浙江三花股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事均通过通讯表决的方式参加了本次季度报告的审议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人张道才、主管会计工作负责人蔡荣生及会计机构负责人（会计主管人员）俞蓥奎声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 755,191,922.14 840,057,213.50 -10.10%
股东权益 474,549,480.51 439,593,513.92 7.95%
股本 113,000,000.00 113,000,000.00 0.00%
每股净资产 4.20 3.89 7.97%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 137,971,922.19 -16.87% 628,846,353.56 -4.12%
净利润 10,025,118.52 -3.73% 57,812,965.80 49.38%
经营活动产生的现金流量净额 - - -66,517,570.18 -185.47%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.59 -185.51%
基本每股收益 0.089 -3.26% 0.512 49.71%
稀释每股收益 0.089 -3.26% 0.512 49.71%
净资产收益率 2.11% -0.32% 12.18% 3.16%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.30% -0.67% 12.37% 2.81%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 -155,157.31
计入当期损益的政府补助 177,000.00
其它非经常性损益项目 407,074.89
其它营业外收支净额 -1,633,948.98
企业所得税影响数 301,257.86
合计 -903,773.54
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,273
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江中大集团股份有限公司 11,798,760 人民币普通股
张亚波 7,400,000 人民币普通股
东方贸易株式会社 4,631,071 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 1,381,646 人民币普通股
中国银行－华夏回报证券投资基金 1,305,533 人民币普通股
余明伟 1,192,123 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 1,012,695 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 904,539 人民币普通股
中国银行－华夏回报二号证券投资基金 864,147 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金三季度末与年初相比减少49.12％，主要系2008年初起随着票据贴现利率、银行贷款利率等的上升，资金的使用成本较上年大幅提高，受国家这一宏观经济政策的影响，部分供应商要求提高原材料采购价格。为了确保本公司原材料采购的质量，同时进一步降低采购价格，公司对供应商货款支付的方式和期限进行了部分调整，缩短了部分供应商付款期限及承兑汇票期限，并对部分优质供应商的货款改用现汇支付，与改变付款方式公司所承担的资金成本增加相比，采购成本的降低给公司带来的效益更大；2、预付款项三季度末与年初相比减少37.7％，系公司原预付的货款在本期货物已到并且发票已经入账所致；3、其他应收款三季度末与年初相比增幅为53.60％，主要系随着公司业务量的增加，对外往来增加所致；4、在建工程三季度末与年初相比增幅为223.00％，主要系技术改造及募集资金项目新添设备所致；5、应付票据三季度末与年初相比减少42.88％，主要系公司对供应商货款支付的方式和期限进行了部分调整，缩短了部分供应商付款期限及承兑汇票期限，并对部分优质供应商的货款改用现汇支付所致；6、应付帐款三季度末与年初相比减少30.24％，主要系公司对供应商货款支付的方式和期限进行了部分调整，缩短了部分供应商付款期限所致；7、预收款项三季度末与年初相比减少37.63％，主要系原预收客户款项已发货并开票确认收入所致；8、应交税费三季度末与年初相比增幅为125.95％，主要系公司所得税由原来的按月预缴改为按季预缴，同时增值税及附加税增加所致；9、其他流动负债三季度末与年初相比增幅为210.38％，主要系公司预提费用增加所致；10、财务费用三季度累计与去年同期相比减少168.36％，主要系针对人民币对美元继续大幅度升值，公司通过一些金融工具来降低汇率变动对公司的风险，通过与银行签订协议、锁定结汇汇率，从而增加汇兑收益、减少财务费用所致；11、资产减值损失三季度累计与去年同期相比增加103.31％，主要系公司在2007年三季度内对存货进行了全面清理，部分库存时间长的产品采取了折价销售，同时冲回了此部分存货原来计提的跌价准备，导致去年同期资产减值损失减少所致；12、营业外收入三季度累计与去年同期相比减少44.50％，主要系2007年三季度内收到国家环保局ODS清洗机项目补助34.92万元，从而增加了07年度营业外收入所致；13、营业外支出三季度累计与去年同期相比减少52.80％，主要系公司在07年三季度内为了夯实资产，清理了部分使用时间长，效率低，修理费用大的机器设备，导致去年同期营业外支出增加所致；14、净利润三季度累计与去年同期相比增加49.38％，系各损益类项目变化所致；15、每股收益三季度累计与去年同期相比增加49.71％，系净利润增长变化所致；16、购买商品、接受劳务支付的现金三季度累计与去年同期相比增加54.56％，主要系2008年初起随着票据贴现利率、银行贷款利率等的上升，资金的使用成本较上年大幅提高，受国家这一宏观经济政策的影响，部分供应商要求提高原材料采购价格。为了确保本公司原材料采购的质量，同时进一步降低采购价格，公司对供应商货款支付的方式和期限进行了部分调整，缩短了部分供应商付款期限及承兑汇票期限，并对部分优质供应商的货款改用现汇支付，从而用现金支付货款增加所致，与改变付款方式公司所承担的资金成本增加相比，采购成本的降低给公司带来的效益更大；17、经营活动产生的现金流量净额三季度累计与去年同期相比减少185.47％，主要系现金支付货款增加所致；18、购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金三季度累计与去年同期相比增加369.54％，系公司技术改造及募集资金项目新添设备增加预付设备款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。2.2008年10月10日,公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1170号《关于核准浙江三花股份有限公司向三花控股集团有限公司发行股份购买资产的批复》文件，核准公司向特定对象三花控股集团有限公司发行15,100万股人民币普通股购买三花控股集团有限公司的相关资产。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东三花控股集团有限公司承诺，其所持有的股份自股权分置改革方案实施之日起，在36个月内不上市交易或者转让。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%以上
公司预计2008年度归属母公司所有者的净利润与上年相比变动幅度范围为60%-80%。（上述预计2008年度归属母公司所有者的净利润包括公司本次定向增发目标资产及常州兰柯四通阀有限公司实现的净利润）
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 140,711,957.87
业绩变动的原因说明 公司向控股股东三花控股发行股份购买制冷产业相关资产事项中国证监会已核准，目前预计该事项在2008年底之前可实施完毕，因此，公司的盈利能力比以前年度应有较大幅度提高。同时，公司在国内率先开发并生产了节能、减排、降耗、环保等符合社会进步和经济发展趋势的产品，这些产品2008年度的销售比去年同期将有较大增长，由于其毛利率相对较高，因而公司的盈利能力较去年同期将有所增强。（2007年度归属于母公司所有者的净利润包括公司本次定向增发目标资产及常州兰柯四通阀有限公司实现的净利润）
