深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    股票代码：002052 股票简称：同洲电子

    深圳市同洲电子股份有限公司

    SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.，LTD.

    深圳市南山区高新区北区第五工业区彩虹科技大厦A6楼

    二○一○年半年度报告

    二○一○年七月二十九日

    1深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    2

    目 录

    第一节 重要提示.............................................................................................3

    第二节 公司基本情况.....................................................................................4

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况.....................................................8

    第五节 董事会报告.........................................................................................9

    第六节 重大事项...........................................................................................23

    第七节 财务报告...........................................................................................26

    第八节 备查文件目录...................................................................................26深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    3

    第一节 重要提示

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    2、 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    3、公司第四届董事会第五次会议审议通过了2010年半年度报告。董事金燕女士因工作出差委托董事袁明先生代为出席并表决，董事罗飞先生因工作出差委托孙莉莉女士代为出席并表决，除此之外，其他董事亲自出席了审议本次半年度报告的董事会会议。

    4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5、公司负责人袁明先生、主管会计工作负责人孙莉莉女士及会计机构负责人（会计主管人员）赵泽民先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    4

    第二节 公司基本情况

    一、 公司基本情况简介

    中文名称：深圳市同洲电子股份有限公司

    英文名称：Shenzhen Coship Electronics Co.,Ltd.

    中文简称：同洲电子

    英文简称：Coship

    二、公司法定代表人：袁明

    三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人

    股票简称

    同洲电子

    股票代码

    002052

    上市证券交易所

    深圳证券交易所

    董事会秘书

    投资者关系管理负责人

    姓名

    孙莉莉

    孙莉莉

    联系地址

    深圳市南山区高新区北区第五工业区彩虹科技大厦A6楼

    深圳市南山区高新区北区第五工业区彩虹科技大厦A6楼

    电话

    0755-26990000

    0755-26990000

    传真

    0755-26722666

    0755-26722666

    电子信箱

    coship@coship.com

    coship@coship.com

    四、公司注册地址：深圳市南山区高新区北区第五工业区彩虹科技大厦A6楼

    公司办公地址：深圳市南山区高新区北区第五工业区彩虹科技大厦A6楼

    邮政编码：518057

    公司网址：www.coship.com

    电子邮箱：coship@coship.com

    五、选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》

    指定互联网网址：www.cninfo.com.cn

    中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：同洲电子

    股票代码：002052

    七、其他有关资料：深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    5

    公司首次登记注册日期：2001年4月29日

    公司第一次变更注册登记日期：2003年10月24日

    公司最近一次变更注册登记日期：2009年12月8日

    公司企业法人营业执照注册号：440301103022657

    公司税务登记号码：440305279484603

    公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    会计师事务所的办公地址：深圳市福田区滨海大道5022号联合广场A栋塔楼A701-A702

    八、主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末

    上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产

    3,047,273,428.39

    2,765,049,478.27

    10.21%

    归属于上市公司股东的所有者权益

    1,210,970,812.78

    1,249,980,711.69

    -3.12%

    股本

    341,479,847.00

    341,479,847.00

    0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）

    3.55

    3.66

    -3.01%

    报告期（1－6月）

    上年同期

    本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入

    1,085,280,423.11

    954,306,165.90

    13.72%

    营业利润

    -37,742,615.64

    43,175,383.67

    -187.42%

    利润总额

    -22,253,726.83

    59,335,719.43

    -137.50%

    归属于上市公司股东的净利润

    -39,009,898.91

    50,860,750.69

    -176.70%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

    -53,966,944.40

    33,992,924.62

    -258.76%

    基本每股收益（元/股）

    -0.11

    0.17

    -164.71%

    稀释每股收益（元/股）

    -0.11

    0.17

    -164.71%

    净资产收益率（%）

    -3.17%

    6.08%

    -9.25%

    经营活动产生的现金流量净额

    -181,974,745.22

    -30,232,541.53

    -501.92%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

    -0.53

    -0.10

    -430.00%

    （二）非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目

    金额

    附注（如适用）

    非流动资产处置损益

    -297,687.95

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    17,770,728.19

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -673,549.55

    所得税影响额

    -1,842,445.20

    合计

    14,957,045.49

    -深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    第三节 股本变动及股东情况

    一、 股份变动情况表

    6

    二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数

    43,175

    前10名股东持股情况

    股东名称

    股东性质

    持股比例

    持股总数

    持有有限售条件股份数量

    质押或冻结的股份数量

    袁明

    境内自然人

    31.37%

    107,130,082

    80,347,561

    0

    金小红

    境内自然人

    3.81%

    13,000,000

    13,000,000

    0

    中国银河投资管理有限公司

    境内国有法人

    1.76%

    6,000,000

    6,000,000

    0

    袁华

    境内自然人

    1.52%

    5,183,056

    0

    0

    盛丰投资管理有限公司

    境内非国有法人

    1.46%

    5,000,000

    5,000,000

    0

    上海世讯会展服务有限公司

    境内非国有法人

    1.46%

    5,000,000

    5,000,000

    0

    北京淳信资本管理有限公司

    境内非国有法人

    1.46%

    5,000,000

    5,000,000

    0

    上海证券有限责任公司

    境内非国有法人

    1.46%

    5,000,000

    5,000,000

    0

    本次变动前

    本次变动增减（+，-）

    本次变动后

    数量

    比例

    发行新股

    送股

    公积金转股

    其他

    小计

    数量

    比例

    一、有限售条件股份

    142,765,049

    41.81%

    0

    -13,224,056

    -13,224,056

    129,540,993

    37.94%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    11,000,000

    3.22%

    0

    0

    0

    11,000,000

    3.22%

    3、其他内资持股

    36,770,000

    10.77%

    0

    0

    0

    36,770,000

    10.77%

    其中：境内非国有法人持股

    23,770,000

    6.96%

    0

    0

    0

    23,770,000

    6.96%

    境内自然人持股

    13,000,000

    3.81%

    0

    0

    0

    13,000,000

    3.81%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    94,995,049

    27.82%

    -13,224,056

    -13,224,056

    81,770,993

    23.95%

    二、无限售条件股份

    198,714,798

    58.19%

    13,224,056

    13,224,056

    211,938,854

    62.06%

    1、人民币普通股

    198,714,798

    58.19%

    13,224,056

    13,224,056

    211,938,854

    62.06%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数

    341,479,847

    100.00%

    0

    0

    0

    0

    341,479,847

    100.00%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    7

    中国工商银行-诺安平衡证券投资基金

    境内非国有法人

    1.38%

    4,704,344

    0

    0

    中国工商银行-天元证券投资基金

    境内非国有法人

    0.73%

    2,500,000

    2,500,000

    0

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份数量

    股份种类

    袁明

    26,782,521

    人民币普通股

    袁华

    5,183,056

    人民币普通股

    中国工商银行-诺安平衡证券投资基金

    4,704,344

    人民币普通股

    中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金

    1,859,787

    人民币普通股

    中信证券-建行-中信证券股债双赢集合资产管理计划

    1,300,000

    人民币普通股

    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金

    1,217,260

    人民币普通股

    中国建设银行-华夏收入股票型证券投资基金

    1,162,581

    人民币普通股

    王绍荷

    1,009,850

    人民币普通股

    吴均华

    1,000,000

    人民币普通股

    全国社保基金六零二组合

    823,790

    人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    股东袁明与袁华为兄弟关系。

    三、控股股东及实际控制人变更情况

    控股股东及实际控制人未发生变更。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    8

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内未出现公司董事、监事、高级管理人员持股变动的情况。

    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

    报告期内未出现公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘的情况。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    9

    第五节 董事会报告

    一、公司经营情况

    （一）报告期内的总体经营情况

    自2008 年以来，中国数字电视产业特别是有线数字电视产业保持了快速发展的势头，数字电视机顶盒市场与数字电视整体转换同步发展，市场规模不断增长，且伴随着数字高清电视节目发展的提速，高清机顶盒市场迅速升温。2010年随着国家明确提出“三网融合”，加快推进电信网、广播电视网和互联网三网融合，实现三网互联互通，资源共享，进一步给公司带来发展机遇。2010年5月，公司与深圳广播电影电视集团签署“三网融合”战略合作协议，共同推进深圳广电NGB双向网络建设、数字电视运营服务平台建设、家庭物联网建设等内容的平台建设。在此环境下，公司紧抓机遇，深化改革，加大投入，为公司未来几年的高速发展打下坚实基础。

    公司报告期内销售收入10.85亿元，比上年同期增加13.72%。毛利率为18.17%，比去年同期降低3.81个百分点。报告期内共实现归属于上市公司股东的净利润-3,900.99万元，较上年同期下降了176.70%。

    主要会计数据及财务指标变动情况如下：

    单位：（人民币）元

    本报告期末

    上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产

    3,047,273,428.39

    2,765,049,478.27

    10.21%

    归属于上市公司股东的所有者权益

    1,210,970,812.78

    1,249,980,711.69

    -3.12%

    股本

    341,479,847.00

    341,479,847.00

    -

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）

    3.55

    3.66

    -3.01%

    报告期（1－6月）

    上年同期

    本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入

    1,085,280,423.11

    954,306,165.90

    13.72%

    营业利润

    -37,742,615.64

    43,175,383.67

    -187.42%

    利润总额

    -22,253,726.83

    59,335,719.43

    -137.50%

    归属于上市公司股东的净利润

    -39,009,898.91

    50,860,750.69

    -176.70%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

    -53,966,944.40

    33,276,824.65

    -258.76%

    基本每股收益（元/股）

    -0.11

    0.17

    -164.71%

    稀释每股收益（元/股）

    -0.11

    0.17

    -164.71%

    净资产收益率（%）

    -3.17%

    6.08%

    -9.25%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    10

    经营活动产生的现金流量净额

    -181,974,745.22

    -30,232,541.53

    -501.92%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

    -0.53

    -0.10

    -430.00%

    增减幅度超过30%说明：

    1）报告期内营业利润与上年同期相比下降了187.42%，主要是原因：一方面公司作为三网融合解决方案提供商,为满足三网融合业务发展的需要，加大研发投入和人员扩充，使公司报告期内期间费用大幅增加；另一方面公司报告期产品毛利率与去年同期下降了3.81个百分点。

    2）报告期内利润总额比上年同期下降137.50%，主要原因：公司营业利润比上年同期下降187.42%。

    3）报告期内归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降176.70%，主要原因是利润总额较去年同期下降。

    4) 报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降501.92%，主要原因是报告期公司应收账款增加及存货备货需求增加，国内项目投标保证金的支付增加。

    （二）报告期内的业务范围及经营情况

    1、公司经营范围包括：电子产品、计算机软、硬件及其应用网络产品、自动化控制设备、无线移动电子信息产品、汽车电子产品、系统集成、电子元器件、数字电视机顶盒等产品的生产经营；通信设备的购销（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务；卫星电视接收天线、高频头、模拟/数字卫星电视接收机的开发、研究、生产。

    2、主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品

    营业收入

    营业成本

    毛利率（%）

    营业收入比上年同期增减（%）

    营业成本比上年同期增减（%）

    毛利率比上年同期增减（%）

    通信及相关设备

    107,491.37

    87,781.37

    18.34%

    15.27%

    20.06%

    -3.26%

    主营业务分产品情况

    卫星电视用户终端设备

    53,032.74

    42,752.50

    19.38%

    -5.85%

    -6.78%

    0.80%

    有线电视接入设备

    53,308.24

    44,222.23

    17.04%

    118.51%

    147.84%

    -9.82%

    无线电视接入设备

    1,150.39

    806.64

    29.88%

    -82.71%

    -82.29%

    -1.65%

    变动原因说明：

    1）通讯及相关设备制造业的毛利率较去年同期下降3.26个百分点，主要原因：受经济复苏的影响，基础材料，包括铜、锡、石油、塑胶原材料、纸张原材料价格上涨，加上国内用工成本上升，导致公司物料的成本明显上涨，同时国内市场竞争加剧，高清、双向等高端机型售价也在逐步下降。

    2）有线电视接入设备产品的毛利率较去年同期下降9.82个百分点，主要原因是报告期内国内市场竞争加剧，产品销售价格较上年同期大幅下降。

    3）无线电视接入设备营业收入较去年同期下降82.71%，主要原因：国际市场无线电视接入设备订单量有所减少。

    3、主营业务分地区情况深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    11

    单位：（人民币）万元

    地区

    营业收入

    营业收入比上年增减（%）

    国内

    73,450.33

    62.24%

    国外

    35,077.72

    -30.07%

    合计

    108,528.04

    13.72%

    4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    公司主营业务及其结构没有发生重大变化。

    5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比没有发生重大变化。

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    本年比上年增减幅度超过30%的原因

    与同行业相比差异超过30%的原因

    销售毛利率

    18.34%

    21.98%

    -

    -

    本报告期内公司主营业务毛利率为18.34%，较上年同期下降3.26百分点，主要原因：受经济复苏的影响，基础材料，包括铜、锡、石油、塑胶原材料、纸张原材料价格上涨，加上国内用工成本上升，导致公司物料的成本明显上涨，同时国内市场竞争加剧，高清、双向等高端机型售价也在逐步下降。各产品盈利变化及说明如下：

    1）有线电视接入设备毛利率比上年同期下降9.82个百分点，主要原因是2010年上半年芯片价格上涨，导致成本有所增加，另外国内市场竞争加剧，产品销售价格较上年同期大幅下降，导致毛利率下降。

    2）卫星电视用户终端设备毛利率比上年同期增长0.80个百分点，基本保持稳定。

    3）无线电视接入设备毛利率比上年同期减少了1.65百分点，主要原因是原材料价格上涨，导致毛利率下降。

    6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因说明

    公司利润构成与上年度相比没有发生重大变化。

    7、公司现金流量构成与上年度相比发生重大变化的情况及说明

    单位：（人民币）万元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    同比增减（%）

    一、经营活动产生的现金流量净额

    -18,197.47

    -3,023.25

    -501.92%

    经营活动现金流入量

    97,212.74

    109,358.31

    -11.11%

    经营活动现金流出量

    115,410.22

    112,381.56

    2.69%

    二、投资活动产生的现金流量净额

    -5,012.30

    -4,005.69

    -25.13%

    投资活动现金流入量

    5.15

    25.30

    -79.66%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    12

    投资活动现金流出量

    5,017.44

    4,030.99

    24.47%

    三、筹资活动产生的现金流量净额

    16,897.01

    3,477.16

    385.94%

    筹资活动现金流入量

    84,580.43

    70,059.54

    20.73%

    筹资活动现金流出量

    67,683.43

    66,582.39

    1.65%

    四、现金及现金等价物净增加额

    -6,588.47

    -3,426.69

    -92.27%

    变动原因分析：

    1）公司经营活动产生的现金流量净额同比减少了501.92%，主要原因是报告期公司应收账款增加及存货备货需求增加，国内项目投标保证金的支付增加。

    2）公司投资活动产生的现金流出量同比增加了24.47%,主要原因是报告期内南通基地建设投入增加。

    3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加了385.94%，主要原因：报告期内公司增加了银行借款所致。8、主要供应商和客户情况

    报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为23,353.70万元，占年度采购总额的30.11%；向前五名客户合计销售金额为44,731.41万元，占公司销售总额的41.22%。

    （1） 主要供应商情况

    单位：（人民币）万元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    本年比上年增加

    前五名供应商合计采购金额占年度采购总金额的比例

    30.11%

    33.91%

    -3.80%

    前五名供应商合计应付账款余额

    7,815.18

    6,225.08

    25.54%

    前五名供应商合计应付账款余额占公司应付账款余额的比例

    15.73%

    19.17%

    -3.44%

    （2） 主要客户情况

    单位：（人民币）万元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    本年比上年增加

    前五名客户合计销售金额占年度销售总金额的比例

    41.22%

    41.09%

    0.13%

    前五名客户合计应收账款余额

    28,031.91

    29,253.15

    -4.17%

    前五名客户合计应收账款余额占公司应收账款余额的比例

    21.60%

    30.34%

    -8.74%

    9、非经常性损益情况

    单位：（人民币）万元

    非经常性损益项目

    金额

    附注（如适用）

    非流动资产处置损益

    -29.77

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,777.07

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -67.35深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    13

    所得税影响额

    -184.24

    少数股东权益影响额

    -

    合计

    1,495.70

    -

    10、主要费用情况表

    单位：（人民币）万元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    本年比上年增加

    占2010年1-6月营业收入的比例

    营业费用

    6,337.31

    4,126.60

    53.57%

    5.84%

    管理费用

    14,245.78

    9,136.61

    55.92%

    13.13%

    财务费用

    533.60

    2,071.71

    -74.24%

    0.49%

    资产减值损失

    2,214.86

    979.12

    126.21%

    2.04%

    变动原因分析：

    1）销售费用比去年同期上升53.57%，主要原因：人工费用比上年同期增加了101.80%。

    2）管理费用较去年同期增长55.92%，主要原因：为满足三网融合业务发展的需要，加大研发投入和人员扩充，使公司报告期内期间费用大幅增加。

    3) 财务费用较去年同期减少74.24%，主要原因：未实现融资收益摊销冲减财务费用。

    4）资产减值损失较去年同期增长126.21%，主要原因：公司坏账准备按帐龄计提坏账准备，报告期内应收账款较上年同期增加，且账期2-3年的应收账款较期初大幅增加。

    11、主要资产构成

    单位：（人民币）万元

    项 目

    2010年6月末

    2009年末

    同比增减（%）

    总资产

    304,727.34

    276,504.95

    10.21%

    应收帐款

    119,202.96

    97,884.72

    21.78%

    存货

    48,064.73

    26,438.69

    81.80%

    长期应收款

    24,400.51

    27,282.62

    -10.56%

    长期股权投资

    1,741.10

    1,741.10

    -

    固定资产

    30,109.42

    30,961.10

    -2.75%

    在建工程

    4,331.36

    2,783.03

    55.63%

    变动原因分析：

    1）长期应收款报告期末较期初减少10.56%，主要原因：公司履行广州市、齐齐哈尔市、东莞市、哈尔滨市广电客户长期应收款合同，前期发货已经基本完成，本期回款减少长期应收款。

    2）存货报告期末较期初增加了81.80%,主要原因：2010年经济复苏迹象明显，元器件需求迅猛增加，由于供应商产能提升的滞后效应，导致物料供求关系失衡，尤其是芯片供求关系明显失衡，公司为满足客户正常交货需求，加大了对元器件的备货需求。

    3）在建工程期末余额较期初增长55.63%，主要原因：南通基地募集资金项目投入建设。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    14

    12、债务变动

    单位：（人民币）万元

    项目

    2010年6月末

    2009年末

    同比增减（%）

    增减幅度超过30%的原因

    短期借款

    91,017.23

    77,124.96

    18.01%

    -

    应付票据

    16,655.00

    11,745.34

    41.80%

    存货增加所致

    应付账款

    49,675.69

    33,365.27

    48.88%

    存货增加所致

    长期借款

    21,750.00

    12,500.00

    74.00%

    增加流动资金贷款

    13、研究开发支出情况

    单位：（人民币）万元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    同比增减（%）

    研发支出总额

    8,623.51

    4,664.20

    84.89%

    其中：资本化研发支出总额

    -

    -

    -

    占营业收入的比重

    7.95%

    4.89%

    3.06%

    14、主要产品、原材料等价格变动情况

    报告期内，公司主要产品价格与上年相比略有下降，原材料价格略有上升。

    （三）经营的困难与问题

    随着国内数字电视整体平移速度的加快，公司国内销售收入不断增加，虽然加大了应收帐款的催收力度，报告期末应收帐款余额较2009年年末有所下降，但是应收帐款余额仍然较大，公司经营活动现金流压力较大，对公司经营有一定影响。

