唐山晶源裕丰电子股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人阎永江先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人陶志明先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 507,784,223.76 478,859,905.74 6.04%
股东权益 387,697,546.68 374,905,537.34 3.41%
股本 90,000,000.00 90,000,000.00 0.00%
每股净资产 4.3078 4.1656 3.41%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 72,163,271.71 14.35% 209,275,713.56 21.80%
净利润 10,177,051.66 2.60% 26,292,009.34 10.88%
经营活动产生的现金流量净额 - - 41,556,408.76 22.65%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.4617 22.65%
基本每股收益 0.1131 2.63% 0.2921 4.92%
稀释每股收益 0.1131 2.63% 0.2921 4.92%
净资产收益率 2.62% 下降0.08个百分点 6.78% 上升0.34个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.67% 下降0.04个百分点 6.76% 上升0.36个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收入 550,445.09
营业外支出 -447,825.28
合计 102,619.81
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,139
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
河南瑞贝卡控股有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
陈雪芬 850,000 人民币普通股
李兴起 733,700 人民币普通股
毕立新 539,787 人民币普通股
王晓东 425,850 人民币普通股
陶志明 425,850 人民币普通股
孟令富 415,850 人民币普通股
郭宏宇 405,850 人民币普通股
阎立群 400,750 人民币普通股
徐光 370,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金报告期末比期初降低32%，主要是募集资金项目陆续投入所致。2、应收账款报告期末比期初增长36%，主要是公司产销规模扩大，增加新客户所致。3、预付款项报告期末比期初降低67%，主要原因是公司预付设备及房屋建筑工程款项转入在建工程及固定资产。4、其他应收款报告期末比期初增长169%，主要是出口退税暂未退回数额增加所致。5、短期借款报告期末比期初增长228%，主要原因是生产规模扩大，以及归还长期借款，增加新的短期借款。6、预收款项报告期末比期初下降65%，主要是前期预收款项本期确认收入所致。7、应交税费报告期末比期初增长432%，主要是母公司未交税金增加所致。8、其他应付款报告期末比期初降低42%，主要是支付了设备尾款。9、一年内到期的非流动负债报告期末比期初降低95%，主要是归还长期贷款所致。10、非流动负债合计报告期末比期初增长678%，主要是收到财政补贴所致。11、管理费用报告期比上年同期增长37%，主要是子公司深圳晶源健三筹建发生费用所致。12、财务费用报告期比上年同期增长51%，主要是人民币升值，汇兑损失增长所致。13、营业外收入报告期比上年同期增长72%，主要是应付账款转入及收到的奖励。14、营业外支出报告期比上年同期增长237%，主要是公司控股子公司唐山晶源深圳电子有限公司报废设备所致。15、支付的各项税费报告期比上年同期增长88%，主要是公司调整销售策略，将原由子公司直接出口销售，调整为由母公司统一对外销售，子公司增加内销所致。16、投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增长140%，主要原因是募集资金项目投入，购买新设备。17、筹资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期下降101%，主要原因是上年同期由于非公开发行股票吸收投资收到的现金金额较大。18、汇率变动对现金及现金等价物的影响报告期比上年同期增长140%，主要原因是人民币升值。19、现金及现金等价物净增加额报告期比上年同期下降125%，主要原因是本期投资活动现金流出中购建固定资产投入较大。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1.公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东或实际控制人自愿追加股份限售承诺及其履行情况： 2008年8月21日，公司控股股东唐山晶源科技有限公司承诺： （1）唐山晶源科技有限公司持有的本公司31,767,575股股票，股改时承诺锁定至2008年11月7日解禁，基于长期投资，促使公司长期健康发展的理念，再次承诺所持有的股票两年内即在2010年11月7日前不通过深圳证券交易所证券交易系统（含大宗交易系统）挂牌交易的方式减持。 （2）上述再次承诺期满后的十二个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售所持股份的价格，继续履行股改时承诺的不低于12.85元，若在承诺期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除息除权处理。（因实施2005年度、2006年度和2007年度利润分配方案，减持价格调整为12.43元）。 报告期内，股东严格遵守承诺，没有出现违反承诺事项的情况。 2.股东履行股权分置改革特殊承诺的情况： 公司控股股东唐山晶源科技有限公司承诺： （1）自公司股权分置改革方案实施之日起，其所持原非流通股股份三十六个月内不上市交易； （2）在第（1）项承诺期满后的十二个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售所持股份的价格不低于12.85元（若自公司股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。因实施2005年度、2006年度和2007年度利润分配方案，上述减持价格调整为12.43元。 报告期内，股东严格遵守承诺，没有出现违反承诺事项的情况。 3.2003年8月23日，公司控股股东唐山晶源科技有限公司向本公司出具了《避免同业竞争协议书》，2003年10月10日公司实际控制人阎永江先生向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内没有出现同业竞争的情况。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 30,950,094.59
业绩变动的原因说明 全球性的金融危机已对市场需求产生了不利影响，因公司产品以出口为主，将会对经营业绩产生影响。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 54,420,943.09 44,950,319.67 80,579,989.93 68,732,127.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,816,366.68 2,816,366.68
应收账款 74,402,877.62 74,094,182.78 54,611,326.83 40,284,750.66
预付款项 5,839,737.90 19,709,772.82 17,835,177.89 19,188,912.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 16,827,028.87
其他应收款 10,372,691.00 9,116,014.29 3,856,447.91 2,507,781.72
买入返售金融资产
存货 66,390,221.00 52,515,697.78 66,982,742.00 54,580,702.76