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江三花股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 123,261,518.17 109,734,583.94 242,253,465.56 186,581,550.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 92,636,956.02 92,636,956.02 77,802,044.07 77,802,044.07
应收账款 145,866,634.46 157,388,829.71 160,852,935.92 160,852,935.92
预付款项 3,762,328.30 3,762,328.30 6,038,808.39 4,750,895.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,117,265.04 3,044,095.04 2,029,404.70 2,022,204.70
买入返售金融资产
存货 173,735,806.09 152,721,875.84 156,300,448.70 151,767,934.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 542,380,508.08 519,288,668.85 645,277,107.34 583,777,565.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 0.00 111,282,860.00 1,482,860.00 111,282,860.00
投资性房地产
固定资产 166,055,345.73 117,887,571.79 165,750,567.24 126,696,798.21
在建工程 28,044,736.42 14,309,872.49 8,682,615.48 8,682,615.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,316,040.68 3,819,221.56 16,516,184.38 3,824,102.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,395,291.23 2,395,291.23 2,347,879.06 2,347,879.06
其他非流动资产
非流动资产合计 212,811,414.06 249,694,817.07 194,780,106.16 252,834,255.18
资产总计 755,191,922.14 768,983,485.92 840,057,213.50 836,611,820.21
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 99,002,000.00 99,002,000.00 173,337,000.00 173,337,000.00
应付账款 113,638,722.87 114,273,633.95 162,892,156.43 159,189,649.98
预收款项 885,619.54 885,619.54 1,419,927.16 1,419,927.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,215,375.09 10,063,094.11 15,129,355.59 14,980,455.85
应交税费 6,895,280.17 11,504,223.96 3,051,686.73 2,805,932.44
应付利息 89,315.00 89,315.00 77,000.00 77,000.00
其他应付款 1,550,745.74 9,843,956.20 1,861,393.49 5,240,255.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8,365,383.22 8,365,383.22 2,695,180.18 2,695,180.18
流动负债合计 280,642,441.63 294,027,225.98 400,463,699.58 399,745,400.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 280,642,441.63 294,027,225.98 400,463,699.58 399,745,400.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00
资本公积 174,208,318.81 174,208,318.81 174,208,318.81 174,208,318.81
减：库存股
盈余公积 29,197,451.67 29,197,451.67 29,197,451.67 29,197,451.67
一般风险准备
未分配利润 158,400,709.24 158,550,489.46 123,187,743.44 120,460,649.08
外币报表折算差额 -256,999.21
归属于母公司所有者权益合计 474,549,480.51 474,956,259.94 439,593,513.92 436,866,419.56
少数股东权益
所有者权益合计 474,549,480.51 474,956,259.94 439,593,513.92 436,866,419.56
负债和所有者权益总计 755,191,922.14 768,983,485.92 840,057,213.50 836,611,820.21
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江三花股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 137,971,922.19 138,671,817.37 165,980,450.85 167,005,728.81
其中：营业收入 137,971,922.19 138,671,817.37 165,980,450.85 167,005,728.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 122,343,486.98 123,170,620.65 148,120,315.70 149,866,612.85
其中：营业成本 113,086,939.12 113,977,410.35 137,413,563.71 139,069,985.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,485,754.05 1,485,754.05 1,273,752.46 1,250,377.86
销售费用 5,862,997.33 5,862,997.33 3,198,760.14 3,198,760.14
管理费用 9,762,239.92 9,628,855.87 9,006,652.44 8,904,944.14
财务费用 -4,091,657.37 -4,021,610.88 1,912,471.58 2,127,429.97
资产减值损失 -3,762,786.07 -3,762,786.07 -4,684,884.63 -4,684,884.63
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 248,875.00 248,875.00
投资收益（损失以"-"号填列） -950,375.00 -950,375.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 14,926,935.21 14,799,696.72 17,860,135.15 17,139,115.96
加：营业外收入 3,400.00 3,400.00 168,874.96 168,874.96
减：营业外支出 293,897.25 288,791.18 178,192.65 171,506.02
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 14,636,437.96 14,514,305.54 17,850,817.46 17,136,484.90
减：所得税费用 4,611,319.44 4,580,786.34 7,436,781.70 7,201,051.95
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,025,118.52 9,933,519.20 10,414,035.76 9,935,432.95
归属于母公司所有者的净利润 10,025,118.52 9,933,519.20 10,414,035.76 9,935,432.95
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.089 0.088 0.092 0.088