    二、报告期内的投资情况

    （一）公司主要控股公司及参股公司的报告期内的经营情况及业绩

    1、全资子公司：深圳市同洲软件有限公司，成立于2003年，注册资本300万元。经营范围为：兴办实业；电子产品、计算机网络系统、计算机软硬件及相关产品的技术开发与销售；国内商业、物资供销业。主要从事数字电视机顶盒软件、LED电子显示屏软件、光通信设备软件的研制。2010年上半年实现营业收入12,739.45万元，较去年增加73.48%，实现营业利润11,398.92万元，较去年增加78.30%，实现净利润11,147.67万元，较去年增加67.99%，截止2010年06月30日总资产34,746.93万元，净资产29,083.86万元。

    2、全资子公司：深圳市龙视传媒有限公司，成立于2006年，注册资本900万元。经营范围为：投资数字电视网络项目，传媒产业及文化产业；数字电视节目及传输系统开发（不限制项目）；广告业务。2010年上半年未实现营业收入，实现营业利润-31.47万元，较去年增加了43.51%，实现净利润-31.47万，较去年增加了43.51%，截止2010年06月30日总资产深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    15

    9,103.48万元，净资产为102.98万元。

    3、全资孙公司：南通市同洲电子有限责任公司，由公司的子公司深圳市龙视传媒有限公司投资设立，公司注册资本为15,000万元。主营业务为：广播电视设备的生产、销售；计算机软硬件及其网络产品的生产、销售；广播电视网络工程的设计、施工及技术咨询、通讯产品的生产、销售及技术服务（经营范围涉及许可经营的项目除外），2010年该公司未实现收入。

    4、控股子公司：深圳市汇巨信息技术有限公司，注册资本为1000万元，公司持有其60%的出资，为600万元。经营范围为：计算机应用软件开发、系统集成；计算机信息系统咨询与服务；计算机配套产品服务。2010年上半年实现营业收入219.52万元，实现营业利润-334.37万元，实现净利润-334.37万元，截止2010年06月30日总资产710.84万元，净资产为-281.69万元。

    5、控股子公司：深圳市安技能建筑智能工程有限公司，注册资本1000万元，公司持有其90%的出资，为900万元。经营范围：电视监控系统、移动监控系统、防盗报警系统、建筑智能化的设计、系统集成；计算机网络通信系统、公共广播系统、楼宇智能控制系统的设计、系统集成；经营进出口业务。2010年上半年实现营业收入256.52万元，实现营业利润-356.52万元，实现净利润-356.52万元，截止2010年06月30日总资产461.42万元，净资产为-1,725.44万元。

    7、参股公司：深圳市同洲视讯传媒有限公司，注册资本5000万元，公司持有其10%的出资，为500万元。经营范围为：数字电视网络的投资、增值业务的开发，开发数字电视节目的交易、分发、传输系统、相关技术咨询业务等。2010年上半年实现销售收入189.66万元，实现营业利润-145.77万元，实现净利润-145.77万元，截止2010年06月30日总资产13,595.14万元，净资产为3,317.23万元。

    8、参股公司：哈尔滨有线电视网络有限公司，注册资本500万元，公司持有其39%的出资，为195万元。经营范围为：从事有线电视网络的建设、经营与开发；有线电视网络增值业务的经营与开发；网络新技术的设计，开发及相关咨询服务设计、制作、发布国内广告业务；有线电视器材销售。2010年上半年实现销售收入5,009.50万元，实现营业利润1,437.96万元，实现净利润1,437.96万元。截止2010年06月30日总资产21,316.36万元，净资产为111.99万元。

    9、参股公司：东莞泰斗微电子科技有限公司，注册资本1000万元，公司持有其30%的出资，为300万元。经营范围为：集成电路设计、开发，嵌入式工具软件开发，嵌入式应用深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    16

    软件开发，北斗、GPS导航解决方案及产品开发，无线通信产品解决方案研发。2010年上半年实现销售收入87.14万元，实现营业利润-532.29万元，实现净利润-532.30万元，截止2010年06月30日总资产1,011.13万元，净资产为469.15万元。

    10、参股公司：北京捷易联科技有限公司，成立于2009年1月。注册资本5363万元，实收资本5363万元。公司持有17.53%的出资，为940万元。经营范围为：研发终端技术、计算机软件与系统；系统集成；信息集成和应用服务；终端技术和计算机系统的技术咨询、技术服务和技术培训；销售自行研发的产品。2010年上半年实现销售收入25.00万元，实现营业利润-472.33万元，实现净利润-472.33万元，截止2010年06月30日总资产4,898.42万元，净资产为4,889.19万元。

    （二）2010年上半年募集资金使用情况

    单位：（人民币）元

    募集资金总额

    41,582.92

    报告期内变更用途的募集资金总额

    0.00

    报告期内投入募集资金总额

    1,713.85

    累计变更用途的募集资金总额

    0.00

    累计变更用途的募集资金总额比例

    0.00%

    已累计投入募集资金总额

    4,696.04

    承诺投资项目

    是否已变更项目（含部分变更）

    募集资金承诺投资总额

    调整后投资总额

    截至期末承诺投入金额(1)

    报告期内投入金额

    截至期末累计投入金额(2)

    截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)

    截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)

    项目达到预定可使用状态日期

    报告期内实现的效益

    是否达到预计效益

    项目可行性是否发生重大变化

    年产200万台高清数字机顶盒生产项目

    否

    9,848.00

    9,848.00

    9,848.00

    793.33

    2,151.59

    -7,696.41

    21.85%

    2011年03月31日

    0.00

    否

    否

    年产400万套直播卫星接收设备生产项目

    否

    13,518.00

    13,518.00

    13,518.00

    0.00

    0.00

    -13,518.00

    0.00%

    2011年03月31日

    0.00

    否

    否

    年产200万台双向互动数字机顶盒生产项目

    否

    9,947.00

    9,947.00

    9,947.00

    806.27

    2,186.70

    -7,760.30

    21.98%

    2011年03月31日

    0.00

    否

    否

    可靠性工程中心项目

    否

    5,049.00

    5,049.00

    5,049.00

    0.00

    0.00

    -5,049.00

    0.00%

    2011年03月31日

    0.00

    否

    否

    组建营销与服务网络平台项目

    否

    5,000.00

    5,000.00

    5,000.00

    114.25

    357.75

    -4,642.25

    7.16%

    2010年09月30日

    0.00

    否

    否

    合计

    -

    43,362.00

    43,362.00

    43,362.00

    1,713.85

    4,696.04

    -38,665.96

    -

    -

    0.00

    -

    -

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

    报告期内不存在此情况。

    项目可行性发生重大变化的情况说明

    报告期内不存在此情况。

    募集资金投资项目实施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目实施方式调整情况

    不适用深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    17

    适用

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    公司募集资金于2009年8月18日到位，在此之前公司利用自有资金投入募集资金项目共计1,118.49万元，现已于资金到帐后置换。

    适用

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    公司2009年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司拟将部分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金，总额为人民币10,000万元，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月，预计还款时间为2010年4月20日之前。公司已于2010年4月12日归还用于补充流动资金的募集资金人民币10,000万元。

    公司2009年年度股东大会审议通过了《关于公司继续将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司拟将部分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金，总额为人民币15,000万元，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月，预计还款时间为2010年11月12日之前。

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因

    不适用

    尚未使用的募集资金用途及去向

    报告期内尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。

    实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分的使用情况

    不适用

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

    报告期内公司已按深圳证券交易所《关于中小企业板上市公司募集资金管理细则》和公司募集资金管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，募集资金管理不存在违规情况。

    （三）2010年上半年重大非募集资金项目投资情况

    2010年上半年公司无重大非募集资金项目投资。

    三、公司2010下半年的经营计划和经营目标

    （一）公司2010年下半年经营目标

    1、公司持续从设备制造商向专业的数字视讯解决方案提供商和服务商的方向进行战略转型，由于转型的需要，公司在管理费用和营业费用上加大投入，而公司三网融合的业务开展是随着三网融合政策进度与广电运营商三网融合业务的发展步骤进行的，一方面公司费用增幅较快，另一方面公司业务开展必须依照外部条件的进度来进行，使得公司在战略转型的进程中出现2010年上半年亏损的局面。基于这种情况，公司管理层制定了“提高研发和生产效率、降低成本、提高新产品开发速度”的三个具体经营目标，能够有效地在下半年减少亏损，消化转型期间的压力，在坚持公司战略目标的同时，争取预期时间内扭亏为盈。

    2、公司的互动数字电视整体解决方案能够为广电运营商打造开放稳定、可管可控的全业务运营解决方案，满足广电运营商未来业务和运营需求，现已在深圳、武汉、襄樊、成都、广西、哈尔滨、齐齐哈尔等地成功应用，公司基于十余年在广电行业的深度耕耘和积累形成了对广电行业的深刻理解。随着三网融合试点政策的出台，公司将积极参与广电三网融合的发展进程并通过平台优势、终端设备优势进行业务合作。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    18

    （二）公司2010年下半年经营计划

    1、公司开展IPP(集成产品开发)、ISC(集成供应链)、CRM（客户关系管理）的实施工作，全面优化产品开发流程和供应链管理流程，提高研发、生产、销售的运行效率；由上而下推行公司任职资格项目，将任职资格与绩效目标相结合，提高员工工作效率。

    2、在进行流程优化及绩效管理的基础上，淘汰落后生产力，减员增效，有步骤地降低公司管理费用和营业费用。

    3、加快新产品的开发速度，扩大新产品的销售额，提高公司产品的毛利率。

    4、扩大国内高清互动机顶盒的市场份额，加强海外业务的拓展。

    5、提高应收账款的周转率，加大应收账款的风险控制力度，落实应收账款制度的执行。

    6、抓住三网融合历史机遇，积极参与广电网络改造、互动平台建设、业务和内容运营，助力广电升级为电信级运营商。

    四、2010年1-9月经营业绩的预计

    单位：（人民币）元

    2010年1-9月预计的经营业绩

    业绩亏损

    业绩亏损（万元）：

    3,500-4,500

    2010年1-9月净利润的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润亏损3500万-4500万。

    2009年1-9月经营业绩

    归属于上市公司股东的净利润（元）：

    62,140,949.62

    业绩变动的原因说明

    公司产品毛利率有所波动，受芯片供应影响，公司订单履行具有一定的不确定性。

    五、公司董事会的日常工作情况

    （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容

    报告期内共召开5次董事会会议，具体情况如下：

    1、2010年1月23日上午九时三十分在海南省三亚市万嘉戴斯酒店会议室召开第三届董事会第二十九次会议，会议审议通过了以下议案：

    （1）《关于公司董事会换届选举的议案》；

    （2）《关于向中国进出口银行深圳分行申请人民币2亿元贷款的议案》；

    （3）《关于公司向华润深国投信托有限公司申请流动资金贷款的议案》；

    （4）《关于召开2010年第一次临时股东大会的议案》。

    该次董事会决议公告刊登于2010年1月26日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    19

    2、2010年3月12日上午十一时在深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼会议室召开第四届董事会第一次会议，会议审议通过了以下议案：

    （1）《关于选举公司第四届董事会董事长、副董事长的议案》；

    （2）《关于设立第四届董事会专门委员会及其人员组成的议案》；

    （3）《关于聘任公司总经理的议案》；

    （4）《关于聘任公司副总经理的议案》；

    （5）《关于指定孙莉莉女士暂时执行公司董事会秘书职责的议案》；

    （6）《关于聘任公司财务总监的议案》；

    （7）《关于向国家开发银行深圳分行申请人民币1亿元流动资金贷款的议案》。

    该次董事会决议公告刊登于2010年3月13日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。

    3、2010年4月9日上午十时在深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼会议室召开第四届董事会第二次会议，会议审议并通过了以下各项议案：

    （1）《2009年度总经理工作报告》；

    （2）《2009年度董事会工作报告》；

    （3）《2009年年度报告》及《2009年年度报告摘要》；

    （4）《2009年度财务决算报告》；

    （5）《关于公司2009年度利润分配的预案》；

    （6）《关于2009年度募集资金使用情况的专项报告的议案》；

    （7）《关于2009年度内部控制自我评价报告的议案》；

    （8）《关于2009年度关联方资金占用专项报告的议案》；

    （9）《关于公司2009年度资产减值准备计提的议案》；

    （10）《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司的议案》；

    （11）《深圳市同洲电子股份有限公司年报信息披露重大会计差错责任追究制度》；

    （12）《关于召开2009年年度股东大会的议案》。

    该次董事会决议公告刊登于2010年4月10日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。

    4、2010年4月21日上午十时在深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼会议室召开第四届董事会第三次会议，会议审议并通过了以下各项议案：

    （1）《公司2010年第一季度报告》；深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    20

    （2）《关于继续将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》；

    该次董事会决议公告刊登于2010年4月22日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。

    5、2010年5月26日上午十时以通讯会议方式召开第四届董事会第四次会议，会议审议并通过了以下各项议案：

    （1）《关于向控股子公司深圳市汇巨技术有限公司提供财务资助的议案》；

    （2）《公司财务会计基础工作专项活动的自查报告和整改计划》；

    该次董事会决议公告刊登于2010年5月27日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。

    （二）董事会对股东大会的执行情况

    1、2010年3月12日召开的2010年第一次临时股东大会通过了公司董事会、监事会换届选举的议案，公司董事会在报告期内完成了第四届董事会、第四届监事会的登记备案。

    2、2010年5月12日召开的2009年年度股东大会通过了《关于公司继续将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司董事会根据股东大会的授权办理了相关事宜。

    （三）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况

    在报告期内，公司各位董事都能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及相关法律法规忠实、勤勉、独立的履行职责。能够按照《董事会议事规则》亲自参加或者委托其他董事参加董事会会议，积极参加股东大会，认真审议各项议案，对确保公司董事会决策的客观性、公正性发挥了积极作用，保护了中小投资者的利益。

    报告期内各董事参加董事会会议情况及履行职责的情况：

    报告期内董事会会议召开次数

    5

    董事姓名

    职务

    亲自出席次数

    委托出席次数

    缺席次数

    袁明

    董事长

    4

    1

    0

    孙莉莉

    副董事长

    5

    0

    0

    金燕

    董事

    4

    1

    0

    罗飞

    董事

    4

    1

    0

    王云峰

    董事

    5

    0

    0

    廖洪涛

    董事

    4

    1

    0

    郝珠江

    独立董事

    5

    0

    0

    王天广

    独立董事

    4

    1

    0

    潘玲曼

    独立董事

    4

    1

    0

    （四）公司开展投资者关系管理的具体情况深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    21

    报告期内，公司按照各项准则，认真做好投资者关系的管理工作，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，提升公司诚信形象。

    1、公司指定董事会秘书为投资者关系管理工作负责人，公司董事会秘书办公室负责投资者关系管理工作的日常事务，报告期内公司共接待了十七批次的投资者，在接待过程中严格按照《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，没有发生违规事件。

    2、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站准确及时地披露了公司应披露的信息，热情接待来访的投资者，详细回复投资者的来电、电子邮件等，认真回答投资在投资者关系互动平台提出的问题。

    3、报告期内，公司共组织了一次投资者网上交流会，公司董事长总经理袁明先生、副董事长副总经理兼董事会秘书孙莉莉女士、财务总监赵泽民先生、独立董事郝珠江先生、保荐人代表范文明先生参加了交流会，在交流过程中认真回答了投资者提出的问题，交流会取得了较好的效果。

    （五）公司信息披露情况

    报告期内已披露的信息索引

    序号

    公告编号

    公告日期

    公告内容

    披露媒体

    1

    2010-001

    2010-01-05

    董事会换届选举的公告

    证券时报、巨潮资讯网

    2

    2010-002

    2010-01-05

    监事会换届选举的公告

    证券时报、巨潮资讯网

    3

    2010-003

    2010-01-23

    2009年度业绩快报

    证券时报、巨潮资讯网

    4

    2010-004

    2010-01-26

    第三届董事会第二十九次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    5

    2010-005

    2010-01-26

    2010年第一次临时股东大会通知

    证券时报、巨潮资讯网

    6

    2010-006

    2010-01-26

    第三届监事会第十七次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    7

    2010-007

    2010-03-09

    召开2010年第一次临时股东大会的提示

    证券时报、巨潮资讯网

    8

    2010-008

    2010-03-13

    2010年第一次临时股东大会决议

    证券时报、巨潮资讯网

    9

    2010-009

    2010-03-13

    选举职工代表监事的公告

    证券时报、巨潮资讯网

    10

    2010-010

    2010-03-13

    第四届董事会第一次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    11

    2010-011

    2010-03-13

    第四届监事会第一次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    12

    2010-012

    2010-04-10

    第四届董事会第二次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    13

    2010-013

    2010-04-10

    2009年年度股东大会通知

    证券时报、巨潮资讯网

    14

    2010-014

    2010-04-10

    第四届监事会第二次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    15

    2010-015

    2010-04-10

    2009年度募集资金使用情况的专项报告

    证券时报、巨潮资讯网深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    22

    16

    2010-016

    2010-04-10

    2009年年度报告摘要

    证券时报、巨潮资讯网

    17

    2010-017

    2010-04-13

    提前归还暂时用于补充流动资金的募集资金

    证券时报、巨潮资讯网

    18

    2010-018

    2010-04-15

    举行2009年年度报告网上业绩说明会的通知

    证券时报、巨潮资讯网

    19

    2010-019

    2010-04-22

    澄清公告

    证券时报、巨潮资讯网

    20

    2010-020

    2010-04-22

    第四届董事会第三次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    21

    2010-021

    2010-04-22

    第四届监事会第三次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网

    22

    2010-022

    2010-04-22

    继续将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金

    证券时报、巨潮资讯网

    23

    2010-023

    2010-04-22

    2010年第一季度报告正文

    证券时报、巨潮资讯网

    24

    2010-024

    2010-04-22

    2009年年度股东大会补充通知

    证券时报、巨潮资讯网

    25

    2010-025

    2010-05-11

    召开2009年年度股东大会的提示

    证券时报、巨潮资讯网

    26

    2010-026

    2010-05-13

    2009年年度股东大会决议

    证券时报、巨潮资讯网

    27

    2010-027

    2010-05-18

    澄清公告

    证券时报、巨潮资讯网

    28

    2010-028

    2010-05-28

    第四届董事会第四次会议决议

    证券时报、巨潮资讯网深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    23

    第六节 重大事项

    一、公司治理状况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的要求，制定《公司章程》及其他规章制度，完善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。

    报告期内，公司根据相关规定，制定了《深圳市同洲电子股份有限公司年报信息披露重大会计差错责任追究制度》和《公司财务会计基础工作专项活动的自查报告和整改计划》，进一步完善了公司财务会计制度体系及公司信息披露制度；公司股东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会依法履行职责，运作规范；公司对募集资金使用情况按照相关文件要求出具了《关于2009年度募集资金使用情况专项报告的议案》，公司重大事项的审议均按照相关规定履行了相应的程序并对涉及的事项及时进行了信息披露。

    二、报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本的执行情况

    公司报告期内未进行利润分配和资本公积金转增股本。

    三、2010年上半年利润分配预案

    2010年上半年不进行利润分配和资本公积金转增股本。

    四、其他需披露的事项

    （一）报告期内，公司未发生收购、出售资产及资产重组的情况。

    （二）公司累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况

    报告期内，公司未发生对外担保情况，也未发生控股股东及其它关联方非生产经营性占用公司资金的情况。

    （三）公司独立董事关于公司累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况的独立意见

    经公司独立董事认真核查，公司独立董事郝珠江、王天广、潘玲曼认为：深圳市同洲电子股份有限公司认真执行了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，2010年上半年没有发生对外担保，违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    24

    独立董事：郝珠江、王天广、潘玲曼

    （四）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项

    除SISVEL公司因EP0402973、EP0660540、EP0559824 MPEG音频专利正在进行诉讼之外，公司目前不存在其他知识产权和非专利技术等方面的纠纷。（本诉讼案情及影响详见公司《招股说明书》，截止报告期末，荷兰海牙区域法院目前尚无法确定SISVEL公司向法院提交诉讼文书的时间表，本案暂无其他新的进展。）