一年内到期的非流动资产 8,183.13 8,183.13 81,832.38 81,832.38
其他流动资产
流动资产合计 211,434,653.74 200,394,170.47 226,763,883.62 205,019,502.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,550,000.00 42,810,119.08 40,260,119.08
投资性房地产 10,729,441.43 10,874,462.09
固定资产 260,645,544.21 208,358,306.76 193,423,714.79 161,158,906.74
在建工程 8,412,524.74 8,001,202.94 33,454,410.06 33,454,410.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,235,883.52 13,058,383.52 13,697,415.94 13,497,415.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 186,265.49 186,265.49 267,329.74 267,329.74
递延所得税资产 589,910.63 580,888.56 378,689.50 269,516.63
其他非流动资产
非流动资产合计 296,349,570.02 272,995,166.35 252,096,022.12 248,907,698.19
资产总计 507,784,223.76 473,389,336.82 478,859,905.74 453,927,200.78
流动负债：
短期借款 56,818,300.00 56,818,300.00 17,304,600.00 17,304,600.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00
应付账款 29,908,902.37 25,900,536.31 26,595,374.49 28,357,672.30
预收款项 1,002,700.59 840,621.59 2,850,935.01 2,420,946.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,586,456.73 1,651,181.35 7,368,169.88 4,163,476.75
应交税费 5,653,852.62 6,705,087.27 1,062,241.02 3,182,023.11
应付利息 609,009.63 609,009.63
其他应付款 3,205,673.88 2,683,770.95 5,541,594.67 4,951,714.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,310,000.00 1,310,000.00 26,440,000.00 26,440,000.00
其他流动负债 265,000.00 265,000.00
流动负债合计 101,094,895.82 95,909,497.47 91,036,924.70 90,085,433.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 770,000.00 770,000.00 770,000.00 770,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,220,000.00 5,220,000.00
非流动负债合计 5,990,000.00 5,990,000.00 770,000.00 770,000.00
负债合计 107,084,895.82 101,899,497.47 91,806,924.70 90,855,433.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 207,178,435.61 207,178,435.61 207,178,435.61 207,178,435.61
减：库存股
盈余公积 15,300,697.11 12,964,932.53 15,300,697.11 12,964,932.53
一般风险准备
未分配利润 75,218,413.96 61,346,471.21 62,426,404.62 52,928,399.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 387,697,546.68 371,489,839.35 374,905,537.34 363,071,767.74
少数股东权益 13,001,781.26 12,147,443.70
所有者权益合计 400,699,327.94 371,489,839.35 387,052,981.04 363,071,767.74
负债和所有者权益总计 507,784,223.76 473,389,336.82 478,859,905.74 453,927,200.78
4.2 本报告期利润表
编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 72,163,271.71 74,924,210.49 63,109,217.25 60,454,316.58
其中：营业收入 72,163,271.71 74,924,210.49 63,109,217.25 60,454,316.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 58,272,672.44 62,248,087.32 49,306,339.93 52,203,490.46
其中：营业成本 51,476,566.43 56,965,226.21 44,752,225.85 49,155,544.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 419,389.61 401,224.19 332,811.18 332,811.18
销售费用 1,312,877.69 1,132,170.15 987,816.18 219,063.64
管理费用 3,942,058.77 2,639,876.70 1,527,750.91 1,059,162.13
财务费用 1,254,620.36 1,239,993.38 1,600,944.70 1,304,525.51
资产减值损失 -132,840.42 -130,403.31 104,791.11 132,383.76
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,587,840.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,890,599.27 12,676,123.17 13,802,877.32 9,838,666.13
加：营业外收入 176,978.01 121,998.01 88,701.40 88,701.40
减：营业外支出 351,097.23 200,100.00 172,049.37 171,749.37
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,716,480.05 12,598,021.18 13,719,529.35 9,755,618.16
减：所得税费用 3,372,769.14 3,175,114.25 3,344,793.54 2,657,117.38
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,343,710.91 9,422,906.93 10,374,735.81 7,098,500.78
归属于母公司所有者的净利润 10,177,051.66 9,422,906.93 9,919,526.69 7,098,500.78
少数股东损益 166,659.25 455,209.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1131 0.1102
（二）稀释每股收益 0.1131 0.1102
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 209,275,713.56 208,287,065.62 171,823,500.35 169,388,905.78
