,000,000.00
应收账款 107,056,865.57 10,491,985.14 95,570,561.20 24,642,669.16
预付款项 60,962,177.49 26,441,528.88 46,382,155.06 29,888,861.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 775,660.41 2,691,982.41 2,045,285.81 801,693.19
买入返售金融资产
存货 246,913,983.33 137,079,866.59 232,840,267.48 147,394,081.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 600,970,739.80 251,489,870.84 560,855,055.35 297,778,901.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 204,293,837.31 154,293,837.31
投资性房地产
固定资产 168,095,007.68 81,218,035.08 170,824,329.09 81,043,958.22
在建工程 19,284,463.92 19,094,915.01 20,583,459.41 15,999,885.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,389,589.71 37,614,250.77 52,244,593.75 38,243,333.57
开发支出
商誉 19,315,364.83 19,315,364.83
长期待摊费用
递延所得税资产 805,840.51 462,921.24 986,177.37 652,247.10
其他非流动资产
非流动资产合计 258,890,266.65 342,683,959.41 263,953,924.45 290,233,261.33
资产总计 859,861,006.45 594,173,830.25 824,808,979.80 588,012,162.88
流动负债：
短期借款 139,679,266.68 36,962,322.72 141,464,920.64 39,717,960.64
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 242,470,000.00 118,000,000.00 220,000,000.00 145,000,000.00
应付账款 45,946,407.25 16,980,939.63 34,373,010.02 14,407,077.89
预收款项 12,980,725.77 1,193,062.08 6,747,244.57 2,915,040.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,420,864.05 9,097,815.94 10,159,799.23 6,199,400.68
应交税费 8,774,863.15 4,701,271.95 2,912,016.48 365,910.29
应付利息
其他应付款 4,179,636.88 46,558,345.31 6,936,537.10 2,347,981.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 467,451,763.78 233,493,757.63 422,593,528.04 210,953,371.72
非流动负债：
长期借款 361,350.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 361,350.00
负债合计 467,813,113.78 233,493,757.63 422,593,528.04 210,953,371.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 122,000,000.00 122,000,000.00 122,000,000.00 122,000,000.00
资本公积 148,643,304.54 148,643,304.54 148,643,304.54 148,643,304.54
减：库存股
盈余公积 19,892,371.86 19,892,371.86 19,892,371.86 19,892,371.86
一般风险准备
未分配利润 79,972,760.33 70,144,396.22 89,161,682.07 86,523,114.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 370,508,436.73 360,680,072.62 379,697,358.47 377,058,791.16
少数股东权益 21,539,455.94 22,518,093.29
所有者权益合计 392,047,892.67 360,680,072.62 402,215,451.76 377,058,791.16
负债和所有者权益总计 859,861,006.45 594,173,830.25 824,808,979.80 588,012,162.88
4.2本报告期利润表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 304,839,782.240 160,666,454.230 218,307,427.270 124,864,040.380
其中：营业收入 304,839,782.240 160,666,454.230 218,307,427.270 124,864,040.380
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 292,862,358.700 151,680,751.420 206,728,705.230 119,870,192.970
其中：营业成本 266,796,036.910 142,058,573.070 187,212,698.840 109,402,306.540
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 498,754.830 220,794.980 304,468.430 105,243.070
销售费用 12,287,526.500 3,304,464.530 5,541,635.230 1,814,303.770
管理费用 7,847,212.930 4,813,838.500 5,950,685.020 5,305,031.230
财务费用 5,326,870.570 1,942,713.770 4,390,820.940 1,723,151.180
资产减值损失 105,956.960 -659,633.430 3,328,396.770 1,520,157.180
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
11,977,423.540 8,985,702.810 11,578,722.040 4,993,847.410
列）
加：营业外收入 676,555.38 311,477.41 98,061.940 3,250.860
减：营业外支出 49,225.81 0.00 342,314.230 208,347.000
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 17,283.56 17,283.56
四、利润总额（亏损总额以“-”
12,604,753.110 9,297,180.220 11,334,469.750 4,788,751.270
号填列）
减：所得税费用 3,673,726.950 2,466,307.430 2,361,621.740 1,745,576.620
五、净利润（净亏损以“-”号填
8,931,026.160 6,830,872.790 8,972,848.010 3,043,174.650
列）
归属于母公司所有者的净利
8,772,141.760 6,830,872.790 8,352,798.190 3,043,174.650
润
少数股东损益 158,884.400 620,049.820
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.072 0.056 0.068 0.025
（二）稀释每股收益 0.072 0.056 0.068 0.025
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 762,857,441.750 455,540,234.480 611,316,070.810 397,993,047.870