    （五）报告期内，发生的重大关联交易事项

    1、报告期内公司与关联方之间发生与日常经营相关的关联交易：

    向关联方销售产品和提供劳务

    向关联方采购产品和接受劳务

    关联方

    交易金额

    占同类交易金额的比例

    交易金额

    占同类交易金额的比例

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    27,746,453.22

    2.56%

    0.00

    0.00%

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    207,500.00

    0.019%

    0.00

    0.00%

    合计

    27,953,953.22

    2.579%

    0.00

    0.00%

    2、报告期内公司与关联方之间未发生资产转让、股权转让的关联交易；

    3、报告期内公司与关联方之间未发生共同对外投资的关联交易；

    （六）报告期内公司重大合同及履行情况

    1、报告期内，公司不存在重大托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、租赁、承包公司资产的情况。

    2、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理事项。

    （七）公司股票期权激励的执行情况

    报告期内公司未推行股票期权激励计划。

    （八）报告期内，公司没有证券投资。

    （九）报告期内，公司无持有非上市金融和拟上市公司股权的情况。

    （十）公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    1、避免同业竞争的承诺：公司控股股东袁明及其弟袁华已于2003年10月20日向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺其目前不存在自营或者与他人合作或为他人经营与本公司相同、相似的业务，将来也不会以任何方式直接或间接从事与本公司现在和将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。报告期内，上述股东和实际控制人信守承诺，没深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    25

    有发生与公司同业竞争的行为。

    （十）公司、公司董事会及董事受处罚情况

    公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。

    （十一）公司聘任会计师事务所情况

    报告期内聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司的审计机构，未发生变更。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    26

    第七节 财务报告

    本报告期财务报告未经审计，财务报告及附注附后。

    第八节 备查文件目录

    一、载有董事长袁明先生签名的半年度报告文件；

    二、载有公司负责人袁明先生、主管会计工作负责人孙莉莉女士及会计机构负责人（会计主管人员）赵泽民先生签名并盖章的财务报告文件。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

    四、其他相关资料。

    深圳市同洲电子股份有限公司

    董事长：袁 明

    二○一○年七月二十九日深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    27

    深圳市同洲电子股份有限公司2010年半年度财务报告

    目 录

    1. 合并资产负债表

    2. 合并利润表

    3. 合并所有者权益变动表

    4. 现金流量表

    5. 财务报表附注深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    28

    深圳市同洲电子股份有限公司

    合并资产负债表

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    期末余额

    年初余额

    流动资产：

    货币资金

    五、1

    523,118,651.94

    589,003,384.41

    结算备付金

    -

    -

    拆出资金

    -

    -

    交易性金融资产

    -

    -

    应收票据

    五、2

    45,341,320.00

    62,706,900.00

    应收账款

    五、3

    1,192,029,584.51

    978,847,219.57

    预付款项

    五、5

    17,805,252.59

    54,619,946.70

    应收保费

    -

    -

    应收分保账款

    -

    -

    应收分保合同准备金

    -

    -

    应收利息

    -

    -

    应收股利

    -

    -

    其他应收款

    五、4

    50,344,482.02

    50,567,256.33

    买入返售金融资产

    -

    -

    存货

    五、6

    480,647,282.58

    264,386,874.31

    一年内到期的非流动资产

    -

    -

    其他流动资产

    -

    -

    流动资产合计

    2,309,286,573.64

    2,000,131,581.32

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    -

    -

    可供出售金融资产

    -

    -

    持有至到期投资

    -

    -

    长期应收款

    五、7

    244,005,116.03

    272,826,211.64

    长期股权投资

    五、8；五、9

    17,410,988.80

    17,410,988.80

    投资性房地产

    五、10

    3,203,768.63

    3,309,001.63

    固定资产

    五、11

    301,094,151.69

    309,611,016.05

    在建工程

    五、12

    43,313,630.94

    27,830,275.24

    工程物资

    -

    -

    固定资产清理

    -

    -

    生产性生物资产

    -

    -

    油气资产

    -

    -

    无形资产

    五、13

    89,475,995.15

    91,167,053.51

    开发支出

    -

    -

    商誉

    -

    -

    长期待摊费用

    五、14

    22,884,731.67

    25,604,880.35

    递延所得税资产

    五、15

    16,598,471.84

    17,158,469.73

    其他非流动资产

    -

    非流动资产合计

    737,986,854.75

    764,917,896.95

    资产总计

    3,047,273,428.39

    2,765,049,478.27

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    29

    深圳市同洲电子股份有限公司

    合并资产负债表（续）

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    期末余额

    年初余额

    流动负债：

    短期借款

    五、17

    910,172,335.60

    771,249,616.42

    向中央银行借款

    -

    -

    吸收存款及同业存放

    -

    -

    拆入资金

    -

    -

    交易性金融负债

    -

    -

    应付票据

    五、18

    166,550,046.00

    117,453,397.78

    应付账款

    五、19

    496,756,892.67

    333,652,698.66

    预收款项

    五、20

    24,835,326.94

    124,364,074.10

    卖出回购金融资产款

    -

    -

    应付手续费及佣金

    -

    -

    应付职工薪酬

    五、21

    13,030,862.33

    15,821,762.76

    应交税费

    五、22

    -25,462,708.36

    -10,847,943.08

    应付利息

    -

    -

    应付股利

    -

    -

    其他应付款

    五、23

    11,568,608.11

    15,380,909.39

    应付分保账款

    -

    -

    保险合同准备金

    -

    -

    代理买卖证券款

    -

    -

    代理承销证券款

    -

    -

    一年内到期的非流动负债

    -

    -

    其他流动负债

    -

    -

    流动负债合计

    1,597,451,363.29

    1,367,074,516.03

    非流动负债：

    长期借款

    五、24

    217,500,000.00

    125,000,000.00

    应付债券

    -

    长期应付款

    -

    专项应付款

    五、25

    200,000.00

    200,000.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    五、26

    21,151,252.32

    22,093,498.26

    非流动负债合计

    238,851,252.32

    147,293,498.26

    负债合计

    1,836,302,615.61

    1,514,368,014.29

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本）

    五、27

    341,479,847.00

    341,479,847.00

    资本公积

    五、28

    501,479,988.13

    501,479,988.13

    减：库存股

    -

    -

    专项储备

    -

    -

    盈余公积

    五、29

    36,853,194.88

    36,853,194.88

    一般风险准备

    -

    -

    未分配利润

    五、30

    331,157,782.77

    370,167,681.68

    外币报表折算差额

    -

    -

    归属于母公司所有者权益合计

    1,210,970,812.78

    1,249,980,711.69

    少数股东权益

    -

    700,752.29

    所有者权益合计

    1,210,970,812.78

    1,250,681,463.98

    负债和所有者权益总计

    3,047,273,428.39

    2,765,049,478.27

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    30

    深圳市同洲电子股份有限公司

    母公司资产负债表

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    期末余额

    年初余额

    流动资产：

    货币资金

    474,376,818.20

    557,530,625.45

    交易性金融资产

    -

    -

    应收票据

    45,341,320.00

    62,706,900.00

    应收账款

    十二、1

    1,197,382,913.59

    978,957,420.99

    预付款项

    16,575,813.60

    53,819,946.70

    应收利息

    -

    -

    应收股利

    48,388,790.00

    2,388,790.00

    其他应收款

    十二、2

    105,676,445.62

    103,897,549.03

    存货

    482,868,744.84

    273,329,063.30

    一年内到期的非流动资产

    -

    -

    其他流动资产

    -

    -

    流动资产合计

    2,370,610,845.85

    2,032,630,295.47

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    -

    -

    持有至到期投资

    -

    -

    长期应收款

    244,005,116.03

    272,826,211.64

    长期股权投资

    十二、3

    108,060,532.26

    108,570,532.26

    投资性房地产

    3,203,768.63

    3,309,001.63

    固定资产

    300,370,777.35

    308,615,314.04

    在建工程

    3,952.13

    3,952.13

    工程物资

    -

    -

    固定资产清理

    -

    -

    生产性生物资产

    -

    -

    油气资产

    -

    -

    无形资产

    27,929,386.08

    28,470,542.36

    开发支出

    -

    -

    商誉

    -

    -

    长期待摊费用

    22,884,731.67

    25,604,880.35

    递延所得税资产

    15,737,055.50

    15,737,055.50

    其他非流动资产

    -

    -

    非流动资产合计

    722,195,319.65

    763,137,489.91

    资产总计

    3,092,806,165.50

    2,795,767,785.38

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    31

    深圳市同洲电子股份有限公司

    母公司资产负债表（续）

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    期末余额

    年初余额

    流动负债：

    短期借款

    910,172,335.60

    771,249,616.42

    交易性金融负债

    -

    -

    应付票据

    166,550,046.00

    117,453,397.78

    应付账款

    789,499,088.04

    608,264,303.60

    预收款项

    23,243,776.94

    121,007,374.10

    应付职工薪酬

    11,578,919.78

    15,821,762.76

    应交税费

    -32,294,306.02

    -9,675,210.10

    应付利息

    -

    -

    应付股利

    -

    -

    其他应付款

    9,559,442.80

    32,826,288.76

    一年内到期的非流动负债

    -

    -

    其他流动负债

    -

    -

    流动负债合计

    1,878,309,303.14

    1,656,947,533.32

    非流动负债：

    长期借款

    217,500,000.00

    125,000,000.00

    应付债券

    -

    -

    长期应付款

    -

    -

    专项应付款

    -

    -

    预计负债

    -

    -

    递延所得税负债

    -

    -

    其他非流动负债

    4,711,400.32

    5,481,200.26

    非流动负债合计

    222,211,400.32

    130,481,200.26

    负债合计

    2,100,520,703.46

    1,787,428,733.58

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本）

    341,479,847.00

    341,479,847.00

    资本公积

    501,479,988.13

    501,479,988.13

    减：库存股

    -

    -

    专项储备

    -

    -

    盈余公积

    36,853,194.88

    36,853,194.88

    一般风险准备

    -

    -

    未分配利润

    112,472,432.03

    128,526,021.79

    所有者权益（或股东权益）合计

    992,285,462.04

    1,008,339,051.80

    负债和所有者权益（或股东权益）总计

    3,092,806,165.50

    2,795,767,785.38

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    32

    深圳市同洲电子股份有限公司

    合并利润表

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    本期金额

    上期金额

    一、营业总收入

    1,085,280,423.11

    954,306,165.90

    其中：营业收入

    五、31

    1,085,280,423.11

    954,306,165.90

    利息收入

    -

    -

    已赚保费

    -

    -

    手续费及佣金收入

    -

    -

    二、营业总成本

    1,123,023,038.75

    910,179,579.43

    其中：营业成本

    五、31

    888,046,677.94

    744,525,943.25

    利息支出

    -

    -

    手续费及佣金支出

    -

    -

    退保金

    -

    -

    赔付支出净额

    -

    -

    提取保险合同准备金净额

    -

    -

    保单红利支出

    -

    -

    分保费用

    -

    -

    营业税金及附加

    五、32

    1,660,882.85

    2,513,230.04

    销售费用

    63,373,077.55

    41,265,989.94

    管理费用

    142,457,759.82

    91,366,103.18

    财务费用

    5,336,032.80

    20,717,101.88

    资产减值损失

    五、34

    22,148,607.79

    9,791,211.14

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    -

    -

    投资收益（损失以“－”号填列）

    五、33

    -

    -951,202.80

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    -

    -951,202.80

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    -

    -

    三、营业利润（亏损以“－”号填列）

    -37,742,615.64

    43,175,383.67

    加：营业外收入

    五、35

    17,897,345.74

    17,653,217.03

    减：营业外支出

    五、35

    2,408,456.93

    1,492,881.27

    其中：非流动资产处置损失

    -

    -

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

    -22,253,726.83

    59,335,719.43

    减：所得税费用

    五、36

    16,966,924.37

    9,573,709.05

    五、净利润（净亏损以“－”号填列）

    -39,220,651.20

    49,762,010.38

    归属于母公司所有者的净利润

    -39,009,898.91

    50,860,750.69

    少数股东损益

    -210,752.29

    -1,098,740.31

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益

    -0.11

    0.17

    （二）稀释每股收益

    -0.11

    0.17

    七、其他综合收益

    -

    -

    八、综合收益总额

    -39,220,651.20

    49,762,010.38

    归属于母公司所有者的综合收益总额

    -39,009,898.91

    50,860,750.69

    归属于少数股东的综合收益总额

    -210,752.29

    -1,098,740.31

    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    33

    深圳市同洲电子股份有限公司

    母公司利润表

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    本期金额

    上期金额

    一、营业收入

    十二、4

    1,084,970,858.39

    953,508,520.07

    减：营业成本

    十二、4

    1,021,325,010.30

    821,315,529.62

    营业税金及附加

    782,254.77

    1,910,570.17

    销售费用

    61,363,367.53

    39,321,504.54

    管理费用

    121,460,257.48

    73,840,305.65

    财务费用

    5,364,531.09

    20,720,123.24

    资产减值损失

    22,151,009.74

    9,791,211.14

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    -

    -

    投资收益（损失以“－”号填列）

    十二、5

    130,000,000.00

    58,977,157.82

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    -

    -

    二、营业利润（亏损以“－”号填列）

    -17,475,572.52

    45,586,433.53

    加：营业外收入

    3,641,436.49

    5,416,794.09

    减：营业外支出

    2,219,453.73

    1,481,051.27

    其中：非流动资产处置损失

    -

    -

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

    -16,053,589.76

    49,522,176.35

    减：所得税费用

    -

    -656,759.36

    四、净利润（净亏损以“－”号填列）

    -16,053,589.76

    50,178,935.71

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    -0.047

    0.17

    （二）稀释每股收益

    -0.047

    0.17

    六、其他综合收益

    -

    -

    七、综合收益总额

    -16,053,589.76

    50,178,935.71

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    34

    深圳市同洲电子股份有限公司

    合并现金流量表（2010年6月30日）

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    本期金额

    上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    942,944,060.58

    1,053,409,315.74

    客户存款和同业存放款项净增加额

    -

    -

    向中央银行借款净增加额

    -

    -

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    -

    -

    收到原保险合同保费取得的现金

    -

    -

    收到再保险业务现金净额

    -

    -

    保户储金及投资款净增加额

    -

    -

    处置交易性金融资产净增加额

    -

    -

    收取利息、手续费及佣金的现金

    -

    -

    拆入资金净增加额

    -

    -

    回购业务资金净增加额

    -

    -

    收到的税费返还

    23,271,395.67

    32,981,670.28

    收到其他与经营活动有关的现金

    五、39

    5,911,959.19

    7,192,114.56

    经营活动现金流入小计

    972,127,415.44

    1,093,583,100.58

    购买商品、接受劳务支付的现金

    864,772,793.64

    881,247,158.61

    客户贷款及垫款净增加额

    -

    -

    存放中央银行和同业款项净增加额

    -

    -

    支付原保险合同赔付款项的现金

    -

    -

    支付利息、手续费及佣金的现金

    -

    -

    支付保单红利的现金

    -

    -

    支付给职工以及为职工支付的现金

    142,160,449.59

    104,160,142.15

    支付的各项税费

    48,847,549.44

    43,677,601.78

    支付其他与经营活动有关的现金

    五、39

    98,321,367.99

    94,730,739.57

    经营活动现金流出小计

    1,154,102,160.66

    1,123,815,642.11

    经营活动产生的现金流量净额

    -181,974,745.22

    -30,232,541.53

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    -

    -

    取得投资收益收到的现金

    -

    -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    51,452.00

    253,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    -

    -

    收到其他与投资活动有关的现金

    -

    -

    投资活动现金流入小计

    51,452.00

    253,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    49,684,432.71

    40,309,877.71

    投资支付的现金

    -

    -

    质押贷款净增加额

    -

    -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    -

    -

    支付其他与投资活动有关的现金

    490,000.00

    -

    投资活动现金流出小计

    50,174,432.71

    40,309,877.71

    投资活动产生的现金流量净额

    -50,122,980.71

    -40,056,877.71

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    -

    490,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    -

    490,000.00

    取得借款收到的现金

    845,804,312.61

    700,105,440.10

    发行债券收到的现金

    -

    -

    收到其他与筹资活动有关的现金

    -

    -

    筹资活动现金流入小计

    845,804,312.61

    700,595,440.10

    偿还债务支付的现金

    654,080,665.30

    644,513,591.67

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    22,753,592.47

    21,310,262.23

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    -

    -

    支付其他与筹资活动有关的现金

    -

    -

    筹资活动现金流出小计

    676,834,257.77

    665,823,853.90

    筹资活动产生的现金流量净额

    168,970,054.84

    34,771,586.20

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    -2,757,061.38

    1,250,927.70

    五、现金及现金等价物净增加额

    -65,884,732.47

    -34,266,905.34

    加：期初现金及现金等价物余额

    589,003,384.41

    210,709,303.72

    六、期末现金及现金等价物余额

    523,118,651.94

    176,442,398.38

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民_____深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    35

    深圳市同洲电子股份有限公司

    母公司现金流量表

    2010年6月30日

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    项目

    附注

    本期金额

    上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    939,284,311.08

    1,049,604,520.74

    收到的税费返还

    15,346,319.65

    21,217,693.34

    收到其他与经营活动有关的现金

    5,174,238.09

    6,822,713.34

    经营活动现金流入小计

    959,804,868.82

    1,077,644,927.42

    购买商品、接受劳务支付的现金

    1,014,517,693.64

    909,970,469.61

    支付给职工以及为职工支付的现金

    126,974,786.58

    91,332,248.08

    支付的各项税费

    15,908,911.18

    20,787,519.40

    支付其他与经营活动有关的现金

    102,294,015.12

    95,810,390.90

    经营活动现金流出小计

    1,259,695,406.52

    1,117,900,627.99

    经营活动产生的现金流量净额

    -299,890,537.70

    -40,255,700.57

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    -

    428,360.62

    取得投资收益收到的现金

    84,000,000.00

    20,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    51,452.00

    253,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    510,000.00

    -

    收到其他与投资活动有关的现金

    -

    -

    投资活动现金流入小计

    84,561,452.00

    20,681,360.62

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    34,037,715.01

    40,051,491.98

    投资支付的现金

    -

    510,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    -

    -

    支付其他与投资活动有关的现金

    -

    -

    投资活动现金流出小计

    34,037,715.01

    40,561,491.98

    投资活动产生的现金流量净额

    50,523,736.99

    -19,880,131.36

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    -

    -

    取得借款收到的现金

    845,804,312.61

    700,105,440.10

    收到其他与筹资活动有关的现金

    -

    -

    筹资活动现金流入小计

    845,804,312.61

    700,105,440.10

    偿还债务支付的现金

    654,080,665.30

    644,513,591.67

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    22,753,592.47

    21,310,262.23

    支付其他与筹资活动有关的现金

    -

    -

    筹资活动现金流出小计

    676,834,257.77

    665,823,853.90

    筹资活动产生的现金流量净额

    168,970,054.84

    34,281,586.20

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    -2,757,061.38

    1,250,927.70

    五、现金及现金等价物净增加额

    -83,153,807.25

    -24,603,318.03

    加：期初现金及现金等价物余额

    557,530,625.45

    196,411,380.04

    六、期末现金及现金等价物余额

    474,376,818.20

    171,808,062.01

    法定代表人：_____袁明______ 主管会计负责人：_____孙莉莉_____ 会计机构负责人：___赵泽民___

    _深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    36

    深圳市同洲电子股份有限公司

    合并所有者权益变动表

    2010半年度

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润

    其他

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    36,853,194.88

    370,167,681.68

    700,752.29

    1,250,681,463.98

    加：会计政策变更

    -

    前期差错更正

    -

    其他

    -

    二、本年年初余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    36,853,194.88

    370,167,681.68

    700,752.29

    1,250,681,463.98

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -39,009,898.91

    -

    -700,752.29

    -39,710,651.20

    （一）净利润

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -39,009,898.91

    -210,752.29

    -39,220,651.20

    （二）其他综合收益

    -

    上述（一）和（二）小计

    -

    -

    -

    -

    -

    -39,009,898.91

    -210,752.29

    -39,220,651.20

    （三）所有者投入和减少资本

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -490,000.00

    -490,000.00

    1．所有者投入资本

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -490,000.00

    -490,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    -

    3．其他

    -

    （四）利润分配

    -

    1．提取盈余公积

    -

    2．提取一般风险准备

    -

    3．对所有者（或股东）的分配

    -

    4．其他

    -

    （五）所有者权益内部结转

    -

    1．资本公积转增资本（或股本）

    -

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    -

    3．盈余公积弥补亏损

    -

    4．其他

    -

    （六）专项储备

    -

    1．本期提取

    -

    2．本期使用

    -

    四、本期期末余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    331,157,782.77

    -

    -

    1,210,970,812.78

    法定代表人：_______袁明___________________ 主管会计负责人：__________孙莉莉_________________ 会计机构负责人：_________赵泽民_______________深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    37