（二）稀释每股收益 0.089 0.088 0.092 0.088
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江三花股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 628,846,353.56 637,557,053.24 655,886,172.07 660,432,228.10
其中：营业收入 628,846,353.56 637,557,053.24 655,886,172.07 660,432,228.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 549,418,456.67 555,522,332.39 593,909,613.31 603,271,050.72
其中：营业成本 499,851,694.26 507,826,183.30 542,529,210.85 551,759,948.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,835,551.52 2,775,744.82 2,811,803.09 2,745,297.71
销售费用 20,461,617.47 20,461,572.72 17,744,394.27 17,744,321.07
管理费用 30,946,180.30 29,825,838.17 25,745,748.67 25,331,596.92
财务费用 -4,737,889.93 -5,428,309.67 6,930,490.26 7,541,920.53
资产减值损失 61,303.05 61,303.05 -1,852,033.83 -1,852,033.83
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -181,250.00 -181,250.00
投资收益（损失以"-"号填列） 588,324.89 588,324.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 79,834,971.78 82,441,795.74 61,976,558.76 57,161,177.38
加：营业外收入 223,738.00 223,738.00 403,130.96 403,130.96
减：营业外支出 1,835,844.29 1,808,962.78 3,889,091.42 3,867,324.12
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 78,222,865.49 80,856,570.96 58,490,598.30 53,696,984.22
减：所得税费用 20,409,899.69 20,166,730.58 19,788,581.85 18,331,175.97
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 57,812,965.80 60,689,840.38 38,702,016.45 35,365,808.25
归属于母公司所有者的净利润 57,812,965.80 60,689,840.38 38,702,016.45 35,365,808.25
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.512 0.537 0.342 0.313
（二）稀释每股收益 0.512 0.537 0.342 0.313
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江三花股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 610,283,434.03 609,023,191.05 553,870,491.37 558,645,721.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,973,827.18 16,973,827.18 16,273,856.17 16,273,856.17
收到其他与经营活动有关的现金 20,532,478.88 18,762,420.80 518,488.13 17,518,488.13
经营活动现金流入小计 647,789,740.09 644,759,439.03 570,662,835.67 592,438,066.28
购买商品、接受劳务支付的现金 606,058,654.09 597,785,529.17 392,109,618.31 418,746,135.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,928,191.53 35,979,009.53 43,064,513.23 42,368,662.23
支付的各项税费 26,004,733.82 20,265,633.74 23,202,290.21 21,585,869.66
支付其他与经营活动有关的现金 45,315,730.83 43,453,556.22 34,456,504.39 34,423,142.08
经营活动现金流出小计 714,307,310.27 697,483,728.66 492,832,926.14 517,123,809.30
经营活动产生的现金流量净额 -66,517,570.18 -52,724,289.63 77,829,909.53 75,314,256.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 588,324.89 588,324.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 139,880.34 139,880.34 50,450.00 50,450.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 728,205.23 728,205.23 50,450.00 50,450.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,646,504.51 212,859.36 6,100,981.18 3,718,051.18
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,646,504.51 212,859.36 6,100,981.18 3,718,051.18
投资活动产生的现金流量净额 -27,918,299.28 515,345.87 -6,050,531.18 -3,667,601.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,675,950.00 60,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,163,582.71 1,551,427.80
筹资活动现金流入小计 60,675,950.00 60,000,000.00 57,163,582.71 56,551,427.80
偿还债务支付的现金 60,645,300.00 60,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,638,022.50 24,638,022.50 23,339,313.47 23,339,313.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,398,220.85 1,397,496.21
筹资活动现金流出小计 85,283,322.50 84,638,022.50 54,737,534.32 54,736,809.68
筹资活动产生的现金流量净额 -24,607,372.50 -24,638,022.50 2,426,048.39 1,814,618.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51,294.57
五、现金及现金等价物净增加额 -118,991,947.39 -76,846,966.26 74,205,426.74 73,461,273.92
加：期初现金及现金等价物余额 242,253,465.56 186,581,550.20 186,165,591.12 118,486,760.10
六、期末现金及现金等价物余额 123,261,518.17 109,734,583.94 260,371,017.86 191,948,034.02
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
浙江三花股份有限公司
法定代表人：张道才
2008年10月28日