其中：营业收入 762,857,441.750 455,540,234.480 611,316,070.810 397,993,047.870
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 725,034,195.470 428,312,622.610 576,256,988.760 374,183,765.640
其中：营业成本 658,895,901.940 401,554,131.930 531,777,879.430 351,947,195.350
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 953,610.140 386,501.550 514,726.710 164,973.580
销售费用 28,443,954.230 8,376,302.920 11,938,430.130 4,890,090.510
管理费用 21,045,164.500 12,840,968.360 16,008,244.080 11,318,872.150
财务费用 14,902,570.730 5,848,002.190 10,902,413.620 4,585,474.640
资产减值损失 792,993.930 -693,284.340 5,115,294.790 1,277,159.410
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
37,823,246.280 27,227,611.870 35,059,082.050 23,809,282.230
列）
加：营业外收入 2,073,639.50 985,710.22 613,383.050 410,827.490
减：营业外支出 1,375,118.02 730,196.74 862,233.400 536,806.060
其中：非流动资产处置损失 383,322.070 372,106.230 30,625.660 30,625.660
四、利润总额（亏损总额以“-”
38,521,767.760 27,483,125.350 34,810,231.700 23,683,303.660
号填列）
减：所得税费用 10,125,569.840 7,261,843.890 7,948,585.780 6,789,617.950
五、净利润（净亏损以“-”号填
28,396,197.920 20,221,281.460 26,861,645.920 16,893,685.710
列）
归属于母公司所有者的净利
27,411,078.260 20,221,281.460 24,383,624.560 16,893,685.710
润
少数股东损益 985,119.660 2,478,021.360
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.225 0.166 0.200 0.138
（二）稀释每股收益 0.225 0.166 0.200 0.138
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 845,013,731.37 542,793,328.16 785,085,480.92 380,559,445.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,861,755.35 5,122,700.23 2,648,738.26 1,349,822.11
收到其他与经营活动有关的现金 15,760,877.84 68,610,753.60 92,286,835.56 212,258,582.18
经营活动现金流入小计 870,636,364.56 616,526,781.99 880,021,054.74 594,167,850.18
购买商品、接受劳务支付的现金 715,673,929.41 426,067,310.26 572,419,109.70 373,544,395.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 52,132,721.51 32,067,290.58 36,264,527.41 21,830,490.17
支付的各项税费 34,456,129.46 21,306,574.31 17,440,741.60 9,785,921.27
支付其他与经营活动有关的现金 21,258,121.10 23,613,769.86 94,120,011.41 109,486,165.47
经营活动现金流出小计 823,520,901.48 503,054,945.01 720,244,390.12 514,646,972.84
经营活动产生的现金流量净额 47,115,463.08 113,471,836.98 159,776,664.62 79,520,877.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
743,696.00 723,696.00 2,015,473.02 303,300.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,176.94
投资活动现金流入小计 743,696.00 723,696.00 2,017,649.96 303,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
29,767,259.27 28,678,891.71 29,347,170.47 24,529,195.93
资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00 69,870,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,767,259.27 78,678,891.71 29,347,170.47 94,399,195.93
投资活动产生的现金流量净额 -29,023,563.27 -77,955,195.71 -27,329,520.51 -94,095,895.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 304,086,596.57 109,784,642.96 271,978,201.29 136,268,155.92
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 282,720,000.00 94,000.00 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 586,806,596.57 109,784,642.96 272,072,201.29 141,268,155.92
偿还债务支付的现金 290,059,610.64 112,861,210.64 375,608,475.50 173,426,904.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现
46,655,916.81 36,027,243.93 23,058,437.74 14,177,053.32
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 260,842,540.75 31,722,738.00 14,829,060.00
筹资活动现金流出小计 597,558,068.20 148,888,454.57 430,389,651.24 202,433,017.92
筹资活动产生的现金流量净额 -10,751,471.63 -39,103,811.61 -158,317,449.95 -61,164,862.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -769,660.98 -389,918.15 -351,877.00 -267,275.01
五、现金及现金等价物净增加额 6,570,767.20 -3,977,088.49 -26,222,182.84 -76,007,155.60
加：期初现金及现金等价物余额 139,690,285.80 59,051,596.31 178,486,093.13 151,614,572.11
六、期末现金及现金等价物余额 146,261,053.00 55,074,507.82 152,263,910.29 75,607,416.51
4.5审计报告
审计意见：未经审计
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2007年10月17日