    _

    深圳市同洲电子股份有限公司

    合并所有者权益变动表

    2009年度

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润

    其他

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    293,709,847.00

    133,420,785.13

    -

    -

    36,853,194.88

    322,166,789.66

    -

    264,926.36

    786,415,543.03

    加：会计政策变更

    -

    前期差错更正

    -

    其他

    -

    二、本年年初余额

    293,709,847.00

    133,420,785.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    322,166,789.66

    -

    264,926.36

    786,415,543.03

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

    47,770,000.00

    368,059,203.00

    -

    -

    -

    -

    48,000,892.02

    -

    435,825.93

    464,265,920.95

    （一）净利润

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    48,000,892.02

    -

    -54,174.07

    47,946,717.95

    （二）其他综合收益

    -

    上述（一）和（二）小计

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    48,000,892.02

    -

    -54,174.07

    47,946,717.95

    （三）所有者投入和减少资本

    47,770,000.00

    368,059,203.00

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    490,000.00

    416,319,203.00

    1．所有者投入资本

    47,770,000.00

    368,059,203.00

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    490,000.00

    416,319,203.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    -

    3．其他

    -

    （四）利润分配

    -

    1．提取盈余公积

    -

    2．提取一般风险准备

    -

    3．对所有者（或股东）的分配

    -

    4．其他

    -

    （五）所有者权益内部结转

    -

    1．资本公积转增资本（或股本）

    -

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    -

    3．盈余公积弥补亏损

    -

    4．其他

    -

    （六）专项储备

    -

    1．本期提取

    -

    2．本期使用

    -

    四、本期期末余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    370,167,681.68

    -

    700,752.29

    1,250,681,463.98

    法定代表人：_______袁明___________________ 主管会计负责人：__________孙莉莉_________________ 会计机构负责人：_________赵泽民_______________深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    38

    深圳市同洲电子股份有限公司

    母公司所有者权益变动表

    2010半年度

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    128,526,021.79

    1,008,339,051.80

    加：会计政策变更---

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    128,526,021.79

    1,008,339,051.80

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -16,053,589.76

    -16,053,589.76

    （一）净利润

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -16,053,589.76

    -16,053,589.76

    （二）其他综合收益 --

    上述（一）和（二）小计

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -16,053,589.76

    -16,053,589.76

    （三）所有者投入和减少资本 --

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    112,472,432.03

    992,285,462.04

    法定代表人：_______袁明___________________ 主管会计负责人：__________孙莉莉_________________ 会计机构负责人：_________赵泽民_______________深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    39

    深圳市同洲电子股份有限公司

    母公司所有者权益变动表

    2009年度

    编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司

    单位：元 币种：人民币

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    293,709,847.00

    133,420,785.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    132,267,263.79

    596,251,090.80

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    293,709,847.00

    133,420,785.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    132,267,263.79

    596,251,090.80

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

    47,770,000.00

    368,059,203.00

    -

    -

    -

    -

    -3,741,242.00

    412,087,961.00

    （一）净利润

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -3,741,242.00

    -3,741,242.00

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -3,741,242.00

    -3,741,242.00

    （三）所有者投入和减少资本

    47,7

    0.00368,0

    -415,8

    1．所有者投入资本

    47,7

    0.00368,0

    -415,8

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    341,479,847.00

    501,479,988.13

    -

    -

    36,853,194.88

    -

    128,526,021.79

    1,008,339,051.80

    法定代表人：_______袁明___________________ 主管会计负责人：__________孙莉莉_________________ 会计机构负责人：_________赵泽民_______________深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    40

    深圳市同洲电子股份有限公司

    财务报表附注

    2010年06月30日

    一、公司基本情况

    （一）公司概况

    公司全称：

    深圳市同洲电子股份有限公司

    英文名称：

    SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.,LTD.

    注册地址：

    深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼

    公司简称：

    同洲电子

    法定代表人：

    袁明

    公司董秘：

    孙莉莉

    注册资本(万元)：

    34,147.9847

    行业种类：

    通信及相关设备制造业

    邮政编码：

    518057

    公司电话：

    0755-26525099

    公司传真：

    0755-26722666

    公司网址：

    www.coship.com

    上市时间：

    2006-06-27

    （二）公司历史沿革

    公司经深圳市工商行政管理局核准于1994年2月3日成立，持有4403012002106号企业法人营业执照；截至2009年12月31日公司股本人民币34,147.9847万元。

    公司前身为深圳市同洲电子有限公司，经深圳市工商行政管理局核准于1994年2月3日成立，领取了深私法字第03447号企业法人营业执照；注册资本为60万元。

    2001年4月6日，经广东省深圳市人民政府深府股[2001]13号文《关于同意以发起方式设立深圳市同洲电子股份有限公司的批复》批准，深圳市同洲电子有限公司整体变更为深圳市同洲电子股份有限公司，以截至2001年2月28日经审计的深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    的净资产4,326.427万元折合为股本，各股东持股比例不变。2001年4月12日召开了创立大会。2001年4月29日在深圳市工商行政管理局登记注册，注册资本4,326.427万元，并领取执照号为深司字N19809、注册号为4403012002106号企业法人营业执照。

    2003年8月22日，经公司2003年第二次临时股东大会决议通过，2003年9月23日经深圳市人民政府以深府股[2003]29号文件《关于深圳市同洲电子股份有限公司利润分配及转增股本方案的批复》批准，公司以未分配利润21,632,135.00元对股东所持公司股份按10股送5股转增股本，送股完成后公司注册资本变更为人民币64,896,405.00元。

    2003年9月28日，经公司2003年度第三次临时股东大会决议通过，2006年5月30日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]16号文件《关于核准深圳市同洲电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，公司于2006年6月12日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2200万股，并于2006年6月27日在深圳证券交易所成功上市交易。公司发行2200万A股后，公司的注册资本变更为86,896,405.00元，分为每股面值1元的股份86,896,405股。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于2006年6月16日出具深鹏所验字[2006]051号验资报告。

    根据公司2006年9月5日召开的2006年度第一次临时股东大会决议、2006年12月22日召开的2006年度第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司以未分配利润向全体股东每10股分配3股股票股利，申请增加注册资本26,068,921.00元，变更后的注册资本为人民币112,965,326.00元。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于2006年12月22日出具深鹏所验字[2006]122号验资报告。

    公司2007年5月18日召开的股东大会通过以资本公积转增股本的方案，公司以2006年12月31日的股本112,965,326.00股为基准，向全体股东每10股转增10股，申请增加注册资本112,965,326元，转增后总股本增至225,930,652股。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于2007年07月09日出具深鹏所验字[2007]666号验资报告。

    公司2008年4月2日召开的股东大会通过以资本公积转增股本的方案，公司以2007年12月31日的股本225,930,652股为基准，向全体股东每10股转增3股，申请增加注册资本67,779,195.00元，转增后总股本增至293,709,847股。上述股本业经深圳恒平会计师事务所有限公司2008年05月04日出具的深恒平所（内）验字[2008]54号验资报告验证。

    公司2009年3月10日的股东大会决议和修改后的章程规定，申请新增的注册资本为人民币47,770,000.00元，非公开发行人民币普通股4,777万股，该方案于2009年8月3日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]721号”文《关于核准 深圳同洲电子股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。上述股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司2009年8月19日出具的深鹏所验字[2009]87号验资报告验证。本次增发后公司股本变更为人民币34,147.9847万元。

    公司2003年4月14日成立深圳市同洲电子股份有限公司北京技术分公司，领取了注册号为1101061563496（1-1）的营业执照，负责人为黄生俊，经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；打字服务；电脑图文设计。 [经营范围中未取得专项许可的项目除外]深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    （三）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务

    所处行业：电子。

    经营范围：电子产品、计算机软、硬件及其应用网络产品、自动化控制设备、无线移动电子信息产品、汽车电子产品、电子元器件、数字电视机顶盒等产品的生产经营（生产项目营业执照另发）；通信设备的购销（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务；卫星电视广播地面接受设备的技术开发；模拟/数字卫星电视接收机的生产（执照另发）。

    主要产品及提供的劳务：有线数字机顶盒及卫星机顶盒生产与销售。

    （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    公司财务报告业经公司2010年7月29日第四届董事会第五次会议批准对外报出。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2010年06月30日的财务状况，以及2010年上半度经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    A、同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    B、非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。

    6、合并财务报表的编制方法

    A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。

    B、合并时，如纳入合并范围的子公司与公司会计政策不一致，按公司执行的会计政策对其进行调整后合并。

    C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。

    E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。

    F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    A、外币业务核算方法深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。

    在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    B、外币财务报表的折算方法

    以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。

    9、金融工具

    A、金融资产的分类：

    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。

    B、金融资产的计量：

    a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。

    b、公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

    1、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    2、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    C、金融资产公允价值的确定：

    a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    D、金融资产转移：

    公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。

    E、金融资产减值：

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    a、发行方或债务人发生严重财务困难；

    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c、公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使公司可能无法收回投资成本；

    g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

    h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    F、金融资产减值损失的计量：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；

    c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。

    d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    10、应收款项

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    金额为1000万元以上的客户应收账款或者单笔金额为100万元以上的客户其他应收款

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据

    有明显特征表明该等款项难以收回的应收款项

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    应收账款余额

    百分比法计提的比例(%)

    以实际损失率为基础

    其他应收款余额

    百分比法计提的比例（%）

    以实际损失率为基础

    （3）

    账龄分析法

    账龄

    应收账款计提比例

    其他应收款计提比例

    1年以内（含1年）

    5%

    5%

    1－2年

    10%

    10%

    2－3年

    20%

    20%

    3年以上

    50%

    50%

    计提坏账准备的说明

    公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备。

    其他计提法说明

    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，

    并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于其他

    应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    11、存货

    （1）存货的分类

    存货分为库存商品、原材料、委托加工材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品等七大类。

    （2）发出存货的计价方法

    自制或购入并已验收入库的原材料、低值易耗品、库存商品等按实际成本计价，原材料发出时按移动平均法计价，产成品的入库时按订单成本结转。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值系根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。

    存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    （4）存货的盘存制度

    存货的盘存制度采用永续盘存法。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品

    低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    包装物

    包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    1、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    2、 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    3、 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    4、 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

    （2）后续计量及损益确认方法

    A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

    B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

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    期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

    C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    13、投资性房地产

    A、投资性房地产指以出租为目的的建筑物和土地使用权，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

    B、公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

    类别

    折旧年限（年）

    残值率（%）

    年折旧率（%）

    房屋及建筑物

    20

    10

    4.5深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    50

    C、投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    D、对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    E、当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    类别

    折旧年限（年）

    残值率（%）

    年折旧率（%）

    房屋及建筑物

    20

    10

    4.5

    房屋装修费

    5

    10

    18

    机器设备

    5

    10

    18

    电子设备

    5

    10

    18

    运输工具

    5-10

    10

    9-18

    其他设备

    5

    10

    18

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    51

    始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    15、在建工程

    A、在建工程的核算方法

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

    B、在建工程减值准备

    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    16、借款费用

    A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    b、借款费用已经发生；

    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    17、无形资产

    A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。

    B、无形资产在取得时按照实际成本计价。

    C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    52

    不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

    D、无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    18、长期待摊费用

    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

    19、预计负债

    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

    B、公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。

    20、收入

    A、销售商品收入

    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    B、提供劳务收入

    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    53

    C、让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、政府补助

    包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    A、递延所得税资产的确认

    a、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    1、该项交易不是企业合并；

    2、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    b、公司对与子公司、联营公 司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    1、 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    2、 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    c、公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    B、递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    a、商誉的初始确认；

    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    1、该项交易不是企业合并；

    2、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    c、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    54

    1、 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    2、 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    23、经营租赁、融资租赁

    本公司作为承租人发生的租赁业务，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    对于融资租赁，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊，并采用实际利率法计算确认当期的融资费用。融资租赁租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用，计入租入资产价值。

    对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；其他方法更为系统合理的，也可以采用其他方法。发生的初始直接费用，计入当期损益。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    公司本年度未发生主要会计政策的变更。

    （2）会计估计变更

    公司本年度未发生主要会计估计的变更。

    25、前期会计差错更正

    （1）追溯重述法

    公司本年度未发生前期会计差错的更正。

    （2）未来适用法

    公司本年度未发生前期会计差错的更正。

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税种

    计税依据

    税率

    增值税

    产品销售收入

    17%

    营业税

    营业收入

    5%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    55

    城市维护建设税

    应纳增值税及营业税额

    1%-7%

    教育费附加

    应纳增值税及营业税额

    3%

    企业所得税

    应纳税所得额

    10%—25%

    2、税收优惠及批文

    A、根据国务院2000年6月24日下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》国发[2000]18号文件：国家鼓励在我国境内开发生产软件产品，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，2010年前按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。同洲电子的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司、深圳市汇巨信息技术有限公司符合上述要求，享受增值税退税政策。

    B、根据《中华人民共和国企业所得税法》（下称《企业所得税法》）的规定，自2008年1月1日起企业所得税税率统一为25%。2007年12月26日，国务院下发国发[2007]39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（下称“国发[2007]39号文”）规定，深圳市经济特区内属于《企业所得税法》实施前根据法律和行政法规享受企业所得税低税率优惠政策的企业，自2008年起执行如下企业所得税过渡优惠政策：2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。根据深圳市国家税务局公示的《企业所得税纳税须知》，深圳市经济特区外（宝安、龙岗）在2007年3月16日（含）之前经工商等登记管理机关登记成立的原内、外资企业所得税企业，通过即征即退的方式参照特区内的企业执行低税率过渡政策。

    C、根据关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函[2009]203号），高新技术企业享受15%的企业所得税率。深圳市同洲电子股份有限公司已经认定为高新技术企业，故享受15%的税收优惠政策。

    D、公司之子公司深圳市同洲软件有限公司于2008年12月16日已经取得编号为GR200844200274的高新技术企业证书，并于2009年12月31日取得编号为ZR-2009-0130的国家规划布局内重点软件企业证书，根据财政部、国家税务总局颁布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）的规定：国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所得税。故公司本2009年企业所得税汇算清缴的企业所得税率为10%。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    56

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位：万元 币种：人民币

    子公司全称

    子公司类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    期末实际

    出资额

    实质上构成

    对子公司净投资的其他项目余额

    持股

    比例(%)

    表决权比例(%)

    是否合并报表

    少数股东权益

    少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子

    公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初

    所有者权益中所享有份额后的

    余额

    深圳市同洲软件有限公司

    全资

    深圳

    电子行业

    300

    电子产品、计算机网络系统及软硬件的技术开发与销售等

    300

    -

    100

    100

    是

    -

    -

    -

    深圳市龙视传媒有限公司

    全资

    深圳

    电子行业

    900

    投资数字电视网络项目、传媒产业及文化产业；数字电视节目及传输系统得开发（不含限制项目）；广告业务

    900

    -

    100

    100

    是

    -

    -

    -

    深圳市汇巨技术信息有限公司

    控股

    深圳

    电子行业

    1000

    计算机应用软件的技术开发与系统集成；计算机信息系统技术咨询，计算机配套产品的技术咨询

    600

    -

    60

    60

    是

    -

    -

    112.67

    南通同洲电子有限责任公司

    全资

    南通

    电子行业

    15000

    广播电视设备的生产销售；计算机软件、硬件及其网络产品的生产和销售；广播电视网络工程的设计、施工及技术咨询；通讯产品的研发、生产、销售技术服务

    15000

    -

    100

    100

    是

    -

    -

    -

    深圳市安技能建筑智能工程有限公司

    控股

    深圳

    电子行业

    1000

    电视监控系统、移动监控系统、防盗报警系统、建筑智能化的设计、系统集成；计算机网络通信系统、公共广播系统、楼宇智能控制系统的设计、系统集成；经营进出口业务。[经营范围中未取得专项许可的项目除外]

    300

    -

    90

    90

    是

    -

    -

    35.65深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    57

    2、合并范围发生变更的说明

    （1）新纳入合并范围的情况

    （2）不再纳入合并范围的情况

    根据2010年4月公司与陈立北、张珊签订的合同章程，公司持有深圳市同晟创业投资管理有限公司的股权比例为51%（注册股本200万元，实收资本100万元），转让给陈立北、张珊，转让后公司不再持有深圳市同晟创业投资管理有限公司股份。截止到2010年6月30日，已经收到全部股权转让款51万元，并办完工商变更，累计影响数为0.00元。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位：元 币种：人民币

    名称

    期末净资产

    本期净利润

    -

    -

    -

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 币种：人民币

    名称

    处置日净资产

    期初至处置日净利润

    深圳市同晟创业投资管理有限公司

    1,000,000.00

    -

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    项目

    外币金额

    折算率

    人民币金额

    外币金额

    折算率

    人民币金额

    现金：

    --

    --

    --

    --

    RMB

    58,204.00

    1.0000

    58,204.00

    121,406.92

    1.0000

    121,406.92

    USD

    3,154.73

    6.7909

    21,423.46

    4,620.00

    6.8282

    31,546.28

    EUR

    830.00

    8.2710

    6,864.93

    1,480.00

    9.7971

    14,499.71深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    58

    HKD

    3,302.01

    0.8724

    2,880.64

    3,302.01

    0.88048

    2,907.35

    GBP

    10,000.00

    10.2135

    102,135.00

    小计

    191,508.03

    170,360.26

    银行存款：

    RMB

    458,710,140.75

    1.0000

    458,710,140.75

    505,586,416.97

    1.0000

    505,586,416.97

    USD

    2,344,848.86

    6.7909

    15,923,634.11

    5,131,363.00

    6.8282

    35,037,972.84

    EUR

    1,274,488.31

    8.2710

    10,541,292.81

    2,183,043.87

    9.7971

    21,387,499.10

    HKD

    4,744,895.38

    0.8724

    4,139,399.28

    3,741,824.83

    0.88048

    3,294,601.93

    小计

    489,314,466.95

    565,306,490.84

    其他货币资金：

    RMB

    33,372,850.69

    1.0000

    33,372,850.69

    23,230,734.53

    1.0000

    23,230,734.53

    USD

    35,315.83

    6.7909

    239,826.27

    43,320.17

    6.8282

    295,798.78

    小计

    33,612,676.96

    23,526,533.31

    合计

    523,118,651.94

    589,003,384.41

    1.货币资金较期初减少11.19%，主要原因系公司应收账款增加及存货备货需求增加，报告期内支付的供应商货款和国内项目投标保证金增加。

    2.其他货币资金主要是存放于指定账户的银行承兑汇票保证金存款、信用证保证金存款、银行保函保证金存款等。

    2、应收票据

    （1）应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类

    期末数

    期初数

    银行承兑汇票

    45,341,320.00

    60,060,900.00

    商业承兑汇票

    -

    2,646,000.00

    合计

    45,341,320.00

    62,706,900.00深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    59

    1.应收票据2010年6月末余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。

    2.截至2010年06月30日，公司不存在已经贴现或质押的商业承兑汇票。

    3、应收账款

    （1）应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    种类

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    单项金额重大的应收账款

    878,127,008.60

    67.66%

    48,981,641.44

    46.27%

    631,472,468.27

    59.53%

    39,068,130.05

    47.72%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    19,489,337.58

    1.50%

    12,459,083.48

    11.77%

    16,066,803.41

    1.51%

    10,943,383.30

    13.37%

    其他不重大应收账款

    400,272,062.98

    30.84%

    44,418,099.73

    41.96%

    413,176,077.88

    38.96%

    31,856,616.64

    38.91%

    合计

    1,297,888,409.16

    100.00%

    105,858,824.65

    100.00%

    1,060,715,349.56

    100.00%

    81,868,129.99

    100.00%

    应收账款种类的说明：

    1.公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款指单笔金额为1000万元以上的客户应收账款。

    2.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以全额收回。

    3.其他单项金额不重大应收账款指单笔金额为1000万元以下且风险较小的应收客户款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容

