股票代码：002050         股票简称：三花智控        公告编号：2023-028
债券代码：127036         债券简称：三花转债


                    浙江三花智能控制股份有限公司

                   关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
    1、投资种类：浙江三花智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）开展的
外汇套期保值业务主要包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务
及其他外汇衍生产品等业务。
   2、投资金额：拟使用自有资金开展总金额不超过 63 亿元人民币或等值外
币的外汇套期保值业务。
   3、特别风险提示：公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有
效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常
生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但
是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险。敬请投资者注意投资风险。


    一、开展外汇套期保值业务的目的
    随着公司国际化步伐进一步加快，国外收入占比的提升，出口销售金额快
速增长，公司的外币结售业务迅速增长；与此同时，公司海外业务不断扩大，
当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响，公司开
展外汇套期保值业务，有利于控制汇率风险，减少汇兑损失，减少汇率波动对
公司业绩的影响。


    二、外汇套期保值业务概述
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营和国际
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投融资业务所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元、
日元等跟实际业务相关的币种。公司进行的外汇套期保值业务品种具体包括远
期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。
    2、资金规模：
    根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟进行的外汇套期保值业务规模
不超过 63 亿元人民币或等值外币。开展外汇套期保值业务，以银行授信、保证
金或期权费等形式与有外汇衍生品交易业务经营资质的银行等金融机构进行实
际套期保值业务。授信采用到期本金交割或者差额交割的方式进行。
    3、授权及期限：
    鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，提请公司股东大会授
权董事会并同意董事会授权公司经营层审批日常外汇套期保值业务方案及签署
外汇套期保值业务相关合同，并由外汇套期保值业务领导小组作为日常执行机
构，行使外汇套期保值业务管理职责。授权期限自公司股东大会审议通过之日
起至下一年度股东大会召开之日止。
    4、交易对手或平台：
    有外汇衍生品交易业务经营资质的银行等金融机构。
    5、流动性安排：
    所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，不会对公司的流动性
造成影响。


    三、审批程序
    公司及子公司本次拟开展外汇套期保值业务事项不涉及关联交易。根据
《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》《公司章程》《外汇套期保值业务管理制度》等相关规定，
本次交易事项已经 2023 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会第十一次会议，
公司独立董事、保荐机构分别发表了独立意见、核查意见。该议案尚需提交公
司股东大会审议。


    四、外汇套期保值业务的可行性分析


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    公司及子公司开展远期外汇套期保值业务，是以削弱远期人民币对外币汇
率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响为目的，不进行投机和套利交易。
实际经营过程中，公司业务受外币尤其是美元汇率的波动影响较大，为进一步
提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风
险，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，将汇率风险控制在合理范围内，
提高公司及子公司经营业绩的稳定性和可持续性，增强公司财务稳健性。
    公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司进行外汇套期保
值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。上述制度就公司外汇
交易额度、品种范围、分级授权制度、内部审核流程、责任部门、信息隔离措
施、风险报告及处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，
满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。公司及子公司具
有与拟开展套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金，将严格按照《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》和公司相关内控
制度的要求，落实风险防范措施，审慎操作。
    综上所述，公司及子公司开展外汇套期保值业务是切实可行的，有利于公
司及子公司的生产经营。


    五、外汇套期保值业务的风险分析
    公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行
以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保
值业务也会存在一定的风险：
    1、市场风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁
定 汇率后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
    2、客户或供应商货款收支风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等
情况，使货款无法跟预测的回款期及金额一致；或支付给供应商的货款后延等
情况。 均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的
外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失；
    3、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成


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合 约无法正常执行而给公司带来损失。
    4、其他未知风险。


    六、公司采取的风险控制措施
    1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，该制度就公司外汇交易
额度、品种范围、分级授权制度、内部审核流程、责任部门、信息隔离措施、
风险报告及处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能
满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
    2、财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以
正常生产经营和国际投融资为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和
套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，
有效地保证制度的执行。
    3、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及
进口项下的外币付款预测，或者外币银行借款等实际生产经营业务。交易合约
的外币金额不得超过外币收款、外币付款预测或者外币银行借款金额，外汇套
期保值业务以实物交割的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时
间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
    4、公司审计部门负责审查和监督外汇套期保值业务的实际运作情况，包括
资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等。


    七、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反
映资产负债表及损益表相关项目。


    八、相关方意见
    1、独立董事意见
    经核查，独立董事发表独立意见如下：公司及子公司以自有资金开展外汇套


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期保值业务的审批符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，同时，
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，能够有效进行内部控制和管理，落
实风险防控措施；在保证正常生产经营的前提下，公司开展外汇保值业务，有利
于控制汇率风险，减少汇兑损失，降低汇率波动对公司正常经营的影响，实现公
司长期稳健发展，因此，我们同意公司及子公司开展外汇套期保值业务，并同意
将该议案提交公司股东大会审议。
    2、保荐机构意见
    公司开展外汇套期保值业务符合公司实际经营需要，可在一定程度上降低汇
率波动对公司利润的影响；公司已针对外汇套期保值业务制定了《外汇套期保值
业务管理制度》，相关业务管理制度较为完备，具有相应的风险控制；公司开展
外汇套期保值业务已经公司第七届董事会第十一次会议审议通过，独立董事发表
了明确同意的意见，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规
定。
    综上：保荐机构同意公司开展外汇套期保值业务。


       九、备查文件
    1、公司第七届董事会第十一次会议决议；
    2、独立董事对第七届董事会第十一次会议相关事项的独立意见；

    3、浙商证券股份有限公司关于浙江三花智能控制股份有限公司开展2023年
度外汇、期货套期保值业务的核查意见。


    特此公告。


                                            浙江三花智能控制股份有限公司
                                                       董 事 会
                                                   2023 年 4 月 29 日




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