其中：营业收入 209,275,713.56 208,287,065.62 171,823,500.35 169,388,905.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 174,590,544.32 179,666,933.70 137,520,585.62 146,088,737.74
其中：营业成本 153,310,725.79 161,330,262.86 121,789,868.20 134,212,865.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 768,025.79 713,864.50 863,746.21 860,259.36
销售费用 4,605,682.71 4,145,443.49 3,830,588.53 1,257,067.98
管理费用 8,607,642.75 6,248,238.45 6,284,869.42 6,200,195.46
财务费用 6,743,507.37 6,172,561.53 4,452,787.55 3,692,348.05
资产减值损失 554,959.91 1,056,562.87 298,725.71 -133,998.34
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,736,700.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 34,685,169.24 28,620,131.92 34,302,914.73 25,036,868.05
加：营业外收入 741,956.39 636,576.40 430,318.47 430,318.47
减：营业外支出 598,806.32 447,775.40 177,691.67 177,380.31
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 34,828,319.31 28,808,932.92 34,555,541.53 25,289,806.21
减：所得税费用 7,681,972.42 6,890,861.31 9,236,993.38 7,658,812.18
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 27,146,346.89 21,918,071.61 25,318,548.15 17,630,994.03
归属于母公司所有者的净利润 26,292,009.34 21,918,071.61 23,711,529.80 17,630,994.03
少数股东损益 854,337.55 1,607,018.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2921 0.2784
（二）稀释每股收益 0.2921 0.2784
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190,832,229.88 175,911,532.34 177,738,982.24 149,125,435.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,822,956.59 8,419,367.01 11,784,647.31 7,146,270.29
收到其他与经营活动有关的现金 14,842,843.42 13,629,041.85 520,931.80 555,845.69
经营活动现金流入小计 216,498,029.89 197,959,941.20 190,044,561.35 156,827,551.44
购买商品、接受劳务支付的现金 135,097,041.01 132,766,121.57 122,507,200.95 104,395,552.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,617,577.57 9,110,930.04 21,224,866.66 12,780,479.64
支付的各项税费 8,980,588.19 5,633,694.89 4,788,921.34 3,106,416.83
支付其他与经营活动有关的现金 9,246,414.36 7,710,118.07 7,641,611.28 4,445,753.59
经营活动现金流出小计 174,941,621.13 155,220,864.57 156,162,600.23 124,728,202.16
经营活动产生的现金流量净额 41,556,408.76 42,739,076.63 33,881,961.12 32,099,349.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,000.00 3,000.00 11,500.00 11,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,000.00 3,000.00 11,500.00 11,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,577,862.73 58,987,333.03 25,263,834.53 21,652,216.16
投资支付的现金 2,550,000.00 2,550,000.00 636,009.67 2,386,009.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 62,127,862.73 61,537,333.03 25,899,844.20 24,038,225.83
投资活动产生的现金流量净额 -62,124,862.73 -61,534,333.03 -25,888,344.20 -24,026,725.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 139,994,450.00 139,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 194,450.00
取得借款收到的现金 58,737,076.57 58,737,076.57 22,747,200.00 22,747,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 58,737,076.57 58,737,076.57 162,741,650.00 162,497,200.00
偿还债务支付的现金 44,353,376.57 44,353,376.57 48,045,100.00 48,045,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,761,145.68 15,761,145.68 16,173,052.50 16,173,052.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,375.33 22,375.33
筹资活动现金流出小计 60,136,897.58 60,136,897.58 64,218,152.50 64,218,152.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,399,821.01 -1,399,821.01 98,523,497.50 98,279,047.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,190,771.86 -3,586,730.17 -1,744,718.49 -1,242,020.73
五、现金及现金等价物净增加额 -26,159,046.84 -23,781,807.58 104,772,395.93 105,109,650.22
加：期初现金及现金等价物余额 80,579,989.93 68,732,127.25 18,678,141.99 6,941,946.95
六、期末现金及现金等价物余额 54,420,943.09 44,950,319.67 123,450,537.92 112,051,597.17
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
唐山晶源裕丰电子股份有限公司
董事长：阎永江
2008年10月30日