    账面余额

    坏账金额

    计提比例

    理由

    合肥网天数码技术发展有限公司

    226,760.00

    226,760.00

    100.00%

    诉讼，难以收回

    江西风雅实业有限公司

    46,400.00

    46,400.00

    100.00%

    诉讼，难以收回

    湖南省汇龙科技发展有限公司

    118,010.00

    118,010.00

    100.00%

    诉讼，难以收回深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    60

    Globo Electronic Gmbh & Co.Kg

    891,983.97

    891,983.97

    100.00%

    诉讼，难以收回

    Ozeis Elektronik Sanayi Ve Ticaret

    420,233.79

    420,233.79

    100.00%

    WELA Electronic Handels Gmbh

    548,359.74

    548,359.74

    100.00%

    诉讼，难以收回

    合计

    2,251,747.50

    2,251,747.50

    --

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账面余额

    账面余额

    账龄

    金额

    比例

    坏账准备

    金额

    比例

    坏账准备

    1至2年

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    2至3年

    555,622.12

    2.85%

    555,622.12

    555,622.12

    3.46%

    555,622.12

    3年以上

    18,933,715.46

    97.15%

    11,903,461.36

    15,511,181.29

    96.54%

    10,387,761.18

    合计

    19,489,337.58

    100.00%

    12,459,083.48

    16,066,803.41

    100.00%

    10,943,383.30

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    公司单项金额重大的款项为有证据表明不能收回的款项或者账龄在3年以上的款项，其中有证据表明不能收回的款项全额计提坏账准备，3年以上的款项按照账龄计提坏账准备。

    （3）本报告期实际核销的应收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    应收账款性质

    核销金额

    核销原因

    是否因关联交易产生

    -

    -

    -

    -

    -

    （4）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    年限

    占应收账款总额的

    比例

    Embratel TV SAT

    客户

    79,036,801.66

    1年以内

    6.09%

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    参股10%的公司

    73,841,478.68

    1-3年

    5.69%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    61

    单位名称 与公司关系 金额 年限

    占应收账款总额的

    比例

    深圳市天宝广播电视网络股份有限公司

    客户

    69,744,778.40

    1年以内

    5.37%

    江苏省广播电视信息网络股份有限公司

    客户

    63,360,832.45

    2年以内

    4.88%

    深圳市天隆广播电视网络股份有限公司

    客户

    57,788,715.59

    1年以内

    4.45%

    合计

    --

    343,772,606.78

    --

    26.48%

    （5）应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    占应收账款总额的比例

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    参股10%的公司

    73,841,478.68

    5.69%

    4、其他应收款

    （1）其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    种类

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    单项金额重大的其他应收款

    26,669,590.68

    46.15%

    739,077.96

    2.77%

    30,014,900.19

    51.89%

    702,524.11

    2.34%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    10,115,442.14

    17.50%

    5,712,784.11

    56.48%

    9,867,827.61

    17.06%

    5,612,287.44

    56.87%

    其他不重大其他应收款

    21,006,153.83

    36.35%

    994,842.56

    4.74%

    17,963,052.61

    31.05%

    963,712.53

    5.36%

    合计

    57,791,186.65

    100.00%

    7,446,704.63

    12.89%

    57,845,780.41

    100.00%

    7,278,524.08

    12.58%

    其他应收款种类的说明：

    1.公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款指单笔金额为100万元以上的客户其他应收款。

    2.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    62

    等款项难以全额收回。

    3.其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为100万元以下且风险较小的客户其他应收款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    本公司本期不存在期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账面余额

    账面余额

    账龄

    金额

    比例

    坏账准备

    金额

    比例

    坏账准备

    1至2年

    3,391,654.15

    33.53%

    339,165.42

    3,827,796.71

    38.79%

    382,779.67

    2至3年

    2,045,155.28

    20.22%

    1,099,118.77

    1,388,348.17

    14.07%

    967,757.35

    3年以上

    4,678,632.71

    46.25%

    4,274,499.93

    4,651,682.73

    47.14%

    4,261,750.42

    合计

    10,115,442.14

    100.00%

    5,712,784.11

    9,867,827.61

    100.00%

    5,612,287.44

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

    公司将1年以上的其他应收款均放入单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    （4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    年限

    占其他应收款总额的比例

    应收退税款

    -

    11,888,031.55

    1年以内

    20.57%

    云南省广播电视剧经济管理委员会

    -

    7,476,402.13

    1年以内

    12.94%

    齐齐哈尔数字电视传媒有限责任公司

    -

    2,800,000.00

    1年以内

    4.85%

    重庆麦禾传媒有限公司

    -

    2,000,000.00

    1年以内

    3.46%

    深圳同济伟业电力发展有限公司

    -

    1,505,157.00

    1年以内

    2.60%

    合计

    --

    25,669,590.68

    44.42%

    （6）应收关联方款项深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    63

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    占其他应收款总额的比例

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    公司参股公司

    760,000.00

    1.32%

    5、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账龄

    金额

    比例

    金额

    比例

    1年以内

    14,217,194.67

    79.85%

    51,089,600.46

    93.54%

    1至2年

    3,217,457.92

    18.07%

    3,159,746.24

    5.78%

    2至3年

    -

    -

    -

    -

    3年以上

    370,600.00

    2.08%

    370,600.00

    0.68%

    合计

    17,805,252.59

    100.00%

    54,619,946.70

    100.00%

    预付款项账龄的说明：

    3年以上的预付款项为支付深圳市今博数码技术有限公司货款，由于质量纠纷问题至今仍挂账预付账款。

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    时间

    未结算原因

    浙江大学快威科技集团有限公司

    供应商

    3,167,457.92

    1年以内

    供货期间内

    上海智强信息服务有限公司

    供应商

    2,407,800.00

    1年以内

    供货期间内

    深圳同济伟业电力发展有限公司

    供应商

    2,000,000.00

    1年以内

    供货期间内

    北京中电高科技电视发展公司

    供应商

    1,349,790.00

    1年以内

    供货期间内

    惠州比亚迪电子有限公司

    供应商

    1,245,168.80

    1年以内

    供货期间内

    合计

    --

    10,170,216.72

    --

    --

    预付款项主要单位的说明：深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    64

    预付账款前五名单位合计为10,170,216.72元，占比为57.12% 。

    （3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项

    （4）预付款项的说明：

    预付账款较期初减少67.40%，主要系原直播星二期项目外购直播卫星智能卡已经收货，减少预付款。

    6、存货

    （1）存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    项目

    账面余额

    跌价准备

    账面价值

    账面余额

    跌价准备

    账面价值

    原材料

    222,492,436.44

    19,614,918.09

    202,877,518.35

    123,621,720.69

    19,614,918.09

    104,006,802.60

    在产品

    11,816,262.82

    2,724,433.06

    9,091,829.76

    18,095,116.63

    2,724,433.06

    15,370,683.57

    库存商品

    161,377,205.21

    8,233,935.72

    153,143,269.49

    81,937,161.98

    8,233,935.72

    73,703,226.26

    发出商品

    115,534,664.98

    115,534,664.98

    71,306,161.88

    71,306,161.88

    周转材料

    消耗性生物资产

    合计

    511,220,569.45

    30,573,286.87

    480,647,282.58

    294,960,161.18

    30,573,286.87

    264,386,874.31

    （2）存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类

    期初账面余额

    本期计提额

    转回

    转销

    期末账面余额

    原材料

    19,614,918.09

    -

    -

    -

    19,614,918.09

    在产品

    2,724,433.06

    -

    -

    -

    2,724,433.06

    库存商品

    8,233,935.72

    -

    -

    -

    8,233,935.72

    合 计

    30,573,286.87

    -

    -

    -

    30,573,286.87

    ①公司本期计提存货跌价准备的依据详见附注二、11。

    ②本期无转回存货跌价准备。

    ③期末存货不含资本化利息。

    7、长期应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    65

    融资租赁

    --

    其中：未实现融资收益

    --

    分期收款销售商品

    244,005,116.03

    272,826,211.64

    合计

    244,005,116.03

    272,826,211.64

    长期应收款的明细如下：

    2010-06-30

    单位名称

    账面余额

    坏账准备

    未确认融资收益

    净 额

    广州珠江数码集团有限公司

    112,097,760.98

    5,604,888.05

    9,070,671.97 97,422,200

    .96

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    77,138,648.14

    3,856,932.41

    3,529,313.02 69,752,402

    .71

    齐齐哈尔数字电视传媒有限责任公司

    30,294,020.02

    1,514,701.00

    1,299,789.11 27,479,529

    .91

    东莞广电网络传媒发展股份公司

    58,776,524.61

    2,938,826.23

    7,653,419.53 48,184,278

    .85

    荆门市太乙数字电视传播有限公司

    1,400,000.01

    70,000.00

    163,296.41 1,166,703

    .60

    合 计

    279,706,953.76

    13,985,347.69

    21,716,490.04 244,005,1

    16.03

    说明

    *公司按照同期贷款利率对分期收款销售商品进行折现。

    **2010年01月26日公司以长期应收哈尔滨有线电视网络有限公司款项向中国工商银行进行无追溯权的保理融资43,120,000.00元，公司对于该事项冲减长期应收款43,120,000.00元。

    ***2010年06月25日公司以长期应收哈尔滨有线电视网络有限公司款项向中国工商银行进行无追溯权的保理融资21,560,000.00元，公司对于该事项冲减长期应收款21,560,000.00元深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    66

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    一、联营企业

    被投资单位名称

    企业类型

    注册地

    法人代表

    业务性质

    注册资本

    本企业持股比例(%)

    本企业在被投资单位表决权比例(%)

    期末资产总额

    期末负债总额

    期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    有限责任公司

    东莞市

    文俊伟

    集成电路设计等

    10,000,000.00

    30.00%

    30.00%

    10,111,302.06

    5,419,815.13

    4,691,486.93

    871,386.34

    -5,322,922.66

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    有限责任公司

    哈尔滨利民开发区

    刘文成

    有限电视网络相关业务开发、运营、销售、服务

    5,000,000.00

    39%

    39%

    213,163,554.45

    212,043,631.39

    1,119,923.06

    50,094,998.86

    14,379,588.91

    合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。

    9、长期股权投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    核算方法

    初始投资成本

    期初余额

    增减变动

    期末余额

    在被投资单位持股比例(%)

    在被投资单位表决权比例(%)

    在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提减值准备

    本期现金红利

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    成本法

    5,000,000.00

    5,000,000.00

    -

    5,000,000.00

    10.00%

    10.00%

    不适用

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    权益法

    3,000,000.00

    3,010,988.80

    -

    3,010,988.80

    30.00%

    30.00%

    不适用

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    权益法

    1,950,000.00

    -

    -

    -

    39.00%

    39.00%

    不适用

    北京捷易联科技有限公司

    成本法

    9,400,000.00

    9,400,000.00

    -

    9,400,000.00

    17.53%

    17.53%

    不适用

    合计

    19,350,000.00

    17,410,988.80

    -

    17,410,988.80

    --

    --

    --深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    67

    长期股权投资的说明，对有限售条件的长期股权投资应说明：

    公司不存在有限售条件的长期股权投资。

    10、投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初账面余额

    本期增加

    本期减少

    期末账面余额

    一、账面原值合计

    4,677,105.66

    -

    4,677,105.66

    1.房屋、建筑物

    4,677,105.66

    -

    4,677,105.66

    2.土地使用权

    -

    -

    -

    二、累计折旧和累计摊销合计

    1,368,104.03

    105,233.00

    -

    1,473,337.03

    1.房屋、建筑物

    1,368,104.03

    105,233.00

    -

    1,473,337.03

    2.土地使用权

    -

    -

    -

    三、投资性房地产账面净值合计

    3,309,001.63

    -

    3,203,768.63

    1.房屋、建筑物

    3,309,001.63

    -

    3,203,768.63

    2.土地使用权

    -

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计

    -

    -

    -

    1.房屋、建筑物

    -

    -

    -

    2.土地使用权

    -

    -

    -

    五、投资性房地产账面价值合计

    3,309,001.63

    -

    3,203,768.63

    1.房屋、建筑物

    3,309,001.63

    -

    3,203,768.63

    2.土地使用权

    -

    本期折旧和摊销额105,233.00 元。

    投资性房地产本期减值准备计提额0.00元。

    公司将位于南山区高新科技园W2-7房屋自本期开始出租给深圳市齐心文具股份有限公司，租赁到期日为2013年1月14日，租赁面积为1885.01平方米，租金为60元/平方米/月。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    68

    11、固定资产

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初账面余额

    本期增加

    本期减少

    期末账面余额

    一、账面原值合计：

    418,568,754.31

    17,722,255.55

    5,286,896.72

    431,004,113.14

    其中：房屋及建筑物

    176,078,147.48

    -

    2,657,851.63

    173,420,295.85

    固定资产装修

    19,142,771.28

    -

    -

    19,142,771.28

    机器设备

    129,121,063.34

    3,848,463.78

    136,010.80

    132,833,516.32

    电子设备

    70,785,152.42

    12,747,648.80

    2,235,105.66

    81,297,695.56

    运输设备

    8,314,800.39

    178,000.00

    8,492,800.39

    其他设备

    15,126,819.40

    948,142.97

    257,928.63

    15,817,033.74

    二、累计折旧合计：

    108,163,355.12

    22,981,458.68

    2,029,235.49

    129,115,578.31

    其中：房屋及建筑物

    13,371,995.16

    3,921,892.45

    -

    17,293,887.61

    固定资产装修

    1,548,614.46

    400,337.36

    -

    1,948,951.82

    机器设备

    50,016,079.82

    11,525,315.32

    96,082.92

    61,445,312.22

    电子设备

    34,975,159.29

    5,515,503.96

    1,750,548.68

    38,740,114.57

    运输设备

    2,991,618.46

    272,091.14

    3,263,709.60

    其他设备

    5,259,887.93

    1,346,318.45

    182,603.89

    6,423,602.49

    三、固定资产账面净值合计

    310,405,399.19

    -

    -

    301,888,534.83

    其中：房屋及建筑物

    162,706,152.32

    -

    -

    156,126,408.24

    固定资产装修

    17,594,156.82

    -

    -

    17,193,819.46

    机器设备

    79,104,983.52

    -

    -

    71,388,204.10

    电子设备

    35,809,993.13

    -

    -

    42,557,580.99

    运输设备

    5,323,181.93

    -

    -

    5,229,090.79

    其他设备

    9,866,931.47

    -

    -

    9,393,431.25

    四、减值准备合计

    794,383.14

    794,383.14深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    69

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    其中：房屋及建筑物

    -

    -

    -

    -

    固定资产装修

    -

    -

    -

    -

    机器设备

    -

    -

    -

    -

    电子设备

    794,383.14

    -

    -

    794,383.14

    运输设备

    -

    -

    -

    其他设备

    -

    -

    -

    五、固定资产账面价值合计

    309,611,016.05

    -

    -

    301,094,151.69

    其中：房屋及建筑物

    162,706,152.32

    -

    -

    156,126,408.24

    固定资产装修

    17,594,156.82

    -

    -

    17,193,819.46

    机器设备

    79,104,983.52

    -

    -

    71,388,204.10

    电子设备

    35,015,609.99

    -

    -

    41,763,197.85

    运输设备

    5,323,181.93

    -

    -

    5,229,090.79

    其他设备

    9,866,931.47

    -

    -

    9,393,431.25

    固定资产情况说明：

    1. 无质押的固定资产

    2. 无暂时闲置的固定资产

    12、在建工程

    （1） 单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    项目

    账面余额

    减值准备

    账面净值

    账面余额

    减值准备

    账面净值

    龙岗基地

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    总部办公室装修

    3,952.13

    3,952.13

    3,952.13

    -

    3,952.13

    南通工程费用

    43,309,678.81

    43,309,678.81

    27,826,323.11

    -

    27,826,323.11

    合计

    43,313,630.94

    43,313,630.94

    27,830,275.24

    -

    27,830,275.24深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    70

    （2）重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称

    预算数

    期初数

    本期增加

    转入固定资产

    其他减少

    工程投入占预算比例(%)

    工程

    进度

    利息资本化累计金额

    其中：本期利息资本化金额

    本期利息资本化率(%)

    资金来源

    期末数

    南通工程费用

    115,770,000.00

    27,826,323.11

    15,483,355.70

    -

    -

    -

    37%

    -

    -

    -

    募集资金

    43,309,678.81

    （3）重大在建工程的工程进度情况

    项目

    工程进度

    备注

    南通工程费用

    37%

    在建工程的说明：

    在建工程增加主要系公司募集资金项目南通基地投入建设。

    13、无形资产

    （1）无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初账面余额

    本期增加

    本期减少

    期末账面余额

    一、账面原值合计

    114,670,643.49

    2,939,010.74

    -

    117,609,654.23

    非专利技术

    1,221,268.50

    -

    1,221,268.50

    软件

    20,653,743.45

    589,010.74

    -

    21,242,754.19

    土地使用权

    70,015,248.05

    -

    70,015,248.05

    专利许可

    22,780,383.49

    2,350,000.00

    -

    25,130,383.49

    二、累计摊销合计

    23,503,589.98

    4,630,069.10

    -

    28,133,659.08

    非专利技术

    346,735.04

    122,126.85

    -

    468,861.89

    软件

    4,584,176.27

    2,385,154.73

    -

    6,969,331.00

    土地使用权

    3,032,303.02

    700,152.50

    -

    3,732,455.52

    专利许可

    15,540,375.65

    1,422,635.02

    -

    16,963,010.67

    三、无形资产账面净值合计

    91,167,053.51

    -1,691,058.36

    -

    89,475,995.15深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    71

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    非专利技术

    874,533.46

    -122,126.85

    752,406.61

    软件

    16,069,567.18

    -1,796,143.99

    14,273,423.19

    土地使用权

    66,982,945.03

    -700,152.50

    66,282,792.53

    专利许可

    7,240,007.84

    927,364.98

    -

    8,167,372.82

    四、减值准备合计

    -

    -

    -

    -

    无形资产账面价值合计

    91,167,053.51

    -1,691,058.36

    89,475,995.15

    无形资产的说明：

    ①本期摊销额4,630,069.10元。

    ②无形资产增加主要系专利许可和软件。

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初额

    本期增加额

    本期摊销额

    其他减少额

    期末额

    其他减少的原因

    LED北区厂房装修工程

    294,645.36

    -

    70,953.75

    -

    223,691.61

    -

    彩虹工业楼装修设计费

    120,000.00

    -

    24,000.00

    -

    96,000.00

    -

    彩虹大厦装修工程款

    23,165,438.33

    -

    3,302,265.00

    -

    19,863,173.33

    -

    彩虹大厦1楼展厅装修

    697,500.00

    -

    93,000.00

    -

    604,500.00

    -

    彩虹科技大厦一楼实验室装修款

    1,304,000.00

    -

    163,000.00

    -

    1,141,000.00

    -

    上海办事处装修工程款

    23,296.66

    126,500.00

    12,460.00

    -

    137,336.66

    -

    龙岗C栋二、三四楼装修工程

    -

    501,300.00

    41,775.00

    -

    459,525.00

    -

    机房测试网改造

    -

    142,000.00

    4,733.33

    -

    137,266.67

    -

    彩虹科技大厦办公室二楼综合布线工程款

    -

    129,000.00

    12,900.00

    -

    116,100.00

    -深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    72

    科技园南区W2-A7楼冷却塔更换工程

    -

    60,000.00

    1,000.00

    -

    59,000.00

    -

    彩虹大厦一楼三楼办公改造工程

    -

    52,376.00

    5,237.60

    -

    47,138.40

    -

    合计

    25,604,880.35

    1,011,176.00

    3,731,324.68

    -

    22,884,731.67

    -

    长期待摊费用的说明：

    长期待摊费用核算为发生的装修款项，公司按照5年对该款项进行摊销。

    15、递延所得税资产/递延所得税负债

    （1）已确认的递延所得税资产

    单位：元 币种：人民币

    项 目

    期末数

    期初数

    递延所得税资产：

    坏账准备

    6,961,569.26

    6,961,569.26

    存货跌价准备

    4,568,429.00

    4,568,429.00

    固定资产减值准备

    119,157.47

    119,157.47

    未实现融资收益

    4,087,899.77

    4,087,899.77

    未实现内部销售损益

    861,416.34

    1,421,414.23

    小 计

    16,598,471.84

    17,158,469.73

    （2）未确认递延所得税资产明细

    单位：元 币种：人民币

    项 目

    期末数

    期初数

    可抵扣暂时性差异

    其中：坏账准备

    10,921,208.42

    未实现融资收益

    -

    小计

    10,921,208.42

    可抵扣亏损

    33,601,564.93深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    73

    合计

    44,522,773.35

    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    单位：元 币种：人民币

    年份

    期末数

    期初数

    备注

    2014

    33,601,564.93

    （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目

    暂时性差异金额

    坏账准备

    46,410,461.73

    存货跌价准备

    30,456,193.33

    固定资产减值准备

    794,383.13

    未实现融资收益

    27,252,665.13

    未实现内部销售损益

    5,742,775.57

    合计

    110,656,478.89

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目

    期初账面余额

    本期增加

    转回

    转销

    期末账面余额

    一、坏账准备

    105,134,769.18

    22,151,009.74

    2,401.95

    -

    127,283,376.97

    二、存货跌价准备

    30,573,286.87

    -

    -

    -

    30,573,286.87

    三、可供出售金融资产减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    四、持有至到期投资减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    五、长期股权投资减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    六、投资性房地产减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    七、固定资产减值准备

    794,383.14

    -

    -

    -

    794,383.14深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    74

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    八、工程物资减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    九、在建工程减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    十、生产性生物资产减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    其中：成熟生产性生物资产减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    十一、油气资产减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    十二、无形资产减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    十三、商誉减值准备

    -

    -

    -

    -

    -

    十四、其他

    18,691.17

    -

    -

    -

    18,691.17

    合计

    136,521,130.36

    22,151,009.74

    2,401.95

    -

    158,669,738.15

    资产减值明细情况的说明：

    无

    17、短期借款

    （1）短期借款分类：

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    质押借款

    -

    12,656,802.00

    抵押借款

    -

    148,961,529.86

    担保借款

    900,172,335.60

    609,631,284.56

    票据贴现

    10,000,000.00

    -

    合计

    910,172,335.60

    771,249,616.42

    （2）短期借款分明细如下：

    单位：元 币种：人民币

    贷款单位

    期 限

    利率

    币 种

    金 额

    借款形式深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    75

    贷款单位 期 限 利率 币 种 金 额 借款形式

    2010.05.20-2010.08.20

    2.40‰/月

    USD

    578,000.00

    担保

    2010.04.30-2010.08.30

    2.43‰/月

    USD

    3,430,418.17

    担保

    2010.03.09-2010.09.09

    2.55‰/月

    USD

    1,603,473.74

    担保

    2010.05.10-2010.11.10

    3.00‰/月

    USD

    3,342,294.08

    担保

    2010.05.18-2010.11.18

    3.20‰/月

    USD

    2,205,691.33

    担保

    杭州银行股份有限公司*

    2010.06.28-2010.12.28

    3.21‰/月

    USD

    2,180,489.69

    担保

    平安银行股份有限公司深圳分行**

    2009.9.21-2010.9.21

    5.31%/年

    RMB

    20,000,000.00

    担保

    广东发展银行益田支行***

    2010.03.19-2010.09.19

    3.10‰/月

    USD

    1,448,731.90

    担保

    2009.11.3-2010.11.3

    4.779%/年

    RMB

    20,000,000.00

    担保

    2009.11.12-2010.11.12

    4.779%/年

    RMB

    20,000,000.00

    担保

    2009.11.23-2010.11.23

    4.779%/年

    RMB

    30,000,000.00

    担保

    中信银行深圳分行****

    2009.12.11-2010.12.11

    4.779%/年

    RMB

    10,000,000.00

    担保

    2010.05.31 -2010.11.30

    4.779%/年

    RMB

    14,600,000.00

    担保

    2010.05.19 -2010.07.29

    2.993‰/月

    RMB

    10,000,000.00

    贴现

    2010.01.28-2010.07.28

    1.985‰/月

    USD

    2,210,036.47

    担保

    2010.02.05-2010.08.05

    1.986‰/月

    USD

    1,301,284.39

    担保

    2010.03.01-2010.09.01

    1.989‰/月

    USD

    1,150,790.50

    担保

    2010.03.02-2010.09.02

    1.989‰/月

    USD

    2,154,425.23

    担保

    2010.03.29-2010.09.29

    2.033‰/月

    USD

    1,846,155.87

    担保

    2010.03.29-2010.09.29

    2.035‰/月

    USD

    1,700,000.00

    担保

    2010.04.09-2010.10.09

    2.210 ‰/月

    USD

    1,854,081.37

    担保

    2010.04.19-2010.10.19

    2.217‰/月

    USD

    3,500,000.00

    担保

    中国工商银行深圳高新园分行*****

    2010.05.28-2010.11.24

    2.507‰/月

    USD

    3,247,229.24

    担保深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    76

    贷款单位 期 限 利率 币 种 金 额 借款形式

    2010.06.08-2010.12.08

    3.708‰/月

    USD

    2,368,640.80

    担保

    2010.06.09-2010.12.09

    3.711‰/月

    USD

    1,332,916.40

    担保

    2010.06.17-2010.12.15

    3.705‰/月

    USD

    1,400,000.00

    担保

    2010.06.21-2010.12.20

    3.626‰/月

    USD

    4,237,491.62

    担保

    2010.04.14-2010.09.14

    1.983‰/月

    USD

    6,007,800.00

    担保

    2010.06.22-2010.12.22

    4.86%/年

    RMB

    20,000,000.00

    担保

    2010.06.23-2010.12.23

    4.86%/年

    RMB

    10,000,000.00

    担保

    招商银行上步支行******

    2010.01.20-2010.07.20

    3.255‰/月

    USD

    2,050,567.64

    担保

    2010.04.06-2011.04.06

    4.230%/年

    RMB

    50,000,000.00

    担保

    2010.04.09-2011.04.06

    4.230%/年

    RMB

    50,000,000.00

    担保

    中国进出口银行******

    2010.04.28-2011.04.06

    4.230%/年

    RMB

    50,000,000.00

    担保

    2009.07.15-2010.07.14

    5.31%/年

    RMB

    20,000,000.00

    担保

    2009.07.22-2010.07.21

    5.31%/年

    RMB

    30,000,000.00

    担保

    建行华侨城支行*******

    2009.09.09-2010.09.08

    5.31%/年

    RMB

    20,000,000.00

    担保

    2010.03.11-2011.03.11

    4.779%/年

    RMB

    30,000,000.00

    担保

    2010.03.19-2011.03.19

    4.779%/年

    RMB

    40,000,000.00

    担保

    2010.03.26-2011.03.26

    4.779%/年

    RMB

    30,000,000.00

    担保

    2010.04.13-2011.04.13

    4.779%/年

    RMB

    30,000,000.00

    担保

    2010.03.09-2010.09.09

    1.995‰/月

    USD

    1,473,943.49

    担保

    2010.03.19-2010.09.19

    2.019 ‰/月

    USD

    1,749,102.40

    担保

    2010.04.09-2010.10.09

    2.044 ‰/月

    USD

    2,144,438.63

    担保

    2010.05.18-2010.11.18

    2.811 ‰/月

    USD

    1,400,000.00

    担保

    中国银行高新支行********

    2010.06.10-2010.12.10

    2.874 ‰/月

    USD

    1,804,910.88

    担保深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    77

    短期借款分类的说明：

    *2010年4月15日，杭州银行股份有限公司深圳分行与公司签订编号为2010SC000000905号的综合授信额度合同，该借款合同系由公司董事长袁明进行担保，贷款额度为人民币200,000,000.00元的综合授信额度，授信额度的使用期限为2010年3月30日至2011年3月30日，授信额度可以循环使用。本期已经借款美元13,340,367.01元（折人民币91,070,016.24元），合计使用额度为人民币91,070,016.24元。

    **2009年9月21日，平安银行股份有限公司深圳分行与公司签订编号平银（深圳）贷字（2009）第（C1001102380900053）号的借款合同，该借款合同系由公司董事长袁明、刘影进行担保，担保合同编号为平银（深圳）个保字（2009）第（C1001102380900053)号，借款金额人民币20,000,000.00元。

    ***广东发展银行益田支行与公司签订编号1020159122号的综合授信额度合同，为本公司提供最高限额为人民币6000万元的授信额度，授信额度的使用期限为2009年9月24日至2010年9月24日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号10201509122银最保字第01号的最高额保证合同。本期已经借款美元1,448,731.90元（折人民币9,838,193.46元），合计使用人民币额度为人民币9,838,193.46元。

    ****2009年11月3日，中信银行深圳分行与本公司签订编号为（2009）深银业一综字第017号的综合授信额度合同，为本公司提供人民币80,000,000.00元的综合授信额度，授信额度的使用期限为2009年11月3日至2010年11月3日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号（2009）深银业一额保字第005号的最高额保证合同。本期已经借款人民币为80,000,000.00元。

    *****2009年8月20日，中国工商银行股份有限公司深圳高新园支行与本公司签订编号40000919-2009（融）字0025号融资合同，为本公司提供人民币34113万元的融资额度，融资额度的使用期限为2009年8月20日至2010年7月6日，融资额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号40000919-2009年高新园（个保）第0197号的最高额保证合同。本期已经借款美元为34,310,851.89元，折合人民币为234,240,245.42元。

    ******2009年7月1日，招商银行股份有限公司深圳上步支行与本公司签订编号2009年上字第0009455271号授信协议，为本公司提供人民币2亿元的授信额度，授信额度的使用期限为2009年7月10日至2010年7月10日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号2009年上字第0009455271的最高额不可撤销担保书。本期已经借款人民币30,000,000.00元，美元为2,050,567.64元，折合人民币为14,001,685.96元, 合计使用额度为人民币44,001,685.96元。

    ******2010年1月27日，中国进出口银行深圳分行与本公司签订编号（2010）进出银（深信合）字第359号授信协议，为本公司提供人民币2亿元的授信额度，授信额度的使用期限为2010年46日至2011年4月6日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保。本期已经借款人民币150,000,000.00元。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    78

    *******2009年6月9日，中国建设银行深圳市分行与本公司签订编号借2009综0678007R综合融资额度合同，为本公司提供人民币2亿元的综合融资额度，授信额度的使用期限为2009年6月9日至2010年6月8日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号保2009综0678007R的自然人保证合同。本期已经借款人民币70,000,000.00元， 合计使用额度为人民币70,000,000.00元。

    ********2009年8月11日，中国银行深圳市分行与本公司签订编号2009年圳中银额协字第000291号授信额度协议，为本公司提供人民币3.7亿元的授信额度，授信额度的使用期限为2009年8月11日至2010年8月11日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号2009年圳中银司保额字第0255号的最高额保证合同；以公司机器设备进行抵押，并签订了编号2009年圳中银司抵额字第0029号。本期已经借款人民币210,000,000.00元（含8,000.00万元长期借款），美元为8,572,395.40元，折合人民币为58,522,744.89元, 合计使用额度为人民币188,522,744.89元。

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类

    期末数

    期初数

    商业承兑汇票

    -

    670,000.00

    银行承兑汇票

    166,550,046.00

    116,783,397.78

    合计

    166,550,046.00

    117,453,397.78

    本年度内将到期的金额166,550,046.00元。

    19、应付账款

    （1） 单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    1年以内

    494,084,416.18

    330,296,177.73

    1-2年

    1,751,308.00

    1,852,953.67

    2-3年

    681,479.30

    1,270,800.86

    3年以上

    239,689.19

    232,766.40

    合计

    496,756,892.67

    333,652,698.66

    （1）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    （2）账龄超过1年的大额应付账款情况的说明深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    79

    公司1年以上的应付款均为尾款。

    20、预收款项

    （1） 单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    1年以内

    24,831,276.94

    124,360,024.10

    1-2年

    4,050.00

    4,050.00

    合计

    24,835,326.94

    124,364,074.10

    （1）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。

    （2）账龄超过1年的大额预收款项情况的说明：

    本期无账龄超过1年的大额预收款项。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初账面余额

    本期增加

    本期减少

    期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴

    10,005,838.65

    119,330,491.82

    129,336,330.47

    -

    二、职工福利费

    -

    15,685,997.08

    10,155,423.98

    5,530,573.10

    三、社会保险费

    -

    3,372,970.93

    3,372,970.93

    -

    其中：1基本养老保险费

    -

    2,484,315.61

    2,484,315.61

    -

    2. 医疗保险费

    -

    676,504.09

    676,504.09

    -

    3.失业保险

    -

    50,144.62

    50,144.62

    -

    4.工伤保险

    -

    81,461.45

    81,461.45

    -

    5.生育保险

    -

    80,545.15

    80,545.15

    -

    四、住房公积金

    -

    -

    -

    -

    五、辞退福利

    -

    2,529,157.40

    2,529,157.40

    -

    六、工会经费和职工教育经费

    5,815,924.11

    2,018,208.39

    333,843.27

    7,500,289.23

    合计

    15,821,762.76

    142,936,825.62

    145,727,726.05

    13,030,862.33深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    80

    （1）应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。

    （2）工会经费和职工教育经费金额7,500,289.23元，因解除劳动关系给予补偿2,529,157.40元。

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    营业税

    549.92

    3,859.97

    增值税

    -30,014,323.58

    -10,608,948.98

    企业所得税

    3,197,437.35

    -1,787,468.42

    城建税

    36,826.26

    126,159.47

    个人所得税

    1,204,166.61

    1,039,553.30

    教育费附加

    110,478.89

    378,478.50

    房产税

    -

    -

    堤围费

    2,156.19

    423.08

    合计

    -25,462,708.36

    -10,847,943.08

    23、其他应付款

    （1） 单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    1年以内

    5,569,882.38

    3,879,893.93

    1-2年

    4,313,127.03

    9,923,272.18

    2-3年

    1,685,598.70

    1,577,743.28

    合计

    11,568,608.11

    15,380,909.39

    （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

    （3）账龄为1年以上的大额款项减少主要支付了保利建设的工程款4,253,851.63元。

    24、长期借款

    （1）长期借款分类深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    81

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    质押借款

    37,500,000.00

    45,000,000.00

    担保借款

    180,000,000.00

    80,000,000.00

    合计

    217,500,000.00

    125,000,000.00

    长期借款分类的说明：

    1.质押借款系公司以销售广州有线数字电视整体平移设备相对应的应收账款向国家开发银行深圳分行进行质押贷款，还款期限为3年，本期归还750万元。

    2.担保借款系公司向中国银行深圳分行二年期借款8,000.00万元，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号2009年圳中银司保字第0235号的保证合同。

    3. 担保借款系公司向华润深国投信托有限公司一年半期借款10,000.00万元，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号2009-028-BZ005担保合同。

    （2）金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    贷款单位

    借款起始日

    借款终止日

    币种

    利率（%）

    外币金额

    本币金额

    外币金额

    本币金额

    2009.08.17

    2011.08.17

    RMB

    5.40%

    20,000,000.00

    20,000,000.00

    2009.08.31

    2011.08.17

    RMB

    5.40%

    30,000,000.00

    30,000,000.00

    中国银行深圳高新支行

    2009.09.14

    2011.08.17

    RMB

    5.40%

    30,000,000.00

    30,000,000.00

    国家开发银行深圳分行

    2008.08.01

    2012.12.31

    RMB

    5.76%

    37,500,000.00

    45,000,000.00

    华润深国投信托有限公司

    2010.01.29

    2011.07.29

    RMB

    4.59%

    100,000,000.00

    合计

    --

    --

    --

    217,500,000.00

    --

    125,000,000.00

    期末长期借款中无逾期借款。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    82

    25、专项应付款

    单位：元 币种： 人民币

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    备注说明

    文化产业发展专项资金

    -

    200,000.00

    -

    200,000.00

    专项应付款说明：

    公司之子公司深圳市汇巨信息技术有限公司经营领域属于深圳市南山区文化产业发展专项资金资助项目范围，公司于2009年11月向深圳市南山区人民政府文化产业发展办公室申请办理文化产业发展专项资金并获得批复，2009年11月23日实际收到财政局拨发的专项资金20万，并按照《深圳市南山区人民政府文化产业发展办公室专项资金补充说明》的相关要求将此笔专项资金计入专项应付款。

    26、其他非流动负债

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末账面余额

    期初账面余额

    土地补贴*

    16,439,852.00

    16,612,298.00

    深圳市财政局高薪技术项目工程进度款补助

    750,000.00

    900,000.00

    深圳市财政局基建处工程进度款补助

    466,666.67

    566,666.84

    深圳市技术改造贴息**

    3,494,733.65

    4,014,533.42

    合 计

    21,151,252.32

    22,093,498.26

    其他非流动负债说明，包括本期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

    *根据公司与南通市财政局签订关于给予公司土地出让金补贴款的协议，收到政府给与通富路东侧、新胜路南侧地号为04-06-（047）-037-1、土地使用面积179631.20平方米的土地出让金补贴款17,244,600元，根据企业会计准则公司将上述土地出让金补贴款按土地可使用年限50年分期结转营业外收入，本期实际结转172,446.00元。

    **根据深圳市贸易工业局、深圳市财政局文件深贸工技字【2009】98号文中“关于下达深圳市2009年度产业技术进步贷款项目贴息计划（第一批）的通知，公司本期申请取得“汽车GPS智能导航仪产能扩建技术改造”项目贴息55.9万元，“车载移动数字电视终端产能扩建技术改造”项目贴息220.1万元，“高清双向互动PVR数字机顶盒产能扩建技术改造”项目贴息104.7万元。根据产业项目形成资产进度，公司本期分别结转营业外收入5.59万元、22.01万元、10.47万元。截止2010年06月30日，尚未结转技术改造贴息3,494,733.44元。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    83

    27、股本

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、一）

    期初数

    发行新股

    送股

    公积金转股

    增发或转流通

    小计

    期末数

    一、有限售条件股份

    142,765,049.00

    -

    -

    -

    -13,224,056.00

    -13,224,056.00

    129,540,993.00

    1、国家持股

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    2、国有法人持股

    11,000,000.00

    -

    -

    -

    -

    -

    11,000,000.00

    3、其他内资持股

    131,765,049.00

    -

    -

    -

    -13,224,056.00

    -13,224,056.00

    118,540,993.00

    其中：境内法人持股

    23,770,000.00

    -

    -

    -

    -

    -

    23,770,000.00

    境内自然人持股

    107,995,049.00

    -

    -

    -

    -13,224,056.00

    -13,224,056.00

    94,770,993.00

    4、外资持股

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    其中：境外法人持股

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    境外自然人持股

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    二、无限售条件股份

    198,714,798.00

    -

    -

    -

    13,224,056.00

    13,224,056.00

    211,938,854.00

    1、人民币普通股

    198,714,798.00

    -

    -

    -

    13,224,056.00

    13,224,056.00

    211,938,854.00

    2、境内上市的外资股

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3、境外上市的外资股

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    4、其他

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    三、股份总数

    341,479,847.00

    -

    -

    -

    -

    -

    341,479,847.00

    28、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    资本溢价（股本溢价）

    494,224,682.00

    -

    -

    494,224,682.00

    其他资本公积

    7,255,306.13

    -

    -

    7,255,306.13

    合计

    501,479,988.13

    -

    -

    501,479,988.13深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    84

    资本公积说明：

    公司本期未发生资本公积。

    29、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    法定盈余公积

    36,853,194.88

    -

    -

    36,853,194.88

    任意盈余公积

    -

    -

    -

    -

    储备基金

    -

    -

    -

    -

    企业发展基金

    -

    -

    -

    -

    其他

    -

    -

    -

    -

    合计

    36,853,194.88

    -

    -

    36,853,194.88

    公司本期未发生盈余公积转增资本、弥补亏损以及分派股利。

    30、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目

    金额

    提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润

    370,167,681.68

    --

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    -

    --

    调整后 年初未分配利润

    370,167,681.68

    --

    加：本期归属于母公司所有者的净利润

    -39,009,898.91

    --

    减：提取法定盈余公积

    -

    提取任意盈余公积

    -

    提取一般风险准备

    -

    应付普通股股利

    -

    转作股本的普通股股利

    -

    期末未分配利润

    331,157,782.77深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    85

    31、营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    主营业务收入

    1,063,871,428.81

    951,624,030.28

    其他业务收入

    21,408,994.30

    2,682,135.62

    营业成本

    888,046,677.94

    744,525,943.25

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额

    上期发生额

    行业名称

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    显示技术事业部

    5,582,723.35

    4,369,096.91

    9,278,268.58

    5,977,986.70

    数字电视事业部

    1,074,913,656.08

    877,813,671.71

    932,504,414.34

    731,126,229.13

    其他

    4,784,043.68

    5,863,909.32

    12,523,482.98

    7,421,727.42

    合计

    1,085,280,423.11

    888,046,677.94

    954,306,165.90

    744,525,943.25

    （3）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额

    上期发生额

    地区名称

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    国内

    734,503,250.89

    614,251,482.18

    452,714,100.54

    342,882,096.27

    国外

    350,777,172.22

    273,795,195.76

    501,592,065.36

    401,643,846.98

    合计

    1,085,280,423.11

    888,046,677.94

    954,306,165.90

    744,525,943.25

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称

    营业收入

    占公司全部营业收入的比例深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    86

    Embratel TV SAT

    131,597,936.58

    12.13%

    广西广播电视局

    84,400,491.50

    7.78%

    深圳市天隆广播电视网络股份有限公司

    78,880,889.20

    7.27%

    云南广播电视局

    76,710,948.73

    7.07%

    深圳市天宝广播电视网络股份有限公司

    75,723,819.06

    6.98%

    合计

    447,314,085.07

    41.23%

    营业收入的说明

    营业收入较上期增加13.72%，其中受国际金融危机影响，国际市场营业收入比去年同期下降30.07%；而国内市场整体平移速度加快，国内营业收入比去年同期增加了62.25%。

    32、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    计缴标准

    营业税

    420.00

    92,724.25

    5%

    城市维护建设税

    369,687.58

    603,290.55

    1%

    教育费附加

    1,109,062.77

    1,809,871.63

    3%

    堤围费

    181,712.50

    7,343.61

    0.01%

    合计

    1,660,882.85

    2,513,230.04

    --

    33、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    -

    -

    权益法核算的长期股权投资收益

    -

    -951,202.80

    处置长期股权投资产生的投资收益

    -

    -

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    -

    -深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    87

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    -

    -

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    -

    -

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    -

    -

    持有至到期投资取得的投资收益

    -

    -

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    -

    -

    其他

    -

    -

    合计

    -

    -951,202.80

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    本期发生额

    上期发生额

    本期比上期增减变动的原因

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    -

    -951,202.80

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    -

    -

    哈尔滨有线电视网络有限公司上年度已经超额亏损，公司按照投资额度对其计提损益调整，本期仍然处于超额亏损状态。

    合计

    -

    -951,202.80

    －

    （3）公司不存在投资收益汇回有重大限制的情况。

    34、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    一、坏账损失

    22,148,607.79

    9,791,211.14

    二、存货跌价损失

    -

    -

    三、可供出售金融资产减值损失

    -

    -

    四、持有至到期投资减值损失

    -

    -

    五、长期股权投资减值损失

    -

    -

    六、投资性房地产减值损失

    -

    -

    七、固定资产减值损失

    -

    -深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    88

    项目 本期发生额 上期发生额

    八、工程物资减值损失

    -

    -

    九、在建工程减值损失

    -

    -

    十、生产性生物资产减值损失

    -

    -

    十一、油气资产减值损失

    -

    -

    十二、无形资产减值损失

    -

    -

    十三、商誉减值损失

    -

    -

    十四、其他

    -

    -

    合计

    22,148,607.79

    9,791,211.14

    35、营业外收入

    （1） 单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    非流动资产处置利得合计

    30,247.60

    230,235.35

    其中：固定资产处置利得

    -

    -

    无形资产处置利得

    -

    -

    债务重组利得

    -

    -

    非货币性资产交换利得

    -

    -

    接受捐赠

    -

    -

    政府补助

    17,770,728.19

    17,330,314.88

    罚款收入

    96,369.95

    92,666.80

    其他

    -

    -

    合计

    17,897,345.74

    17,653,217.03

    （2）政府补助明细

    单位：元 币种：人民币深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    89

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    说明

    增值税退税款

    14,083,463.25

    11,763,976.94

    *1

    科技进步奖励及研发补助

    -

    2,722,099.94

    知识产权专项拨款

    70,600.00

    592,400.00

    经济发展补贴款

    3,444,218.94

    2,079,392.00

    政府土地补贴款

    172,446.00

    172,446.00

    *2

    合计

    17,770,728.19

    17,330,314.88

    营业外收入说明：

    1. 纳入公司财务报表合并范围的全资子公司—深圳市同洲软件有限公司，2010半年度收到深圳市国税局先征后退的增值税款14,083,463.25元；

    2.根据公司之子公司南通同洲电子有限责任公司与南通市财政局签订关于给予公司土地出让金补贴款的协议，2008年度收到政府给与的土地补贴款17,244,600.00元，根据政府补助准则的规定，政府补贴在土地的可使用年限50年内分期摊销，本期摊销确认收入172,446.00元。

    36、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    非流动资产处置损失合计

    327,935.55

    23,614.00

    其中：固定资产处置损失

    327,935.55

    23,614.00

    无形资产处置损失

    -

    -

    债务重组损失

    -

    -

    非货币性资产交换损失

    -

    -

    对外捐赠

    -

    -

    样机支出

    1,310,601.88

    1,423,590.28

    罚款支出

    368,013.21

    25,676.99

    其他支出

    401,906.29

    20,000.00

    核销应收款项

    -深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    90

    合计

    2,408,456.93

    1,492,881.27

    37、所得税费用

    单位：元 币种： 人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税

    16,966,924.37

    11,429,096.96

    递延所得税调整

    -

    -1,855,387.91

    合计

    16,966,924.37

    9,573,709.05

    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目

    计算过程

    本期发生额

    上期发生额

    归属于公司普通股股东的净利润

    P0

    -39,009,898.91

    50,860,750.69

    归属于公司普通股股东的非经常性损益

    F

    14,957,045.49

    16,867,826.07

    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润

    P0'=P0-F

    -53,966,944.40

    33,992,924.62

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响

    V

    -

    -

    归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

    P1=P0+V

    -53,966,944.40

    33,992,924.62

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响

    V'

    -

    -

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整

    P1'=P0'+V'

    -53,966,944.40

    33,992,924.62

    期初股份总数

    S0

    341,479,847.00

    293,709,847.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数

    S1

    -

    -

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数

    Si

    -

    -

    报告期因回购等减少股份数

    Sj

    -

    -

    报告期缩股数

    Sk

    -

    -

    报告期月份数

    M0

    6

    6

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数

    Mi

    -

    -

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数

    Mj

    -

    -深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    91

    项目 计算过程 本期发生额 上期发生额

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0＋S1＋Si×Mi

    ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

    341,479,847.00

    293,709,847.00

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数

    X1

    -

    -

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数

    X2=S+X1

    341,479,847.00

    293,709,847.00

    其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数

    -

    -

    认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数

    -

    -

    回购承诺履行而增加的普通股加权数

    -

    -

    归属于公司普通股股东的基本每股收益

    EPS0=P0÷S

    -0.11

    0.17

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益

    EPS0'=P0'÷S

    -0.16

    0.12

    归属于公司普通股股东的稀释每股收益

    EPS1=P1÷X2

    -0.11

    0.17

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益

    EPS1'=P1'÷X2

    -0.16

    0.12

    39、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目

    金额

    利息收入

    1,214,904.75

    政府补助

    2,745,019.00

    其他往来

    1,952,035.44

    合计

    5,911,959.19

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目

    金额

    营业费用付现

    40,318,099.59深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    92

    管理费用付现

    54,025,189.82

    其他往来

    3,978,078.58

    合计

    98,321,367.99

    40、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料

    本期金额

    上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    -39,220,651.20

    49,762,010.38

    加：资产减值准备

    22,148,607.79

    9,839,794.57

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    23,103,989.50

    21,677,665.47

    无形资产摊销

    4,631,420.60

    3,066,779.45

    长期待摊费用摊销

    3,731,324.68

    3,472,718.75

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

    297,687.95

    -206,621.35

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    -

    -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    -

    -

    财务费用（收益以“－”号填列）

    19,996,531.09

    22,561,189.93

    投资损失（收益以“－”号填列）

    -

    951,202.80

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    559,997.89

    -1,290,406.74

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    -

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -216,260,408.27

    1,256,926.19

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    -107,809,613.12

    -12,778,273.32

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    106,846,367.87

    -128,545,527.66

    其他

    -

    经营活动产生的现金流量净额

    -181,974,745.22

    -30,232,541.53

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    93

    补充资料 本期金额 上期金额

    债务转为资本

    -

    -

    一年内到期的可转换公司债券

    -

    -

    融资租入固定资产

    -

    -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    523,118,651.94

    176,442,398.38

    减：现金的期初余额

    589,003,384.41

    210,709,303.72

    加：现金等价物的期末余额

    -

    -

    减：现金等价物的期初余额

    -

    -

    现金及现金等价物净增加额

    -65,884,732.47

    -34,266,905.34

    （2）现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数

    期初数

    一、现金

    523,118,651.94

    176,442,398.38

    其中：库存现金

    191,508.03

    182,546.94

    可随时用于支付的银行存款

    489,314,466.95

    124,039,650.30

    可随时用于支付的其他货币资金

    33,612,676.96

    52,220,201.14

    可用于支付的存放中央银行款项

    -

    -

    存放同业款项

    -

    -

    拆放同业款项

    -

    -

    二、现金等价物

    -

    -

    其中：三个月内到期的债券投资

    -

    -

    三、期末现金及现金等价物余额

    523,118,651.94

    176,442,398.38深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    94

    七、关联方及关联交易

    1、本企业的子公司情况

    单位：万元 币种：人民币

    子公司全称

    子公司类型

    企业类型

    注册地

    法人代表

    业务性质

    注册资本

    持股比例(%)

    表决权比例(%)

    组织机构代码

    深圳市同洲软件有限公司

    全资

    有限责任公司

    深圳

    袁明

    电子行业

    300 100%

    100%

    74661808-5

    深圳市龙视传媒有限公司

    全资

    有限责任公司

    深圳

    潘玉龙

    电子行业

    900 100%

    100%

    79387741-8

    深圳市汇巨技术信息有限公司

    控股

    有限责任公司

    深圳

    叶沙野

    电子行业

    1000

    60% 60%

    66587235-6

    南通同洲电子有限责任公司

    全资

    有限责任公司

    南通

    袁明

    电子行业

    15000

    100% 100%

    66579078-0

    深圳市安技能建筑智能工程有限公司

    控股

    有限责任公司

    深圳

    孙莉莉

    施工安装

    1000

    90% 90%

    71522918-3深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    95

    2、本企业的合营和联营企业情况

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称

    企业类型

    注册地

    法人代表

    业务性质

    注册资本

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被投资

    单位表决权

    比例(%)

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业收入总额

    本期

    净利润

    关联关系

    组织机构代码

    一、联营企业

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    有限责任公司

    东莞市

    文俊伟

    集成电路设计等

    1000万

    30.00%

    30.00%

    10,111,302.06

    5,419,815.13

    4,691,486.93

    871,386.34

    -5,322,922.66

    参股企业

    67307238-3

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    有限责任公司

    哈尔滨利民开发区

    刘文成

    有限电视网络相关业务开发、运营、销售、服务

    500万

    39.00%

    39.00%

    213,163,554.45

    212,043,631.39

    1,119,923.06

    50,094,998.86

    14,379,588.91

    参股企业

    78132176-2深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    96

    3、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称

    其他关联方与公司关系

    组织机构代码

    袁明

    公司大股东

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    公司参股10%的公司

    79046812-5

    北京捷易联科技有限公司

    公司参股17.53%的公司

    68355219-6

    4、关联交易情况

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额

    上期发生额

    关联方

    关联交易类型

    关联交易内容

    关联交易定价方式及决策程序

    金额

    占同类交易金额的比例

    金额

    占同类交易金额的比例

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    销售货物

    机顶盒销售

    市场价格

    -

    -

    1,605,982.91

    0.17%

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    销售货物

    机顶盒销售

    市场价格

    27,746,453.22

    2.56%

    -

    -

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    提供劳务

    技术开发服务

    预计工作量

    207,500.00

    0.019%

    (2) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方

    被担保方

    担保金额

    担保起始日

    担保到期日

    担保是否已经履行完毕

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    20,000.00

    2010-3-30

    2011-3-30

    否*

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    2,000.00

    2009-9-21

    2010-9-21

    否**

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    6,000.00

    2009-9-24

    2010-9-24

    否***

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    8,000.00

    2009-11-3

    2010-11-3

    否****

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    34,113.00

    2009-8-20

    2010-7-6

    否*****

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    20,000.00

    2009-7-10

    2010-7-10

    否******

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    20,000.00

    2009-6-9

    2010-6-8

    否*******深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    97

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    20,000.00

    2010-4-6

    2011-4-6

    否********

    袁明

    深圳市同洲电子股份有限公司

    37,000.00

    2009-8-11

    2010-8-11

    否*********

    关联担保情况说明

    *2010年4月15日，杭州银行股份有限公司深圳分行与公司签订编号为2010SC000000905号的综合授信额度合同，该借款合同系由公司董事长袁明进行担保，贷款额度为人民币200,000,000.00元的综合授信额度，授信额度的使用期限为2010年3月30日至2011年3月30日，授信额度可以循环使用。本期已经借款美元13,340,367.01元（折人民币91,070,016.24元），合计使用额度为人民币91,070,016.24元。

    **2009年9月21日，平安银行股份有限公司深圳分行与公司签订编号平银（深圳）贷字（2009）第（C1001102380900053）号的借款合同，该借款合同系由公司董事长袁明、刘影进行担保，担保合同编号为平银（深圳）个保字（2009）第（C1001102380900053)号，借款金额人民币20,000,000.00元。

    ***广东发展银行益田支行与公司签订编号1020159122号的综合授信额度合同，为本公司提供最高限额为人民币6000万元的授信额度，授信额度的使用期限为2009年9月24日至2010年9月24日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号10201509122银最保字第01号的最高额保证合同。本期已经借款美元1,448,731.90元（折人民币9,838,193.46元），合计使用人民币额度为人民币9,838,193.46元。

    ****2009年11月3日，中信银行深圳分行与本公司签订编号为（2009）深银业一综字第017号的综合授信额度合同，为本公司提供人民币80,000,000.00元的综合授信额度，授信额度的使用期限为2009年11月3日至2010年11月3日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号（2009）深银业一额保字第005号的最高额保证合同。本期已经借款人民币为80,000,000.00元。

    *****2009年8月20日，中国工商银行股份有限公司深圳高新园支行与本公司签订编号40000919-2009（融）字0025号融资合同，为本公司提供人民币34113万元的融资额度，融资额度的使用期限为2009年8月20日至2010年7月6日，融资额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号40000919-2009年高新园（个保）第0197号的最高额保证合同。本期已经借款美元为34,310,851.89元，折合人民币为234,240,245.42元。

    ******2009年7月1日，招商银行股份有限公司深圳上步支行与本公司签订编号2009年上字第0009455271号授信协议，为本公司提供人民币2亿元的授信额度，授信额度的使用期限为2009年7月10日至2010年7月10日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号2009年上字第0009455271的最高额不可撤销担保书。本期已经借款人民币30,000,000.00元，美元为2,050,567.64元，折合人民币为14,001,685.96元, 合计使用额度为人民币44,001,685.96元。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    98

    ******2010年1月27日，中国进出口银行深圳分行与本公司签订编号（2010）进出银（深信合）字第359号授信协议，为本公司提供人民币2亿元的授信额度，授信额度的使用期限为2010年46日至2011年4月6日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保。本期已经借款人民币150,000,000.00元。

    *******2009年6月9日，中国建设银行深圳市分行与本公司签订编号借2009综0678007R综合融资额度合同，为本公司提供人民币2亿元的综合融资额度，授信额度的使用期限为2009年6月9日至2010年6月8日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号保2009综0678007R的自然人保证合同。本期已经借款人民币70,000,000.00元， 合计使用额度为人民币70,000,000.00元。

    ********2009年8月11日，中国银行深圳市分行与本公司签订编号2009年圳中银额协字第000291号授信额度协议，为本公司提供人民币3.7亿元的授信额度，授信额度的使用期限为2009年8月11日至2010年8月11日，授信额度可以循环使用，该借款由公司董事长袁明进行担保，并签订了编号2009年圳中银司保额字第0255号的最高额保证合同；以公司机器设备进行抵押，并签订了编号2009年圳中银司抵额字第0029号。本期已经借款人民币210,000,000.00元（含8,000.00万元长期借款），美元为8,572,395.40元，折合人民币为58,522,744.89元, 合计使用额度为人民币188,522,744.89元。

    （3）关联方资产转让、债务重组情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额

    上期发生额

    关联方

    关联交易内容

    关联交易类型

    关联交易定价原则

    金额

    占同类交易金额的比例

    金额

    占同类交易金额的比例

    无

    -

    -

    6、关联方应收应付款项

    单位：元 币种：人民币

    项目名称

    关联方

    期末金额

    期初金额

    应收账款

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    73,841,478.68

    73,877,478.68

    长期应收款

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    77,138,648.14

    115,145,748.16

    其他应收款

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    760,000.00

    552,500.00

    八、或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    1、2006年2月13日公司正式收到SISVEL起诉公司专利侵权的诉讼书，并诉讼请求：深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    99

    （1）禁止公司未来在荷兰从事针对原告Philips et al的侵犯欧洲专利的非法活动；

    （2）命令公司在收到判决之日起的两个星期内，向原告书面汇报其位于荷兰的所有顾客名单，公司曾经向他们出售、出租、交付了受三项欧洲专利保护的产品或者为此类目的向他们提供过此类产品；

    （3）命令公司在收到判决之日起的两个星期内，向上述顾客发出挂号信，说明将停止向他们供应、出售、使用或库存受三项欧洲专利保护的产品，已经售出的要收回并退款；

    （4）命令公司在收到判决之日起的两个星期内将库存的上述产品予以销毁；将收回的产品在收回后的两个星期内予以销毁；产品的市场宣传和推广资料也一并销毁；在销毁后的三星期内向SISVEL提供证据说明已及时全部完成了销毁；

    （5）命令公司在收到判决之日起的两个星期内，按SISVEL指定的荷兰地址将法院代表Philips et al查封和保管的机顶盒予以销毁；

    （6）如果公司违反第1条禁令，或没有完全地正确地执行第2、3、4、5条命令，或没有完全地正确地遵守第8条命令中的任何一项，请求法院命令同洲电子公司为每一项违反判决的行为各支付5万欧元的罚金，或由原告决定，公司按每个产品支付2.5万欧元的罚金，或在判决送达后，违法侵权状态仍然持续的期间内由公司按2.5万欧元/每天的标准支付罚金；

    （7）判决公司赔偿原告和Philips c.s.因侵权遭受的损失和法定利息，或由SISVEL决定，公司赔偿因侵权获得的利润及利息；

    （8）命令公司在收到判决之日起的四个星期内，向原告提供由注册会计师准备和签字的利润账目，并附下列情况的完整报告：

    a）所生产的侵权产品的数量和实际的交货日期；

    b）所购买的侵权产品的数量和价格；

    c）所出售的侵权产品的数量和价格；

    d）判决送达之日库存的侵权产品的数量；

    （9）承担符合法律的成本。

    2006年2月13日，荷兰海牙法院根据《海牙公约》规定的方式将有关的诉讼文书送达了公司，确定当事方律师第一次向法院提交文书的时间（the first docket date）定在2006年3月15日；由于海牙法院没有及时从中国的司法协助机关获得有关的诉讼文书确已送达中方当事人的证明，又将the first docket date改在2006年4月26日，在该日，基于相同的原因，法院又宣布该程序需中止6个星期，以进一步调查有关的诉讼文书是否确已送达中方当事人；海牙法院确定的下一次的docket date是2006年6月7日。深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    100

    截至2010年6月30日，本案暂无进展。

    九、承诺事项

    1、重大承诺事项

    (1)信用证

    截至2010年06月30日，公司对外开具的、尚未到期的信用证金额为美元1,539,000.00元，折人民币10,451,195.10元。

    十、资产负债表日后事项

    1、重要的资产负债表日后事项说明

    单位：元 币种：人民币

    项目

    内容

    对财务状况和经营成果的影响数

    无法估计影响数的原因

    房产税

    2010年1月15日公司向税务局申请减免房产税，税务局于2010年1月26日已经完成备案登记，登记文号为深地税南减备告字[2010]第（100080）号，自备案登记起公司可以享受房产原值为186,663,267.76元的免税政策，优惠截止日期为2010年12月。

    2010年公司将享受1,567,971.45元的房产税的优惠，增加利润总额为1,567,971.45元。

    不适用

    2、资产负债表日后利润分配情况说明

    单位：元 币种：人民币

    拟分配的利润或股利

    本报告期内将不进行股利分配

    经审议批准宣告发放的利润或股利

    本报告期内无批准宣告发放的利润或股利

    十一、其他重要事项

    1、租赁

    a、公司将位于南山区高新科技园W2-7房屋自本期开始出租给深圳市齐心文具股份有限公司，租赁到期日为2013年1月14日，租赁面积为1885.01平方米，租金为60元/平方米/月。

    b、本公司与深圳市清华彩虹纳米材料高科技有限公司签定房屋租赁合同，租用该公司座落于深圳市南山区高新区北区第五工业园彩虹科技大厦A6楼作为公司办公用地，房屋面积2647平方米，合同约定租赁期限为1年，自2008年5月1日至2009年4月30日，月租金158,820.00元，于每月15日前交付租金下月租金。2008年公司与深圳市清华彩虹纳米材料高科技有限公司续签合同，租用深圳市南山区高新区北区第五工业园彩虹科技大厦A1、B1、A2-2、A3-2、B3、A4-2、A5-2深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    101

    楼，房屋面积8124平方米，合同约定租赁期限为4年，自2009年1月1日至2012年12月31日，月租金487,440.00元，于每月5日前交付租金。

    c、其他办事处的租赁情况如下：

    上海办事处与邹慧敏签定房屋租赁合同，租用闸北区长安路1138号，房屋面积332.38平方米，合同约定租赁期限为3年，自2009年9月10日至2012年9月9日，月租金21,000.00元；

    北京办事处与中国机械对外经济技术合作总公司签定房屋租赁合同，租用北京市宣武区广安门外大街248号机械大厦15层1507、1508、1509号，房屋面积390平方米，合同约定租赁期限为3年，自2009年10月26日至2012年12月14日，月租金23,400.00元；

    广东办事处与新裕实业集团有限公司签定房屋租赁合同，租用越秀区农林下路 81号新裕大厦第27层 ABC 单元，房屋面积346.1796平方米，合同约定租赁期限为2年，自2009年10月26日至2011年12月10日，第一年月租金23540.21元、第二年月租金为24232.57元；

    湖北办事处与深圳平安物业投资管理有限公司武汉分公司签定房屋租赁合同，租用武汉市汉口中山大道818号平安大厦2308室，房屋面积491.594平方米，合同约定租赁期限为2年，自2010年1月1日至2012年12月31日，月租金13,421.00元；

    湖南办事处与许磊签定房屋租赁合同，租用长沙市芙蓉区定王大厦2629、2630房，房屋面积320.98平方米，合同约定租赁期限为3年，自2009年12月10日至2012年12月9日，月租金12,518.00元；

    辽宁办事处与韩斌签定房屋租赁合同，租用沈阳市沈河区惠工（街）167号奉天银座CD座13楼1303、1304、1305，房屋面积319.5平方米，合同约定租赁期限为3年，自2009年10月10日至2012年11月9日，年租金191,700.00元；

    陕西办事处与西安腾飞信息技术孵化器有限公司签定房屋租赁合同，租用西安市高新六路38号西安腾飞创新中心 B 座6 层605a室，房屋面积370.93平方米，合同约定租赁期限为2年，自2009年11月1日至2011年10月31日，月租金15,579.06元；

    四川办事处与东方希望集团成都有限公司签定房屋租赁合同，租用成都市高新区高朋大道3号东方希望科研楼 A 座 12楼，房屋面积384平方米，合同约定租赁期限为2年，自2009年12月25日至2011年12月24日，第一年月租金20,352.00元 、第二年月租金为23,424.00元。

    十二、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款

    单位：元 币种：人民币深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    102

    期末数

    期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    种类

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    单项金额重大的应收账款

    878,127,008.60

    67.55%

    48,981,641.44

    47.74%

    631,472,468.27

    59.71%

    39,068,130.05

    49.70%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    16,312,255.70

    1.25%

    9,282,001.60

    9.05%

    12,889,721.53

    1.22%

    7,766,301.42

    9.88%

    其他不重大应收账款

    405,548,374.65

    31.20%

    44,341,082.32

    43.21%

    413,206,859.93

    39.07%

    31,777,197.27

    40.42%

    合计

    1,299,987,638.95

    100.00%

    102,604,725.36

    100.00%

    1,057,569,049.73

    100.00%

    78,611,628.74

    100.00%

    应收账款种类的说明：

    1.公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款指单笔金额为1000万元以上的客户应收账款。

    2.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以全额收回。

    3.其他单项金额不重大应收账款指单笔金额为1000万元以下且风险较小的应收客户款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容

    账面余额

    坏账金额

    计提比例

    理由

    合肥网天数码技术发展有限公司

    226,760.00

    226,760.00

    100.00%

    诉讼，难以收回

    江西风雅实业有限公司

    46,400.00

    46,400.00

    100.00%

    诉讼，难以收回

    湖南省汇龙科技发展有限公司

    118,010.00

    118,010.00

    100.00%

    诉讼，难以收回

    Globo Electronic Gmbh & Co.Kg

    891,983.97

    891,983.97

    100.00%

    诉讼，难以收回

    Ozeis Elektronik Sanayi Ve Ticaret

    420,233.79

    420,233.79

    100.00%

    诉讼，难以收回

    WELA Electronic Handels Gmbh

    548,359.74

    548,359.74

    100.00%

    诉讼，难以收回

    合计

    2,251,747.50

    2,251,747.50

    100.00%

    诉讼，难以收回

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    103

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账面余额

    账面余额

    账龄

    金额

    比例

    坏账准备

    金额

    比例

    坏账准备

    2至3年

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3年以上

    16,312,255.70

    100.00%

    9,282,001.60

    12,889,721.53

    100.00%

    7,766,301.42

    合计

    16,312,255.70

    100.00%

    9,282,001.60

    12,889,721.53

    100.00%

    7,766,301.42

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    公司单项金额重大的款项为有证据表明不能收回的款项或者账龄在3年以上的款项，其中有证据表明不能收回的款项全额计提坏账准备，3年以上的款项按照账龄计提坏账准备。

    （3）本报告期实际核销的应收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    应收账款性质

    核销金额

    核销原因

    是否因关联交易产生

    无

    （4）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    年限

    占应收账款总额的比例

    Embratel TV SAT

    客户

    79,036,801.66

    1年以内

    6.08%

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    参股10%的公司

    73,841,478.68

    1-3年

    5.68%

    深圳市天宝广播电视网络股份有限公司

    客户

    69,744,778.40

    1年以内

    5.37%

    江苏省广播电视信息网络股份有限公司

    客户

    63,360,832.45

    2年以内

    4.87%

    深圳市天隆广播电视网络股份有限公司

    客户

    57,788,715.59

    1年以内

    4.45%

    合计

    --

    343,772,606.78

    --

    26.45%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    104

    （6）应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    占应收账款总额的比例

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    参股10%的公司

    73,841,478.68

    5.68%

    2、其他应收款

    （1）其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    种类

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    金额

    比例

    单项金额重大的其他应收款

    83,957,031.06

    77.52%

    739,077.96

    28.09%

    83,677,432.71

    78.67%

    665,024.11

    27.00%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    5,382,465.35

    4.97%

    979,807.32

    37.24%

    5,133,399.86

    4.83%

    877,859.69

    35.65%

    其他不重大其他应收款

    18,967,795.96

    17.51%

    911,961.47

    34.66%

    17,549,382.66

    16.50%

    919,782.40

    37.35%

    合计

    108,307,292.37

    100.00%

    2,630,846.75

    100.00%

    106,360,215.23

    100.00%

    2,462,666.20

    100.00%

    其他应收款种类的说明：

    1.公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款指单笔金额为100万元以上的客户其他应收款。

    2.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    3.其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为100万元以下且风险较小的客户其他应收款。

    4.单项金额重大的款项均为应收子公司的款项故未计提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    账龄

    期末数

    期初数深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    105

    账面余额

    账面余额

    金额

    比例

    坏账准备

    金额

    比例

    坏账准备

    1至2年

    3,391,654.15 63.01%

    339,165.42

    3,827,796.71

    74.57% 382,779.67

    2至3年

    1,182,545.64 21.97%

    236,509.13

    525,738.53

    10.24% 105,147.71

    3年以上

    808,265.56 15.02%

    404,132.78

    779,864.62

    15.19% 389,932.31

    合计

    5,382,465.35 100.00%

    979,807.32

    5,133,399.86

    100.00% 877,859.69

    （3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位

    （4）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    年限

    占其他应收款总额的比例

    应收退税款

    -

    11,888,031.55

    1年以内

    20.57%

    云南省广播电视剧经济管理委员会

    -

    7,476,402.13

    1年以内

    12.94%

    齐齐哈尔数字电视传媒有限责任公司

    -

    2,800,000.00

    1年以内

    4.85%

    重庆麦禾传媒有限公司

    -

    2,000,000.00

    1年以内

    3.46%

    深圳同济伟业电力发展有限公司

    -

    1,505,157.00

    1年以内

    2.60%

    合计

    --

    25,669,590.68

    44.42%

    （5）其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与公司关系

    金额

    占其他应收款总额的比例

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    参股公司

    760,000.00 0.70%

    深圳市汇巨信息技术有限公司

    子公司

    11,230,000.00 10.37%

    深圳市龙视传媒有限公司

    子公司

    37,779,403.61 34.88%

    深圳市安技能建筑智能工程有限公司

    子公司

    14,436,424.00 13.33%

    南通同洲电子有限责任公司

    子公司

    39,622.59 0.04%深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年报

    106

    3、长期股权投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    核算方法

    初始投资成本

    期初余额

    增减变动

    期末余额

    在被投资单位持股比例(%)

    在被投资单位表决权比例(%)

    在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提减值准备

    现金红利

    深圳市同洲软件有限公司

    成本法

    19,349,543.46

    19,349,543.46

    -

    19,349,543.46

    100%

    100%

    -

    -

    130,000,000.00

    深圳市龙视传媒有限公司

    成本法

    9,000,000.00

    9,000,000.00

    -

    9,000,000.00

    100%

    100%

    深圳市汇巨技术信息有限公司

    成本法

    6,000,000.00

    6,000,000.00

    6,000,000.00

    60%

    60%

    深圳市安技能建筑智能工程有限公司

    成本法

    6,300,000.00

    6,300,000.00

    6,300,000.00

    90%

    90%

    深圳市同洲视讯传媒有限公司

    成本法

    5,000,000.00

    5,000,000.00

    5,000,000.00

    10%

    10%

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    权益法

    3,000,000.00

    3,010,988.80

    3,010,988.80

    30%

    30%

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    权益法

    1,950,000.00

    -

    -

    39%

    39%

    南通同洲电子有限责任公司

    成本法

    50,000,000.00

    50,000,000.00

    50,000,000.00

    33.33%

    33.33%

    深圳市同晟创业投资管理有限公司

    成本法

    510,000.00

    510,000.00

    -510,000.00

    -

    -

    -

    北京捷易联科技有限公司

    成本法

    9,400,000.00

    9,400,000.00

    9,400,000.00

    17.53%

    17.53%

    合计

    --

    110,509,543.46

    108,570,532.26

    -510,000.00

    108,060,532.26

    --

    --

    --长期股权投资的说明：

    2010年4月20日公司转让持有深圳市同晟创业投资管理有限公司51%全部股权。

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    主营业务收入

    1,063,561,864.09

    949,802,617.92

    其他业务收入

    21,408,994.30

    3,705,902.15

    营业成本

    1,021,325,010.30

    821,315,529.62

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额

    上期发生额

    行业名称

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    显示技术事业部

    5,582,723.35

    4,907,558.46

    9,278,268.58

    7,995,080.73

    数字电视事业部

    1,077,169,241.36

    1,012,773,542.52

    932,504,414.34

    806,359,412.77

    其他

    2,218,893.68

    3,643,909.32

    11,725,837.15

    6,961,036.12

    合计

    1,084,970,858.39

    1,021,325,010.30

    953,508,520.07

    821,315,529.62

    （3）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额

    上期发生额

    地区名称

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    国内

    734,193,686.17

    747,529,814.54

    451,916,454.71

    419,671,682.64

    国外

    350,777,172.22

    273,795,195.76

    501,592,065.36

    401,643,846.98

    合计

    1,084,970,858.39

    1,021,325,010.30

    953,508,520.07

    821,315,529.62深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称

    营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例（%）

    Embratel TV SAT

    131,597,936.58

    12.13%

    广西广播电视局

    84,400,491.50

    7.78%

    深圳市天隆广播电视网络股份有限公司

    78,880,889.20

    7.27%

    云南广播电视局

    76,710,948.73

    7.07%

    深圳市天宝广播电视网络股份有限公司

    75,723,819.06

    6.98%

    合计

    447,314,085.07

    41.23%

    营业收入的说明:

    营业收入较上期增加13.79%，其中受国际金融危机影响，国际市场营业收入比去年同期下降30.07%；而国内市场整体平移速度加快，国内营业收入比去年同期增加了62.46%。

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    130,000,000.00

    60,000,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益

    -951,202.80

    处置长期股权投资产生的投资收益

    -

    -71,639.38

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    -

    -

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    -

    -

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    -

    -

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    -

    -

    持有至到期投资取得的投资收益

    -

    -

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    -

    -

    其他

    -

    -

    108深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    项目 本期发生额 上期发生额

    合计

    130,000,000.00

    58,977,157.82

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    本期发生额

    上期发生额

    本期比上期增减变动的原因

    深圳市同洲软件有限公司

    130,000,000.00

    60,000,000.00

    本期业绩增加所致

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    本期发生额

    上期发生额

    本期比上期增减变动的原因

    东莞市泰斗微电子科技有限公司

    -951,202.80

    哈尔滨有线电视网络有限公司

    -

    -

    上期已经超额亏损，本期仍然亏损

    合计

    -951,202.80

    --

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料

    本期金额

    上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    -16,053,589.76

    50,178,935.71

    加：资产减值准备

    22,151,009.74

    9,839,794.57

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    22,800,774.01

    21,357,242.76

    无形资产摊销

    3,480,167.02

    2,229,449.42

    长期待摊费用摊销

    3,731,324.68

    3,472,718.75

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

    297,687.95

    -206,621.35

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    -

    109深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    财务费用（收益以“－”号填列）

    19,996,531.09

    22,561,189.93

    投资损失（收益以“－”号填列）

    -130,000,000.00

    -58,977,157.82

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    -

    -1,855,387.91

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    -

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -209,539,681.54

    5,408,209.31

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    -158,924,590.22

    -59,530,963.53

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    142,169,829.33

    -34,733,110.41

    其他

    -

    经营活动产生的现金流量净额

    -299,890,537.70

    -40,255,700.57

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    -

    -

    一年内到期的可转换公司债券

    -

    -

    融资租入固定资产

    -

    -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    474,376,818.20

    171,808,062.01

    减：现金的期初余额

    557,530,625.45

    196,411,380.04

    加：现金等价物的期末余额

    -

    减：现金等价物的期初余额

    -

    现金及现金等价物净增加额

    -83,153,807.25

    -24,603,318.03

    十三、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项目

    金额

    说明

    非流动资产处置损益

    -297,687.95

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    -

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    17,770,728.19

    110深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    项目 金额 说明

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    -

    非货币性资产交换损益

    -

    委托他人投资或管理资产的损益

    -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    -

    债务重组损益

    -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    -

    对外委托贷款取得的损益

    -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    -

    受托经营取得的托管费收入

    -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -673,549.55

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    -

    所得税影响额

    -1,842,445.20

    少数股东权益影响额（税后）

    -

    合计

    14,957,045.49

    111深圳市同洲电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    基本每股收益

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润

    -3.17%

    -0.11

    -0.11

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    -4.39%

    -0.16

    -0.16

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    1. 预付账款减少67.40%，主要系原预付直播星二期项目外购直播卫星智能卡货款都已经收货，减少预付款。

    2. 存货较期初增长81.80%，主要系2010年上半年芯片价格上涨，公司为增加备货所致。

    3. 应收账款较期初增加了21.78%，主要系销售收入增加所致。

    4. 在建工程较期初增长55.63%，主要系募集资金项目南通基地投入建设。

    5. 应付票据较期初增加了41.80%，主要系为防范芯片价格上涨的风险，公司增加存货。

    6.应付账款较期初增加了48.88%，主要系为防范芯片价格上涨的风险，公司增加存货。

    7.应交税费较期初增加了134.72%，主要系公司增加存货采购，增值税进项税金增加所致。

    8.预收账款减少80.03%，主要系原来云南省广播电视局以及广西壮族自治区广播电影电视局的直播星二期项目预收货款，已经发货。

    9.长期借款增长74.00%，主要系公司为长远发展，改变融资方式由单纯短期银行贷款逐步转为短贷和长贷并存。

    10.净利润下降-176.70%，主要系毛利率下降、营业费用以及管理费用中人工费用增加所致。

    上述2010年1-6月公司及合并财务报表及财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第1号至第37号，以及《企业会计准则解释第1号》和《企业会计准则解释第2号》的有关规定编制的。

    公司法定代表人： 袁明 主管会计工作的公司负责人： 孙莉莉 会计机构负责人： 赵泽民

    日 期： 2010年7月29日 日 期： 2010年7月29日 日 期：2010年7月29日

    112